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CONCURSO PARA O BANCO DO NORDESTE - BNB - 2009 Copyrating 2009 @ Prof.

Antonio Cludio da Silva

AULA - 0
Apresentao do Curso Anlise do Edital Termos Tcnicos do SFN
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Prof. Antnio Cludio da Silva


Graduao em Licenciatura Plena em Matemtica UESPI (PI); Graduando em Direito 9o. Perodo - FAECE (CE); M.B.A. Formao para Altos Executivos Fundao Dom Cabral (MG); Ps-Graduao em Gesto de Negcios Fundao Dom Cabral (MG), Ps-Graduao em Administrao Hoteleira UESPI (PI), Ps-Graduao Matemtica e Estatstica UFLA (MG), Ps-Graduao em Ensino da Matemtica UESPI (PI), Ps-Graduando Direito Internacional UNIFOR (CE);Antonio Cludio da Silva Copyrating 2009 @ Prof. 3

Atuou como professor de Cursos de Graduao da UESPI, CEFET-PI, FAR, AESPI , FACID, em Teresina (PI) e FAC SENAC, em Braslia (DF). Professor de Cursos de Ps-Graduao do CESVALE e da FAR;

Gerente Regional de Risco de Crdito em Fortaleza (CE), da CAIXA ECONMICA FEDERAL; Professor Exclusivo do Curso Athenas, em Fortaleza (CE) e do VIP Cursos, em Teresina (PI).

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As trs regras de ouro para aprovao em concursos pblicos


1. HUMILDADE Nunca sabemos tudo. Sempre teremos o que aprender. Sempre devemos ensinar. O conhecimento democrtico. 2. PACINCIA Tudo tem o seu tempo. A cada no aprovao significa que estamos mais perto da aprovao.

3. PERSEVERANA O nosso futuro moldado conforme cada ao que promovemos no nosso presente.
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Edital do Concurso de 2007 para o Maranho

1. SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL Instituies do Sistema Financeiro Nacional - tipos, finalidades e atuao. Banco Central do Brasil e Conselho Monetrio Nacional - funes e atividades. Instituies Financeiras Federais - papel e atuao.
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Oficiais
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2. OPERAES DE CRDITO BANCRIO Cadastro de pessoas fsicas e jurdicas:

a) tipos e constituio das pessoas;


b) composio Societria/Acionria; c) forma de tributao;

d) mandatos e procuraes.
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2. OPERAES DE CRDITO BANCRIO Fundamentos do crdito:

a) conceito de crdito;
b) elementos do crdito; c) requisitos do crdito.

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2. OPERAES DE CRDITO BANCRIO


Riscos da atividade bancria: a) de crdito;

b) de mercado;
c) operacional; d) sistmico;

e) de liquidez.
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2. OPERAES DE CRDITO BANCRIO Principais variveis risco de crdito: a) clientes; relacionadas ao

b) operao.
Tipos de operaes de crdito bancrio (emprstimos, descontos, financiamentos e adiantamentos).
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2. OPERAES DE CRDITO BANCRIO Operaes de Crdito Geral:

a) crdito pessoal consumidor;

crdito

direto

ao

b) desconto de duplicatas, notas promissrias e cheques pr-datados; c) contas garantidas;


d) capital de giro.
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2. OPERAES DE CRDITO BANCRIO Operaes de Crdito Especializado:


a) Crdito Rural:
i) conceito, beneficirios, preceitos e funes bsicas; ii) finalidades: operaes de investimento, custeio e comercializao; iii) PRONAF: base legal, finalidades, beneficirios, destinao, condies.
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2. OPERAES DE CRDITO BANCRIO Operaes de Crdito Especializado:

b) Crdito industrial, agroindustrial, para o comrcio e para a prestao de servios: I. conceito, finalidades (investimento fixo e capital de giro associado), beneficirios.
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2. OPERAES DE CRDITO BANCRIO


Operaes de Crdito Especializado:

c) Fontes de Financiamento:
I. FNE: base legal, administrao; finalidades, regras,

II. BNDES/FINAME: base legal, finalidade, regras, forma de atuao; III. FAT: base legal, finalidades, regras, forma de atuao. Microfinanas: base legal, finalidade, forma de atuao. Copyrating 2009 @ Prof. Antonio Cludio da Silva 14

3. SERVIOS BANCRIOS E FINANCEIROS Conta corrente: abertura, manuteno, encerramento, pagamento, devoluo de cheques e cadastro de emitentes de cheques sem fundos CCF. Depsitos vista. Depsitos a prazo (CDB e RDB). Fundos de Investimentos.

Caderneta de poupana.
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3. SERVIOS BANCRIOS E FINANCEIROS Ttulos de capitalizao. Planos de aposentadoria e de previdncia privados.

Seguros.
Recebimentos e pagamentos.

Servio de Compensao de Cheques.


Cobrana.

Sistema de Pagamentos Brasileiro (SPB).


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4. ASPECTOS JURDICOS Noes de Direito aplicadas s operaes de crdito: a) Sujeito e Objeto do Direito;

b) Fato e ato jurdico;


c) Contratos: conceito de contrato, requisitos dos contratos, classificao dos contratos; contratos nominados, contratos de compra e venda, emprstimo, sociedade, fiana, contratos formais e informais.
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4. ASPECTOS JURDICOS Instrumentos de formalizao operaes de crdito: das

a) contratos por instrumento pblico e particular; b) cdulas e notas de crdito.

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4. ASPECTOS JURDICOS

Garantias
a) Fidejussrias: fiana e aval; b) Reais: hipoteca e penhor;

c) Alienao fiduciria de bens mveis.


Ttulos de Crdito - nota promissria, duplicata, cheque.
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SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL


TERMOS TCNICOS UTILIZADOS NO MERCADO FINANCEIRO

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o ganho do Banco nas operaes de crdito. a diferena entre a taxa da SPREAD BANCRIO captao de recursos e a sua aplicao atravs de um emprstimo.
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FLOAT

o nmero de dias que um recurso financeiro fica a disposio do Banco para aplicao como recurso livre.

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SWAP

a possibilidade contratual de se efetuar uma troca de taxa de juros e/ou indexador de um contrato, como forma de reduzir um grande lucro ou atenuar uma grande perda, decorrente das alteraes do mercado.

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o recurso que FUNDING poder ser aplicado em um projeto.

um seguro. uma HEDGE proteo para evitar perdas.


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CORPORATE

Empresas de grande porte. Normalmente com faturamento anual acima de 100 milhes/ano.

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FACTORING

Empresa comercial que compra crdito (cheques ou ttulos de crdito, em especial, duplicatas.) No empresa financeira. No fiscalizada pelo BACEN.

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CONVENANTS

Garantia originria do Direito Anglo-Saxo, em que o credor tem o direito de acompanhar o processo de gesto do devedor.

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AULA - 1
SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL - SFN
Estruturao
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Histrico; Autoridades Monetrias;

Autoridades de Apoio;
Instituies Financeiras Monetrias e No Monetrias; Instituies Auxiliares do Mercado Financeiro; Bancos Mltiplos;
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Sistema Financeiro de Habitao SFH;

Conselho Nacional de Seguros Privados - CNSP Secretaria de Previdncia Complementar - SPC;


Superintendncia de Seguros Privados SUSEP;
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MARCO LEGAL DO SFN

Norma Jurdica

Objetivo

Lei 4.357/64 Lei da Correo Monetria

A lei instituiu normas para a indexao de dbitos fiscais, ttulos pblicos federais com clusula de correo monetria (ORTN) destinados a antecipar receitas, cobrir dficit pblico e promover investimentos. Lei 4.380/64 - Foi criado o BNH, como rgo Lei do Plano gestor do tambm criado SISTEMA Nacional da BRASILEIRO DE POUPANA E Habitao EMPRSTIMO (SBPE).
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MARCO LEGAL DO SFN

Norma Jurdica

Objetivo CMN e do

Lei 4.595/64 -- Lei Criao do da Reforma do BACEN. Sistema Financeiro Nacional

Lei 4.728/65 - Lei Foram estabelecidas as do Mercado de normas e regulamentos Capitais bsicos para estruturao do Mercado de Capitais.

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MARCO LEGAL DO SFN

Norma Jurdica

Objetivo

Lei 6.385/76 Lei da CVM Lei 6.404/76 Lei das S.A

Criao da CVM (Comisso de Valores Nobilirios).

Estabeleceu as regras de organizao e funcionamento das Sociedades Annimas. Lei 10.303/01 - Atualizao da Lei 6.404/76. Nova Lei das S.A Resoluo Atualizou as regras para CMN 3.040/02 constituio de instituies financeiras.
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MARCO LEGAL DO SFN

Norma Jurdica

Objetivo

Lei 11.638/07 Atualizao da Lei 6.404/76

Estende s sociedades de grande porte disposies relativas elaborao e divulgao de demonstraes financeiras, independentemente de ser constituda sob a forma de sociedade por aes.

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Autoridades Monetrias

CMN - Conselho Monetrio Nacional BACEN Banco Central do Brasil

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Instituio

Tipo

Finalidade

Atuao

CMN Conselho Monetrio Nacional

Fixar as diretrizes da rgo poltica Autoridade mximo do monetria, Monetria Sistema creditcia e No tem Financeiro cambial do personalidade Nacional. Pas. CMN jurdica. Tem a funo atua como um NORMATIVA. Conselho de Poltica Econmica.

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Instituio

Tipo

Finalidade

Atuao

Autoridade Monetria BACEN uma autarquia Banco vinculada Central ao do Brasil Ministrio da Fazenda.

Regulamentar e executar as decises do CMN. Tem a funo EXECUTIVA.

Cumprir e fazer cumprir as disposies que regulam o funcionamento do sistema e as normas expedidas pelo CMN.

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Autoridades de Apoio
CVM - Comisso de Valores Mobilirios; BB - Banco do Brasil S.A; BNDES - Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico e Social; CAIXA ou CEF - Caixa Econmica Federal;

CRSFN - Conselho de Recursos do Sistema Financeiro Nacional.

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INSTITUIO

TIPO

FINALIDADE

ATUAO

Autoridade de Apoio CVM uma Comisso de Autarquia, Valores ligada ao Mobilirios Ministrio da Fazenda.

rgo NORMATIVO do Mercado de Capitais. Voltado especificamente para o desenvolvimento , a disciplina e a fiscalizao do mercado de valores mobilirios mercado de aes e de debntures.

No mercado de capitais, em todo o territrio brasileiro.

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INSTITUIO

TIPO

FINALIDADE

ATUAO

Autoridade de Apoio uma Sociedade de BB Economia Banco do Mista, Brasil S.A vinculada ao Ministrio da Fazenda.

um conglomerado financeiro (conjunto de vrias empresas dentro do mercado financeiro), que atua como banco mltiplo, preservando ainda, algumas prerrogativas de agente financeiro do Governo Federal.

Atua nas reas Comercial, de Habitao, Exportao, Rural e de Desenvolvim ento (FCO na Regio Centro Oeste) em todo o territrio brasileiro.
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INSTITUIO

TIPO

FINALIDADE

ATUAO

Autoridade de Apoio uma BNDES Empresa Banco Pblica Nacional de ligada ao Desenvolvi Ministrio mento do Econmico Desenvolvi e Social mento, Indstria e Comrcio.

Apoiar os empreendimentos que contribuam para o desenvolvimento do pas, com a finalidade de melhorar a competitividade da economia brasileira e a elevao da qualidade de vida da populao.

Atua nas reas Comercial, de Investimentos, de Exportao, Rural e de Desenvolvimen to, com operaes de infra-estrutura e de longo prazo.

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INSTITUIO

TIPO

FINALIDADE

ATUAO

Atua nas reas Comercial, de Habitao, de Exportao, Autoridade o Saneamento de Apoio Principal Bsico, Infra uma CAIXA agente de Estrutura, Empresa Caixa polticas Prestao de Pblica Econmica pblicas Servios, ligada ao Federal. do Pagamento de Ministrio Governo FGTS, PIS, da Federal. SEGURO Fazenda. DESEMPREGO e beneficirios de programas sociais e LOTERIAS.
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INSTITUIO

TIPO

FINALIDADE

ATUAO

Criado pelo Decreto 91.152, de 15/03/85, como rgo integrante do Ministrio da Autoridade Fazenda, para julgar, de Apoio em segunda e ltima CRSFN No tem instncia, os recursos Conselho interpostos das personalid e de decises relativas ade aplicao de Recursos jurdica. penalidades do Sistema ligado ao administrativas pelo Financeiro Ministrio Banco Central do Nacional Brasil (BACEN), da Comisso de Valores Fazenda. Mobilirios (CVM) e pela Secretaria de Comrcio Exterior Copyrating (SECEX). 2009 @ Prof. Antonio Cludio da Silva

Atua no Mercado Financeiro, Mercado de Capitais e nas Exportaes.

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AULA - 2
SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL - SFN
Instituies Financeiras Monetrias
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Instituies Financeiras Monetrias ou Bancrias So aquelas que geram moeda escritural. Podem captar depsito a vista e depsitos a prazo e us-los para a realizao de emprstimos.
Instituies Financeiras No Monetrias ou No Bancrias So aquelas que no podem captar depsitos a vista.
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Instituies Bancrias

Financeiras

Monetrias

ou

Bancos Comerciais - BC Caixas Econmicas - CE Bancos Cooperativos - BCo Cooperativas de Crdito - CC

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Instituies Financeiras No Monetrias ou No Bancrias


Bancos de Desenvolvimento - BD Bancos de Investimento - BI Sociedades de Crdito, Financiamento e Investimento Financeiras Sociedade de Crdito ao Microempreendedor SCM Companhias Hipotecrias-CH Sociedades de Crdito Imobilirio-SCI Associaes de Poupana e Emprstimo-APE
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Instituies Financeiras Auxiliares do Mercado Financeiro CTVM - Sociedades Corretoras de ttulos e Valores Mobilirios; DTVM - Sociedades Distribuidores de Ttulos e Valores Mobilirios; Leasing - Sociedades de Arrendamento Mercantil; AF - Agncias de Fomento ou de Desenvolvimento; II - Investidores Institucionais:

1. Fundos Mtuos de Investimento


2. Entidades Abertas ou Fechadas de Previdncia Privada 3. Seguradoras

Banco Mltiplo
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Sistema Financeiro de Habitao SFH;

Conselho Nacional Privados - CNSP Superintendncia Privados SUSEP;


Secretaria de Complementar - SPC;

de de

Seguros Seguros

Previdncia

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Instituies Bancrias

Financeiras

Monetrias

ou

Bancos Comerciais - BC Caixas Econmicas - CE Bancos Cooperativos - BCo Cooperativas de Crdito - CC

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BANCOS COMERCIAIS FINALIDADE ATUAO


Proporcionar o suprimento oportuno e adequado dos recursos necessrios para financiar, a curto e a mdio prazos, o comrcio, a indstria, as empresas prestadoras de servios e as pessoas fsicas So intermedirios financeiros que recebem recursos de quem tem e os distribuem atravs do crdito seletivo a quem necessita de recursos, naturalmente criando moeda atravs do efeito multiplicador do crdito. Podem delegar atividades para os CORRESPONDENTES BANCRIOS.
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BANCOS COMERCIAIS
Competncias dos Bancos Comerciais BC Descontar ttulos; Realizar operaes de abertura de crditos simples ou em conta corrente (contas garantidas); Realizar operaes especiais, inclusive de crdito rural, de cmbio e comrcio internacional; Captar depsitos vista e a prazo fixo; obter recursos junto s instituies oficiais para repasse aos clientes; Obter recursos externos para repasse; Efetuar a prestao de servios, inclusive mediante convnio com outras instituies.

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ATUAO

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CAIXAS ECONMICAS
Integram o Sistema Brasileiro de Poupana e Emprstimo (SBPE) e o Sistema Financeiro da Habitao (SFH), sendo, juntamente com os bancos comerciais, as mais antigas instituies do Sistema Financeiro Nacional. O seu nico representante a CEF, resultado da unificao, pelo Decreto-Lei 759, de 12/08/69, das 23 Caixas Econmicas Federais.

ATUAO

FINALIDADE

Equiparam-se aos Bancos Comerciais e ainda tem a competncia para a administrao de loterias.
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BANCOS COOPERATIVOS
Autorizado atravs da Resoluo BACEN 2.193, de 31.08.95, a constituio de bancos comerciais na forma de S.A. de capital fechado, com participao exclusiva de cooperativas de crdito singulares. Devero estar enquadradas nas regras do Acordo de Basilia. No podem participar no capital social de instituies financeiras autorizadas a funcionar pelo BACEN, nem realizar operaes de SWAP por conta de terceiros.
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FINALIDADE

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BANCOS COOPERATIVOS Podem fazer tudo o que qualquer outro banco comercial faz. A Resoluo BACEN 2.788, de 30.11.2000, renovou as regras para a constituio dos bancos cooperativos, cuja atuao deve observar no clculo do PR (Patrimnio de Referncia) exigido os mesmos fatores e parmetros estabelecidos pela regulamentao em vigor para os bancos comerciais e mltiplos.
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ATUAO

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COOPERATIVAS DE CRDITO A Resoluo BACEN 3.106, de 25/06/2003, e a Resoluo BACEN 3.140, estabelecem as exigncias e procedimentos que permitam as cooperativas de crdito e centrais de cooperativas de crdito a se constiturem e funcionarem como instituies financeiras. As cooperativas de crdito singulares podem ser constitudas com os seguintes tipos de associados:
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FINALIDADE

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As cooperativas de crdito singulares podem constitudas com os seguintes tipos de associados:

ser

Empregados servidores e pessoas fsicas prestadores de servio em carter no eventual, de uma ou mais pessoas jurdicas, pblicas ou privadas, definidas no estatuto, cujas atividades sejam afins, complementares ou correlatas, ou pertencentes a um mesmo conglomerado econmico; Profissionais e trabalhadores dedicados a uma ou mais profisses e atividades, definidas no estatuto, cujos objetos sejam afins, complementares e correlatos;Cludio da Silva Copyrating 2009 @ Prof. Antonio
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As cooperativas de crdito singulares podem constitudas com os seguintes tipos de associados:

ser

Pequenos empresrios, microempresrios ou micro-empreendedores, responsveis por negcios de natureza industrial, comercial ou de prestao de servios, includas as atividades da rea rural; Pessoas que desenvolvam, na rea de atuao da cooperativa, de forma efetiva e predominante, atividades agrcolas, pecurias ou extrativas, ou se dediquem a operaes de captura e transformao d pescado;
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As cooperativas de crdito singulares podem constitudas com os seguintes tipos de associados:

ser

Livre admisso de associados; Empresrios participantes de empresas vinculadas diretamente a um mesmo sindicato patronal, direta ou indiretamente associao patronal de grau superior.

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COOPERATIVAS DE CRDITO

Captar depsitos somente de associados, sem emisso de certificados; Obter emprstimos ou instituies financeiras estrangeiras; repasses nacionais de ou

ATUAO

Receber recursos de fundos oficiais;


Conceder emprstimos e prestar garantias, inclusive crdito rural;
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COOPERATIVAS DE CRDITO

ATUAO

Aplicar recursos no mercado financeiro, inclusive em depsitos a vista e a prazo com ou sem emisso de certificados;

Prestar servios de cobrana, custdia, de recebimentos e pagamentos de contas sob convnio com instituies pblicas ou privadas;
Prestar servios BANCRIO. de CORRESPONDENTE
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COOPERATIVAS DE CRDITO

ATUAO

Prestar servios de administrao de recursos de terceiros em favor de cooperativas singulares filiais, bem como servios tcnicos a ouras cooperativas de crdito centrais e singulares filiadas ou no; Proceder contratao de servios com objetivo de viabilizar a compensao de cheques, e as transferncias de recursos no sistema financeiro, alm de prover as necessidades de funcionamento da instituio ou de complementar os servios prestados pela cooperativa aos associados.
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AULA - 3
SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL - SFN
Instituies Financeiras No Monetrias
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Instituies Financeiras No Monetrias ou No Bancrias So aquelas que no podem captar depsitos a vista.
Bancos de Desenvolvimento - BD Bancos de Investimento - BI Sociedades de Crdito, Financiamento e Investimento Financeiras Sociedade de Crdito ao Microempreendedor SCM Companhias Hipotecrias-CH Sociedades de Crdito Imobilirio-SCI

Associaes de Poupana e Emprstimo-APE


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BANCOS DE DESENVOLVIMENTO
Conceder financiamentos de mdio e longo prazos aos setores primrio, secundrio e tercirio da economia.

FINALIDADE

O BNDES o banco de desenvolvimento do governo federal.

As principais instituies regionais de fomento (estmulo ao desenvolvimento) so:

Banco do Nordeste BNB Banco da Amaznia BASA.

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BANCOS DE DESENVOLVIMENTO Os bancos estaduais de desenvolvimento incluem-se em um conjunto de instituies financeiras controladas pelos governos estaduais e destinados ao fornecimento de crdito de mdio e longo prazos s empresas localizadas nos respectivos estados.

ATUAO

Normalmente operam com repasses de rgos financeiros do Governo Federal.


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BANCOS DE INVESTIMENTO (BI) Canalizar recursos de mdio e longo prazo para suprimento de capital fixo (Investimentos) e de giro das empresas. Seu objetivo maior o de dilatar o prazo das operaes de emprstimos e financiamentos, sobretudo para fortalecer o processo de capitalizao das empresas, atravs da compra de mquinas e equipamentos e as subscrio de debntures e aes.
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FINALIDADE

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BANCOS DE INVESTIMENTO (BI)

No podem manter contas correntes;

ATUAO

Captam recursos pela emisso de CDBs e RDBs , da captao e repasses de recursos de origem interna ou externa ou pela venda de cotas de fundos de investimento por eles administradas.

No podem destinar recursos empreendimentos imobilirios.

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SOCIEDADES DE CRDITO, FINANCIAMENTO E INVESTIMENTO FINANCEIRAS

FINALIDADADE

Financiar bens de consumo durveis por meio de popularmente conhecido credirioou crdito direto ao consumidor (CDC) e Crditos Consignados em Folha de Pagamento.

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SOCIEDADES DE CRDITO, FINANCIAMENTO E INVESTIMENTO FINANCEIRAS

No podem manter contas correntes; Os seus instrumentos de captao restringem-se colocao de letras de cmbio (LC); Na esfera das financeiras, giram as chamadas promotoras de vendas, servindo de elo entre o consumidor final, o lojista e a financeira.
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ATUAO

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SOCIEDADE DE CRDITO AO MICROEMPREENDEDOR - SCM

Prover um modelo de financiamento sem assistencialismo, que atenda com um mnimo de burocracia a grande parcela da populao que no tem acesso ao sistema bancrio tradicional. Regulamenta pela Resoluo BACEN 2.874, de 26.07.2001.

FINALIDADE

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ATUAO

SOCIEDADE DE CRDITO AO MICROEMPREENDEDOR - SCM So constitudas na forma de companhias fechadas nos termos da Lei 6.404/76, ou na forma de sociedades por quotas de responsabilidade limitada, sendo vedado ao setor pblico a participao societria ou indireta em seu capital.

Podem conceder financiamentos e prestar garantias a pessoas fsicas, com objetivo de viabilizar empreendimentos de natureza profissional, comercial ou industrial, de pequeno porte, e a pessoa jurdicas classificadas comoProf. Antonio Cludio da Silva Copyrating 2009 @ microempresas. 72

COMPANHIAS HIPOTECRIAS
Atuar no mercado imobilirio de contratos com garantias de hipotecas. So constitudas sob a forma de sociedades annimas. A constituio e o funcionamento depende de autorizao do BACEN. Resoluo BACEN 2.122, de 30.11.94. s CHs no se aplicam as normas do SFH (Sistema Financeiro de Habitao) e vedada a sua transformao em banco mltiplo.

FINALIDADE

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COMPANHIAS HIPOTECRIAS
Conceder financiamentos destinados a produo, reforma ou comercializao de imveis residenciais ou comerciais e lotes urbanos; Comprar, vender e refinanciar crditos hipotecrios prprios ou de terceiros; Administrar crditos hipotecrios prprios ou de terceiros; Administrar fundos de investimento imobilirio, desde que autorizada pela Comisso de Valores Mobilirios; Repassar recursos destinados ao financiamento da produo ou da aquisio de imveis residenciais.

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ATUAO

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SOCIEDADES DE CRDITO IMOBILIRIO -SCI

So instituies financeiras integrantes do SFH (Sistema Financeiro de Habitao) especializadas em operaes de financiamentos imobilirio e constitudas sob a forma de sociedades annimas.

FINALIDADE

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SOCIEDADES DE CRDITO IMOBILIRIO -SCI


As Sociedades de Crdito Imobilirio podem empregar em suas atividades, alm de recursos prprios, os provenientes de:

Depsitos em Poupana; Letras Hipotecrias; Letras Imobilirias; Repasses e refinanciamento contrados no Pas, inclusive os provenientes de repasses e refinanciamentos de recursos externos; Depsitos interfinanceiros, nos termos da regulamentao em vigor; Outras formas de captao de recursos autorizadas pelo BACEN.

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ATUAO

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APE ASSOCIAO DE POUPANA E EMPRSTIMO Financiar a construo ou aquisio da casa prpria sem a finalidade de lucro. Integram o Sistema Brasileiro de Poupana e Emprstimo (SBPE) e o Sistema Financeiro da Habitao (SFH) e foram criadas pela Lei 4.380/64, obrigatoriamente sob a forma de sociedades civis, restritas a determinadas regies, sendo de propriedade comum de seus associados.
Operaes ativas - Financiamentos imobilirios. Operaes passivas Caderneta de Poupana. Em 01/01/2009 existia uma nica APE: POUPEX administrada pelo BB.

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ATUAO

FINALIDADE

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AULA - 4
SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL - SFN
Instituies Financeiras Auxiliares e Banco Mltiplo
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Instituies Financeiras Auxiliares do Mercado Financeiro

CTVM - Sociedades Corretoras de ttulos e Valores Mobilirios;


DTVM - Sociedades Distribuidores de Ttulos e Valores Mobilirios; Leasing - Sociedades de Arrendamento Mercantil; AF - Agncias de Fomento ou de Desenvolvimento; II - Investidores Institucionais:

1. Fundos Mtuos de Investimento

2. Entidades Abertas ou Fechadas de Previdncia Privada


3. Seguradoras

Banco Mltiplo, SELIC e CETIP


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79

CTVM SOCIEDADES CORRETORAS DE TTULOS E VALORES MOBILIRIOS Atuar no mercado acionrio, operando com compra, venda e distribuio de ttulos e valores mobilirios (inclusive ouro) por conta de terceiros. Elas fazem a intermediao com as bolsas de valores e de mercadorias. Sua constituio depende de autorizao do BACEN e o exerccio de sua atividade depende de autorizao da CVM.
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FINALIDADE

80

CTVM SOCIEDADES CORRETORAS DE TTULOS E VALORES MOBILIRIOS


Operar nos recintos das bolsas de valores e de mercadorias; Efetuar o lanamento pblico de aes; Administrar carteiras e custodiar valores mobilirios; Instituir, organizar e Administrar fundos de investimento; Operar no mercado aberto; Intermediar operaes de cmbio.

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ATUAO

81

DTVM SOCIEDADES DISTRIBUIDRA DE TTULOS E VALORES MOBILIRIOS Atuar no mercado acionrio, operando com compra, venda e distribuio de ttulos e valores mobilirios (inclusive ouro) por conta de terceiros. Elas NO PODEM OPERAR NA BOLSA DE VALORES E NA BOLSA DE MERCADOIA. Sua constituio depende de autorizao do BACEN e o exerccio de sua atividade depende de autorizao da CVM.
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FINALIDADE

82

DTVM SOCIEDADES DISTRIBUIDRA DE TTULOS E VALORES MOBILIRIOS


Subscrio isolada ou em consrcio de emisso de ttulos e valores mobilirios para a revenda;

ATUAO

Intermediao da colocao de emisses de capital em mercado;

Operaes no mercado aberto, desde que satisfaam as condies exigidas pelo BACEN.

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83

LEASING SOCIEDADE DE ARRENDAMENTO MERCANTIL

Tais sociedades nasceram do reconhecimento de que o lucro de uma atividade produtiva pode advir da simples utilizao do equipamento e no da sua propriedade. A operao de leasing se assemelha a uma locao, tendo o cliente, ao final do contrato, a opo de renov-lo, adquirir o bem pagando o valor residual de garantia (VRG) ou devolv-lo empresa.

FINALIDADE

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84

LEASING SOCIEDADE DE ARRENDAMENTO MERCANTIL

Captar recursos de longo prazo, atravs da emisso de debntures, corrigidas atravs de diversos ndices, inclusive com clusula de variao cambial e realizar operaes de sob a forma de arrendamento mercantil (aluguel).

ATUAO

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85

AF AGNCIAS DE FOMENTO ou DESENVOLVIMENTO

FINALIDADE

Conceder financiamento de capital fixo (Investimento) e capital de giro associado a de investimento no Pas. As agncias de fomento so constitudas sob o controle acionrio de uma unidade da Federao. Resoluo BACEN 2.828, de 30.03.2001.

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86

AF AGNCIAS DE FOMENTO ou DESENVOLVIMENTO

Realizar operaes de financiamento de capital fixo e de capital de giro associado;

ATUAO

Prestar garantias;

Prestar servios de consultoria e de agente financeiro;

Prestar servios de administrador de fundos de desenvolvimento. 87

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INVESTIDORES INSTITUCIONAIS

No constituem uma instituio financeira em si, mas constituem um tipo de investidor que por gerenciar recursos de terceiros e/ou para garantir suas obrigaes constratuais com terceiros, deve aplicar os recursos de que disem de acordo com regras previamente definidas pela entidade fiscalizadora do seu segmento de atividade.

FINALIDADE

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88

INVESTIDORES INSTITUCIONAIS

Podem ser agrupados em:

FINALIDADE

Fundos Mtuos de Investimento;

Entidades Abertas e Fechadas de Previdencia Complementar;


Seguradoras.

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89

INVESTIDORES INSTITUCIONAIS FUNDOS MTUOS DE INVESTIMENTO

So constitudos na forma de condomnios abertos ou fechados e representam reunio de recursos de poupana, destinados aplicao em carteira diversificada de ttulos e valores mobilirios, com o objetivo de propiciar a seus condminos valorizao de cotas, a um custo global mais baixo, ao mesmo tempo que tais recursos se constituem em fonte de recursos para investimento em capital permanente das empresas.

ATUAO

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90

INVESTIDORES INSTITUCIONAIS ENTIDADES ABERTAS E FECHADAS DE PREVIDNCIA COMPLEMENTAR

So instituies restritas a determinado grupo, contribuintes ou no, com o objetivo de valorizao de seu patrimnio, para garantir a complementao da aposentadoria e, por esta razo orientadas, a aplicar parte de suas reservas tcnicas no mercado financeiro e de capitais.
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ATUAO

91

INVESTIDORES INSTITUCIONAIS SEGURADORAS

A lei da reforma bancria 4595/64 enquadrou as seguradores como instituies financeiras, subordinando-as as novas disposies legais, sem contudo, introduzir modificaes de profundidade na legislao especfica aplicvel atividade de SEGUROS. As seguradoras so orientadas pelo BACEN quanto aos limites de aplicao de suas reservas tcnicas nos mercados de renda fixa e renda varivel.

ATUAO

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92

BANCOS MLTIPLOS

Surgiram a partir da Resoluo 1524/88 do BACEN, com objetivo de reduzir os custos operacionais das instituies.

FINALIDADE

So carteiras do Banco Mltiplo: Comercial; Investimento; Crdito Imobilirio; De Aceite de Ttulos (Financeira); Desenvolvimento; Leasing.

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93

BANCOS MLTIPLOS

ATUAO

Para ser caracterizado como Banco Mltiplo, a instituio dever possuir, no mnimo, duas das carteiras acima, sendo OBRIGATORIAMENTE, uma delas Comercial ou de Investimento.

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94

SISTEMA ESPECIAL DE LIQUIDAO E CUSTDIA SELIC

FINALIDADE

um sistema informatizado criado em 1979 destinado ao registro, custdia e liquidao de ttulos pblicos federais, bem como de ttulos pblicos estaduais e municipais emitidos at 1992.

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95

SISTEMA ESPECIAL DE LIQUIDAO E CUSTDIA SELIC

ATUAO

Somente as instituies financeiras credenciadas no mercado financeiro tm acesso ao SELIC, o qual opera em tempo real, permitindo que os negcios tenham liquidao imediata.

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96

SISTEMA ESPECIAL DE LIQUIDAO E CUSTDIA SELIC

Os operadores das instituies envolvidas em uma transao com esses ttulos, aps acertarem os negcios, transferem estas operaes, via terminal, ao SELIC. O sistema imediatamente transfere o registro do ttulo para o comprador e faz o crdito na conta do vendedor do ttulo. Ambas as partes tm certeza da validade da operao efetuada.

ATUAO

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97

CENTRAL DE LIQUIDAO FINANCEIRA E DE CUSTDIA DE TTULOS - CETIP

FINALIDADE

o local onde se custodiam, registram e liquidam financeiramente as operaes feitas com todos os papis privados (CDB, RDB, Contratos, etc) e os ttulos estaduais e municipais que ficaram de fora das regras de rolagem (emitidos aps 01/92).

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98

CENTRAL DE LIQUIDAO FINANCEIRA E DE CUSTDIA DE TTULOS - CETIP

a entidade escolhida pela FEBRABAN para prestar servios da Cmara Interbancria de Pagamentos CIP (Clearing de Pagamentos), constituda para adaptar o fluxo de pagamentos no sistema bancrio s normas do SPB Sistema de Pagamentos Brasileiro.

ATUAO

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99

AULA - 5
SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL - SFN
SFH, Seguro, Previdncia e Instituies No Financeiras.
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100

SFH SISTEMA FINANCEIRO DE HABITAO

FINALIDADE

Gerar condies para a intermediao recursos financeiros no especfico setor construo de habitaes urbanizao/saneamento, tendo em vista violento crescimento populacional urbano.

de da e o

Ao ser decretada a extino do BNH ( Decreto Lei 2.291, de 21/11/86) a CAIXA ECONMICA FEDERAL assumiu a sua gesto.

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101

SFH SISTEMA FINANCEIRO DE HABITAO

Instituies Integrantes do SFH:

FINALIDADE

Sociedades de Crdito Imobilirio SCI; Associaes de Poupana e Emprstimos APEs; Carteiras Imobilirias da Caixas Estaduais; CAIXA ECONMICA FEDERAL; Bancos Mltiplos com carteira de crdito imobilirio.
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102

SFH SISTEMA FINANCEIRO DE HABITAO Orientar, disciplinar e controlar o SFH;

ATUAO

Disciplinar o acesso das instituies de crdito imobilirio no mercado nacional de capitais; Manter os servios de redesconto e de seguro para garantia das aplicaes do SFH e dos recursos a ele entregues assegurando a liquidez do sistema;

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103

SFH SISTEMA FINANCEIRO DE HABITAO

ATUAO

Estabelecer as condies gerais a que devero satisfazer as aplicaes do SFH quanto a limites de risco, prazo, condies de pagamento, juros e garantias; Fixar limites mnimos de diversificao das aplicaes e limites de emisso e as condies de colocao e vencimento das letras imobilirias;

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104

SFH SISTEMA FINANCEIRO DE HABITAO Prestar garantias em financiamento no Pas ou fora dele, pelas instituies integrantes do SFH;

ATUAO

Estimular o planejamento e a realizao de obras de infra-estrutura urbana e comunitria;

Estimular a implantao de novos plos econmicos de penetrao no espao territorial do Pas e de colonizao.

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105

CNSP CONSELHO NACIONAL DE SEGUROS PRIVADOS

FINALIDADE

o rgo normativo das atividades de SEGUROS no Brasil. Foi criado pelo Decreto-Lei n 73, 21.09.66, diploma que institucionalizou, tambm, o Sistema Nacional de Seguros Privados, do qual o CNPS o rgo de cpula.

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106

CNSP CONSELHO NACIONAL DE SEGUROS PRIVADOS

A principal atribuio do CNSP, na poca da sua criao, era fixar as diretrizes e normas da poltica governamental para os segmentos de Seguros Privados e Capitalizao, tendo posteriormente, com o advento da Lei n 6.435, de 15.07.77, as suas atribuies se estenderam Previdncia Privada, no mbito das entidades abertas.

ATUAO

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107

CNSP CONSELHO NACIONAL DE SEGUROS PRIVADOS


Composio Atual (Lei 10.190, 14.02.2001) :

ATUAO

Ministro de Estado da Fazenda ou seu representante, na qualidade de Presidente; Superintendente da Superintendncia de Seguros Privados- SUSEP, na qualidade de Vice-Presidente; Representante do Ministrio da Justia; Representante do Banco Central do Brasil ; Representante do Ministrio da Previdncia e Assistncia Social; Representante da Comisso de Valores Mobilirios.
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108

SUSEP SUPERINTENDNCIA DE SEGUROS PRIVADOS

FINALIDADE

o rgo responsvel pelo controle e fiscalizao dos mercados de seguros, previdncia privada aberta, capitalizao e resseguros no Brasil. uma autarquia vinculada ao Ministrio da Fazenda.

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109

SUSEP SUPERINTENDNCIA DE SEGUROS PRIVADOS Fiscalizar a constituio, organizao, funcionamento e operao das Sociedades Seguradoras, de Previdncia Aberta e de Capitalizao, na qualidade de executora da poltica traada pelo CNSP; Proteger a captao de poupana popular que se efetua a partir das operaes de seguros, previdncia privada aberta e capitalizao;

ATUAO

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110

SUSEP SUPERINTENDNCIA DE SEGUROS PRIVADOS

Zelar pela defesa dos interesses consumidores desse mercado;

dos

ATUAO

Promover o aperfeioamento das instituies e dos instrumentos operacionais a eles vinculados, com vista a maior eficincia do SNSP e do Sistema Nacional de Capitalizao;
Promover a estabilidade dos mercados sob sua jurisdio, assegurando sua expanso e o funcionamento das entidades que neles operam.
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111

IRB Brasil Resseguros S.A

FINALIDADE ATUAO

Concentrar nas empresas nacionais o resseguro do pas, atravs da prpria empresa e de sua poltica de retrocesso. IRB - Brasil Resseguros S.A. a atual razo social do antigo Instituto de Resseguros do Brasil. uma sociedade de economia mista.

Regula o COSSEGURO e o RESSEGURO.

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112

Instituies NO-FINANCEIRAS, mas participantes do mercado financeiro

Empresas de Factoring; Empresas Administradoras de Cartes de Crdito; Empresas de Consrcios.

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113

Instituies ligadas aos Sistemas de Previdncia e Seguro

Entidades Abertas de Previdncia Complementar; Entidades Fechadas Complementar; Seguradoras; de Previdncia

Sociedade de Capitalizao;
Sociedade Administradoras de Seguro Sade.
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114

AULA - 6
CMN Conselho Monetrio Nacional BACEN Banco Central do Brasil
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115

Conselho Monetrio Nacional - CMN

rgo NORMATIVO, por excelncia, no lhe cabe funes executivas, sendo o responsvel pela fixao das diretrizes da poltica monetria, creditcia e cambial do Pas. Pelo envolvimento destas polticas no cenrio econmico nacional, o CMN se transforma em um Conselho de Poltica Econmica.
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116

Conselho Monetrio Nacional CMN - Nmero de Membros

Governo Castelo Branco Costa e Silva Mdici Geisel Figueiredo Sarney Collor Itamar FHC at os dias de hoje

Participantes 6 4 10 8 8 15 11 13 3
117

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CMN Integrantes atuais A MP 542, de 06/94, que criou o Plano Real, determinou que o CMN fosse composto pelos seguintes membros: Ministro da Fazenda (Presidente);
Ministro de Planejamento, Oramento e Gesto; Presidente do Banco Central.

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118

Competncias do CMN:
Adaptar o volume dos meios de pagamentos s reais necessidades da economia nacional; Regular o valor interno da moeda;

Regular o valor externo da moeda; Orientar a aplicao dos recursos instituies financeiras pblicas e privadas;
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das
119

Competncias do CMN:
Propiciar o aperfeioamento das instituies e dos instrumentos financeiros; Zelar pela liquidez e solvncia das instituies financeiras;
Coordenar as polticas monetria, creditcia, oramentria, fiscal e da dvida pblica interna e externa; Estabelecer meta de inflao. da Silva Copyrating 2009 @ Prof. Antonio Cludio

120

Atribuies Especficas do CMN:


Autorizar as emisses de moeda papel;
Aprovar os oramentos monetrios preparados pelo BACEN;

Fixar diretrizes e normas da poltica cambial;


Disciplinar o crdito em suas modalidades e as formas de operaes creditcias;
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121

Atribuies Especficas do CMN:


Estabelecer limites para a remunerao das operaes e servios bancrios;
Determinar as taxas de recolhimento compulsrio das instituies financeiras;

Regulamentar as operaes de redesconto de liquidez;

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122

Atribuies Especficas do CMN:


Outorgar ao BACEN o monoplio de operaes de cmbio quando o balano de pagamento exigir;
Estabelecer normas a serem seguidas pelo BACEN nas transaes com ttulos pblicos;

Regular a constituio, o funcionamento e a fiscalizao de todas as instituies financeiras que operam no Pas.
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123

BACEN Banco Central do Brasil


rgo EXECUTIVO central do sistema financeiro, cabendo-lhe a responsabilidade de cumprir e fazer cumprir as disposies que regulam o funcionamento do sistema e as normas expedidas pelo CMN.

Est sediado em Braslia, possuindo representaes regionais em Belm, Belo Horizonte, Curitiba, Fortaleza, Porto Alegre, Rio de Janeiro e So Paulo.
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124

Competncia Privativa do BACEN


Emitir papel moeda e moeda metlica nas condies e limites autorizados pelo CMN; Executar os servios do meio circulante;

Receber os recolhimentos compulsrios dos Bancos Comerciais e os depsitos voluntrios das instituies financeiras e bancrias que operam no Pas;
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125

Competncia Privativa do BACEN


Realizar as operaes de redesconto e emprstimo s instituies financeiras dentro de um enfoque de poltica econmica do Governo ou como socorro a problemas de liquidez;
Regular a execuo dos servios de compensao de cheques e outros papis; Efetuar, como instrumento de poltica monetria, operaes de compra e venda de ttulos pblicos federais;
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126

Competncia Privativa do BACEN


Emitir ttulos de responsabilidade prpria, de acordo com as condies estabelecidas pelo CMN; Exercer o controle do Crdito sob todas as suas formas;

Exercer a fiscalizao das instituies financeiras, punindo-as quando necessrio;


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127

Competncia Privativa do BACEN


Autorizar o funcionamento, estabelecendo a dinmica operacional, de todas as instituies financeiras; Estabelecer condies para o exerccio de quaisquer cargos de direo nas instituies financeiras privadas;

Vigiar a interferncia de outras empresas nos mercados financeiros e de capitais;


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128

Competncia Privativa do BACEN


Controlar o fluxo de capitais estrangeiros, garantindo o correto funcionamento do mercado cambial, operando, inclusiva, via ouro, moeda ou operaes de crdito, no exterior; Determinar, via COPOM, a taxa de juros de referncia para as operaes de um dia A TAXA SELIC ( Mar/2009 11,25% a.a.).

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129

Demais denominaes mercadolgicas do BACEN

Denominao Banco dos Bancos Gestor do SFN

Atribuio Depsitos Compulsrios; Redesconto de Liquidez. Normas/Autorizaes/ Fiscalizao/Interveno

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130

Demais denominaes mercadolgicas do BACEN

Denominao

Executor da Poltica Monetria

Banco Emissor

Atribuio Determinao da Taxa Selic; Controle dos meios de pagamento (Liquidez do Mercado); Oramento monetrio/Instrumentos de poltica monetria; Emisso do meio circulante; Saneamento do meio circulante.
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131

Demais denominaes mercadolgicas do BACEN

Denominao

Banqueiro do Governo

Atribuio Financiamento ao Tesouro Nacional; Administrao da Dvida Pblica Interna e Externa; Gestor e fiel depositrio das reservas internacionais do Pas; Representante junto s instituies financeiras internacionais do SFN;
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132

Demais denominaes mercadolgicas do BACEN

Denominao Centralizador do Fluxo Cambial

Atribuio

Normas/Autorizaes/Registros/ Fiscalizao/Interveno

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133

AULA - 7
CVM, BANCO DO BRASIL, BNDES, CAIXA e CRSFN
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134

CVM - Comisso de Valores Mobilirios

rgo NORMATIVO do sistema financeiro especificamente voltado para o desenvolvimento , a disciplina e a fiscalizao do mercado de valores mobilirios no emitidos pelo sistema financeiro e pelo Tesouro Nacional, basicamente o mercado de aes e de debntures (Mercado de Capitais).

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135

CVM - Comisso de Valores Mobilirios Sob a disciplina e a fiscalizao da CVM esto consolidadas as seguintes atividades:
Emisso e distribuio de valores mobilirios no mercado; Negociao e intermediao no mercado de valores mobilirios; Negociao derivativos; e intermediao no mercado de

Organizao, funcionamento e operao das Bolsas de Valores;


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136

CVM - Comisso de Valores Mobilirios


Sob a disciplina e a fiscalizao da CVM esto consolidadas as seguintes atividades: Organizao, funcionamento e operaes das Bolsas de Mercadorias e Futuros; Administrao de carteiras e custdia de valores mobilirios; Auditoria das companhias abertas; Servios de consultor e analista de valores mobilirios.

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137

CVM - Comisso de Valores Mobilirios


Objetivos fundamentais (competncias) da CVM:

Estimular a aplicao de poupana no mercado acionrio; Garantir o funcionamento eficiente e regular das bolsas de valores e instituies auxiliares que operem no mercado;

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138

CVM - Comisso de Valores Mobilirios


Objetivos fundamentais (competncias) da CVM:

Proteger os titulares de valores mobilirios contra emisses irregulares e outros tipos de atos ilegais que manipulem preos de valores mobilirios nos mercados primrios e secundrios de aes;
Fiscalizar a emisso, o registro, a distribuio e a negociao de ttulos emitidos pelas sociedades annimas de capital aberto.
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139

BB BANCO DO BRASIL S.A


Instituio que teve uma funo tpica de autoridade monetria at janeiro de 1986, quando, por deciso do CMN, foi suprimida a conta movimento.

Hoje um conglomerado financeiro, que atua como banco mltiplo, preservando ainda, algumas prerrogativas de agente financeiro do Governo Federal.

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140

BB BANCO DO BRASIL S.A


Competncias do BB: Administrar a Cmara de Compensao de Cheques e Outros Papis;
Efetuar os pagamentos e suprimentos necessrios execuo do Oramento Geral da Unio;

Adquirir e financiar produo exportvel;

os

estoques

de

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141

BB BANCO DO BRASIL S.A


Competncias do BB:
Agenciar os pagamentos e recebimentos fora do Pas; Operar os fundos de investimento setorial como Pesca e Reflorestamento; Captar os depsitos de poupana direcionadas ao crdito rural (Poupana Verde); Operar o FCO; Executar a poltica de preos mnimos para os produtos agro-pastoris;
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142

BB BANCO DO BRASIL S.A


Competncias do BB: Executar o consolidada; servio da dvida pblica

Realizar por conta prpria, operaes de compra e venda de moeda estrangeira, ou por conta do BACEN, nas condies estabelecidas pelo CMN Receber a crdito do Tesouro Nacional, as importncias provenientes da arrecadao de tributos e rendas federais;
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143

BB BANCO DO BRASIL S.A


Competncias do BB:
Receber em depsito, com exclusividade, as disponibilidades de quaisquer entidades federais, compreendendo as reparties de todos os ministrios civis e militares, instituies de previdncia e outras autarquias, comisses, departamentos, entidades em regime especial de administrao e quaisquer pessoas fsicas ou jurdicas responsveis por adiantamentos.
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144

BNDES- BANCO NACIONAL DE DESENVOLVIMENTO ECONMICO E SOCIAL

Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico e Social - BNDES, ex-autarquia federal criada pela Lei n 1.628, de 20 de junho de 1952, foi enquadrado como uma empresa pblica federal, com personalidade jurdica de direito privado e patrimnio prprio, pela Lei n 5.662, de 21 de junho de 1971. O BNDES um rgo vinculado ao MINISTRIO DO DESENVOLVIMENTO, INDSTRIA E COMRCIO EXTERIOR.
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145

BNDES- BANCO NACIONAL DE DESENVOLVIMENTO ECONMICO E SOCIAL


Tem como objetivo apoiar empreendimentos que contribuam para o desenvolvimento do pas. Desta ao resultam a melhoria da competitividade da economia brasileira e a elevao da qualidade de vida da sua populao.

O BNDES vem financiando os grandes empreendimentos industriais e de infra-estrutura tendo marcante posio no apoio aos investimentos na agricultura, no comrcio e servio e nas micro, pequenas e mdias empresas, e aos investimentos sociais, direcionados para a educao e sade, agricultura familiar, saneamento bsico e ambiental e transporte coletivo de massa.
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146

BNDES- BANCO NACIONAL DE DESENVOLVIMENTO ECONMICO E SOCIAL

Suas linhas de apoio contemplam financiamentos de longo prazo e custos competitivos, para o desenvolvimento de projetos de investimentos e para a comercializao de mquinas e equipamentos novos, fabricados no pas, bem como para o incremento das exportaes brasileiras. Contribui, tambm, para o fortalecimento da estrutura de capital das empresas privadas e desenvolvimento do mercado de capitais.
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147

BNDES- BANCO NACIONAL DE DESENVOLVIMENTO ECONMICO E SOCIAL O BNDES conta com duas subsidirias integrais: FINAME (Agncia Especial de Financiamento Industrial) Com o objetivo de financiar a comercializao de mquinas e equipamentos novos; BNDESPAR (BNDES Participaes) Com o objetivo de possibilitar a subscrio de valores mobilirios no mercado de capitais brasileiro.
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148

BNDES- BANCO NACIONAL DE DESENVOLVIMENTO ECONMICO E SOCIAL Competncia do BNDES:

Impulsionar o desenvolvimento econmico e social do Pas;


Fortalecer o setor empresarial nacional; Atenuar os desequilbrios regionais, criando novos plos de produo; Promover o desenvolvimento integrado das atividades agrcolas, industriais e de servios;
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149

BNDES- BANCO NACIONAL DE DESENVOLVIMENTO ECONMICO E SOCIAL


Competncia do BNDES: Promover o exportaes; crescimento e a diversificao das

Durante os governos Collor, Itamar e FHC foi responsabilidade do BNDES gerir todo o processo de privatizao das estatais.

A parceria com instituies financeiras (BB, CAIXA, BNB, BRADESCO, UNIBANCO, etc) com agncias estabelecidas em todo o pas, permite a disseminao do crdito, possibilitando um maior acesso aos recursos do BNDES.
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150

CAIXA Caixa Econmica Federal

Instituio financeira responsvel pela operacionalizao das polticas do Governo Federal para habitao popular, saneamento bsico e infra-estrutura social, caracterizando-se cada vez mais como o banco de apoio ao trabalhador de baixa renda.

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151

CAIXA Caixa Econmica Federal Competncias da Caixa:

Captar recursos em cadernetas de poupana; Captar recursos em depsitos judiciais;

Recolher e administrar os recursos do FGTS;


Administrar as Loterias;

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152

CAIXA Caixa Econmica Federal Competncias da Caixa:

Administrar o Fundo de Compensao de Variaes Salariais FCVS;


Administrar o Programa de Integrao Social PIS; Administrar o Fundo de Desenvolvimento Social FAS; Apoio ao

Administrar o Fundo de Desenvolvimento Social FDS.


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153

CRSFN Conselho de Recursos do SFN

Criado pelo Decreto 91.152, de 15/03/85, como rgo integrante do Ministrio da Fazenda, para julgar, em segunda e ltima instncia, os recursos e interpostos das decises relativas aplicao de penalidades administrativas pelo Banco Central do Brasil (BACEN), Comisso de Valores Mobilirios (CVM) e pela Secretaria de Comrcio Exterior (SECEX).
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SRSFN Sistema de Recursos do SFN


integrado por oito Consenheiros especializados em assuntos relativos aos mercados financeiros e de capitais. composto pelos seguintes participantes:
01 representante do Ministrio da Fazenda; 01 representante do Banco Central; 01 representante da Secretaria de Comrcio Exterior do Ministrio do Desenvolvimento, Indstria e Comrcio; 01 representante da Comisso de Valores Mobilirios; 04 representantes de entidades de classe, dos mercados financeiro e de capitais, por elas indicados em lista trplice, por solicitao do Ministro da Fazenda.
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155

Resumo das Instituies do SFN, em segmentos, segundo as suas funes de crdito Funes de Crdito

INSTITUIES

Bancos Comerciais; Caixas Econmicas; Instituies de Bancos Crdito a Curto Prazo Cooperativos/Cooperativas de Crdito; Bancos Mltiplos com Carteira Comercial.

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156

Resumo das Instituies do SFN, em segmentos, segundo as suas funes de crdito

INSTITUIES Bancos de Desenvolvimento; Bancos de Investimento; Caixa Econmica; Instituies de Crdito Bancos Mltiplos com de Mdio e Longo Prazo Carteira de Investimento e de Desenvolvimento; Sociedade de Crdito ao Microempreendedor; Agncias de Fomento.
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Funes de Crdito

157

Resumo das Instituies do SFN, em segmentos, segundo as suas funes de crdito

INSTITUIES Sociedades de Crdito, Instituies de Crdito Financiamento e Investimento Financeiras; e Financiamento de Bens de Consumo Caixa Econmica; Durveis Bancos Mltiplos com Carteira de Aceite (Financeira).

Funes de Crdito

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158

Resumo das Instituies do SFN, em segmentos, segundo as suas funes de crdito

Funes de Crdito

INSTITUIES Caixa Econmica Federal; Associaes de Poupana e Emprstimos; Sociedades de Crdito Instituies de Crdito Imobilirio Imobilirio; Companhias Hipotecrias; Bancos Mltiplos com Carteira Imobiliria.
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Resumo das Instituies do SFN, em segmentos, segundo as suas funes de crdito INSTITUIES Sociedades Corretoras CTVM; Sociedades Distribuidoras Instituies de DTVM; Intermediao no Mercado de Capitais Bancos de Investimento; Bancos Mltiplos com Carteira de Investimentos. Funes de Crdito

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Resumo das Instituies do SFN, em segmentos, segundo as suas funes de crdito

Funes de Crdito

Instituies de Seguros e Capitalizaes

INSTITUIES Seguradoras; Corretoras de Seguros; Entidades Abertas e Fechadas de Previdncia Complementar; Sociedades de Capitalizao.

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161

Resumo das Instituies do SFN, em segmentos, segundo as suas funes de crdito

Funes de Crdito

Instituies de Arrendamento Mercantil LEASING

INSTITUIES Sociedades de Arrendamento Mercantil; Bancos Mltiplos com Carteira de Arrendamento Mercantil.

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162

AULA - 8
OPERAES DE CRDITO BANCRIO Cadastro de PF e PJ
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CADASTRO DE PESSOAS FSICAS E JURDICAS INFORMAES CADASTRAIS

a compilao de informaes que tem por objetivo a qualificao das pessoas em qualquer nvel de atividade, seja comercial, industrial, escolar etc.

Trata-se de uma coletnea de dados sobre as pessoas fsicas e jurdicas, ordenados de maneira que possam ser acessados via arquivo fsico, fitas magnticas e microfilmagens para diferentes objetivos.
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CADASTRO DE PESSOAS FSICAS E JURDICAS


Os cadastros se dividem em:
CADASTROS DE PESSOAS FSICAS Ou pessoa natural o homem, no sentido lato, isto compreendendo o indivduo do sexo masculino ou feminino.

CADASTROS DE PESSOAS JURDICAS (EMPRESRIO INDIVIDUAL OU SOCIEDADE) A pessoa jurdica uma criao do homem, representativa de grupo, que a lei reconhece personalidade. um sujeito de direito que s existe for fora de lei. Segundo a doutrina, uma fico jurdica.
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CADASTRO DE PESSOAS FSICAS E JURDICAS Cadastro de Pessoas Fsicas A realizao do cadastro de pessoas fsicas exige a anlise dos seguintes grupos de documentos: Documentos de identificao pessoal; Documento de regularidade com a Fazenda Pblica - CPF; Documentos de comprovao de domiclio;

Documentos de comprovao de renda.


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CADASTRO DE PESSOAS FSICAS E JURDICAS


So considerados documentos de identificao pessoal:

Carteira de Identidade emitida pelos Estados (RG);


Carteira de Trabalho e Previdncia Social (CTPS); Carteira de Identificao emitida pelas entidades de Classe (CRC, CRA, CRN, OAB, etc.); Carteira Nacional de Habilitao com foto; Carteira de Identidade de Estrangeiro; Passaporte; Carteira de identificao emitida pelas foras armadas.
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CADASTRO DE PESSOAS FSICAS E JURDICAS

So considerados documentos de comprovao de domiclio da Pessoa Fsica: Contas de gua, Luz, Gs Canalizado ou Telefone;
Envelope de correspondncia recebida via correio, cujo carimbo permita identificar a data; Entrega de mercadorias com Nota Fiscal;

Contrato de Locao;
Escritura de Imvel.
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CADASTRO DE PESSOAS FSICAS E JURDICAS

So considerados documentos de comprovao de Renda da Pessoa Fsica:


Contra-cheques e hollerith; A CTPS com as anotaes salariais;

Declarao de Imposto de Renda;


DECORE (Declarao de Comprovao de Rendimentos).

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CADASTRO DE PESSOAS FSICAS E JURDICAS


Cadastro de Pessoas Jurdicas

O nome comercial a designao sob a qual uma pessoa ou um grupo de pessoas exerce suas atividades e se obriga nos atos a ela inerentes. A pessoa jurdica representa uma firma ou uma razo social. Dever ser juridicamente constituda, de acordo com os preceitos legais e devidamente registrada nos rgos competentes (Junta Comercial ou Cartrio de Registro de Pessoas Jurdicas), conforme suas atribuies especficas.
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COMPOSIO SOCIETRIA/ACIONRIA
O cdigo civil, prev, dentre outras, as seguintes formas de pessoas jurdicas: Empresrio Individual;
Sociedade Simples; Sociedade Empresria; Sociedade em nome coletivo; Sociedade em quotas de responsabilidade limitada;

Sociedade por Aes.


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COMPOSIO SOCIETRIA/ACIONRIA Empresrio Individual - Considera-se empresrio quem exerce em nome prprio, profissionalmente, atividade econmica organizada para a PRODUO ou a CIRCULAO de bens e servios. Sociedade Simples aquela cujo objeto social no representa atividade empresarial. Normalmente uma sociedade entre profissionais liberais.
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COMPOSIO SOCIETRIA/ACIONRIA Sociedade Empresria aquela cujo objeto social representa uma atividade tpica empresarial, sendo vedada atividades intelectuais, cientficas, artsticas ou literria. Sociedade em nome coletivo Todos os scios tero responsabilidade ilimitada em relao as atividades desenvolvidas pela sociedade. O nome empresarial ser composto pelo sobrenome de todos ou apenas de um seguido da expresso &Cia;
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COMPOSIO SOCIETRIA/ACIONRIA
Sociedade em quotas de responsabilidade limitada A responsabilidade dos scios limitada at o percentual de integralizao do capital. No seu nome dever vir a expresso LTDA. Quando constar o nome de apenas um dos scios, deverse completar com a expresso & Cia Ltda. Sociedade por Aes a sociedade cujo capital dividido em aes. Poder ser de capital fechado ou de capital aberto (aes negociadas em Bolsas de Valores). Em seu nome obrigatoriamente dever vir a expresso S.A ou CIA.
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174

COMPOSIO SOCIETRIA/ACIONRIA
Documentos exigidos para comprovao regularidade da pessoa jurdica da

Cpia do Contrato Social e todos os seus aditivos (no caso de sociedades), devidamente registrados na Junta Comercial (Sociedade Empresria) ou no Cartrio de Registro de Pessoas Jurdicas (No caso de Sociedade Simples);
Cpia dos Estatutos e Regimento interno devidamente inscritos no Cartrio de Registro de Pessoas Jurdicas, no caso de instituies sem fins lucrativos.
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COMPOSIO SOCIETRIA/ACIONRIA
Documentos exigidos para comprovao da regularidade da pessoa jurdica

Carto do CNPJ; Relao de Faturamento dos ltimos 12 meses ou projeo; Documentos pessoais dos scios e/ou dirigentes ( Os mesmos para o cadastro de pessoas fsicas)

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FORMAS DE TRIBUTAO DAS PESSOAS JURDICAS

SIMPLES - Sistema Integrado de Pagamento de Impostos e Contribuies das Microempresas e das Empresas de Pequeno Porte (Lei n 9.317/96 e Lei Complementar n 123/06); Lucro PRESUMIDO; Lucro REAL; Lucro ARBITRADO.

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FORMAS DE TRIBUTAO DAS PESSOAS JURDICAS

SIMPLES - Sistema Integrado de Pagamento de

Impostos e Contribuies das Microempresas e das Empresas de Pequeno Porte ( Lei n 9.317/96 e Lei Complementar n 123/06)

S podem optar por este sistema as ME com receita bruta anual de at R$ 240 mil e as EPP com renda bruta anual de R$ 240 mil at R$ 2.400 mil. As alquotas tributrias variam entre 3% a 12,6%.
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FORMAS DE TRIBUTAO DAS PESSOAS JURDICAS

O LUCRO PRESUMIDO uma forma de tributao simplificada para determinao da base de clculo do imposto de renda e da CSLL das pessoas jurdicas que no estiverem obrigadas, no anocalendrio, apurao do lucro real. O imposto de renda devido trimestralmente.

Podem optar pela tributao com base no lucro presumido as pessoas jurdicas que, no estando obrigadas ao regime de tributao pelo lucro real, tenham auferido, no ano-calendrio anterior, receita total igual ou inferior a R$ 24.000.000,00 (vinte e quatro milhes de reais).
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FORMAS DE TRIBUTAO DAS PESSOAS JURDICAS


As alquotas do LUCRO PRESUMIDO so:

a) 1,6% (um inteiro e seis dcimos por cento) sobre a receita bruta mensal auferida na revenda, para consumo, de combustvel derivado de petrleo, lcool etlico carburante e gs natural; b) 8% (oito por cento) sobre a receita bruta mensal da venda de produtos de fabricao prpria, da venda de mercadorias adquiridas para revenda e da industrializao de produtos em que a matria-prima;

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FORMAS DE TRIBUTAO DAS PESSOAS JURDICAS


As alquotas do LUCRO PRESUMIDO so:

c) 16% (dezesseis por cento) sobre a receita bruta mensal auferida pela prestao de servios de transporte, exceto o de cargas; d) 32% (trinta e dois por cento) sobre a receita bruta mensal auferida com as atividades de: prestao de servios, pelas sociedades civis, intermediao de negcios, administrao, locao ou cesso de bens imveis, mveis ou direitos de qualquer natureza, construo por administrao ou por empreitada unicamente de mo-de-obra, prestao de qualquer outra espcie de servio no mencionada.
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FORMAS DE TRIBUTAO DAS PESSOAS JURDICAS

LUCRO REAL

a sistemtica de apurao tributria em que os impostos so calculados com base no lucro real da empresa, apurado considerando-se todas as receitas, menos todos os custos e despesas da empresa, de acordo com o regulamento do imposto de renda.

A base de clculo do imposto sobre a renda apurada segundo registros contbeis e fiscais efetuados sistematicamente de acordo com as leis comerciais e fiscais.
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AULA - 9
OPERAES DE CRDITO BANCRIO
Da Representao, Mandato e da Procurao
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Representao, Mandato e Procuraes

Os poderes de representao conferem-se por lei (Representao Legal) ou pelo representado (Representao Voluntria).

A manifestao de vontade pelo representante, nos limites de seus poderes, produz efeitos em relao ao representado.

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184

Representao, Mandato e Procuraes

Salvo se a lei ou o representado permitir, ANULVEL o negcio jurdico (Agente capaz objeto lcito, possvel, determinado ou determinvel forma prescrita ou no defesa em lei) que o representante, no seu interesse ou por conta de outrem, celebrar consigo mesmo.

Pargrafo nico. Para esse efeito, tem-se como celebrado pelo representante o negcio realizado por aquele em quem os poderes houverem sido subestabelecido.
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185

Representao, Mandato e Procuraes


O representante obrigado a provar s pessoas, com quem tratar em nome do representado, a sua qualidade e a extenso de seus poderes, sob pena de, no o fazendo, responder pelos atos que a estes excederem.

ANULVEL o negcio concludo pelo representante em conflito de interesses com o representado, se tal fato era ou devia ser do conhecimento de quem com aquele tratou.
Pargrafo nico. de 180 dias , a contar da concluso do negcio ou da cessao da incapacidade, o prazo de decadncia para pleitear-se a ANULAO prevista neste artigo.
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186

Representao, Mandato e Procuraes


Ocorre o mandato quando algum recebe de outrem poderes para, em seu nome, praticar atos ou administrar interesses. A PROCURAO O INSTRUMENTO DO MANDATO.
Todas as pessoas capazes so aptas para dar procurao mediante instrumento particular, que valer desde que tenha a assinatura do outorgante. O INSTRUMENTO PARTICULAR DE PROCURAO deve conter a indicao do lugar onde foi passado, a qualificao do outorgante e do outorgado, a data e o objetivo da outorga com a designao e a extenso dos poderes conferidos.
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Representao, Mandato e Procuraes

Ainda quando se outorgue mandato por instrumento pblico de procurao (confeccionado pelo cartrio), pode substabelecer-se mediante instrumento particular de procurao (confeccionado pelo particular).
O mandato pode ser expresso ou tcito, verbal ou escrito.

A outorga do mandato est sujeita forma exigida por lei para o ato a ser praticado. No se admite mandato verbal quando o ato deva ser celebrado por escrito.
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188

Representao, Mandato e Procuraes

O mandato presume-se gratuito quando no houver sido estipulada retribuio, exceto se o seu objeto corresponder ao daqueles que o mandatrio trata por ofcio ou profisso lucrativa.

Se o mandato for oneroso, caber ao mandatrio a retribuio prevista em lei ou no contrato. Sendo estes omissos, ser ela determinada pelos usos do lugar, ou, na falta destes, por arbitramento.

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189

Representao, Mandato e Procuraes


A aceitao do mandato pode ser tcita, e resulta do comeo de execuo.
O mandato pode ser especial a um ou mais negcios determinadamente, ou geral a todos os do mandante. O mandato em termos gerais s confere poderes administrao. Para alienar, hipotecar, transigir, praticar outros quaisquer atos que exorbitem administrao ordinria, depende a procurao poderes especiais e expressos. O poder de compromisso. transigir no importa o de de ou da de

firmar
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Representao, Mandato e Procuraes

Os atos praticados por quem no tenha mandato, ou o tenha sem poderes suficientes, so ineficazes (SO ANULVEIS) em relao quele em cujo nome foram praticados, salvo se este os ratificar.
A ratificao h de ser expressa, ou resultar de ato inequvoco, e retroagir data do ato.

Sempre que o mandatrio estipular negcios expressamente em nome do mandante, ser este o nico responsvel; ficar, porm, o mandatrio pessoalmente obrigado, se agir no seu prprio nome, ainda que o negcio seja de conta do mandante.
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Representao, Mandato e Procuraes


a pessoa que recebe a procurao

O mandatrio que exceder os poderes do mandato, ou proceder contra eles, ser considerado mero gestor de negcios, enquanto o mandante lhe no ratificar os atos.
a pessoa que emite a procurao

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192

Representao, Mandato e Procuraes

O maior de dezesseis e menor de dezoito anos no emancipado (menor pbere) pode ser mandatrio, mas o mandante no tem ao contra ele seno de conformidade com as regras gerais, aplicveis s obrigaes contradas por menores. O NEGCIO JURDICO ANULVEL.

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Representao, Mandato e Procuraes O mandatrio obrigado a aplicar toda sua diligncia habitual na execuo do mandato, e a indenizar qualquer prejuzo causado por culpa sua ou daquele a quem substabelecer, sem autorizao, poderes que devia exercer pessoalmente.

Se, no obstante proibio do mandante, o mandatrio se fizer substituir na execuo do mandato, responder ao seu constituinte pelos prejuzos ocorridos sob a gerncia do substituto, embora provenientes de caso fortuito, salvo provando que o caso teria sobrevindo, ainda que no tivesse havido substabelecimento.
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194

Representao, Mandato e Procuraes

O mandatrio obrigado a dar contas de sua gerncia ao mandante, transferindo-lhe as vantagens provenientes do mandato, por qualquer ttulo que seja.
O mandatrio no pode compensar os prejuzos a que deu causa com os proveitos que, por outro lado, tenha conquistado para o seu constituinte.

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195

Representao, Mandato e Procuraes

Pelos valores que devia entregar ao mandante ou recebeu para despesa, mas empregou em proveito seu, pagar o mandatrio juros, desde o momento em que o utilizou indevidamente.
Se o mandatrio, tendo fundos ou crdito do mandante, comprar, em nome prprio, algo que devera comprar para o mandante, por ter sido expressamente designado no mandato, ter este ao para obrig-lo entrega da coisa comprada.
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196

Representao, Mandato e Procuraes

Sendo dois ou mais os mandatrios nomeados no mesmo instrumento, qualquer deles poder exercer os poderes outorgados, se no forem expressamente declarados conjuntos, nem especificamente designados para atos diferentes, ou subordinados a atos sucessivos. Se os mandatrios forem declarados conjuntos, no ter eficcia o ato praticado sem interferncia de todos, salvo havendo ratificao, que retroagir data do ato.

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197

Representao, Mandato e Procuraes

O terceiro que, depois de conhecer os poderes do mandatrio, com ele celebrar negcio jurdico exorbitante do mandato, no tem ao contra o mandatrio, salvo se este lhe prometeu ratificao do mandante ou se responsabilizou pessoalmente.

Embora ciente da morte, interdio ou mudana de estado do mandante, deve o mandatrio concluir o negcio j comeado, se houver perigo na demora.

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198

Representao, Mandato e Procuraes

O mandante obrigado a satisfazer todas as obrigaes contradas pelo mandatrio, na conformidade do mandato conferido, e adiantar a importncia das despesas necessrias execuo dele, quando o mandatrio lho pedir.
obrigado o mandante a pagar ao mandatrio a remunerao ajustada e as despesas da execuo do mandato, ainda que o negcio no surta o esperado efeito, salvo tendo o mandatrio culpa.

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199

Representao, Mandato e Procuraes


As somas adiantadas pelo mandatrio, para a execuo do mandato, vencem juros desde a data do desembolso.
igualmente obrigado o mandante a ressarcir ao mandatrio as perdas que este sofrer com a execuo do mandato, sempre que no resultem de culpa sua ou de excesso de poderes. Ainda que o mandatrio contrarie as instrues do mandante, se no exceder os limites do mandato, ficar o mandante obrigado para com aqueles com quem o seu procurador contratou; mas ter contra esse ao pelas perdas e danos resultantes da inobservncia das instrues.
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200

Representao, Mandato e Procuraes

Se o mandato for outorgado por duas ou mais pessoas, e para negcio comum, cada uma ficar solidariamente responsvel ao mandatrio por todos os compromissos e efeitos do mandato, salvo direito regressivo, pelas quantias que pagar, contra os outros mandantes.

O mandatrio tem sobre a coisa de que tenha a posse em virtude do mandato, direito de reteno, at se reembolsar do que no desempenho do encargo despendeu.

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201

Representao, Mandato e Procuraes


Cessa o mandato:

I. pela revogao ou pela renncia; II. pela morte ou interdio de uma das partes; III. pela mudana de estado que inabilite o mandante a conferir os poderes, ou o mandatrio para os exercer; IV. pelo trmino do prazo ou pela concluso do negcio.

Quando o mandato contiver a clusula de irrevogabilidade e o mandante o revogar, pagar perdas e danos.

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202

Representao, Mandato e Procuraes

Quando a clusula de irrevogabilidade for condio de um negcio bilateral, ou tiver sido estipulada no exclusivo interesse do mandatrio, a revogao do mandato ser ineficaz.

Conferido o mandato com a clusula "em causa prpria", a sua revogao no ter eficcia, nem se extinguir pela morte de qualquer das partes, ficando o mandatrio dispensado de prestar contas, e podendo transferir para si os bens mveis ou imveis objeto do mandato, obedecidas as formalidades legais.
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203

Representao, Mandato e Procuraes

A revogao do mandato, notificada somente ao mandatrio, no se pode opor aos terceiros que, ignorando-a, de boa-f com ele trataram; mas ficam salvas ao constituinte as aes que no caso lhe possam caber contra o procurador.
irrevogvel o mandato que contenha poderes de cumprimento ou confirmao de negcios encetados, aos quais se ache vinculado.

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204

Representao, Mandato e Procuraes

Tanto que for comunicada ao mandatrio a nomeao de outro, para o mesmo negcio, considerar-se- revogado o mandato anterior.
A renncia do mandato ser comunicada ao mandante, que, se for prejudicado pela sua inoportunidade, ou pela falta de tempo, a fim de prover substituio do procurador, ser indenizado pelo mandatrio, salvo se este provar que no podia continuar no mandato sem prejuzo considervel, e que no lhe era dado substabelecer.
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205

Representao, Mandato e Procuraes

So vlidos, a respeito dos contratantes de boaf, os atos com estes ajustados em nome do mandante pelo mandatrio, enquanto este ignorar a morte daquele ou a extino do mandato, por qualquer outra causa.
Se falecer o mandatrio, pendente o negcio a ele cometido, os herdeiros, tendo cincia do mandato, avisaro o mandante, e providenciaro a bem dele, como as circunstncias exigirem.
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Representao, Mandato e Procuraes

Os herdeiros, no caso do artigo antecedente, devem limitar-se s medidas conservatrias, ou continuar os negcios pendentes que se no possam demorar sem perigo, regulando-se os seus servios dentro desse limite, pelas mesmas normas a que os do mandatrio esto sujeitos.

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AULA - 10
OPERAES DE CRDITO BANCRIO Fundamentos do Crdito
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FUNDAMENTOS DO CRDITO

A palavra crdito deriva do latim credere que significa acreditar, confiar.

Em finanas crdito definido como a modalidade de financiamento destinada a possibilitar a realizao de transaes comerciais entre empresas e seus clientes. Crdito pode ser ento todo ato de cesso temporria de parte do patrimnio a um terceiro com a expectativa de que est parcela volte a sua posse integralmente, aps decorrido o tempo estipulado.
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FUNDAMENTOS DO CRDITO

Elementos do Crdito: Confiana e Prazo

A base do crdito a confiana que o credor deposita na pessoa a quem concede o crdito de que a mesma lhe restituir o capital mutuado.
Esta confiana tem de ser entendida sob os pontos de vista subjetivo e objetivo.

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FUNDAMENTOS DO CRDITO
Do ponto de vista subjetivo A CONFIANA significa que o devedor merece f, ou melhor, possui os requisitos morais bsicos que fazem a pessoa do credor ter a certeza de que ele aplicar a sua capacidade econmica no cumprimento de sua obrigao, correspondente devoluo da quantia que lhe foi mutuada. Do ponto de vista objetivo A CONFIANA compreende a certeza que o credor tem de que o devedor economicamente capaz de liquidar o dbito que assumiu.
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FUNDAMENTOS DO CRDITO

O prazo outro elemento deve ser ressaltado. O tempo, que corresponde ao perodo que decorre entre a prestao atual por parte de quem concede o crdito e a prestao futura a ser cumprida por quem dele se beneficiou e consistente na sua devoluo. Assim, para alguns o crdito consiste em uma troca de um valor presente por um valor futuro, enquanto para outros seria a permisso de usar o capital de outrem.
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FUNDAMENTOS DO CRDITO
Requisitos do Crdito - Sendo a confiana um pilar bsico na concesso de crdito, ela tambm se baseia em dois elementos fundamentais: a) vontade de o tomador cumprir o estabelecido no contrato de crdito; e b) a habilidade do tomador em faz-lo. As informaes sobre o cliente so importantssimas e requisito fundamental para a anlise subjetiva do risco do crdito, essas informaes so tradicionalmente conhecidas como os 5Cs do crdito:
Carter; Capacidade de Pagamento; Capital; Condies; Colateral.
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FUNDAMENTOS DO CRDITO
Carter o C de crdito mais importante, tendo em vista que independente do montante emprestado, este se refere capacidade que o tomador tem em repagar o emprstimo. aqui se constri a ficha cadastral, pea deveras importante na anlise da capacidade de pagamento do tomador, quando bem elaborada uma fonte preciosa de informaes sobre o tomador. Para tal so utilizados os bancos de dados de proteo ao crdito para se avaliar o histrico do tomador de recursos, sua capacidade de pagamento, se h cheques devolvidos, protestos falncia. A ficha cadastral deve preencher todos os requisitos para uma boa anlise da capacidade do tomador.
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FUNDAMENTOS DO CRDITO

Capacidade de Pagamento A capacidade se refere habilidade de pagar. A globalizao trouxe uma acelerao ainda maior no sistema econmico e as mudanas tornaram-se cada vez mais rpidas, radicais e freqentes. Toda essa complexidade tem dado um peso maior capacidade de mutao das empresas, sendo que se uma empresa demonstra capacidade de se administrar seu negcio, fazendo-o prosperar, assim j est demonstrando sua capacidade de pagamento.
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FUNDAMENTOS DO CRDITO

Capital - Se refere na converso de negcios em renda. Se as linhas de crdito disponveis e os recursos prprios da empresa forem insuficientes, bem provvel que o insucesso da empresa seja grande. Esse um sinal claro de falta de recursos e muito provavelmente a empresa no conseguir honrar compromissos assumidos.

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FUNDAMENTOS DO CRDITO

Condies - As condies dizem respeito ao cenrio micro e macroeconmico em que o tomador, no caso a empresa, est inserido. As variveis como risco pas, taxa de juros, atividade econmica, esto correlacionados. Toda a negociao de crdito com empresas devem levar em conta o contexto atual e as perspectivas futuras da economia. certo que os emprestadores de recursos tendem a ser mais liberais em momentos de recuperao econmica e mais cautelosos em momentos recessivos.
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FUNDAMENTOS DO CRDITO

Colateral - grafada como em ingls e o seu significado garantia, tambm chamado garantia acessria. Refere-se riqueza patrimonial das empresas. Sua importncia para atenuar o risco, uma tentativa de diminuir a inadimplncia.
O ideal nunca relacionar o colateral com os pontos fracos dentro do elemento carter, pois incluir riscos que no devem ser assumidos pelo banco, e sim aos elementos capital, capacidade e condies para minimizar os pontos fracos do tomador de recursos para estes elementos.
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RISCO DA ATIVIDADE BANCRIA

O risco se refere a tudo que pode ocorrer fora do que foi previsto anteriormente. Cada pessoa possui uma atitude frente ao risco e isso permite se dizer que algum mais arrojado, moderado ou conservador.
O risco no pode ser confundido com incerteza.

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RISCO DA ATIVIDADE BANCRIA

Em finanas risco e incerteza tm conceitos diferentes: Risco: existe e pode ser mensurado a partir de dados histricos do tomador, assim a concesso do crdito se faz a partir de premissas conhecidas e aceitveis; Incerteza: quando a deciso de crdito feita de forma subjetiva, pois os dados histricos no esto disponveis.
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RISCO DA ATIVIDADE BANCRIA

Risco a probabilidade de perda. O risco de crdito a probabilidade do tomador no honrar seus compromissos no vencimento. O risco de crdito diferente do risco da operao, mas mantm um relacionamento direto com a operao que deu origem ao crdito.

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221

RISCO DA ATIVIDADE BANCRIA

Se houver erro na forma da contratao, da garantia recebida e outras variveis que so utilizadas na deciso de se deferir o crdito. Todavia no se decide pensando que o tomador no vai honrar seus compromissos.
Toda vez que uma instituio financeira vende um crdito est automaticamente comprando um risco com todos os efeitos bons e ruins que a transao envolve.

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222

RISCO DA ATIVIDADE BANCRIA

A maior preocupao que uma instituio financeira tem a inadimplncia, por isso, a anlise dos cenrios macroeconmicos. Acontecimentos externos, recesso, aumento da taxa de juros, refletem-se na capacidade de pagamento da empresa por gerarem fluxos de caixas menores. Fatores internos e externos contribuem diretamente para o aumento do risco.

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RISCO DA ATIVIDADE BANCRIA

Os fatores internos em geral so de natureza administrativa, como exemplo: a) Profissionais desqualificados; b) Controles inadequados; c) Concentrao de crdito em clientes de alto risco; d) Falta de modelagem estatstica; e) Poltica estratgica de crdito da instituio.

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224

RISCO DA ATIVIDADE BANCRIA

Os fatores externos so os de natureza macroeconmicas e por isso se relacionam diretamente com a liquidez.
O monitoramento da situao macroeconmica fundamental para a adequada gesto do risco, alm de disso, o credor tem que conhecer a quem pertence empresa, o setor da atividade econmica que atua. A inflao, a taxa de juros, flutuaes cambiais, concorrncia, e outros fatores devem ser usados em modelagens estatsticas que permitam prever o risco.
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RISCO DA ATIVIDADE BANCRIA


Toda a anlise de crdito baseada na Teoria de Precificao de Ativos Financeiros e todo investimento financeiro sujeito a diversas fontes de risco. Os principais tipos de risco de investimentos financeiros so:

Risco de Inadimplncia ou de Crdito;


Risco de Mercado; Risco de Liquidez; Risco Operacional; Risco Sistmico.
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RISCO DA ATIVIDADE BANCRIA

Risco de Inadimplncia ou de Crdito: decorre da possibilidade de uma empresa no poder honrar seus compromissos; Risco de Mercado: refere-se a mudanas e expectativas do mercado; Risco de Liquidez: decorre de desgios e comisses de venda de ativos com pouca liquidez;
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RISCO DA ATIVIDADE BANCRIA

Risco Operacional: est relacionado a possveis perdas como resultado de sistemas e/ou controles inadequados, falhas de gerenciamento e erros humanos. Risco Sistmico: a ocorrncia de desequilbrios, onde no h um ajuste de mercado espontneo, resultante de comportamento individual racional, que possa reverter a situao macroeconmica precria do sistema, e que portanto, podem se converter em situaes perigosas para os sistemas econmicos. Copyrating 2009 @ Prof. Antonio Cludio da Silva 228

RISCO DA ATIVIDADE BANCRIA


O modelo do credit scoring, definindo RATING, para clientes e operaes, propicia agilizar a deciso na concesso do crdito. Embora a utilizao desses conhecimentos seja prtica nas Instituies Financeiras, h limitaes para o seu uso:

a) O ajuste adequado dos modelos de risco na avaliao de ativos para carteiras de crdito; b) As informaes imperfeitas fornecidas pelo cliente, que visam melhorar a capacidade de obteno de crdito; c) A volatilidade do risco pas e suas conseqncias na economia; d) A ausncia de informaes sobre o cliente em todo o mercado de crdito.
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AULA - 11
OPERAES DE CRDITO BANCRIO
Variveis do Risco de Crdito e Tipos de Operaes de Crdito
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230

VARIVEIS RELACIONADAS AO RISCO DE CRDITO Confirme a Resoluo BACEN 2682/99, cabe as instituies financeiras classificar as operaes de crdito, em ordem crescente de risco, nos seguintes nveis:

Nveis de Nveis de Risco Risco

AA A B C D

E F G H
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VARIVEIS RELACIONADAS AO RISCO DE CRDITO

I - Em relao ao devedor e seus garantidores: Situao econmicofinanceira; Grau de endividamento; Capacidade de gerao de resultados; Fluxo de caixa; Pontualidade e atrasos nos pagamentos; Contingncias; Setor de atividade econmica; Limite de crdito;

Administrao e qualidade de controles.

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VARIVEIS RELACIONADAS AO RISCO DE CRDITO

A classificao da operao no nvel de risco correspondente de responsabilidade da instituio detentora do crdito e deve ser efetuada com base em critrios consistentes e verificveis, amparada por informaes internas e externas, contemplando, pelo menos, os seguintes aspectos:
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233

VARIVEIS RELACIONADAS AO RISCO DE CRDITO

II Em relao Operao de Crdito: Natureza e finalidade da Valor; transao; Caractersticas das garantias, particularmente quanto suficincia e liquidez.

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TIPOS DE OPERAES DE CRDITO (Operaes Ativas)

As instituies financeira fazem o repasse dos recursos captados dos agentes econmicos superavitrios (que tm sobra de recursos disponveis) aos agentes econmicos deficitrios (que necessitam de recursos). Estes repasses podem ser realizados em quatro modalidades: emprstimos, financiamentos, descontos e adiantamentos.

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235

TIPOS DE OPERAES DE CRDITO (Operaes Ativas)

Emprstimos a oferta de recursos para uso sem uma destinao especfica. O tomador poder gast-lo em qualquer atividade. Financiamentos a oferta de recursos com destinao especfica. O tomador s poder usar o recurso para adquirir o bem especificado na operao de crdito.
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TIPOS DE OPERAES DE CRDITO (Operaes Ativas)

Descontos o repasse de recursos para o tomador, porm deduzindo antecipadamente os juros da operao. Adiantamentos a antecipao integral de recursos para o tomador, com base uma garantia, normalmente um ttulo de crdito.

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TIPOS DE OPERAES DE CRDITO (Operaes Ativas)

As principais operaes de Crdito Geral so:

Crdito Direto ao Consumidor (CDC);


Desconto de Ttulos (NP/Duplicatas/Cheques/Fatura de Carto de Crdito); Capital de Giro; Contas Garantidas/Cheques Especiais; Hot Money; Crdito Rotativo.
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TIPOS DE OPERAES DE CRDITO (Operaes Ativas)

Crdito Direto ao Consumidor - CDC

o financiamento concedido por uma financeira para aquisio de bens e servios por seus clientes pessoas fsicas, como tambm, a concesso de emprstimos em dinheiro para uso no definido. Sua utilizao maior para aquisio de veculos e eletroeletrnicos. O prazo dos CDC varia de trs a 120 meses e, geralmente, financia at 100% do valor do bem, nos casos de compra2009 @ Prof. entrada. Silva sem Antonio Cludio da Copyrating 239

TIPOS DE OPERAES DE CRDITO (Operaes Ativas) Crdito Direto ao classificado em: Consumidor CDC pode ser

CDCI CDC com Intervenincia So os emprstimos concedidos s empresas clientes especiais dos bancos, normalmente empresas comerciais, que passam a ser intervenientes ( responsveis), para repasse aos seus clientes, nos financiamentos de compras e servios.
CD Crdito Diretssimo O Banco assume a carteira dos lojistas e fica com os riscos da concesso do crdito.

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TIPOS DE OPERAES DE CRDITO (Operaes Ativas)

Emprstimo Pagamento

em

Consignao

em

Folha

de

O emprstimo em consignao em folha de pagamento um tipo especial de CDC. Foi regulamentado por meio da Lei 10.820, de 17/12/2003. O emprstimo tem a vantagem de oferecer taxas de juros mais baixas, j que o pagamento feito diretamente pela empresa.

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241

TIPOS DE OPERAES DE CRDITO (Operaes Ativas)

Descontos de Ttulos um ADIANTAMENTO de recursos aos clientes, feito pelo banco, sobre os valores referenciados em duplicatas de cobrana, notas promissrias, cheques pr-datados e faturas de carto de crdito de forma a antecipar o fluxo de caixa do cliente. O cliente transfere o risco do recebimento de suas vendas a prazo ao banco e garante o recebimento imediato dos recursos que, teoricamente, s teria disponvel no futuro. 2009 @ Prof. Antonio Cludio da Silva Copyrating 242

TIPOS DE OPERAES DE CRDITO (Operaes Ativas)

Descontos de Ttulos

A operao de desconto d ao banco o DIREITO DE REGRESSO, ou seja, no vencimento, caso o ttulo (pro soluto) no seja pago pelo sacado, o cedente assume a responsabilidade do pagamento, incluindo multa e/ou juros de mora pelo atraso.

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243

TIPOS DE OPERAES DE CRDITO (Operaes Ativas) Emprstimos de Capital de Giro

So as operaes tradicionais de emprstimos vinculadas a um contrato especfico que estabelea prazo, taxas, valores e garantias necessrias e que atendem s necessidades de capital de giro das empresas.
O plano de amortizao estabelecido de acordo com os interesses e necessidades das partes e, normalmente, envolve prazo de at 2 anos. Esse tipo de emprstimo normalmente garantido por duplicatas em geral numa relao de 120 a 150% do principal emprestado.
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244

TIPOS DE OPERAES DE CRDITO (Operaes Ativas)

Contas Garantidas/Cheques Especiais

um valor-limite que normalmente movimentada diretamente pelos cheques emitidos pelo cliente, desde que no haja saldo disponvel na conta corrente de movimentao. medida que, nessa ltima, existam valores disponveis, estes so transferidos de volta, para cobrir o saldo devedor da conta garantida.
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TIPOS DE OPERAES DE CRDITO (Operaes Ativas)

HOT MONEY

o emprstimo de curtssimo prazo, normalmente por um dia, ou um pouco mais, no mximo em 10 dias. Por ser uma operao de curto prazo, o hot money tem a vantagem de permitir uma rpida mudana de posio no caso de uma mudana brusca para baixo das taxas de juros.
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TIPOS DE OPERAES DE CRDITO (Operaes Ativas)

Crdito Rotativo So linhas de crdito abertas com um determinado limite e que a empresa utiliza medida de suas necessidades, ou mediante apresentao de garantias em duplicatas. Os encargos (juros e IOF) so cobrados de acordo com a utilizao dos recursos, da mesma forma que nas contas garantidas.
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247

AULA - 12
OPERAES DE CRDITO BANCRIO

Crdito Rural e PRONAF


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CRDITO RURAL

a modalidade de recursos financeiros para aplicao exclusiva nas atividades agropecurias, desenvolvidas por produtores rurais. Seus objetivos so: Estimular os investimentos rurais feitos por produtores e suas associaes, tais como cooperativas; Permitir o custeio armazenamento e comercializao, de eficiente; produo, seu sua posterior forma oportuna e da

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249

CRDITO RURAL

Fortalecer, de um modo geral, o setor rural, aumentando a sua competitividade;


Incentivar o aperfeioamento dos mtodos de produo, aumentando a produtividade rural e melhorando o padro de vida dos envolvidos nas atividades rurais, e o uso racional dos recursos naturais.
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250

CRDITO RURAL Apenas os bancos, comerciais e mltiplos com carteira comercial, compulsoriamente, operam neste segmento atravs de recursos prprios, oriundos de 25% dos volumes mdios dos depsitos vista e outros recursos de terceiros, conforme a exigibilidade periodicamente apurada. Os bancos podem optar por terem os recursos dessa exigibilidade depositados no BC sem qualquer remunerao.

As taxas praticadas no crdito rural com os recursos obrigatrios e controlados so em torno de 8,75% a.a. As taxas de recursos no controlados so livremente pactuadas entre as partes.
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251

CRDITO RURAL

Muitos bancos privados que atuam na rea urbana tm preferido cumprir a exigibilidade da aplicao obrigatria, atravs de repasses de recursos no interbancrio para o Banco do Brasil, via Depsito interbancrio vinculado ao Crdito Rural - DIR, com prazo mnimo de 60 dias. No so consideradas atividades agropecurias elegveis para esta linha de crdito as empresas e/ou pessoas fsicas que tenham exploraes sem carter produtivo, alm da criao de cavalos.
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252

CRDITO RURAL

As modalidades de crdito rural so: Custeio agrcola e pecurio;

Investimento agrcola e pecurio;


Comercializao agrcola e pecuria.

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253

CRDITO RURAL

Custeio Agrcola e Pecurio

Tem como objetivo prover recursos para o ciclo operacional produtivo dessas atividades, tendo como prazo mximo de financiamento o perodo de 02 anos para o custeio agrcola e 01 ano para o custeio pecurio. O crdito para custeio de beneficiamento ou industrializao concedido isoladamente, ou como extenso dos anteriores, tem prazo mximo de 02 anos.

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254

CRDITO RURAL

Investimento Agrcola e Pecurio Tem como objetivo prover recursos que se estendam por vrios ciclos produtivos, seja para os investimentos semi-fixos (Ex: Tratores e Colheitadeiras), tendo como prazo mximo de financiamento o perodo de 06 anos, seja para os investimentos fixos (Ex: armazns, audes e estbulos), com prazo mximo de financiamento de 12 anos. O valor de financiamento de investimento, com recurso controlado, est limitado por beneficirio em cada ano-safra a R$ 60.000,00.
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255

CRDITO RURAL

Comercializao agrcola e pecuria


Tem como objetivo prover os recursos necessrios comercializao dos produtos e envolve: A pr-comercializao (prazo mximo de 240 dias); O desconto de novas promissrias e/ou duplicatas rurais; Emprstimos do Governo Federal EGF; Emprstimos a cooperativas para adiantamentos a cooperados por conta do preo de produtos entregues para a venda; Linha Especial de Crdito LEC.
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256

CRDITO RURAL

Comercializao Agrcola e Pecuria

Os prazos e o cronograma de pagamento dos financiamentos so estabelecidos em funo da capacidade de pagamento do financiado e estruturados de forma a fazer os vencimentos coincidirem com os perodos de recebimento de recursos pelo produtor rural, pela comercializao de seus produtos.

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257

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Regido pela Resoluo 2.629, de 10.08.99, o Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar, foi criado pelo Governo Federal em 1995, para atender o pequeno produtor rural, de forma diferenciada, mediante apoio financeiro ao desenvolvimento de suas atividades agropecurias e no agropecurias exploradas com a fora de seu trabalho e de sua famlia.

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258

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Beneficirios (Lei 11.326, de 24.07.2006) Agricultor Familiar ou Empreendedor Familiar aquele que:

No detenha, a qualquer ttulo, rea maior do que 4 (quatro) mdulos fiscais; Utilize predominantemente mo-de-obra da prpria famlia nas atividades econmicas do seu estabelecimento ou empreendimento
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259

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Beneficirios (Lei 11.326, de 24.07.2006) Agricultor Familiar ou Empreendedor Familiar aquele que:

Tenha renda familiar predominantemente originada de atividades econmicas vinculadas ao prprio estabelecimento ou empreendimento;
Dirija seu estabelecimento ou empreendimento com sua famlia.
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260

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Pescador Artesanal que exera atividade pesqueira artesanalmente; Extrativista que exera atividade artesanalmente no meio rural, excludos os garimpeiros e faiscadores;

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261

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Silvicultor que cultivem as florestas nativas ou exticas e que promovam o manejo sustentvel daquelas ambientes; Aquicultor que explore reservatrio hdricos com superfcie total de at 2 h (dois hectares) ou ocupem at 500 m3 (quinhentos metros cbicos) de gua, quando a explorao se efetivar em tanques-redes.
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262

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar So beneficirios do PRONAF os produtores rurais que se enquadrem nos grupos a seguir especificados, comprovados mediante declarao de aptido ao Programa: Grupo "A" - agricultores familiares: a) assentados pelo Programa Nacional de Reforma Agrria que no contrataram operao de investimento no limite individual permitido pelo Programa de Crdito Especial para a Reforma Agrria (Procera);

b) amparados pelo Fundo de Terras e da Reforma Agrria Banco da Terra.


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263

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Grupo "B" Agricultores familiares, inclusive remanescentes de quilombos, trabalhadores rurais e indgenas que: a) explorem parcela de terra na condio de proprietrio, posseiro, arrendatrio ou parceiro; b) residam na propriedade ou em local prximo;

c) no disponham, a qualquer titulo, de rea superior a quatro mdulos fiscais, quantificados segundo a legislao em vigor;
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264

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Grupo "B"
d) obtenham renda familiar oriunda da explorao agropecuria ou no-agropecuria do estabelecimento; e) tenham o trabalho familiar como base na explorao do estabelecimento;

f) obtenham renda bruta anual familiar at R$ 1.500,00, excludos os proventos vinculados a benefcios previdencirios decorrentes de atividades rurais.
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265

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Grupo "C"
Agricultores familiares e trabalhadores rurais que:

a) explorem parcela de terra na condio de proprietrio, posseiro, arrendatrio, parceiro ou concessionrio do Programa Nacional de Reforma Agrria;
b) residam na propriedade ou em local prximo;

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266

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Grupo "C"
c) no disponham, a qualquer ttulo, de rea superior a quatro mdulos fiscais, quantificados segundo a legislao em vigor;

d) obtenham, no mnimo, 80% da renda familiar da explorao agropecuria e no-agropecuria do estabelecimento;

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267

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Grupo "C"

e) tenham o trabalho familiar como predominante na explorao do estabelecimento, utilizando apenas eventualmente o trabalho assalariado, de acordo com as exigncias sazonais da atividade agropecuria;
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268

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Grupo "C

f) obtenham renda bruta anual familiar acima de R$ 1.500,00 e at R$ 10.000,00 , excludos os proventos vinculados a benefcios previdencirios decorrentes de atividades rurais;

g) sejam egressos do Grupo "A" ou do Procera e detenham renda dentro dos limites estabelecidos para este Grupo.
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269

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Grupo "D"

Agricultores familiares e trabalhadores rurais que:

a) explorem parcela de terra na condio de proprietrio, posseiro, arrendatrio, parceiro ou concessionrio do Programa Nacional de Reforma Agrria;
b) residam na propriedade ou em local prximo;
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270

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Grupo "D"

c) no disponham, a qualquer ttulo, de rea superior a quatro mdulos fiscais, quantificados segundo a legislao em vigor;

d) obtenham, no mnimo, 80% da renda familiar da explorao agropecuria e no-agropecuria do estabelecimento;


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271

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Grupo "D

e) tenham o trabalho familiar como predominante na explorao do estabelecimento, podendo manter at 2 empregados permanentes, sendo admitido ainda o recurso eventual ajuda de terceiros, quando a natureza sazonal da atividade o exigir;

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272

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Grupo "D"

f) obtenham renda bruta anual familiar acima de R$ 10.000,00 e at R$ 30.000,00 excludos os proventos vinculados a benefcios previdencirios decorrentes de atividades rurais;

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273

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

So tambm beneficirios e se enquadram nos grupos a seguir indicados, de acordo com a renda e a caracterizao da mo-de-obra utilizada:

I - Grupos "B", "C" e "D" :

Pescadores artesanais que:


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274

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

a) se dediquem a pesca artesanal, com fins comerciais, explorando a atividade como autnomos, com meios de produo prprios ou em regime de parceria com outros pescadores igualmente artesanais
b) formalizem contrato de garantia de compra do pescado com cooperativas, colnias de pescadores ou empresas que beneficiem o produto.
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275

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Extrativistas que se dediquem explorao extrativista vegetal ecologicamente sustentvel; Silvicultores que cultivem florestas nativas ou exticas e que promovam o manejo sustentvel daqueles ambientes;
Aqiculturas que:

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276

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

a) se dediquem ao cultivo de organismos que tenham na gua seu normal ou mais freqente meio de vida;

b) explorem rea no superior a dois hectares de lamina d'gua ou ocupem ate 500 m3 (quinhentos metros cbicos) de gua, quando a explorao se efetivar em tanque-rede.

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277

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

II - Grupos "C" e "D":

Agricultores, familiares que sejam egressos do Grupo "A" do Pronaf ou do Procera e detenham renda dentro dos limites estabelecidos para aqueles grupos, observado que:

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278

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

a) quando se tratar de muturios de muturios do Grupo "A", tenham recebido financiamentos de investimento naquele Grupo;

b) a existncia de saldo devedor em operaes do Grupo "A" ou do Procera no impede a classificao do produtor como grupo "C" ou "D".
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279

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

DECLARAO DE APTIDO DO PRONAF ser elaborada:

a) para a unidade familiar de produo;;


b) c) preferencialmente para a mulher companheira, no caso do Grupo "B"; ou

segundo normas estabelecidas pelo Ministrio de Desenvolvimento Agrrio..

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280

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Os crditos podem destinar-se a:


Custeio;

Investimento individualizado;
Investimento Integrado Coletivo, com ou sem capital de giro associado;

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281

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Custeio

Financiamento de atividades agropecurias e no-agropecurias de beneficirios enquadrados nos Grupos "C" e "D", de acordo com a proposta de financiamento ou o projeto especifico;

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282

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Investimento Individual

Financiamento da implantao, ampliao e modernizao da infra-estrutura de produo e servios agropecurios e no-agropecurios no estabelecimento rural ou em reas comunitrias rurais prximas, de acordo com projetos especficos.
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283

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Investimento Integrado Coletivo

Investimento integrado coletivo, com ou sem capital de giro associado, destinam-se s associaes, s cooperativas ou s outras pessoas jurdicas compostas exclusivamente por beneficirios enquadrados nos Grupos "C" e "D" e direcionam-se ao ():

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284

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Investimento Integrado Coletivo financiamento da implantao, da ampliao e da modernizao de infra-estrutura de produo e de servios agropecurios e noagropecurios; operacionalizao de atividades no curto prazo, de acordo com projeto especifico em que esteja demonstrada a viabilidade tcnica, econmica e financeira do empreendimento.
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285

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

A concesso de crditos vedada nos seguintes casos:

- aquisio de animais destinados pecuria bovina de corte;

- atividades relacionadas com a produo de fumo em regime de parceria ou integrao com indstrias fumageiras.
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286

AULA - 13
OPERAES DE CRDITO BANCRIO

PRONAF Operaes de Crdito


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287

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Crditos de Custeio

Os crditos de custeio destinam-se aos grupos "C" e "D" e esto sujeitos s seguintes condies gerais:

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288

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Crdito de Custeio - Grupo "C"


- Taxa de juros: 4% a.a. - Prazo de reembolso: at 2 anos, observado o ciclo de cada empreendimento - Limites: mnimo de R$ 500,00 e mximo de R$ 2.000,00 por muturio, em uma nica operao em cada safra, compreendendo em um mesmo instrumento de crdito todas as lavouras ou atividades que esto sendo objeto de financiamento.
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289

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Crdito de Custeio - Grupo "C"


- Observaes:

1) devido desconto no valor de R$ 200,00 por muturio em cada operao, no ato do pagamento da ltima parcela ou da liquidao antecipada do financiamento.

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PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Crdito de Custeio - Grupo "C"

2) O limite do crdito de custeio para o Grupo "C" pode ser elevado em at 50% quando os recursos forem destinados a: - bovinocultura de leite, fruticultura, olericultura e ovinocaprinocultura; - avicultura e suinocultura desenvolvidas fora do regime de parceria ou integrao com agroindstrias;
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291

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Crdito de Custeio - Grupo "C"

- agricultores que esto em fase de transio para a agricultura orgnica, mediante a apresentao de documento fornecido por empresa credenciada conforme normas definidas pelas Secretarias de Agricultura Familiar, do Ministrio do Desenvolvimento Agrrio, e de Defesa Agropecuria, do Ministrio da Agricultura, Pecuria e Abastecimento;
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292

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Crdito de Custeio - Grupo "C"

- sistemas agroecolgicos de produo, cujos produtos sejam certificados com observncia das normas estabelecidas pelo Ministrio da Agricultura, Pecuria e Abastecimento;

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293

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Crdito de Custeio - Grupo "C"

famlias que apresentarem propostas de crdito especficas para projetos de jovens maiores de 16 (dezesseis) anos, que tenham concludo ou estejam cursando o ltimo ano em centros familiares de formao por alternncia ou em escolas tcnicas agrcolas de nvel mdio, que atendam legislao em vigor para instituies de ensino.
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294

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Crdito de Custeio - Grupo "D

- Taxa de juros: 4% a.a. - Prazo de reembolso: at 2 anos, observado o ciclo de cada empreendimento

- Limites: at R$ 5.000,00 por muturio, em cada safra

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295

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Crditos de Investimento - Grupo "A"


- Taxa de juros: 1,15% a.a. - Prazo de reembolso: at 10 anos, a includos os seguintes prazos mximos de carncia: a) 5 anos, quando a atividade assistida requerer esse prazo e o projeto tcnico comprovar a sua necessidade; b) 3 anos, nos demais casos.

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296

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Crditos de Investimento - Grupo "A


Benefcios: desconto de 40% sobre o principal, no ato de cada amortizao ou da liquidao.

- Limites: projetos de estruturao inicial: em at duas operaes, de valores entre R$ 4.000,00 e R$ 9.500,00, deduzidos os valores j concedidos a titulo de adiantamento de custeio associado, observado que:
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297

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Crditos de Investimento - Grupo "A

a) o valor total dos crditos concedidos pode ser elevado para at R$ 12.000,00, quando a atividade assistida requerer esse aumento e o projeto tcnico comprovar a sua necessidade;

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298

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Crditos de Investimento - Grupo "A

b) a segunda operao somente poder ser formalizada se o projeto apresentar capacidade de pagamento, se a primeira operao se encontrar em situao de normalidade e se no houver decorridos mais de 3 (trs) anos da data de formalizao da primeira operao;
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299

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Crditos de Investimento - Grupo "A

c) o somatrio dos crditos concedidos no pode exceder R$ 9.500,00 ou R$ 12.000,00, conforme o caso.

Obs.: Esto includos, nesses limites, os recursos para custeio associado, os quais no podem exceder 35% do valor do projeto.
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300

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Crditos de Investimento - Grupo "B

- Taxa de juros: 1% a.a.


- Prazo de reembolso: at 1 ano, a includo o prazo mximo de 6 meses de carncia, podendo o reembolso estender-se em at 2 anos quando o cronograma da atividade assim o exigir.
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301

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Crditos de Investimento - Grupo "B"

- Benefcios: desconto de 40% sobre cada parcela paga at a data de seu vencimento;
Limites: R$ 500,00, podendo ser concedidos at 3 emprstimos consecutivos e no-cumulativos.
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302

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Crditos de Investimento - Grupo C"

- Taxa de juros: 4% a.a. - Prazo de reembolso: at 8 anos, a includos os seguintes prazos mximos de carncia:

a) 5 anos, quando a atividade assistida requerer esse prazo e o projeto tcnico comprovar a sua necessidade; b) 3 anos, nos demais casos.
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303

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Crditos de Investimento - Grupo C"

- Benefcios: a) bnus de adimplncia de 25% na taxa de juros, para cada parcela da dvida paga at a data de seu respectivo vencimento;

b)

desconto, no valor de R$ 700,00 por beneficirio, distribudo uniformemente entre as parcelas de amortizao do financiamento.
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304

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Crditos de Investimento - Grupo C"

- Limites:
a) individual: mnimo de R$ 1.500,00 e mximo de R$ 4.000,00 por operao, admitida a obteno de at 3 crditos da espcie por beneficirio, consecutivos ou no, em todo o Sistema Nacional de Crdito Rural (SNCR).
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305

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Crditos de Investimento - Grupo C"


- Limites:

b) coletivo ou grupal: R$ 40.000,00, observado o limite individual por beneficirio e as demais condies estabelecidas acima. Observaes:
1) Esto includos, nesses limites, os recursos para custeio associado, os quais no podem exceder 30 % do valor do projeto;
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306

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Crditos de Investimento - Grupo C"


Observaes:

2) Os limites do crdito de investimento para o Grupo "C" podem ser elevados em at 50% quando os recursos forem destinados a: a) bovinocultura de leite, fruticultura, olericultura e ovinocaprinocultura;
b) avicultura e suinocultura desenvolvidas fora do regime de parceria ou integrao com agroindstrias;
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307

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Crditos de Investimento - Grupo C"


Observaes:

c) agricultores que esto em fase de transio para a agricultura orgnica, mediante a apresentao de documento fornecido por empresa credenciada conforme normas definidas pelas Secretarias de Agricultura Familiar, do Ministrio do Desenvolvimento Agrrio, e de Defesa Agropecuria, do Ministrio da Agricultura, Pecuria e Abastecimento;
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308

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Crditos de Investimento - Grupo C"


Observaes:

d) sistemas agroecolgicos de produo, cujos produtos sejam certificados com observncia das normas estabelecidas pelo Ministrio da Agricultura, Pecuria e Abastecimento;

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309

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Crditos de Investimento - Grupo C"


Observaes:

e) famlias que apresentarem propostas de crdito especficas para projetos de jovens maiores de 16 (dezesseis) anos, que tenham concludo ou estejam cursando o ltimo ano em centros familiares de formao por alternncia ou em escolas tcnicas agrcolas de nvel mdio, que atendam legislao em vigor para instituies de ensino.
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310

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Crditos de Investimento - Grupo D"


- Taxa de juros: 4% a.a.

- Prazo de reembolso: at 8 anos, a includos os seguintes prazos mximos de carncia:


a) 5 anos, quando a atividade assistida requerer esse prazo e o projeto tcnico comprovar a sua necessidade; b) 3 anos, nos demais casos.

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311

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Crditos de Investimento - Grupo D"


- Benefcios: bnus de adimplncia de 25% na taxa de juros, para cada parcela da dvida paga at a data de seu respectivo vencimento - Limites:

a) individual: R$ 15.000,00 por beneficirio


b) coletivo ou grupal: R$ 75.000,00, observado o limite individual por beneficirio

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312

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Crditos de Investimento - Grupo D"

Observaes:
1) Esto includos, nesses limites, os recursos para custeio associado, os quais no podem exceder 30 % do valor do projeto;

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313

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Crditos de Investimento - Grupo D"


2) Os limites do crdito de investimento para o Grupo "D" podem ser elevados em at 20% quando os recursos forem destinados a famlias que apresentarem propostas de crdito especficas para projetos de jovens maiores de 16 (dezesseis) anos, que tenham concludo ou estejam cursando o ltimo ano em centros familiares de formao por alternncia ou em escolas tcnicas agrcolas de nvel mdio, que atendam legislao em vigor para instituies de ensino. Copyrating 2009 @ Prof. Antonio Cludio da Silva 314

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Crditos de investimento Integrado Coletivo

Os crditos destinados a investimento integrado coletivo, com ou sem capital de giro associado, sujeitam-se s seguintes condies gerais:

- Beneficirios: cooperativas, associaes ou outras pessoas jurdicas, observado que:


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315

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Crditos de investimento Integrado Coletivo

a) a pessoa jurdica deve ser formada exclusivamente por agricultores familiares;

b)

o projeto tcnico deve demonstrar a viabilidade econmico-financeira do empreendimento coletivo, assim como o objetivo de integrar os diversos sistemas produtivos das unidades familiares.
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316

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Crditos de investimento Integrado Coletivo

- Taxa de juros: 4% a.a. - Prazo de reembolso: at 8 anos, a includos os seguintes prazos mximos de carncia:

a) 5 anos, quando a atividade assistida requerer esse prazo e o projeto tcnico comprovar a sua necessidade; b) 3 anos, nos demais casos.
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317

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Crditos de investimento Integrado Coletivo


- Benefcios: bnus de adimplncia de 25% na taxa de juros, para cada parcela da dvida paga at a data de seu respectivo vencimento - Limites: R$ 200.000,00, observado que:

a) o limite individual por beneficirio participante do projeto de R$ 5.000,00;


b) eventuais recursos para capital de giro associado no podem representar mais que 35% do valor do financiamento.
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318

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Programa Agregar

Os crditos ao amparo da Linha de Credito de Investimento para Agregao de Renda Atividade Rural (Agregar) sujeitam-se s seguintes condies gerais especiais:

- Beneficirios: Grupos "C" e "D";

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319

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Programa Agregar
- Finalidades: investimentos, inclusive em infraestrutura, que visem o beneficiamento, processamento e comercializao da produo agropecuria ou de produtos artesanais e a explorao de turismo e lazer rural, incluindo-se:

a)

a implantao de pequenas e mdias agroindstrias, isoladas ou em forma de rede;


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320

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Programa Agregar

b) a implantao de unidades centrais de apoio gerencial, nos casos de projetos de agroindstrias em rede, para a prestao de servios de controle de qualidade do processamento, de marketing, de aquisio, de distribuio e de comercializao da produo.

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321

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Programa Agregar

- Taxa de juros: 4% a.a. - Prazo de reembolso: at 8 anos, a includos os seguintes prazos mximos de carncia:

a) 5 anos, quando a atividade assistida requerer esse prazo e o projeto tcnico comprovar a sua necessidade; b) 3 anos de carncia, nos demais casos.
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322

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Programa Agregar

- Benefcios: bnus de adimplncia de 25% na taxa de juros, para cada parcela da dvida paga at a data de seu respectivo vencimento.

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323

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Programa Agregar
Limites: independentemente dos limites definidos para outros investimentos ao amparo do Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar (Pronaf):

a) individual: R$ 15.000,00, por beneficirio;

b) coletivo ou grupal: R$ 600.000,00, observado o limite individual por beneficirio;


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324

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Programa Agregar

c)

30% do valor do financiamento para investimento na produo agropecuria objeto de beneficiamento, processamento ou comercializao;

d) 30% do valor do financiamento para capital de giro;


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325

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Programa Agregar

e) 15% do valor do financiamento de cada unidade agro-industrial para a unidade central de apoio gerencial, no caso de projetos de agroindstrias em rede.

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326

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Programa Pronaf-Floresta

Os crditos ao amparo da Linha de Crdito de Investimento para Silvicultura e Sistemas Agroflorestais (Pronaf-Floresta), sujeitam-se s seguintes condies gerais especiais:

- Beneficirios: Grupos "C" e "D";

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327

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Programa Pronaf-Floresta

Finalidades: investimentos em projetos de silvicultura e sistemas agroflorestais, incluindo-se os custos relativos implantao e manuteno do empreendimento;

- Taxa de juros: 4% a. a;
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328

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Programa Pronaf-Floresta

- Prazo de reembolso: at 12 anos, contando com a carncia do principal at a data do primeiro corte, acrescida de 6 meses, limitada a 8 anos;

- Benefcios: bnus de adimplncia de 25% na taxa de juros, para cada parcela da dvida paga at a data de seu respectivo vencimento; Copyrating 2009 @ Prof. Antonio Cludio da Silva 329

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar

Programa Pronaf-Floresta

- Limites: at R$ 6.000,00 para beneficirios do Grupo "C" e at R$ 4.000,00 para beneficirios do Grupo "D", independentes dos limites definidos para outros investimentos ao amparo do Pronaf

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330

PRONAF Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar Programas Especiais do BNB para Grupos de Empreendedores

PRONAF JOVEM; PRONAF MULHER; PRONAF AGROINDSTRIA; PRONAF SEMI-RIDO; PRONAF AGROECOLOGIA; PRONAF AGRINF - CUSTEIO DE AGROINDSTRIAS FAMILIARES; PRONAF FLORESTA; PRONAF ECO; PRONAF MAIS ALIMENTOS.
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331

AULA - 14
OPERAES DE CRDITO BANCRIO
Crdito Industrial, Agroindustrial, Comercial e de Prestao de Servio e Fontes de Recursos
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332

CRDITO INDUSTRIAL

Objetivo Apoio implantao, expanso e modernizao de empresas do setor industrial.

Finalidade - Construo e ampliao de benfeitorias e instalaes, aquisio de mquinas, equipamentos e veculos e capital de giro associado ao investimento fixo, observadas as restries normativas para o programa quanto ao no financiamento de determinados itens e atividades, a exemplo de aquisies de terrenos, transferncias de edificaes, veculos de passeio ou importados, produo de acar e lcool, armas e munies, dentre outras.
Copyrating 2009 @ Prof. Antonio Cludio da Silva

333

CRDITO INDUSTRIAL

Beneficirios Empresas privadas industriais pessoas jurdicas, inclusive empresrios registrados na junta comercial.

Garantias As garantias sero, cumulativa, ou alternativamente, compostas por garantias reais e fidejussrias.
Copyrating 2009 @ Prof. Antonio Cludio da Silva

334

CRDITO AGROINDUSTRIAL

Objetivo - Fomentar a implantao, ampliao, modernizao e relocalizao de unidades agroindustriais no Nordeste, visando elevar a competitividade, aumentar as oportunidades de emprego, promover uma melhor distribuio de renda e induzir a interiorizao do desenvolvimento.

Copyrating 2009 @ Prof. Antonio Cludio da Silva

335

CRDITO AGROINDUSTRIAL

Finalidade - Investimentos em construo, ampliao e reforma de benfeitorias e instalaes, aquisio de mquinas, equipamentos, veculos utilitrios nacionais com capacidade mnima de 4 toneladas e capital de giro, associado ao investimento. Excluem-se de serem financiadas, a aquisio de terrenos, veculos de passeios e veculos importados, bem como os empreeendimentos de beneficiamento ou industrializao de fumo, soja transgnica e beneficiamento de madeiras nativas sem plano de manejo sustentvel e no licenciados, dentre outros itens e atividades no financiveis.

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336

CRDITO AGROINDUSTRIAL

Beneficirios - Empresas e usinas agroindustriais privadas constitudas sob a forma de pessoas jurdicas, inclusive empresrios registrados na junta comercial, reunidos ou no em cooperativas e associaes. No caso de cooperativas e associaes o crdito ser deferido diretamente ao cooperado/associado.

Garantias - As garantias sero cumulativa ou alternativamente compostas por garantias reais e fidejussrias, em funo do prazo, valor e pontuao obtida na avaliao de risco do cliente e do projeto.
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337

CRDITO COMERCIAL E PARA PRESTAO DE SERVIO

Objetivo - Implantao, expanso, modernizao e relocalizao de empreendimentos do setor comercial e do setor de prestao de servios.

Finalidade - Benfeitorias e instalaes, mquinas e equipamentos, capital de giro associado ao investimento fixo e demais itens necessrios atividade operacional do empreendimento, observadas as restries normativas do programa quanto ao no financiamento de determinados itens e atividades, a exemplo da excluso do financiamento de terrenos, transferncias de edificaes, veculos de passeio, veculos importados, intermediao financeira, jogos de azar, motis, saunas, dentre outros.
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338

CRDITO COMERCIAL E PARA PRESTAO DE SERVIO

Beneficirios - Empresas privadas pessoas jurdicas, inclusive empresrios individuais registrados na junta comercial.

Garantias - As garantias sero cumulativa ou alternativamente compostas por garantias reais e fidejussrias, em funo do prazo, valor e pontuao obtida na avaliao de risco do cliente e do projeto.
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339

FNE Fundos Constitucional de Financiamento do NE

O FNE foi criado em 1988, pela Constituio da Repblica Federativa do Brasil (artigo 159, inciso I, alnea "c" e artigo 34 do Ato das Disposies Constitucionais Transitrias) e legalmente regulamentado em 1989, (Lei n 7.827, de 27/09/1989), o Fundo Constitucional de Financiamento do Nordeste - FNE objetiva contribuir para o desenvolvimento econmico e social do Nordeste, atravs da execuo de programas de financiamento aos setores produtivos, em consonncia com o plano regional de desenvolvimento.
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340

FNE Fundos Constitucional de Financiamento do NE Seus recursos destinam-se ao financiamento dos investimentos ou seja, so aplicados preferencialmente no longo prazo - sendo utilizados para capital de giro ou custeio quando estes complementam o aumento da capacidade produtiva regional. A Lei n 7.827 definiu como produtivos os setores agropecurio, de minerao, indstria e agroindstria regionais. Posteriormente, a legislao veio a contemplar tambm o turismo e, mais recentemente (Lei n 10.177, de 12/01/2001, que convalidou a Medida Provisria 2.035 e suas antecessoras), o setor de servios. Podem ser beneficirios do FNE os produtores, as empresas e as associaes e cooperativas de produo.

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341

FNE Fundos Constitucional de Financiamento do NE

O objetivo do Fundo deve ser atingido respeitando-se as diretrizes legais de destinao de pelo menos metade dos recursos para o semirido; ao integrada com as instituies federais sediadas na Regio; tratamento preferencial aos mini e pequenos empreendedores; preservao do meio ambiente; conjugao do crdito com a assistncia tcnica; democratizao do acesso ao crdito e apoio s atividades inovadoras.

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342

FNE Fundos Constitucional de Financiamento do NE Essas diretrizes representam grandes desafios gesto do Fundo, uma vez que as leis de mercado tm sido incapazes de proporcionar as transformaes desejveis a um processo de desenvolvimento sustentvel na Regio. Por esse motivo, a qualidade da interveno de poltica pblica atravs do financiamento s atividades produtivas deve ser avaliada pelas modificaes estruturais na economia, observando aspectos como: a sustentabilidade dos empregos gerados em ambientes de alta competitividade; o desenvolvimento do capital social na Regio, o qual fortalece as micro e pequena empresas; e a preparao para o ingresso no comrcio internacional, com nfase na melhoria da qualidade dos produtos e na cultura empreendedora.
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343

FNE Fundos Constitucional de Financiamento do NE

Como principal gestor, o BNB submete, anualmente, ao Ministrio da Integrao Nacional a proposta de Programao do Fundo Constitucional de Financiamento do Nordeste FNE, para aplicao no prximo exerccio, a qual compreende, dentre outros dados, as estratgias de ao e as bases e condies dos financiamentos com recursos do citado Fundo.

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344

FNE Fundos Constitucional de Financiamento do NE

Constituem fontes de recursos do FNO, FNE e FCO:

I.

3% do IRPF e IPI;

II.

Os retornos e resultados de suas aplicaes;

III. O resultado da remunerao dos recursos momentaneamente no aplicados, calculado com base em indexador oficial; IV. Contribuies, doaes, financiamentos e recursos de outras origens, concedidos por entidades de direito pblico ou privado, nacionais ou estrangeiras; V. Dotaes oramentrias ou outros recursos previstos em lei.
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345

FNE Fundos Constitucional de Financiamento do NE

Distribuio de Constitucional:

Recursos

por

Fundo

I - 0,6% para o FNO - Fundo Constitucional de Financiamento do Norte; II - 1,8% para o FNE - Fundo Constitucional de Financiamento do Nordeste; III - 0,6% para o FCO - Fundo Constitucional de Financiamento do Centro-Oeste.

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346

BNDES

As polticas operacionais do BNDES visam melhoria da qualidade de vida da populao brasileira, atravs do apoio a investimentos que tm por objetivos:

O fortalecimento da economia brasileira;

competitividade

da

A gerao de emprego e melhoria da qualidade dos postos de trabalho; A atenuao das desigualdades regionais;

A preservao do meio ambiente.


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347

BNDES

Os recursos utilizados para o alcance das polticas operacionais provm de: Fundo de Amparo do Trabalhador - FAT;
PIS-PASEP; BNDES Recursos Prprios; Recursos Externos por emprstimos de instituies multilaterais de crdito ou captao de bnus; Oramento Geral da Unio.
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348

BNDES Os tipos de operao para onde so direcionados os recursos: Financiamento de Longo Prazo; Crdito Produtivo Popular;

Operaes de Valores Mobilirios;


Prestao de Garantias Financeiras; Leasing de Equipamentos; Financiamento exportao de bens e servios.

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349

BNDES

Os tipos de empreendimentos apoiados:


Implantao, expanso e modernizao de atividades produtivas e da infra-estrutura; Comercializao de produtos e servios no Brasil e no exterior; Capacitao Tecnolgica; Treinamento de pessoal, qualificao profissional; formao e

Reestruturao industrial e empresarial.


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350

BNDES

Prioridades para investimentos:


Ativos fixos de qualquer natureza, exceto terrenos, benfeitorias j existentes e equipamentos usados; Capital de Giro: associado ao investimento fixo; para exportao de produtos e servios e para as operaes de Crdito Produtivo Popular; Despesas Pr-Operacionais.
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351

BNDES

Linhas de Financiamento:

BNDES Automtico; Finame;

Finame Agrcola;
Finame Leasing; BNDES EXIM; Carto BNDES; FINEM;

Programas Especficos.
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352

BNDES
FGPC Fundo de Garantia para a Promoo da Competitividade

Tambm conhecido como Fundo de Aval, foi institudo pela Lei 9.531, de 10.12.1997, passando a vigorar com a nova regulamentao em 06.07.1999, atravs do Decreto 3.113.

Trata-se de um fundo criado com recursos do Tesouro Nacional, administrado pelo BNDES.

Tem como finalidade garantir parte do risco de crdito das instituies financeiras nas operaes de micro e pequenas empresas, e de mdias empresas exportadoras, que venham a utilizar as linhas de financiamento do BNDES, especificamente BNDES Automtico, FINAME, BNDES-Exim e FINEM.
353

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FAT FUNDO DE AMPARO DO TRABALHADOR

O Fundo de Amparo ao Trabalhador - FAT um fundo especial, de natureza contbil-financeira, vinculado ao Ministrio do Trabalho e Emprego MTE, destinado ao custeio do Programa do Seguro-Desemprego, do Abono Salarial e ao financiamento de Programas de Desenvolvimento Econmico.

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354

FAT FUNDO DE AMPARO DO TRABALHADOR

A principal fonte de recursos do FAT composta pelas contribuies para o Programa de Integrao Social - PIS, criado por meio da Lei Complementar 07, de 07 de setembro de 1970, e para o Programa de Formao do Patrimnio do Servidor Pblico - PASEP, institudo pela Lei Complementar 08, de 03 de dezembro de 1970.

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355

FAT FUNDO DE AMPARO DO TRABALHADOR

Atravs da Lei Complementar 19, de 25 de junho de 1974, as arrecadaes relativas aos referidos Programas passaram a figurar como fonte de recursos para o BNDES. A partir da Lei Complementar 26, de 11 de setembro de 1975, estes Programas foram unificados, hoje sob denominao Fundo PIS- PASEP.

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356

FAT FUNDO DE AMPARO DO TRABALHADOR

Posteriormente, com a promulgao da Constituio Federal de 1988, nos termos do que determina o seu art. 239, alterou-se a destinao dos recursos provenientes da arrecadao das contribuies para o PIS e para o PASEP, que deixaram de ser direcionados a este Fundo, passando a ser alocados ao FAT, direcionados ao custeio do Programa do Seguro-Desemprego, do Abono Salarial e, pelo menos quarenta por cento, ao financiamento de Programas de Desenvolvimento Econmico, esses ltimos a cargo do BNDES.
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357

FAT FUNDO DE AMPARO DO TRABALHADOR

A regulamentao do Programa do Seguro-Desemprego e do abono a que se refere o art. 239 da Constituio ocorreu com a publicao Lei 7.998, de 11 de janeiro de 1990. Essa lei tambm instituiu o Fundo de Amparo ao Trabalhador - FAT e o Conselho Deliberativo do Fundo de Amparo do Trabalhador CODEFAT.

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358

FAT FUNDO DE AMPARO DO TRABALHADOR

O FAT gerido pelo Conselho Deliberativo do Fundo de Amparo ao Trabalhador - CODEFAT, rgo colegiado, de carter tripartite e paritrio, composto por representantes dos trabalhadores, dos empregadores e do governo, que atua como gestor do FAT. Dentre as funes mais importantes do rgo, esto as de elaborar diretrizes para programas e para alocao de recursos, de acompanhar e avaliar seu impacto social e de propor o aperfeioamento da legislao referente s polticas pblicas de emprego e renda, bem como de fiscalizao da administrao do FAT.

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359

FAT FUNDO DE AMPARO DO TRABALHADOR

As principais aes de emprego financiadas com recursos do FAT esto estruturadas em torno de dois programas:

Programa do Seguro-Desemprego - aes de pagamento do benefcio do seguro-desemprego, de qualificao e requalificao profissional e de orientao e intermediao de mo-de-obra); Programa de Gerao de Emprego e Renda - com a execuo de programas de estmulo gerao de empregos e fortalecimento de micro e pequenos empreendimentos), cujos recursos so alocados por meio dos depsitos especiais.
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360

FAT FUNDO DE AMPARO DO TRABALHADOR Programas de Gerao de Emprego e Renda Os Programas de Gerao de Emprego e Renda voltados em sua maioria para micro e pequenos empresrios, cooperativas e para o setor informal da economia - associam crdito e capacitao para que se gere emprego e renda.

Os recursos financeiros do FAT podem ser alocados sob a forma de depsitos especiais, depositados junto s instituies oficiais federais que funcionam como agentes financeiros dos programas (Banco do Brasil S/A, Banco do Nordeste S/A, Banco da Amaznia, Caixa Econmica Federal e Banco de Desenvolvimento Econmico e Social - BNDES).
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361

FAT FUNDO DE AMPARO DO TRABALHADOR

Programas de Apoio ao empreendedorismo: Programa de Gerao de Emprego e Renda PROGER Urbano e Rural, que direciona recursos tanto para rea urbana quando para a rea rural; Programa Nacional de Desenvolvimento da Agricultura Familiar - PRONAF, que promove assistncia financeira agricultura familiar;

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362

FAT FUNDO DE AMPARO DO TRABALHADOR

Programas de Apoio ao empreendedorismo: Programa de Expanso do Emprego e Melhoria da Qualidade de Vida do Trabalhador PROEMPREGO, que est voltado para setores estratgicos, como transporte coletivo de massa, infra-estrutura turstica e obras de infra-estrutura voltadas para a melhoria da competitividade do pas;

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363

FAT FUNDO DE AMPARO DO TRABALHADOR

Programas de Apoio ao empreendedorismo: Programa de Promoo do Emprego e Melhoria da Qualidade de Vida do Trabalhador PROTRABALHO, que busca apoiar plos de desenvolvimento integrado na Regio Nordeste e norte de Minas Gerais, fundamentais para o desenvolvimento sustentado e da melhoria da qualidade de vida do trabalhador;

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364

FAT FUNDO DE AMPARO DO TRABALHADOR

Programas de Apoio ao empreendedorismo:

Financiadora de Estudos e Projetos - FINEP, para o financiamento de empresas em projetos de desenvolvimento de novos processos ou produtos e melhoria da competitividade;

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365

FAT FUNDO DE AMPARO DO TRABALHADOR

Programas de apoio a empreendimentos:


Programa de Crdito Produtivo Popular - PCPP, que destina recursos para o desenvolvimento da modalidade de microcrdito; Programa de Gerao de Emprego e Renda na Indstria da Construo Civil - FATHABITAO, que destina recursos para o financiamento de unidades habitacionais;

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366

FAT FUNDO DE AMPARO DO TRABALHADOR

Programas de apoio a empreendimentos: Programa de Crdito FAT - Empreendedor Popular, que destina recursos para o desenvolvimento da modalidade de microcrdito; Programa FAT Fomentar, que destina recursos para o investimento produtivo das micro, pequenas e mdias empresas; Programa FAT Exportar, que destina recursos para o financiamento s empresas exportadoras.
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367

FAT FUNDO DE AMPARO DO TRABALHADOR

FUNDO DE AVAL - FUNPROGER


Alm dos programas para micro e pequenos empresrios, deve-se destacar a criao do Fundo de Aval para a Gerao de Emprego e Renda - FUNPROGER. Basicamente, o Fundo restringe as garantias reais que precisam ser apresentadas pelo tomador do emprstimo ao agente financeiro - fazendo com que um nmero maior de empreendedores tenha acesso ao apoio creditcio dos Programas de Gerao de Emprego e Renda.
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AULA - 15
OPERAES DE CRDITO BANCRIO Microfinanas
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MICROFINANAS

A primeira notcia que se tem de microcrdito data de 1846 quando, no sul da Alemanha, foi criada, pelo pastor Raiffeinsen, a Associao do Po, que cedeu farinha de trigo aos camponeses endividados com agiotas para que eles, com a fabricao e comercializao do po, pudessem aumentar sua renda.

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MICROFINANAS

A experincia de Muhammad Yunus


O professor Muhammad Yunus foi o idealizador e realizador de uma experincia pioneira de microcrdito MC que ficou conhecida no mundo todo, e que lhe rendeu o Prmio Nobel da Paz, que dividiu com o Grameen Bank, em 2006. Como observa o Professor Yunus, o termo microcrdito no existia at a dcada de 1970. No conceito de Yunus o microcrdito - MC dirigido s populaes pobres ou muito pobres, caracterizadas pela absoluta falta de acesso a crdito. Nesse conceito o MC se caracteriza como uma poltica de combate a pobreza, e no exatamente como uma poltica de financiamento.
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MICROFINANAS

Yunus comeou a conceder, em 1976, em Bangladesh, emprstimos de pequena monta, inicialmente com seus recursos prprios, para famlias pobres de produtores rurais, com foco nas mulheres e utilizando um sistema revolucionrio de garantias morais mtuas, formando grupos de cinco pessoas que ficam moralmente responsveis umas pelas outras.

O sucesso da operao em termos de recebimento dos emprstimos concedidos o GRameen Bank recebe de volta 98,85% dos emprstimos que concede - e da melhora da condio de vida dos beneficiados levou expanso das operaes.
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MICROFINANAS

O projeto do Grameen Bank, a primeira instituio financeira do mundo especializada em microcrdito, surgiu em 1976 na cidade de Jobra, em Bangladesh. Em 1983 o Grameenbank adquiriu seu status de Banco, atravs de uma lei especial, feita para sua criao.

Desde sua fundao, o Grameen Bank mantm-se em atividade como uma empresa privada lucrativa, tendo obtido lucros em todos os anos de sua operao, exceto no ano de sua fundao e em 1991 e 1992. Serviu de inspirao para vrias experincias e polticas pblicas de crdito em pases menos desenvolvidos, inclusive no Brasil.
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MICROFINANAS

O microcrdito no Brasil se encontra em fase embrionria e tem sido liderado por iniciativas de ONGs, em geral de atuao internacional.
Uma das experincias pioneiras em termos mundiais aconteceu no Brasil: Implantao da UNO, em 1973, em Pernambuco; Centros de Apoio ao Pequeno Empreendedor CEAPE; Instituies Comunitrias de Crdito com a participao do poder pblico municipal em associao com outras entidades.
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MICROFINANAS

A segunda metade da dcada de 1990, marca o perodo em que o microcrdito passa a expandirse mais fortemente no Brasil. Alguns defendem que haja correlao entre esta expanso e a estabilizao econmica.

So criadas instituies comunitrias de crdito (ICCs) sendo Porto Alegre e Blumenau as primeiras. O modelo de Porto Alegre PORTOSOL foi reproduzido em diversas localidades, com adaptaes.
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MICROFINANAS

Surgem as iniciativas do governo federal:


BNB Banco do Nordeste do Brasil, que implantou o programa Crediamigo; BNDES Programa de Microcrdito Orientado Neste sentido, muitas organizaes passaram a atuar com a cobertura da legislao, no caso das organizaes sem fins lucrativos, desde que adaptadas Lei 9.790, de 1999, obtendo a qualificao de OSCIPs Organizaes da Sociedade Civil de Interesse Pblico. Foram constitudas tambm as SCM Sociedades de Crdito ao Microempreendedor, por meio da Lei 10.194, de 2001.
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MICROFINANAS

Em 2001, uma rede de 50 organizaes da sociedade civil fundam a ABCRED (Associao Brasileira dos Dirigentes de Entidades Gestoras e Operadoras de Microcrdito), que passa a propor a organizao de um Sistema Nacional de Financiamento da Economia Popular, que apresentam aos candidatos a presidente nas eleies de 2002. Gradativamente, ampliam-se os servios financeiros populao de baixa renda, inclusive pelo sistema financeiro, aproveitando-se inclusive de facilidades advindas das tecnologias de informao. o caso, por exemplo, da multiplicao das redes de correspondentes bancrios, dispondo crescentemente de novos produtos disponveis a oferecer para seus clientes.
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MICROFINANAS

A partir de 2003 com a edio da Lei 10.735, de 11.09.03 dentro de uma perspectiva poltica decidida a viabilizar a expanso do crdito, com vistas ampliao da atividade econmica para incentivar o ingresso de novos contingentes de pessoas ao sistema bancrio; para incentivar a operao de microcrdito pelos agentes do sistema financeiro, pblicos ou privados; e para estimular a expanso do cooperativismo de crdito e o ingresso das cooperativas de crdito no rol das organizaes operadoras de microcrdito.
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MICROFINANAS

Tais caractersticas e as especificidades deste tipo atuao, alm de sua tradio na prtica de dezenas de organizaes atuantes no pas, levaram o governo federal a propor ao Congresso Nacional nova legislao, por meio da MP 226/2004, instituindo o PNMPO Programa Nacional de Microcrdito produtivo Orientado, convertida na Lei 11.110, de 25.04.2005. O CMN estabeleceu, atravs das Resolues 3.109, 3.220, e 3.229, as regras que dispem sobre a realizao das operaes de microfinanas destinadas populao de baixa renda e aos microempreendedores.
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MICROFINANAS

Microfinanas Caracteriza-se por qualquer operao financeira destinada populao de baixa renda. Trata-se de servios financeiros a clientes de baixa renda, incluindo trabalhadores por conta prpria.
Microcrdito a principal atividade do setor de microfinanas. Trata-se de um emprstimo de pequeno valor a empreendedores de baixa renda, tanto da economia formal quanto da informal. Frmula encontrada para potencializar o desenvolvimento dos pequenos negcios, atravs de crdito gil, para indivduos que pela baixa formalizao de seus negcios no se encontram em condies para pleitear crditos junto as instituies tradicionais do sistema financeiro.
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MICROFINANAS

No mbito do PNMPO, so considerados microempreendedores populares as pessoas fsicas e jurdicas empreendedoras de atividades produtivas de pequeno porte, com renda bruta anual de at R$ 60 mil R$ 120 mil (Alterado pelo Decreto 6.607 de 21/10/2008). J o microcrdito produtivo orientado o crdito concedido para o atendimento das necessidades financeiras desse pblico, mediante utilizao de metodologia baseada no relacionamento direto com os empreendedores no local onde executada a atividade econmica.
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MICROFINANAS Os bancos mltiplos com carteira comercial, os bancos comerciais, a Caixa Econmica Federal, alm das Cooperativas de crdito de pequenos empresrios, microempresrios ou microempreendedores e as cooperativas de crdito de livre admisso de associados, devero observar condies especficas na realizao de operaes de microfinanas, tais como:

O valor das operaes dever corresponder a, no mnimo, 2% dos saldos mdios dos depsitos vista captados por cada uma das instituies em um perodo de 12 meses;

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382

MICROFINANAS

As taxas de juros efetivas das operaes no podero ser superiores taxa de 2% a.m. e, no caso de operaes de microcrdito produtivo orientado ao microempreendedor, no superiores a 4% a.m.

O prazo da operao no poder ser inferior a cento e vinte dias;

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383

MICROFINANAS

Sero admitidos, excepcionalmente, a contrao de operaes com prazo inferior a 120 dias, desde que a taxa de abertura de crdito seja cobrada proporcionalmente ao prazo e o pagamento parcelado das operaes.

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384

MICROFINANAS As ONG, OSCIP e SCM designam as entidades que, alm dos bancos, tambm atuam no microcrdito, mas que seguem regras bastantes diferentes. As ONG desde 2004 no mais podem atuar como repassadora de microcrdito, para tal elas tm de se converter em OSCIP.

As OSCIP no esto sujeitas a Lei da Usura e podem praticar taxas de juros superiores a 12% a.a., mas so entidades que no visam o lucro. Tambm tm iseno de IR e ISS. Entidade que formalmente OSCIP pode operar sob o nome banco.
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385

MICROFINANAS

J as SCM, reguladas pela Lei 10.194, tm o lucro por objetivo e no podem usar o nome Banco. O processo de formao de uma SCM acompanhado pelo BC e, aps a constituio, suas atividades tambm so monitoradas pelp BC. Elas podem operar por conta prpria ou podem firmar parcerias e instalar os Postos de Atendimento ao Microcrdito (PAM) dentro de agncias bancrias tradicionais. Tambm podem ser controladas por OSCIP.

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CREDIAMIGO

Em 17 de novembro de 2003, o Banco do Nordeste firmou parceria com o Instituto Nordesde de Cidadania, com o objetivo de operacionalizar o programa de microcrdito Crediamigo, tendo em vista o Programa Nacional de Microcrdito Produtivo Orientado (PNMPO) do Governo Federal.

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387

CREDIAMIGO

O Instituto uma Organizao da Sociedade Civil de Interesse Pblico (Oscip), fundada em 1993 durante a Campanha Nacional de Combate Fome, Misria e pela Vida, por iniciativa de funcionrios do Banco do Nordeste.
Atualmente, o Instituto Nordeste Cidadania operacionaliza o Crediamigo em toda a rea de atuao do Banco do Nordeste, dispondo de mais de 1700 colaboradores, dentre Coordenadores, Administrativos, Assessores de Crdito, Recursos Humanos e Tcnicos.
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CREDIAMIGO

O Instituto responsvel pela execuo do Crediamigo, conforme plano de trabalho aprovado pelo Banco do Nordeste, zelando pela qualidade e eficincia das aes e servios prestados, e pela gesto administrativa do pessoal, sua contratao e pagamento

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389

CREDIAMIGO

Na operacionalizao do crdito o Instituto Nordeste Cidadania adota a metodologia de microcrdito produtivo orientado que consiste no atendimento dos empreendedores por pessoas treinadas, com o fim de efetuar o levantamento scio-econmico para definio das necessidades de crdito; no relacionamento direto dos assessores com os empreendedores, no prprio local de trabalho; e na prestao de servios de orientao sobre o planejamento do negcio.
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390

CREDIAMIGO

O Crediamigo o Programa de Microcrdito Produtivo Orientado do Banco do Nordeste que facilita o acesso ao crdito a milhares de empreendedores que desenvolvem atividades relacionadas produo, comercializao de bens e prestao de servios. Associado ao crdito, o Crediamigo oferece aos empreendedores acompanhamento e orientao para melhor aplicao do recurso, a fim de integr-los de maneira competitiva ao mercado.

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391

CREDIAMIGO

O Programa de Microcrdito do Banco do Nordeste abre conta corrente para todos os seus clientes, sem cobrar taxa de abertura e manuteno de conta, facilitando o recebimento e movimentao do crdito (processo de bancarizao da populao de baixa renda)

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392

CREDIAMIGO

O Crediamigo do Banco do Nordeste atua de maneira rpida e sem burocracia, graas metodologia de aval solidrio, que consiste na unio de um grupo de empreendedores, interessados em obter o crdito, assumindo a responsabilidade conjunta no pagamento das prestaes. Da o termo "solidrio". Em um grupo solidrio todos respondem pelo crdito, sendo cada empreendedor avalista do outro. E quem escolhe os componentes do grupo so os prprios empreendedores.
393

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CREDIAMIGO

A metodologia do aval solidrio consolidou o Crediamigo como o maior programa de microcrdito produtivo orientado do pas, garantindo a milhares de empreendedores o fortalecimento de sua atividade e a melhoria da qualidade de vida de sua famlia.

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394

CREDIAMIGO

O atendimento ao cliente do Crediamigo feito no prprio local do empreendimento;


O emprstimo liberado de uma s vez em no mximo sete dias teis aps a solicitao; Os valores iniciais variam de R$ 100,00 a 4.000,00, de acordo com a necessidade e o porte do negcio;
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395

CREDIAMIGO

Os emprstimos podem ser renovados e evoluir at R$ 10.000,00, dependendo da capacidade de pagamento e estrutura do negcio, permanecendo esse valor como endividamento mximo do cliente.

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396

CREDIAMIGO

Os clientes do Crediamigo so pessoas que trabalham por conta prpria, empreendedores que atuam geralmente no setor informal da economia.

O Crediamigo tambm facilita o acesso ao crdito s pessoas de perfil empreendedor que tenham interesse em iniciar uma atividade produtiva, atravs dos bancos comunitrios.

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397

CREDIAMIGO

Setores atendidos:
Indstria Marcenarias, sapatarias, carpintarias, artesanatos, alfaiatarias, grficas, padarias, produes de alimentos, etc;

Servios - Sales de beleza, mecnicas, borracharias,etc.

oficinas

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398

CREDIAMIGO

Setores atendidos:
Comrcio - Ambulantes, vendedores em geral, mercadinhos, papelarias, armarinhos, bazares, farmcias, armazns, restaurantes, lanchonetes, feirantes, pequenos lojistas, aougueiros, vendedores de cosmticos etc. Os clientes que atuam no setor de comrcio formam a maioria dentro da carteira do Crediamigo;

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399

CREDIAMIGO

Para obter um emprstimo, o interessado precisa: Ser maior de idade;

Ter ou iniciar uma atividade comercial;


Reunir um grupo de amigos empreendedores, que morem ou trabalhem prximos e que confiem uns nos outros. Esta unio possibilita o "aval solidrio", que a garantia conjunta para o pagamento das prestaes.
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400

CREDIAMIGO

Documentos necessrios: Carteira de Identidade; Cadastro de Pessoas Fsicas (CPF); Comprovante de residncia atual.

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401

CREDIAMIGO

Os Produtos e Servios do Crediamigo:


Giro Popular Solidrio; Crediamigo Comunidade; Giro Solidrio;

Giro Individual;
Investimento Fixo; Seguro Vida Crediamigo.
402

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CREDIAMIGO Giro Popular Solidrio - Capital de giro para empreendedores com pelo menos 6 meses de atividade. Finalidade: Recurso para a compra de matria-prima e/ou mercadorias; Valor do Emprstimo: De R$ 100,00 at R$ 1.000,00; Grupo: De 3 a 10 pessoas; Taxa de juros: 1,32% ao ms + TAC (Taxa de Abertura de Crdito); Prazo: At 12 meses; Pagamentos: Fixos quinzenais ou mensais; Garantia: Aval Solidrio.
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403

CREDIAMIGO

Crediamigo Comunidade - Formao de bancos na comunidade, contemplando pessoas que tenham ou queiram iniciar uma atividade produtiva. O crdito destinado ao financiamento de capital de giro e pequenos equipamentos para a populao de reas urbanas e semi-urbanas, comerciantes, prestadores de servios, vendedores ambulantes e pequenos fabricantes.

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404

CREDIAMIGO

Finalidade: Recursos para a compra de matriaprima e/ou mercadorias; Valor do Emprstimo: R$ 100,00 at R$ 1.000,00; Grupos: De 15 a 30 pessoas;

Taxa de juros: 1,32% ao ms + TAC (Taxa de Abertura de Crdito);


Prazo: At 12 meses; Pagamentos: fixos quinzenais ou mensais; Garantia: Aval Solidrio.
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405

CREDIAMIGO

Giro Solidrio - Capital de giro para empreendedores com pelo menos 6 meses de atividade, com valores acima de R$ 1.000. Finalidade: Recurso para a compra de matriaprima e/ou mercadorias; Valor do Emprstimo: Para valores acima de R$ 1.000,00, que podem ser renovados e evoluir at R$ 10.000,00;

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406

CREDIAMIGO

Grupos: De 3 a 10 pessoas;
Taxa de juros: De 2% a 3% ao ms + TAC (Taxa de Abertura de Crdito); Prazo: At 9 meses; Pagamentos: Fixos quinzenais e mensais; Garantia: Aval Solidrio.

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407

CREDIAMIGO

Giro Individual - Capital de giro para clientes com experincia anterior no Crediamigo, que desejam complementar seus recursos para expanso de sua atividade. Finalidade: Recurso para a compra de matriaprima e/ou mercadorias; Valor do Emprstimo: De R$ 300,00 at R$ 10.000,00;

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408

CREDIAMIGO

Taxa de juros: De 2% a 3% ao ms + TAC (Taxa de Abertura de Crdito), de acordo com a quantidade de emprstimos realizados pelo cliente no Crediamigo;

Prazo: At 9 meses;
Pagamentos: Fixos quinzenais ou mensais; Garantia: Coobrigado.

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409

CREDIAMIGO

Investimento Fixo - Equipar, reformar e modernizar a sua atividade. Finalidade: Recurso para compra de mquinas/equipamentos e/ou reformas no negcio; Valor do Emprstimo: De R$ 300,00 at R$ 5.000,00; Taxa de juros: 2,95% ao ms + TAC (Taxa de Abertura de Crdito);

Prazo: At 36 meses (sem carncia);


Pagamentos: Fixos e mensais; Garantia: Coobrigado.
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CREDIAMIGO

Seguro Vida Crediamigo - Garante o pagamento de indenizao ao(s) beneficirio(s) do seguro, caso o segurado venha a falecer por morte de qualquer causa. O pagamento do seguro realizado em parcela nica; Valor do Prmio: Opo 1 - R$ 15,00; opo 2 - R$ 25,00. Auxlio funeral em caso de morte do segurado; Em caso de morte do segurado, o valor da indenizao poder chegar a 154 vezes o valor investido; Segurado concorre a 4 sorteios mensais de R$ 1.500,00.
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AULA - 16
SERVIOS BANCRIOS E FINANCEIROS
Operaes Passivas Conta Corrente, CCF, Depsito a Prazo e Caderneta de Poupana
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412

CONTA CORRENTE

As contas de depsitos, livremente movimentadas por cheques ou cartes, podero ser abertas a qualquer pessoa fsica ou jurdica.
Na abertura de contas para Pessoas Fsicas so exigidos os seguintes documentos:

Documento de Identificao: Carteira de Identidade, Carteira do Trabalho e Previdncia Social, Carteira Nacional de Habilitao que tenha foto, ou Passaporte expedido pelo Departamento de Polcia Federal;
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413

CONTA CORRENTE

Cadastro de Pessoas Fsicas (CPF); Comprovante de Endereo: Apresentao de conta atualizada de gua, energia eltrica, gs ou telefone; ou contrato de aluguel em nome do correntista; ou extrato ou fatura do carto de crdito e; na ausncia dos mencionados comprovantes poder ser aceita a declarao de rendimentos do IR.

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CONTA CORRENTE

Na abertura de contas para Pessoas Jurdicas so exigidos os seguintes documentos:


Documentos constitutivos da empresa: (contrato social, ata de constituio e estatuto, requerimento de empresrio com o devido registrato na junta comercial, etc);

Cadastro Nacional de Pessoa Jurdica (CNPJ);


Documentos que qualifiquem e autorizem os representantes ou prepostos a movimentar a conta.
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415

CONTA CORRENTE Quem pode abrir e movimentar uma conta corrente: Menores de 16 anos representados pelo pai, me, tutor ou curador especial; Menores de 16 a 18 anos assistidos pelo pai, me, tutor ou curador especial; As contas conjuntas podero ter ao no a declarao de solidariedade; No caso de Analfabetos, necessrio um procurador, com poderes especiais, constitudos atravs de instrumento pblico de procurao.
416

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CONTA CORRENTE

Encerramento de contas correntes: A pedido do cliente; Por iniciativa da instituio financeira, quando da devoluo do mesmo cheque pela segunda vez.

OBS: No caso de contas salrio, a instituio financeira somente bloqueia a emisso e entrega do talonrio de cheques, permitindo ao cliente, a movimentao via carto magntico.
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CONTA CORRENTE

Pagamento e Devoluo de Cheques - MOTIVOS DE DEVOLUO DE CHEQUES

Alnea Motivo 11 Cheque sem fundos - 1 apresentao 12 Cheque sem fundos - 2 apresentao 13 14 Conta encerrada Prtica espria (Compromisso Pronto Acolhimento)

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CONTA CORRENTE

Pagamento e Devoluo de Cheques - MOTIVOS DE DEVOLUO DE CHEQUES

Alnea

Motivo

20
21

22

Folha de cheque cancelada por solicitao do correntista Contra-ordem (ou revogao) ou oposio (ou sustao) ao pagamento solicitada pelo emitente ou pelo beneficirio Divergncia ou insuficincia de assinatura; Cheques emitidos por entidades e rgos da administrao pblica federal direta e indireta
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419

CONTA CORRENTE

Pagamento e Devoluo de Cheques - MOTIVOS DE DEVOLUO DE CHEQUES Alnea Motivo 23 Em desacordo com os requisitos constantes do artigo 74, 2, do decreto-lei n 200, de 25.02.67

24
25

26

Bloqueio judicial ou determinao do Banco Central Cancelamento de talonrio pelo banco sacado Inoperncia temporria de transporte

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420

CONTA CORRENTE

Pagamento e Devoluo de Cheques - MOTIVOS DE DEVOLUO DE CHEQUES Alnea Motivo 27 Feriado municipal no previsto 28 Contra-ordem (ou revogao) ou oposio (ou sustao), motivada por furto ou roubo, com apresentao do registro da ocorrncia policial Cheque bloqueado por falta de confirmao do recebimento do talo de cheques pelo correntista
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29

421

CONTA CORRENTE Pagamento e Devoluo de Cheques - MOTIVOS DE DEVOLUO DE CHEQUES Alnea Motivo

31

32 33 34

Erro formal (sem data de emisso, ms grafado numericamente, sem assinatura, sem valor por extenso); Ausncia ou irregularidade na aplicao do carimbo de compensao Divergncia de endosso Cheque apresentado por estabelecimento bancrio que no o indicado no cruzamento em preto, sem o endosso-mandato
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422

CONTA CORRENTE Pagamento e Devoluo de Cheques - MOTIVOS DE DEVOLUO DE CHEQUES Alnea Motivo 35 Cheque falsificado, emitido sem prvio controle ou responsabilidade do estabelecimento bancrio ("cheque universal"), ou ainda com adulterao da praa sacada

36
37

Cheque emitido com mais de um endosso - Lei n 9.311/96 Registro inconsistente CEL (Compensao Eletrnica)
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423

CONTA CORRENTE Pagamento e Devoluo de Cheques - MOTIVOS DE DEVOLUO DE CHEQUES

Alnea 41 42 43

Motivo Cheque apresentado a banco que no o sacado Cheque no compensvel na sesso ou sistema de compensao em que apresentado Cheque devolvido anteriormente pelos motivos 21, 22, 23, 24, 31 e 34, no passvel de reapresentao em virtude de persistir o motivo da devoluo

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424

CONTA CORRENTE

Pagamento e Devoluo de Cheques - MOTIVOS DE DEVOLUO DE CHEQUES

Alnea

Motivo

44 45

Cheque prescrito (fora do prazo); Cheque emitido por entidade obrigada a realizar movimentao e utilizao de recursos financeiros do tesouro nacional mediante ordem bancria

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425

CONTA CORRENTE Pagamento e Devoluo de Cheques - MOTIVOS DE DEVOLUO DE CHEQUES

Alnea Motivo 46 CR - Comunicao de Remessa, quando o cheque correspondente no for entregue ao banco sacado nos prazos estabelecidos 47 CR - Comunicao de Remessa com ausncia ou inconsistncia de dados obrigatrios, referentes ao cheque correspondente

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426

CONTA CORRENTE Pagamento e Devoluo de Cheques - MOTIVOS DE DEVOLUO DE CHEQUES

Alnea Motivo 48 Cheque de valor superior a R$ 100,00 (cem reais), emitido sem a identificao do beneficirio 49 Remessa nula, caracterizada pela reapresentao de cheque devolvido pelos motivos 12,13, 14, 20, 25, 28, 30, 35, 43, 44 e 45, podendo a sua devoluo ocorrer a qualquer tempo

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427

CONTA CORRENTE Cadastro de Emitentes de Cheques sem Fundos - CCF O que o CCF - um cadastro que possui dados dos emitentes de cheques sem fundos, operacionalizado pelo Banco do Brasil. Quais so os motivos para incluso do nome do correntista no CCF - Se algum cheque for devolvido por um dos motivos abaixo discriminados, o nome do emitente ser automaticamente includo no CCF: motivo 12: cheque sem fundos - 2 Apresentao; motivo 13: conta encerrada; motivo 14: prtica espria.
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428

CONTA CORRENTE Quando a conta corrente conjunta, quem ser includo no CCF O Banco Central determinou, em 5 de dezembro de 2006, que ser includo no CCF apenas o nome e o respectivo CPF do titular emitente do cheque. A normatizao anterior previa que deveriam ser includos os nomes e os respectivos CPFs de todos os titulares da conta conjunta. As instituies financeiras tm prazo at 2 de julho de 2007 para adequar seus sistemas para incluir apenas o titular emitente. As incluses feitas com base na normatizao anterior devero ser corrigidas, a pedido do inscrito no CCF, at quinze dias aps a formalizao do pedido, sem nus para os inscritos.
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429

CONTA CORRENTE

Quais so os procedimentos para excluso de ocorrncias do CCF A excluso de ocorrncias do CCF deve ser solicitada diretamente agncia que efetuou a incluso. Quando essa agncia pertence a um banco em regime de liquidao extrajudicial, liquidao ordinria ou falncia ou submetida a processo de transformao em que no haja indicao de sucessora, a excluso deve ser solicitada agncia do Banco do Brasil mais prxima quela. No caso da agncia ter sido fechada, mas o banco ainda operar em outro local, deve-se procurar a sede desse banco.

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430

CONTA CORRENTE

Quais so os procedimentos para excluso de ocorrncias do CCF O cliente deve comprovar, junto agncia que originou a incluso, o pagamento do cheque que deu origem ocorrncia.

Ao pedir a excluso, voc deve lembrar-se de solicitar ao banco que d recibo da carta de solicitao, guardando-o at a concluso do processo.
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431

CONTA CORRENTE Como o cliente pode comprovar o pagamento do cheque que deu origem ocorrncia - O pagamento pode ser comprovado mediante a entrega do prprio cheque que deu origem a ocorrncia ou do extrato da conta (original ou cpia) em que figure o dbito relativo ao cheque que deu origem ocorrncia.

Na impossibilidade de apresentao desses documentos, necessria a entrega de declarao do beneficirio dando quitao ao dbito, devidamente autenticada em tabelio ou abonada pelo banco endossante, acompanhada da cpia do cheque que deu origem ocorrncia, bem como das certides negativas dos cartrios de protesto relativas ao cheque, em nome do emitente.
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432

CONTA CORRENTE

Como o cliente pode comprovar o pagamento do cheque que deu origem ocorrncia - A cpia do cheque somente ser exigida quando a devoluo que ensejou a incluso no CCF tiver ocorrido aps 30 de junho de 2000, no podendo ser objeto de cobrana de tarifa diversa daquela eventualmente cobrada para o fornecimento de cpias de cheques em geral.

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433

CONTA CORRENTE

Qual o prazo para o banco proceder a excluso do nome do correntista no CCF - Comprovado o pagamento, o banco no pode deixar de examinar e comandar, no prazo mximo de cinco dias teis, contados da data da entrega do pedido do cliente, a excluso do nome do correntista. O executante do sistema (Banco do Brasil) ter o prazo mximo de cinco dias teis para consolidar as incluses e excluses de ocorrncias do CCF.
Qualquer ocorrncia excluda automaticamente aps decorridos cinco anos da respectiva incluso. Se o seu nome tiver sido indevidamente includo, por erro do banco, este deve providenciar a imediata excluso.

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434

CONTA CORRENTE

O que pode ser cobrado do emitente de cheques sem fundos - Alm das tarifas, a cada folha de cheque devolvida por insuficincia de fundos, o banco do emitente paga uma taxa ao BACEN, que pode ser ressarcida junto ao correntista.

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435

DEPSITOS VISTA

A captao de deposito a vista, livremente movimentveis, atividade tpica e distintiva dos bancos comerciais, o que configura como instituio financeira monetria. a chamada captao a custo zero, ou seja dinheiro gratuito para o banco. Como existe um custo implcito na abertura e na movimentao de uma conta corrente, os bancos podem, eventualmente, estabelecer valores mnimos para abertura e manuteno de saldo em conta pelo cliente, que garanta a cobertura dos custos operacionais desta conta.
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436

DEPSITO A PRAZO CDB e RDB

O Certificado de Depsito Bancrio (CDB) e o Recibo de Depsito Bancrio (RDB) so os mais antigos e utilizados ttulos de captao de recursos pelos bancos comerciais, bancos de investimento, bancos de desenvolvimento e bancos mltiplos que tenham uma destas carteiras, sendo oficialmente conhecidos como DEPSITOS A PRAZO.

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437

DEPSITO A PRAZO CDB e RDB

O CDB um ttulo de crdito, fsico ou escritural e o RDB um recibo e sua emisso gera a obrigao das instituies financeiras emissoras pagar aos aplicador, ao final do prazo contratado, a remunerao prevista que ser sempre superior ao valor inicialmente aplicado. Os recursos captados atravs desses instrumentos so repassados aos clientes na forma de emprstimos

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438

DEPSITO A PRAZO CDB e RDB

No caso especfico do RDB, ele tambm pode ser instrumento de captao de recursos por parte das Sociedades de Crdito, Financiamento e Investimento Financeiras e por parte das Cooperativas de Crdito junto aos seus associados. (Resoluo 3.454/07)

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439

DEPSITO A PRAZO CDB e RDB CERTIFICADO DE DEPSITO BANCRIO CDB transfervel (resgatado, a critrio da instituio financeira, antes do vencimento) por endosso nominativo (endosso em preto), desde que respeitados os prazos mnimos, no podem ser prorrogados, mas renovados de comum acordo, por nova contratao. RECIBO DE DEPSITO BANCRIO RDB Podem ser rescindidos em carter excepcional desde que com o de acordo da instituio depositria. Neste caso s pode ser devolvido o principal.
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440

DEPSITO A PRAZO CDB e RDB

O CDB pode ser classificado em: CDB Convencional;

CDBDI (Antigo CDB Over);


CDB Rural;

CDB com Taxa Flutuante.


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441

DEPSITO A PRAZO CDB e RDB

CDB Convencional So depsitos efetuados com prazos mnimos de acordo com o indexador contratado e podendo ser pr-fixados ou ps-fixados; CDB-DI So operaes de compra e recompra de CDB, para operaes acima de US$ 30.000,00, para clientes preferenciais.

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442

DEPSITO A PRAZO CDB e RDB

CDB Rural - So ttulos cuja captao especfica dos bancos comerciais e mltiplos com carteira comercial e se destinam aos financiamentos agrcolas. Seus prazos mnimos so idnticos aos dos demais CDB, e as instituies financeiras tm de demonstrar ao BACEN que os recursos captados se destinam ao financiamento da comercializao de produtos agrcolas e/ou mquinas e equipamentos agrcolas.
443

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DEPSITO A PRAZO CDB e RDB

CDB com Taxa Flutuante Nas aplicaes com prazo mnimo de 120 dias, existia a alternativa para o investidor de repactuar a cada 30 dias a taxa de remunerao do CDB que, desta forma, no deveria estar atrelada a TR. Aps 02/08/99 estes CDBs deixaram de ter prazo mnimo, mas o rendimento ficou vinculado a tabela regressiva do IOF em funo do prazo da aplicao.

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444

CADERNETA DE POUPANA Caderneta de Poupana Tradicional - a aplicao mais simples e tradicional, sendo uma das poucas, seno a nica, em que se podem aplicar pequenas somas e ter liquidez, apesar da perda de rentabilidade para saques fora da data de aniversrio da aplicao. um produto exclusivo das SCI, das Carteiras Imobilirias dos bancos mltiplos, das associaes de poupana e emprstimos e das caixas econmicas.

Caderneta de Poupana de Rendimentos Trimestrais (Iseno da CPMF) Foi criada para pessoas fsicas, exclusivamente, com o prazo mnimo de resgate de trs meses, para efeito de absoro dos rendimentos.
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445

CADERNETA DE POUPANA

Caderneta de Poupana de Rendimentos Crescentes Foi criada para permitir que seus depositantes, pessoas fsicas e pessoas jurdicas sem fins lucrativos, recebessem correo monetria, mais juros, esses ltimos com taxas crescentes, durante o perodo pactuado com a instituio detentora da conta de depsito de poupana. Somente pode ser feito um nico depsito uma nica retirada. Os rendimentos so creditados trimestralmente e as taxas de juros so crescentes: 1,5 a.t do primeiro e ao terceiro trimestres; 1,705% a.t. do quarto ao oitavo trimestres; 1,942% a.t. do nono ao dcimo-primeiro trimestres e 2,177% a.t. do dcimo-segundo trimestre em diante.
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446

CADERNETA DE POUPANA

Caderneta de Poupana com finalidade especfica Destinada a pessoas fsicas, com rentabilidade idntica da poupana tradicional, mensal ou trimestral, em funo da modalidade.
As modalidades so: Garantia Locatcia; Revendedores Lotricos; Trabalho de Condenado; Para crdito de valores de cotas de PIS/Pasep, do FGTS, de fundos de investimento e de saldos liberados de contas de depositantes falecidos; Leiloeiros.
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447

CADERNETA DE POUPANA

Caderneta de Poupana Rural Caderneta Verde idntica caderneta de poupana livre. A nica diferena entre as duas que os recursos captados so basicamente direcionados para o financiamento de operaes rurais, e no para o crdito imobilirio.

Segundo a Resoluo 3.224, de 29.07.2004, s so autorizados a captar recursos atravs da Poupana Verde, o BB, o BNB, BASA e Bancos Cooperativos.
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448

AULA - 17
SERVIOS BANCRIOS E FINANCEIROS Prestao de Servios
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449

FUNDOS DE INVESTIMENTO

FUNDOS DE INVESTIMENTO

Os recursos obtidos pela administradora do Fundo sero aplicados no mercado financeiro interno ou externo onde houver uma melhor rentabilidade. Os Fundos de Investimento atuam conforme determinao do BACEN e da CVM, onde so determinados os limites de composio da carteira que reflete na liquidez da aplicao.

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450

FUNDOS DE INVESTIMENTO

Tradicionalmente os fundos de investimento so classificados como sendo: Fundos de Renda Fixa So aqueles compostos, em sua maioria, por aplicaes em ttulos que tm uma taxa de retorno fixa; Fundos de Renda Varivel So aqueles cuja composio , em sua maior parte, de aplicaes em aes e/ou ttulos cuja taxa de retorno varivel.
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451

FUNDOS DE INVESTIMENTO

Tradicionalmente os fundos de investimento so classificados como sendo: Fundos abertos So resgatveis, qualquer momento, junto ao administrador do fundo, no havendo limite para o nmero de cotistas e tm um prazo indeterminado de durao. Fundos Fechados As cotas so noresgatveis junto ao emissor, sendo, entretanto, negociadas em bolsa de valores e/ou mercado de balco organizado, tendo um nmero de cotista limitado pelo seu estatuto e um prazo determinado de durao.
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FUNDOS DE INVESTIMENTO

Alguns exemplos de Fundos de Investimentos: Fundos de Curto Prazo; Fundos Referenciados ( Cambiais, IGP-M e DI);

Fundo de Renda Fixa;


Fundo Cambial; Fundo de Aes.

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FUNDOS DE INVESTIMENTO

Incidncia de Imposto de Renda:


Prazo de Aplicao Alquota de IR At 6 meses 22,5% Mais de 6 at 12 meses 20,0% Mais de 12 at 24 meses 17,5% Acima de 24 meses 15,0% Aps 01/10/2004, o recolhimento do IR ser efetuado no resgate da conta ou no ltimo dia dos meses de MAIO e NOVEMBRO de cada ano (Mecanismo conhecido como COME COTA)
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454

TTULOS DE CAPITALIZAO

Os ttulos de capitalizao so um investimento com caractersticas de um jogo onde pode-se recuperar parte do valor gasto na aposta.

O rendimento inferior ao de um fundo ou de uma caderneta de poupana. Caracteriza-se como uma forma de poupana de longo prazo e o sorteio funciona como um estmulo.
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455

TTULOS DE CAPITALIZAO

Caractersticas dos Ttulos de Capitalizao:


Capital Nominal o valor que o investidor ir resgatar a final do plano; Sorteios Podem ser de diversas periodicidade: semanais, mensais, etc; Prmio quanto o investidor paga pelo ttulo;

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456

TTULOS DE CAPITALIZAO

Caractersticas dos Ttulos de Capitalizao: Quota de Capitalizao Representa o percentual de cada pagamento que ser destinado constituio do capital. Normalmente 70% do valor pago; Quota de Sorteio Representa o percentual de cada pagamento que tem como finalidade custear os prmios. Normalmente de 10% do valor pago;

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457

TTULOS DE CAPITALIZAO

Caractersticas dos Ttulos de Capitalizao: Quota de Carregamento Representa o percentual de cada pagamento que dever cobrir os custos administrativos; Prazo No podem existir Planos com prazo inferior a um ano;

Carncia para Resgate o perodo inicial em que o capital fica indisponvel ao titular.

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PLANOS DE APOSENTADORIA E PREVIDNCIA PRIVADOS So aplicaes de recursos cujas caractersticas de longo prazo orientam-no com o objetivo de complementao da aposentadoria do investidor. Tais investimentos gozam do benefcio da PORTABILIDADE, ou seja, da possibilidade de transferncia dos valores acumulados para aposentadorias entre empresas de previdncia, a pedido do segurado-investidor. A base legal da portabilidade a Resoluo 66/01 do CNSP e a Circular 211/02 da SUSEP.

Assim, aps cumpridos os prazos de carncia estabelecidos em contrato para cada plano que pode ser de 60 a 24 meses - o cliente que solicitou a transferncia de suas reservas para outra instituio tem que ser atendido em at quatro dias teis.
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459

PLANOS DE APOSENTADORIA E PREVIDNCIA PRIVADOS Atualmente temos os seguintes planos disponveis no mercado: Previdncia Complementar Aberta Tradicional PCAT; Fundo de Aposentadoria Programada Individual-FAPI; Plano Gerador de Benefcios Livres PGBL; Plano com Remunerao Garantida e Performance PRGP; Plano com Atualizao Garantida e Performance PAGP; Valor Gerador de Benefcios Livres - VGBL; Previdncia Privada Fechada.
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460

PLANOS DE APOSENTADORIA E PREVIDNCIA PRIVADOS uma opo de aposentadoria complementar s expensas do interessado, oferecida por entidades abertas de previdncia complementar e seguradoras. H duas opes de acordo com o plano adquirido: Benefcio Livre O participante determina qual ser o valor da futura rena mensal e faz os aportes necessrios para atingi-la. O beneficirio sabe quanto vai ganhar, mas suas contribuies no so fixas; Contribuio Definida O valor do benefcio vai depender do saldo ao final do prazo de contribuio, que determinado pelo participantes. Este saldo depende dos resultados obtidos pelos administradores do fundo a partir dos valores pagos pelo beneficirio. A contribuio fixa, mas o benefcio no.
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461

PLANOS DE APOSENTADORIA E PREVIDNCIA PRIVADOS Na PCAT, alm da Renda Vitalcia por Sobrevivncia (Aposentadoria por idade), o aplicador tambm poder , desde que contribuindo com as parcelas de valor exigidas, garantir: Renda Vitalcia por Invalidez uma renda mensal vitalcia concedida ao participantes com incio na data que haja sido declarada sua invalidez total e/ou permanente; Renda vitalcia por Morte (penso) uma renda mensal devida aos beneficirios indicados quando da aquisio da PCAT; Peclio por Morte o pagamento de uma importncia em dinheiro, em uma nica vez, aos beneficirios indicados quando da aquisio da PCAT.
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462

PLANOS DE APOSENTADORIA E PREVIDNCIA PRIVADOS Toda as contribuies podem ser deduzidas do Imposto de Renda at o limite de 12% da renda bruta. A legislao garante uma rentabilidade mnima de TR, para os planos iniciados at 1996 ou IGP-M, para os planos iniciados a partir de 1997, acrescidos de 6% a.a. mais os excedentes financeiros que o administrador conseguir no mercado. Sua vantagem em relao ao PGBL e ao FAPI que o contribuinte sabe, em princpio, o que vai ganhar e no sofre o risco de uma eventual rentabilidade negativa; Sua desvantagem o custo de oportunidade de uma alternativa melhor no futuro, a falta de transparncia e seus elevados custos de gesto.
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463

PLANOS DE APOSENTADORIA E PREVIDNCIA PRIVADOS Fundo de Aposentadoria Programada Individual-FAPI

A lei 9.477 de 24/07/97 instituiu o FAPI como uma nova forma de investimento voltada ao planejamento programado de uma aposentadoria individual. constitudo sob a forma de um condomnio aberto e administrado por instituies financeira, CTVM e DTVM, desde que estas ltimas tenham capital acima de determinado valor e seguradoras autorizadas pela SUSEP.

O modelo do FAPI inspirado no plano Individual Retirement Account IRA dos EUA, onde o cliente o cotista de um fundo que administra a sua poupana.
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464

PLANOS DE APOSENTADORIA E PREVIDNCIA PRIVADOS

Fundo de Aposentadoria Programada Individual FAPI

Trata-se, portanto, de um fundo de investimento, cujo objetivo constituir para o aplicador um plano de complementao da aposentadoria bsica da Previdncia Social. Pode ser considerado, portanto, como um produto de previdncia complementar na forma de um condomnio capitalizado.
465

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PLANOS DE APOSENTADORIA E PREVIDNCIA PRIVADOS

Fundo de Aposentadoria Programada Individual FAPI Qualquer pessoa fsica pode aplicar no FAPI mediante a abertura de uma conta especfica em banco mltiplo, comercial, de investimento, caixa econmica ou seguradora.

O pblico alvo so as pessoas fsicas que no dispem de fundos de penso, tais como profissionais liberais, empresrios e funcionrios de pequenas e mdias empresas.
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466

PLANOS DE APOSENTADORIA E PREVIDNCIA PRIVADOS Plano Gerador de Benefcios Livres PGBL

Em 12/97, atravs da Resoluo 2.460, o CMN regulamentou aplicao das reservas tcnicas dos planos de previdncia institudos por entidades abertas de previdncia complementar e seguradoras, como mais uma alternativa de complementao de aposentadoria e com o objetivo de alongamento do prazo das aplicaes geradoras de crescimento da poupana interna.

O modelo inspirado no plano 401K dos EUA, sem garantia mnima de rendimento, e que permite o cliente escolher o perfil do risco desejado em funo de seu horizonte de investimento.
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467

PLANOS DE APOSENTADORIA E PREVIDNCIA PRIVADOS O PGBL ao invs de garantir uma rentabilidade mnima, como na previdncia privada aberta, oferece ao investidor trs modalidades de investimento: Plano Soberano Aplica os recursos apenas em Ttulos pblicos federais; Plano Renda Fixa Aplica os recursos em ttulos pblicos federais e outros ttulos com caractersticas de renda fixa; Plano Composto Aplica os recursos em ttulos pblicos federais, outros ttulos com caractersticas de renda fixa e at 49% dos valores em renda varivel.
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468

PLANOS DE APOSENTADORIA E PREVIDNCIA PRIVADOS Plano Gerador de Benefcios Livres PGBL

A portabilidade do PGBL de 60 dias; As contribuies ao PGBL podem ser fixas ou variveis, inclusive depsitos adicionais; Pode ser abatido no Imposto de Renda at o valor de 12% da Renda Bruta Anual.

A rentabilidade vai depender do plano escolhido, da capacidade do administrador e das tendncias da economia do pas. Assim, difcil prever o valor do benefcio futuro.
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469

PLANOS DE APOSENTADORIA E PREVIDNCIA PRIVADOS


Plano com Remunerao Garantida e Performance PRGP

um plano de previdncia similar aos demais PCAT, mas com novos mecanismos de proteo e de transparncia, como, por exemplo, o acesso a informaes sobre o fundos em que as reservas esto sendo aplicadas e regulamentos padronizados. Tem como diferencial a garantia do rendimento, alm de permitir o abatimento no imposto de renda at o limite de 12% da renda bruta anual. O plano corrigido por um ndice de inflao definido no ato do fechamento do contrato entre o cliente e a instituio e tambm pela taxa de juros. Seu objetivo garantir uma taxa de juros bsica de remunerao, associada a uma correo por ndice de preos alm de um excedente financeiro, ambos predeterminados na contratao do plano.
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470

PLANOS DE APOSENTADORIA E PREVIDNCIA PRIVADOS

Plano com Atualizao Garantida e Performance PAGP

semelhante ao PRGP, embora no garanta uma taxa de juros, mas inclua a correo pelo ndice de preos e o excedente financeiro predeterminados na contratao do plano.

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471

PLANOS DE APOSENTADORIA E PREVIDNCIA PRIVADOS Valor Gerador de Benefcios Livres VGBL

O plano quase um clone do PGBL. As diferenas esto no tratamento fiscal e na possibilidade da pessoa comprar, junto com o plano de aposentadoria, um seguro de vida. No permite a deduo no Imposto de Renda.

O pblico alvo do VGBL formado pelas pessoas isentas de Imposto de Renda ou que fazem a declarao no formulrio simplificado, autnomos ou quem est na economia informal.

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472

PLANOS DE APOSENTADORIA E PREVIDNCIA PRIVADOS

Previdncia Privada Fechada (Fundo de Penso)

uma opo de aposentadoria complementar. oferecida pelas empresas aos empregados, ou seja, a empresa constitui um fundo de penso para o qual contribuem a prpria empresa e seus funcionrios. Portanto, no aberto participao de outras pessoas e tem caractersticas diferentes de uma empresa para outra. Tem como seu principal representante a PREVI dos funcionrios do Banco do Brasil. A previdncia complementar dos empregados da CAIXA ECONMICA FEDERAL a FUNCEF.

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473

SEGUROS

O mercado de seguros surgiu da necessidade que as pessoas e as empresas tm de se associar para suportar coletivamente as suas perdas individuais. Dessa forma, possvel, aps o dano ou a perda (sinistro) de um bem anteriormente segurado e graas ao pagamento antecipado de uma quantia (prmio) que represente uma pequena parcela do referido bem segurado, receber uma indenizao que permita a reposio integral desse bem.
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474

SEGUROS

Assim, quem contratar um seguro formaliza sua inteno/vontade atravs de um instrumento contratual denominado PROPOSTA, que transformado em uma APLICE DE SEGURO aps a aceitao da proposta pela seguradora.
A APOLICE DE SEGURO um contrato de seguro. Pode ser alterada atravs do ENDOSSO.

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475

SEGUROS

Para dar mais segurana ao mercado, este instituiu duas formas de seguro: Cosseguro o seguro que se distribui entre diversas seguradoras, dividindo-se entre elas os riscos, proporcionalmente s cotas de cosseguro distribudas; Resseguro a operao pela qual uma seguradora se alivia parcialmente do risco de um seguro, j feito, contraindo um novo seguro em outra seguradora. A Retrocesso o resseguro de um contrato de resseguro.
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476

SEGUROS

Grupos de Riscos:

Patrimonial Cascos Transportes Pessoas Rural

Responsabilidades Automvel Crdito Pessoas Riscos Financeiros Riscos Especiais

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477

SEGUROS Seguros especficos criados a partir dos Grupos de Riscos: Seguros de danos propriedade (Incndio e lucros cessantes);

Seguro de Automvel e Responsabilidade Civil;


Seguro de Valores, Roubo e fidelidade; Seguros de Vida, Vida em Grupo e Acidentes Pessoais; Seguro de Riscos de Engenharia; Seguros de Outros Ramos ( aeronuticos, cascos, edifcios em condomnios, etc).
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478

RECEBIMENTOS e PAGAMENTOS

Pagamentos de Ttulos e Carns Os ttulos a pagar de um cliente tm o mesmo procedimento dos ttulos a receber (cobrana).

O cliente informa ao banco, via computador, os dados sobre seus fornecedores com datas e valores a serem pagos e, se for o caso, entrega os comprovantes necessrios ao pagamento.

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479

RECEBIMENTOS e PAGAMENTOS

A conjugao de cobrana com o pagamento dos ttulos, adicionando o controle da folha de pagamento das empresas, permite aos bancos prestar o servio de gerenciamento global de seus fluxos de caixa, conhecido como CASH MANAGEMENT.

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480

RECEBIMENTOS e PAGAMENTOS

Transferncia Automtica de Fundos Servio prestado ao cliente que, por gerenciamento de seu caixa, necessite ter uma ou mais contas em uma ou mais agncias do banco.

O cliente informa previamente ao banco em que contas deseja manter este ou aquele nvel de saldo. O banco, automaticamente, ao final do dia, movimenta as contas do cliente, de forma a fechar o saldo dirio dessas contas de acordo com o valor determinado pelo cliente.

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481

RECEBIMENTOS e PAGAMENTOS Arrecadao de Tributos e Tarifas Pblicas So servios prestados s instituies pblicas, atravs de acordos e convnios especficos, que estabelecem as condies de arrecadaes e repasses desses tributos/tarifas. Os prazos de reteno dos produtos arrecadados, os fluxos dos documentos e s formas e prazos de repasse so prprios de cada tributo/tarifa. Todos os clientes dos bancos so clientes desses servios, j que hoje existem certa de 60 tributos, distribudos em 6 impostos, 30 taxas e 24 contribuies econmicas e sociais.

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482

RECEBIMENTOS e PAGAMENTOS

Arrecadao de Tributos e Tarifas Pblicas

A circular BACEN 1805/90 estabeleceu que os valores referentes aos tributos recolhidos sofrero o efeito do compulsrio, de forma idntica aos depsitos vista. As tarifas de servios pblicos ficaram de fora e, portanto, permanecem gerando o float bancrio.

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483

COMPENSAO DE CHEQUES E OUTROS PAPIS

O Servio de compensao regulado pelo BACEN e executado pelo BB. O servio realizado entre bancos, na cmara de compensao do BB, e permite:

a cobrana de cheques;

a transferncia de fundos;
O pagamento de ttulos e outras obrigaes.

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484

COMPENSAO DE CHEQUES E OUTROS PAPIS O servio desenvolvido por meio de trs modalidades: Local ( 262 cmaras) abrange as agncias localizadas em uma determinada praa, em geral um local de acesso difcil, onde, alm de uma agncia do BB, existe a de uma outra instituio; Integrada Regional (72 cmaras) Abrange as agncias localizadas em uma determinada regio; tanto a liquidao financeira quanto o prazo para devoluo ocorre em D+1; Nacional ( 01 Cmara) abrange todas as agncias existentes no Pas; a luqiidao financeira se d em D+1, independente do prazo de devoluo; o prazo para devoluo varia de 03 a 06 dias, contados a partir de D+1.
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485

COMPENSAO DE CHEQUES E OUTROS PAPIS

As compensaes locais ou nacionais trocam apenas cheques. A compensao integrada troca vrios documentos, sendo os principais: CHEQUES E FICHAS DE COMPENSAO DE COBRANA. Na compensao automatizada, os bancos substituem os papeis por meios eletrnicos (arquivos). Para tanto, os bancos fazem a psmarcao dos cheques com o valor de sua emisso.

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486

COMPENSAO DE CHEQUES E OUTROS PAPIS

Nos cheques, j esto marcados em carter CMC 7 (leitora de cheques) o nmero do banco, a agncia e os dados constantes do emitente do cheque. O valor dos cheques maiores ou acima determinado pelo BACEN. O valor atual dos cheques abaixo de R$ 299,00. Os cheques acima so compensados em 24 horas e os cheques abaixo em 48 horas.

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487

COMPENSAO DE CHEQUES E OUTROS PAPIS

Com a implantao do SPB, a importncia da COMPE no contexto vem sendo reduzida e suas atividades no futuro tendem a ser totalmente absorvidas pela Cmara Interbancria de Pagamentos CIP, no mbito dos critrios de total segurana para o sistema financeiro nacional, premissas bsicas do SPB. Por exemplo, os DOCs de qualquer valor passaram a circular somente pela CIP a partir de 18/02/2004.

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COBRANA DE TTULOS um dos produtos mais importantes desenvolvidos pelas instituies nos ltimos anos. um servio indispensvel para qualquer banco comercial. Com a cobrana os bancos estreitam o relacionamento com as empresas e engordam as aplicaes de recursos transitrios (dias de FLOAT) em ttulos pblicos. A cobrana bancria feita atravs dos bloquetos ou boletos que substituem duplicatas, notas promissrias, letras de cmbio, recibos ou cheques e tm o poder de circular na cmara de compensao.

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COBRANA DE TTULOS

Os valores resultantes da operao de cobrana so automaticamente creditados na contas correntes dos clientes em D ou D+1, de acordo com o previamente acertado entre o banco e o cliente.

Atualmente o relacionamento banco/cliente realizado atravs da COBRANA ESCRITURAL totalmente automatizado. No h mais a necessidade da duplicata como comprovao da operao. Somente o bloqueto ou boleto.
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490

COBRANA DE TTULOS

Vantagens da cobrana para o Banco:


Aumento dos depsitos a vista, pelos crditos das liquidaes; Aumento das receitas pela cobrana de tarifas sobre servios; Consolidao do relacionamento com o cliente; Inexistncia do risco de crdito.

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491

COBRANA DE TTULOS

Vantagens da cobrana para o Cliente:


Capilaridade da Rede Bancria; Crdito imediato dos ttulos cobrados; Consolidao do relacionamento com o banco;

Garantia do processo de cobrana (quanto necessrio o protesto).

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492

COBRANA DE TTULOS
Tipos de Cobrana: Cobrana Imediata sem registro de ttulos; Cobrana Seriada para pagamento de parcelas; Cobrana de Consrcios para pagamento de consrcios; Cobrana de Cheques pr-datados; Cobrana Remunerada Remunerao dos valores cobrados; 6. Cobrana indexada Quando utiliza qualquer ndice ou moeda; 7. Cobrana Casada Cobrana vinculada a um outro negcio; 8. Cobrana Programada garante o fluxo de caixa do cliente; 9. Cobrana Antecipada eliminao de tributos de vendas a prazo; 10. Cobrana Caucionada Garantia em contratos de emprstimos; 11. Cobrana de Ttulos Descontados Desconto de Ttulos. 1. 2. 3. 4. 5.
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493

AULA - 18
SERVIOS BANCRIOS E FINANCEIROS
Sistema de Pagamentos Brasileiro - SPB
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494

SISTEMA DE PAGAMENTOS BRASILEIRO - SPB

SISTEMA DE PAGAMENTOS BRASILEIRO um sistema de liquidao composto por um complexo de instalaes, equipamentos e sistemas computacionais e de comunicao, disponibilizado por uma cmara ou prestador de servios de compensao e liquidao, para liquidao de operaes segundo regras e procedimentos formalmente estabelecidos. Circular BACEN 3057/2001.

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495

SISTEMA DE PAGAMENTOS BRASILEIRO - SPB

A Circular 3057 estabelece que nos sistemas de liquidao:


1. A liquidao financeira deve ser precedida de compensao; 2. A liquidao financeira interbancria definitiva no momento em que efetuadas as resultantes movimentaes nas contas de Reservas Bancrias mantidas no BACEN.

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496

SISTEMA DE PAGAMENTOS BRASILEIRO - SPB

No seu artigo 5o. a Circular 3057 estabelece que, nos sistemas de liquidao bruta em tempo real, a liquidao financeira interbancria:
1. Deve ser feita diretamente em conta de Reserva Bancria; 2. definitiva no momento em que so efetuadas as movimentaes nas contas Reservas Bancrias mantidas no Banco Central do Brasil.
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SISTEMA DE PAGAMENTOS BRASILEIRO - SPB

A liquidao em tempo real, operao por operao, a partir de 22/04/2002 passou a ser utilizada tambm nas operaes com ttulos pblicos federais cursadas na SELIC, o que tornou possvel com a interconexo entre esse sistema e o STR (Sistema de Transferncia de Reservas) . O SPB caracterizado, sobretudo, pela assuno do risco de liquidao pelas cmaras e sistemas de liquidao que o integram.
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SISTEMA DE PAGAMENTOS BRASILEIRO - SPB

Cmaras de Compensao integrantes do SPB (Clearings Houses) 1. BM&F Cmbio; 2. BM&F Cmara de Derivativos; 3. CBLC Cia Brasileira de Liquidao e Custdia; 4. Cetip Central de Custdia e Liquidao Financeira de Ttulos; 5. Selic Especial de Liquidao e de Custdia; 6. CIP Cmara Interbancria de Pagamentos;

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SISTEMA DE PAGAMENTOS BRASILEIRO - SPB

Cmaras de Compensao integrantes do SPB (Clearings Houses)

7. TECBAN Cmara para liquidao dos cartes de dbito; 8. VISANET e REDCARD Cmara de compensao para os cartes de crdito; 9. COMPE Centralizadora da Compensao de Cheques e Outros Papis; 10.STR Sistema de Transferncia de Reservas.

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500

SISTEMA DE PAGAMENTOS BRASILEIRO - SPB

BM&F Cmbio A Bolsa de Mercadoria e Futuros (BM&F) opera um sistema de liquidao de operaes de cmbio contratadas no mercado interbancrio, que entrou em funcionamento em 22.04.2002. As obrigaes correspondentes so compensadas multilateralmente e a BM&F atua como contraparte central (gestora do sistema). Atualmente so aceitas operaes com dlar americano e o prazo de liquidao quase sempre D + 2.
501

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SISTEMA DE PAGAMENTOS BRASILEIRO - SPB

BM&F Cmbio

O sistema observa o princpio do pagamento contra pagamento (a entrega de moeda nacional e a entrega da moeda estrangeira so mutuamente condicionadas), sendo que, para isso, a BM&F monitora e coordena o processo de liquidao nas pontas em moeda nacional e em moeda estrangeira.

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502

SISTEMA DE PAGAMENTOS BRASILEIRO - SPB

BM&F Cmara de Derivativos


A Bolsa de Mercadoria e Futuros (BM&F), por meio da Cmara de Derivativos, liquida contratos vista, a termo, de futuros, de opes e de swaps. Os principais contratos esto referenciados em taxas de juros, taxas de cmbio, ndices de preos e ndices do mercado acionrio (BOVESPA). um sistema com compensao multilateral de obrigaes, sendo que a liquidao das posies lquidas diariamente apuradas feita em D + 1, por intermdio do STR (Sistema de Transferncia de Reservas), em contas mentidas no BACEN. A BM&F atua como contraparte central e garante a liquidao das posies lquidas dos membros de compensao.
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503

SISTEMA DE PAGAMENTOS BRASILEIRO - SPB CLBC Companhia Brasileira de Liquidao e Custdia

A CLBC liquida as operaes realizadas na BOVESPA (renda varivel privada) , BVRJ (ttulos pblicos) e SOMA (Mercado de Balco Organizado) (renda varivel).

A CBLC atua como depositria central de aes e ttulos de dvida corporativa, mantendo contas individualizadas, o que permite a identificao do investidor final das operaes realizadas.

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504

SISTEMA DE PAGAMENTOS BRASILEIRO - SPB CLBC Companhia Brasileira de Liquidao e Custdia

A liquidao feita com compensao multilateral de obrigaes, mas, em situaes especficas previstas no regulamento de operaes, pode ser feita em tempo real, operao por operao. Na compensao multilateral de obrigaes, a CBLC atua como contraparte central, assegurando a liquidao das operaes entre os agentes de compensao. A liquidao financeira final feita sempre por intermdio do STR, em contas mantidas no BACEN.
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505

SISTEMA DE PAGAMENTOS BRASILEIRO - SPB

CETIP - Central de Financeira de Ttulos

Custdia

Liquidao

A CETIP depositria de ttulos de renda fixa privados (CDBs, RDBs, DIs, LCs, LHs, DEBNTURES e Commercial Papers, etc), ttulos pblicos estaduais e municipais emitidos at 1992 e ttulos representativos de dvidas de responsabilidade do Tesouro Nacional, FCVS, PROAGRO, TDA.

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506

SISTEMA DE PAGAMENTOS BRASILEIRO - SPB

CETIP - Central de Financeira de Ttulos

Custdia

Liquidao

Na qualidade de depositria, a entidade processa a emisso, o resgate e a custdia dos ttulos. Os ttulos so emitidos escrituralmente, isto , existem apenas sob a forma de registros eletrnicos. As operaes so realizadas no mercado de balco, incluindo aquelas realizadas por intermdio do CETIPNET (Sistema Eletrnico de negociao).
507

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SISTEMA DE PAGAMENTOS BRASILEIRO - SPB SELIC - Sistema Especial de Liquidao e de Custdia

O SELIC o depositrio central dos ttulos emitidos pelo Tesouro Nacional e pelo BACEN e nessa condio processa a emisso, o resgate, o pagamento dos juros e a custdia. O sistema tambm a liquidao das operaes definitivas e compromissadas realizadas em seu ambiente.
Todos os ttulos so escriturais. A liquidao financeira de cada operao realizada por intermdio do STR. um sistema de liquidao em tempo real, a liquidao de operaes sempre condicionada disponibilidade do ttulo negociado na conta de custdia do vendedor e disponibilidade de recursos por parte do comprador.
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508

SISTEMA DE PAGAMENTOS BRASILEIRO - SPB

CIP - Cmara Interbancria de Pagamentos


A CIP opera o Sistema de Transferncias de Fundos (Sitraf), que utiliza compensao contnua de obrigaes. O Sitraf funciona com base em ordens de crdito, isto , somente o titular da conta a ser debitada pode emitir a ordem de transferncia de fundos, que pode ser feita em nome do prprio participante ou por conta de terceiros, a favor do participante destinatrio ou de cliente do participante destinatrio.
A participao direta no Sitraf restrita s instituies titulares de conta de Reserva Bancria, isto , bancos e bancos de investimento.
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509

SISTEMA DE PAGAMENTOS BRASILEIRO - SPB

Cmara TECBAN
No sistema de compensao e de liquidao operado pela Tecnologia Bancria S.A (TECBAN), que entrou em funcionamento em 22.04.2002, so processadas transferncias de fundos interbancrios relacionadas principalmente com pagamentos realizados com cartes de dbito e saques na rede de atendimento automtico de uso compartilhado, conhecida como BANCO 24 HORAS. O sistema utiliza compensao multilateral de obrigaes, com a liquidao final dos resultados apurados sendo feita, pelo STR. A liquidao garantida pela TECBAN. Todas as confirmaes so feitas pela TECBAN em tempo real, saldo no caso de dbitos diretos e crditos diversos.
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510

SISTEMA DE PAGAMENTOS BRASILEIRO - SPB

Cmara de Compensao VISANET e REDCARD So as cmaras de compensao eletrnicas utilizadas ns compras com os cartes de crdito e de dbito e que foram aprovadas pelo BACEN, pra serem utilizadas dentro do processamento do SPB. Seu funcionamento semelhante ao das demais Cmaras, embora sem o conceito de conraparte garantidora, mas incluindo os conceitos de LDL (liquidao defasada pelo valor lquido), prdepsito, limites por instituio e aporte de garantias.
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511

SISTEMA DE PAGAMENTOS BRASILEIRO - SPB Centralizadora da Compensao de Cheques e Outros Papis - COMPE A COMPE liquida as obrigaes interbancrias relacionadas principalmente com cheques, documentos de crdito e bloquetos de cobrana. Os bancos comerciais, os bancos mltiplos com carteira comercial e a Caixa Econmica Federal so titulares no BACEN, de conta vinculada liquidao financeira das obrigaes interbancrias apuradas na COMPE. Essa conta vinculada recebe depsito mediante transferncia de fundos ordenada pelo titular por meio do STR. A Centralizadora da Compensao de Cheques e Outros Papis (COMPE), regulada pelo BACEN e executada pelo Banco do Brasil.
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512

SISTEMA DE PAGAMENTOS BRASILEIRO - SPB

STR - Sistema de Transferncia de Reservas

O STR um sistema de transferncia de fundos com liquidao bruta em tempo real, institudo e operado pelo BACEN. O sistema funciona com base em ordens de crdito, onde somente o titular da conta a ser debitada pode emitir a ordem de transferncia de fundos.

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513

SISTEMA DE PAGAMENTOS BRASILEIRO - SPB

STR - Sistema de Transferncia de Reservas Entrou em funcionamento no dia 22.04.2002 e est disponvel aos participantes, para registro e liquidao de ordens de transferncia de fundos, nos dias considerados teis para fins de operaes praticadas no mercado financeiro. No STR podem ser cursadas ordens de transferncia de fundos de qualquer valor. Uma vez realizada, a liquidao da ordem de transferncia de fundos irrevogvel e incondicional.
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514

AULA - 19
SERVIOS BANCRIOS E FINANCEIROS
Noes de Direito Sujeito, Objeto, Fato e Ato Jurdico
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515

NOES DE DIREITO

Sujeito do Direito O direito regula e ordena a sociedade. NO EXISTE SOCIEDADE SEM DIREITO, NO EXISTE DIREITO SEM SOCIEDADE. A sociedade composta por PESSOAS. Os animais e as coisas podem ser objeto de Direito, mas nunca sero sujeitos de Direito, atributo exclusivo da pessoa.

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516

NOES DE DIREITO

Sujeito do Direito Personalidade Jurdica a aptido para adquirir direitos e contrair obrigaes.

Capacidade de direito ou jurdica aquela que gera a aptido para exercer direitos e contrair obrigaes. Capacidade de fato a aptido pessoal para praticar atos com efeitos jurdicos.

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517

NOES DE DIREITO

Sujeito do Direito Art. 1 do CC - Toda pessoa capaz de direitos e deveres na ordem civil. Art 2o. do CC A personalidade civil da pessoa comea do nascimento com vida; mas a lei pe a saldo, desde a concepo, os direitos do nascituro.

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518

NOES DE DIREITO

Sujeito do Direito

REPRESENTA O

Art. 3o. Do CC - So absolutamente incapazes de exercer pessoalmente os atos da vida civil: I. Os menores de 16 anos (MENOR IMPBERE);

II. Os que, por enfermidade ou deficincia mental, no tiverem o necessrio discernimento para a prtica desses atos; III. Os que, ainda por motivo transitrio, no puderem exprimir sua vontade.
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519

NOES DE DIREITO
ASSISTNCIA

Art. 4o. do CC - So incapazes, relativamente a certos atos, ou maneira de os exercer: I. II. Os maiores de 16 anos e menores de 18 anos;(MENOR PBERE) Os brios habituais, os viciados em txicos e os que, por deficincia mental, tenham o discernimento reduzido; sem desenvolvimento mental

III. Os excepcionais, completo;

IV. Os Prdigos.
520

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NOES DE DIREITO

Art. 5 A menoridade cessa aos dezoito anos completos, quando a pessoa fica habilitada prtica de todos os atos da vida civil.

Cessar, para os menores, a incapacidade:

I - Pela concesso dos pais, ou de um deles na falta do outro, mediante instrumento pblico, independentemente de homologao judicial, ou por sentena do juiz, ouvido o tutor, se o menor tiver dezesseis anos completos;
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521

NOES DE DIREITO

II - Pelo casamento;

III - Pelo exerccio de emprego pblico efetivo;


IV - Pela colao de grau em curso de ensino superior;

V - Pelo estabelecimento civil ou comercial, ou pela existncia de relao de emprego, desde que, em funo deles, o menor com dezesseis anos completos tenha economia prpria.

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522

NOES DE DIREITO

Art. 6 A existncia da pessoa natural termina com a morte; presume-se esta, quanto aos ausentes, nos casos em que a lei autoriza a abertura de sucesso definitiva. Art. 7 Pode ser declarada a morte presumida, sem decretao de ausncia:

I - se for extremamente provvel a morte de quem estava em perigo de vida; II - se algum, desaparecido em campanha ou feito prisioneiro, no for encontrado at dois anos aps o trmino da guerra.
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523

NOES DE DIREITO

Pargrafo nico. A declarao da morte presumida, nesses casos (Morte Presumvel ou Prisioneiro de Guerra), somente poder ser requerida depois de esgotadas as buscas e averiguaes, devendo a sentena fixar a data provvel do falecimento. Art. 8 Se dois ou mais indivduos falecerem na mesma ocasio, no se podendo averiguar se algum dos comorientes precedeu aos outros, presumir-se-o simultaneamente mortos.

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524

NOES DE DIREITO

Pessoas Jurdicas - So entidades a que a lei empresta personalidade, isto e, so seres que atuam na vida jurdica, com personalidade diversa da dos indivduos que os compem, capazes de serem sujeitos de direitos e obrigaes na ordem civil. Elas se distinguem de acordo com a sua estrutura e de acordo com a sua rbita de atuao.

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525

NOES DE DIREITO

De acordo com a sua estrutura:

Sociedades e Associaes - Tm como elemento adjacente o homem, isto , as que se compem pela reunio de pessoas ou por capitais (no caso das sociedades annimas);

Fundaes - Se constituem em torno de um patrimnio destinado a um fim.

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526

NOES DE DIREITO De acordo com sua rbita de atuao:

1. Direito Externo Composto pelas vrias Naes, a Santa S, a Organizao das Naes Unidas;
2. Direito Interno Composto pela a Unio, os Estados, o Distrito Federal e cada um dos Municpios legalmente constitudos; 3. Direito Pblico Composto pela entidades Administrao Pblica Direta e Indireta; da

4. Direito Privado Composto pelas sociedades civis, religiosas, pias, morais, cientficas ou literrias, as associaes de utilidade publica, as fundaes e, ainda, as sociedades mercantis.
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527

NOES DE DIREITO

Dentre as pessoas jurdicas de Direito privado, podemos distinguir:

Entidades sem fins lucrativos - As associaes e fundaes, isto , agrupamentos de indivduos sem fim lucrativo, como os clubes desportivos, os centros culturais, as entidades pias, etc.;

Entidades com fins lucrativos - As sociedades, isto , os agrupamentos individuais com escopo de lucro.
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528

NOES DE DIREITO

Requisitos para a existncia legal das pessoas jurdicas:

A existncia, perante a lei, das pessoas jurdicas de direito privado comea com a inscrio dos seus contratos ou atos constitutivos em seu registro publico peculiar (JUNTA COMERCIAL ou CARTRIO DE REGISTRO DE PESSOAS JURDICAS);

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529

NOES DE DIREITO

Para se proceder ao registro de uma pessoa jurdica de direito privado de natureza civil, seus atos constitutivos devero conter:
I - A denominao fundo social (quando houver), os fins e a sede da associao, ou fundao, bem como o tempo de sua durao; II - O modo por que se administra e representa a sociedade, ativa e passivamente, judicial e extrajudicialmente.
530

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NOES DE DIREITO

Para se proceder ao registro de uma pessoa jurdica de direito privado de natureza civil, apresentam-se dois exemplares do jornal oficial em que houverem sido publicados os estatutos, contratos ou outros documentos constitutivos ao cartrio competente. No documento deve figurar, para que seja declarado peio Oficial, no livro competente: I - A denominao fundo social (quando houver), os fins e a sede da associao, ou fundao, bem como o tempo de sua durao;

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531

NOES DE DIREITO III - Se os estatutos, contrato ou o compromisso so reformveis no tocante a administrao, e de que modo; IV - Se os membros respondem ou no, subsidiariamente, uns pelos outros, pelas obrigaes sociais; V - As condies de extino das pessoas jurdicas, e o destino de seu patrimnio, nesse caso; VI - Os nomes dos fundadores, ou instituidores, e dos membros da diretoria provisria ou definitiva, com indicao da nacionalidade, estado civil ou profisso de cada um, bem como o nome e residncia do apresentante dos exemplares.
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532

NOES DE DIREITO Capacidade e Representao das Pessoas Jurdicas:

No momento em que a pessoa jurdica registra seu contrato constitutivo, adquire personalidade, isto e, capacidade para ser titular de direito. Naturalmente ela s pode ser titular daqueles direitos compatveis com a sua condio de pessoa fictcia, ou seja, os patrimnios. No se lhe admitem os direitos personalsticos.

Para exercer tais direitos, a pessoa jurdica recorre a pessoas fsicas que a representam, ou seja, por quem os respectivos estatutos designarem ou, no os designando, pelos seus diretores.
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533

NOES DE DIREITO

Extino das Pessoas Jurdicas


I. Pela sua dissoluo, deliberada entre os seus membros, salvo o direito da minoria e de terceiros; II. Pela sua dissoluo, quando a lei determine; III. Pela sua dissoluo em virtude de ato do Governo que lhe casse a autorizao para funcionar, quando a pessoa jurdica incorra em atos opostos aos seus fins ou nocivos ao bem pblico.

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534

NOES DE DIREITO

Extino das Pessoas Jurdicas

Quando se trata de pessoa jurdica com finalidade lucrativa, nenhum problema surge quanto ao destino dos bens. Eles sero repartidos entre os scios, pois o lucro constitui o prprio objeto que os reuniu.

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535

NOES DE DIREITO

Extino das Pessoas Jurdicas Nas associaes sem fim lucrativo que se dissolvem, o patrimnio seguira a destinao dada pelos Estatutos; em no havendo tal, a deliberao eficaz dada pelos scios sobre a matria. Se os mesmos nada resolveram, ou se a deliberao for ineficaz, devolver-se- o patrimnio a um estabelecimento publico congnere ou de fins semelhantes. Se, no Municpio, Estado ou no Distrito-Federal, inexistirem estabelecimentos nas condies indicadas, o patrimnio passara a Fazenda Publica.
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536

NOES DE DIREITO

A Fundao - uma organizao que gira em torno de um patrimnio, que se destina a uma determinada finalidade. Deve ser ultimada por escritura publica ou testamento.

Aquele a quem o instituidor cometer a aplicao do patrimnio elaborara o Estatuto da fundao projetada, submetendo-o a autoridade competente, isto e, ao rgo do Ministrio Publico. Aprovado por este, o Estatuto devera ser registrado e, neste momento, a Fundao adquire personalidade jurdica.
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537

NOES DE DIREITO

A lei s permite que se altere o Estatuto da Fundao consoante trs condies: I. Deliberao da maioria dos administradores e representantes da Fundao; II. Respeito a sua finalidade original; III.Aprovao da autoridade competente.

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538

NOES DE DIREITO Extino da Fundao:

1.Quando vencido o prazo de sua existncia. Tal hiptese raramente se apresenta, porque, em geral , a Fundao criada por prazo indeterminado; 2.Quando se torna nociva ao interesse pblico;
3.Quando seu objeto se torna impossvel.

Nas trs hipteses acima, o patrimnio da Fundao extinta vai se incorporar ao de outras de fins idnticos ou semelhantes.
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539

NOES DE DIREITO OBJETO DO DIREITO

Objeto do Direito a base material sobre a qual se assenta o direito subjetivo, devolvendo o poder de fruio (possuir) da pessoa, com o contato das coisas que nos cercam no mundo exterior. A coisa Tudo o que existe na natureza, exceto a pessoa;

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540

NOES DE DIREITO OBJETO DO DIREITO

O bem aquela coisa que existe proporcionando ao homem uma utilidade e passvel de ser valorizado.

Todos os bens so coisas, mas nem todas as coisas so bens. O Sol, o mar e a lua so coisas, mas no so bens, porque no podem ser apropriados pelo homem.

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541

NOES DE DIREITO OBJETO DO DIREITO

Os bens so classificados em: 1. Bens Corpreos So aqueles que nossos sentidos podem perceber. Ex: Um carro, um livro, etc; 2. Bens Incorpreos No tm existncia tangvel. So os direitos das pessoas sobre as coisas, sobre o produto do seu intelecto, direitos autorais, etc.
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542

NOES DE DIREITO OBJETO DO DIREITO

Os bens so classificados em: 3. Bens Mveis - So aqueles bens que podem ser transportados sem perda ou diminuio de sua substncia, por fora prpria ou estranha;

4. Bens Imveis - So aqueles bens que no podem ser transportados sem perda ou deteriorao;

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543

NOES DE DIREITO OBJETO DO DIREITO

Os bens so classificados em: 5. Bens Fungveis So aqueles que podem ser substitudos por outros do mesmo gnero, qualidade e quantidade, tais como cereais, peas de mquinas, etc; 6. Bens Infungveis So aqueles que no admitem substituio por ouros do mesmo gnero, quantidade e qualidade, tais como um quadro de Portinari, uma escultura, etc.
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544

NOES DE DIREITO OBJETO DO DIREITO

Os bens so classificados em:


7. Bens Consumveis So os bens mveis, cujo uso importa destruio imediata da prpria substncia, ao prprio bem; 8. Bens no consumveis So os bens que admitem o uso reiterado, sem destruio de sua substncia.

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545

NOES DE DIREITO OBJETO DO DIREITO

Os bens so classificados em: 9. Bens Divisveis So os que se podem fracionar sem alterao, na sua substncia, diminuio considervel de valor, ou prejuzo do uso a que destinam;

10.Bens Indivisveis So os bens que se no podem partir, sem alterao na sua substncia. Tambm aqueles que embora divisveis, se consideram indivisveis por lei, ou vontade das partes;
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546

NOES DE DIREITO OBJETO DO DIREITO

Os bens so classificados em: 11.Bens Singulares So os bens que se consideram por si, independentemente dos demais; 12.Bens Coletivos So os bens que se encaram agregados a um todo;

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547

NOES DE DIREITO OBJETO DO DIREITO

Os bens so classificados em: 13.Bens Pblicos So pblicos os bens do domnio nacional pertencentes s pessoas jurdicas de direito pblico interno; 14.Bens Particulares So os bens que no pertencem s pessoas jurdicas de direito pblico interno.

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548

NOES DE DIREITO FATO E ATO JURDICO

Fato Jurdico: So todos os acontecimentos, eventos que, de forma direta ou indireta, ocasionam efeitos jurdicos. Ao fatos jurdicos compreendem:

Os fatos naturais So aqueles que ocorrem sem a interferncia do homem.


Os fatos ou atos humanos So aqueles que esto relacionados com a vontade humana, quer tenham inteno precpua de ocasionar efeitos jurdicos ou no. So tambm denominados Atos Jurdicos.
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549

NOES DE DIREITO FATO E ATO JURDICO

Os Atos Jurdicos so classificados em: Atos lcitos So os praticados pelo homem sem inteno direta de ocasionar efeitos jurdicos, e quando ocasionam esto de acordo com o ordenamento legal vigente. Atos ilcitos - So aqueles que ocasionam efeitos jurdicos, mas contrrios aos ordenamento legal vigente.
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550

AULA - 20
SERVIOS BANCRIOS E FINANCEIROS
Noes de Direito Contratos, Instrumentos de Crdito e Garantias
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551

NOES DE DIREITO FATO E ATO JURDICO

Negcio Jurdico - todo ato jurdico lcito, que tenha por fim imediato adquirir, resguardar, transferir, modificar ou extinguir direito. O Contrato a principal manifestao do negcio jurdico. Requisitos de validade do negcio jurdico

1.Agente capaz; 2.Objeto lcito, possvel, determinado ou determinvel; 3.Forma prescrita ou no vedada em lei.
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552

NOES DE DIREITO FATO E ATO JURDICO

Os negcios jurdicos se classificam em:


Unilaterais So aqueles para os quais suficiente e necessria uma nica vontade para a produo de efeitos jurdicos. Ex: Testamento; Bilaterais So negcios que dependem sempre da manifestao de duas vontades. Ex: Contratos e o Casamento;

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553

NOES DE DIREITO FATO E ATO JURDICO

Complexos So aqueles em que h um conjunto de manifestaes de vontade, sempre mais de uma, sem existirem interesses antagnicos. Ex: Contrato de sociedade;
Causais (concretos) So os que esto vinculados a causa que deve constar do prprio negcio. Ex: Contratos em geral; Abstratos So os negcios que tm existncia desvinculada de sua causa, de sua origem. Ex: Ttulos de Crdito
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554

NOES DE DIREITO FATO E ATO JURDICO

Onerosos So aqueles em que uma parte cumpre sua prestao para receber outra. Ex: Contrato de Compra e Venda;
Gratuitos So aqueles em que h a prestao somente de uma das partes, havendo assim, diminuio do patrimnio de uma e aumento do patrimnio da outra. Ex: Doao sem nus;

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555

NOES DE DIREITO FATO E ATO JURDICO

Solenes ou formais So os que s tem validade se revestidos de determinada forma legal. Ex: Registro de Imveis;
Pessoais So os que se ligam s disposies de famlia. Ex: Casamento, a emancipao, etc; Patrimoniais So os relacionamento com o Testamento e os Contratos.

que contm patrimnio.

um Ex:

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556

NOES DE DIREITO CONTRATOS CONTRATO - a conveno estabelecida ou negcio jurdico ente duas ou mais pessoas (fsicas ou jurdicas) com finalidade de adquirir, resguardar, modificar ou extinguir direitos de natureza patrimonial. Todos os contratos so atos jurdicos bilaterais, pois resultam de uma conjugao de duas ou mais vontades. Requisitos de Validade de um CONTRATO 1.Agente capaz; 2.Objeto lcito e possvel e economicamente aprecivel; 3.Forma prescrita e no vedada em lei; 4.Acordo de vontades, que pode ser escrito ou tcito.
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557

NOES DE DIREITO CONTRATOS

Os Contratos de uma forma geral se classificao em:


Quanto aos Tipos; Quanto a sua Denominao; Quanto a Autonomia da Vontade; Quanto a Forma.
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558

NOES DE DIREITO CONTRATOS

Classificao quanto ao Tipo: Unilaterais ou bilaterais Comutativos ou aleatrios Formais ou no formais Onerosos ou gratuitos De execuo imediata, diferida ou sucessiva Principais ou acessrios

Tpicos ou atpicos Consensuais ou reais Paritrios ou de adeso, Preliminares ou de massa definitivos Necessrios, ditados ou coativos, autorizados, coletivos, mistos, conexos , derivados.
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559

NOES DE DIREITO CONTRATOS Classificao quanto a sua Denominao Nominativos; Inominativos. Classificao quanto a sua Autonomia da Vontade Paritrios; De adeso.

Classificao quanto a Forma


No solenes; Solenes.
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560

NOES DE DIREITO CONTRATOS

Princpios fundamentais dos Contratos:

Autonomia da vontade;
Supremacia da Ordem pblica; Consensualismo; Relatividade dos Contratos; Obrigatoriedade dos Contratos; Reviso dos Contratos; Boa F;

Funo Social dos Contratos.


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561

NOES DE DIREITO CONTRATOS

Contratos mais comuns Contrato Nominados


Contrato de Compra e Venda; Contrato de fiana; Contrato de Depsito;

Contrato de Mtuo (Emprstimo);


Contrato de Sociedade; Contrato de Doao; Contrato de Locao.
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562

NOES DE DIREITO INSTRUMENTOS DE CRDITO

Espcies de ttulos do Crdito Rural


Nota Promissria Rural (NPR) uma promessa de pagamento e deve estar discriminado o produto objeto da transao. emitida pelo Devedor; Duplicata Rural (DR) um ttulo de crdito de natureza ruralista e deve discriminar a natureza do produto. emitido pelo Credor.
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563

NOES DE DIREITO INSTRUMENTOS DE CRDITO

Espcies de ttulos do Crdito Rural


Cdula Rural Pignoratcia (CRP) um ttulo de crdito lastreado em garantia real, representada por penhor rural ou mercantil; Cdula Rural Hipotecria (CRH) um ttulo de crdito lastreado em garantia real, representada pela hipotecria de imveis.

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564

NOES DE DIREITO INSTRUMENTOS DE CRDITO

Espcies de ttulos do Crdito Rural Cdula Rural Pignoratcia e Hipotecria(CRPH) um ttulo de crdito lastreado em garantia real, representada por hipoteca de imveis e penhor rural ou mercantil; Nota de Crdito Rural (NCR) um ttulo de crdito que no admite garantia real.
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565

NOES DE DIREITO INSTRUMENTOS DE CRDITO

Espcies de ttulos do Crdito Rural Cdula do Produtor Rural (CPR) um ativo financeiro, na forma de ttulo endossvel, emitido pelo produtor rural ou por suas associaes (inclusive cooperativas) na fase de plantio, atravs do qual ele vende antecipadamente o produto que espera colher mais adiante. O emitente recebe o valor da venda no ato de sua formalizao e se compromete a entregar o produto, em data futura, nas condies livremente pactuadas no ttulo, quer seja de quantidade, qualidade, local e data.
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566

NOES DE DIREITO INSTRUMENTOS DE CRDITO

Espcies de ttulos do Crdito Industrial


Cdula de Crdito Industrial (CCI) um ttulo de crdito representativo de financiamento concedido por instituies financeiras pessoa fsica ou jurdica, que se dedique atividade industrial. Constitui uma promessa de pagamento com garantia real cedularmente constituda (penhor, alienao fiduciria ou hipoteca cedular); Nota de Crdito Industrial (NCI) uma promessa de pagamento, que no admite garantia real.
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567

NOES DE DIREITO INSTRUMENTOS DE CRDITO

Espcies de ttulos do Crdito Comercial


Cdula de Crdito Comercial (CCC) um ttulo de crdito representativo de financiamento concedido por instituies financeiras pessoa fsica ou jurdica, que se dedique atividade comercial. Constitui uma promessa de pagamento com garantia real cedularmente constituda (penhor, alienao fiduciria ou hipoteca cedular); Nota de Crdito Comercial (NCC) uma promessa de pagamento, que no admite garantia real.
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568

NOES DE DIREITO INSTRUMENTOS DE CRDITO

Espcies de ttulos do Crdito Geral Cdula de Crdito Bancrio (CCB) uma promessa de pagamento em dinheiro, emitida por pessoa fsica ou jurdica, em favor de instituio financeira ou entidade a ela equiparada, decorrente de operao de crdito de qualquer modalidade (rural, industrial ou comercial).
Pode ser emitida:

Sem garantia;
Com garantia real (hipoteca e penhor); Com garantia fidejussria (aval e fiana).
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569

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Noes de Direito Contratos, Instrumentos de Crdito e Garantias
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570

NOES DE DIREITO GARANTIAS

PESSOAIS Ou FIDEJUSSRIAS

Aval
Fiana

Garantias (Cauo)
REAIS
Hipoteca Penhor Alienao Fiduciria
571

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NOES DE DIREITO GARANTIAS

AVAL

uma obrigao formal, independente e autnoma, surgindo com a simples aposio da assinatura ao ttulo de crdito. uma garantia do pagamento de um obrigao baseada na confiana.

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572

NOES DE DIREITO GARANTIAS

AVAL

O aval uma obrigao solidria, ou seja, caso o devedor principal no cumpra a sua obrigao, o credor poder receb-la diretamente do avalista. O aval sempre firmado em ttulos de crdito e nunca em contrato.

O aval exige a autorizao do cnjuge (outorga uxria e outorga marital).


Admite o Direito de Regresso.
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573

NOES DE DIREITO GARANTIAS

FIANA

A fiana uma garantia que se contrata subsidiariamente. S pode ser efetuada em CONTRATOS. O fiador s ser obrigado ao pagamento, depois de cobrado o devedor. Tratase do princpio do BENEFCIO DA ORDEM.
A fiana poder ser dada tanto para o principal, quanto para os acessrios. Como tambm para o principal e acessrios.

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574

NOES DE DIREITO GARANTIAS

FIANA

comum as instituies financeiras inclurem nos contratos de fiana uma clusula de RENNCIA AO BENEFCIO DA ORDEM. Nesta caso, na prtica, a fiana se iguala ao aval.

A FIANA exige a autorizao do cnjuge (outorga uxria e outorga marital) sob pena de nulibilidade.

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575

NOES DE DIREITO GARANTIAS

HIPOTECA o direito real de garantia, ou seja, recai sobre uma coisa (res), em regra, imvel. O bem hipotecado permanece com o devedor. efetuada atravs de CONTRATO.

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576

NOES DE DIREITO GARANTIAS

Princpios Gerais da Hipoteca: Princpio da Publicidade obtida pelo registro imobilirio, assegurando o conhecimento de terceiros; Princpio da Prioridade O nmero de registro determina a prioridade na execuo da hipoteca; Princpio da Especializao Requer a descrio do bem e os requisitos da dvida.
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577

NOES DE DIREITO GARANTIAS

So bens passveis da HIPOTECA:

1. Os imveis; 2. Os acessrios dos imveis conjuntamente com eles;

3. As estradas de ferro;
4. Os recursos naturais; 5. Os navios e aeronaves.

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578

NOES DE DIREITO GARANTIAS

Classificao da HIPOTECA:
1. HIPOTECA CONVENCIONAL aquela derivada de acordo de vontades, entre as partes. a modalidade mais comum; 2. HIPOTECA LEGAL Decorre de certas situaes em que a lei exige garantia de pessoas colocadas sob determinadas condies. Sua finalidade preventiva e acautelatria de eventuais prejuzos; 3. HIPOTECA JUDICIAL aquela determinada em sentena, conferindo ao exequente prosseguir em execuo contra adquirentes de bens do executado.
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579

NOES DE DIREITO GARANTIAS

Registro da Hipoteca
As hipotecas sero registradas no cartrio do lugar do imvel, ou no de cada um deles, se o ttulo se referir a mais de um. Compete aos interessados, exibido o ttulo, requerer o registro da hipoteca. Os registros e averbaes seguiro a ordem em que forem requeridas, verificando-se ela pela da sua numerao sucessiva no protocolo. O nmero de ordem determina a prioridade, e esta a preferncia entre as hipotecas. (Graus da Hipoteca)
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580

NOES DE DIREITO GARANTIAS

Extino da HIPOTECA: 1. Pela extino da obrigao principal;

2. Pelo perecimento da coisa;


3. Pela resoluo da propriedade (dissoluo da hipoteca por sentena judicial); 4. Pela renncia do credor; 5. Pela remio (resgate, pagamento);

6. Pela arrematao ou adjudicao (Transferncia do bem hipotecado ao Credor mediante alienao)


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581

NOES DE DIREITO GARANTIAS

PENHOR

a entrega de bem mvel ao credor como garantia de pagamento da dvida. Se a dvida no paga no prazo acertado, o credor entra em posse definitiva do bem empenhado.

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582

NOES DE DIREITO GARANTIAS

PENHOR

O Penhor pode ser convencional ou legal. Penhor Convencional Quando resultar de um acordo, de um contrato entre as partes; Penhor Legal a lei que impe, independente da vontade das partes. Ex: obtida pelo registro imobilirio, assegurando o conhecimento de terceiros.
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583

NOES DE DIREITO GARANTIAS

Tipos de Penhor:

1. Penhor Rural (Penhor Agrcola e Penhor Pecurio; 2. Penhor Industrial;

3. Penhor Mercantil;
4. Penhor de Direitos e Ttulos de Crdito; 5. Penhor de Veculos; 6. Penhor Legal.
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584

NOES DE DIREITO GARANTIAS

Penhor Rural

Constitui-se o penhor rural mediante instrumento pblico ou particular, registrado no Cartrio de Registro de Imveis da circunscrio em que estiverem situadas as coisas empenhadas.
Prometendo pagar em dinheiro a dvida, que garante com penhor rural, o devedor poder emitir, em favor do credor, cdula rural pignoratcia, na forma determinada em lei.

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585

NOES DE DIREITO GARANTIAS

Penhor Rural

O penhor agrcola e o penhor pecurio somente podem ser convencionados, respectivamente, pelos prazos mximos de trs e quatro anos, prorrogveis, uma s vez, at o limite de igual tempo.
Se o prdio estiver hipotecado, o penhor rural poder constituir-se independentemente da anuncia do credor hipotecrio, mas no lhe prejudica o direito de preferncia, nem restringe a extenso da hipoteca, ao ser executada.
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586

NOES DE DIREITO GARANTIAS

Penhor Agrcola Podem ser objeto de penhor agrcola: I - mquinas e instrumentos de agricultura;

II - colheitas pendentes, ou em via de formao;


III - frutos acondicionados ou armazenados; IV - lenha cortada e carvo vegetal; V animais do servio ordinrio estabelecimento agrcola (Semoventes).
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de

587

NOES DE DIREITO GARANTIAS

Penhor Agrcola

O penhor agrcola que recai sobre colheita pendente, ou em via de formao, abrange a imediatamente seguinte, no caso de frustrar-se ou ser insuficiente a que se deu em garantia.
Se o credor no financiar a nova safra, poder o devedor constituir com outrem novo penhor, em quantia mxima equivalente do primeiro; o segundo penhor ter preferncia sobre o primeiro, abrangendo este apenas o excesso apurado na colheita seguinte.
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588

NOES DE DIREITO GARANTIAS

Penhor Pecurio

Podem ser objeto de penhor os animais que integram a atividade pastoril, agrcola ou de lacticnios.

O devedor no poder alienar (vender) os animais empenhados sem prvio consentimento, por escrito, do credor.

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589

NOES DE DIREITO GARANTIAS

Penhor Pecurio

Quando o devedor pretende alienar (vender) o gado empenhado ou, por negligncia, ameace prejudicar o credor, poder este requerer o depsito dos animais sob a guarda de terceiro, ou exigir que se lhe pague a dvida de imediato.

Os animais da mesma espcie, comprados para substituir os mortos, ficam sub-rogados no penhor.
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590

NOES DE DIREITO GARANTIAS

Penhor Industrial e Mercantil

Podem ser objeto de penhor mquinas, aparelhos, materiais, instrumentos, instalados e em funcionamento, com os acessrios ou sem eles; animais, utilizados na indstria; sal e bens destinados explorao das salinas; produtos de suinocultura, animais destinados industrializao de carnes e derivados; matrias-primas e produtos industrializados.

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591

NOES DE DIREITO GARANTIAS

Penhor Industrial e Mercantil

Constitui-se o penhor industrial, ou o mercantil, mediante instrumento pblico ou particular, registrado no Cartrio de Registro de Imveis da circunscrio onde estiverem situadas as coisas empenhadas. Tem o credor direito a verificar o estado das coisas empenhadas, inspecionando-as onde se acharem, por si ou por pessoa que credenciar.

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592

NOES DE DIREITO GARANTIAS

Penhor de Direitos e Ttulos de Crdito

Podem ser objeto de penhor direitos, suscetveis de cesso, sobre coisas mveis.

Constitui-se o penhor de direito mediante instrumento pblico ou particular, registrado no Registro de Ttulos e Documentos.

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593

NOES DE DIREITO GARANTIAS

Penhor de Direitos e Ttulos de Crdito

O penhor de crdito no tem eficcia seno quando notificado ao devedor; por notificado tem-se o devedor que, em instrumento pblico ou particular, declarar-se ciente da existncia do penhor. O credor pignoratcio deve praticar os atos necessrios conservao e defesa do direito empenhado e cobrar os juros e mais prestaes acessrias compreendidas na garantia.
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594

NOES DE DIREITO GARANTIAS

Penhor de Direitos e Ttulos de Crdito Ao credor, em penhor de ttulo de crdito, compete o direito de:

I - conservar a posse do ttulo e recuper-la de quem quer que o detenha;


II - usar dos meios judiciais convenientes para assegurar os seus direitos, e os do credor do ttulo empenhado;

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595

NOES DE DIREITO GARANTIAS

Penhor de Direitos e Ttulos de Crdito Ao credor, em penhor de ttulo de crdito, compete o direito de:

III - fazer intimar ao devedor do ttulo que no pague ao seu credor, enquanto durar o penhor;
IV - receber a importncia consubstanciada no ttulo e os respectivos juros, se exigveis, restituindo o ttulo ao devedor, quando este solver a obrigao.
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596

NOES DE DIREITO GARANTIAS

Penhor de Veculos

Podem ser objeto de penhor os veculos empregados em qualquer espcie de transporte ou conduo.

Constitui-se o penhor, a que se refere o artigo antecedente, mediante instrumento pblico ou particular, registrado no Cartrio de Ttulos e Documentos do domiclio do devedor, e anotado no certificado de propriedade.
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597

NOES DE DIREITO GARANTIAS

Penhor de Veculos

No se far o penhor de veculos sem que estejam previamente segurados contra furto, avaria, perecimento e danos causados a terceiros.

alienao, ou a mudana, do veculo empenhado sem prvia comunicao ao credor importa no vencimento antecipado do crdito pignoratcio.
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598

NOES DE DIREITO GARANTIAS

Penhor de Veculos

O penhor de veculos s se pode convencionar pelo prazo mximo de dois anos, prorrogvel at o limite de igual tempo, averbada a prorrogao margem do registro respectivo.

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599

NOES DE DIREITO GARANTIAS

Penhor Legal

So credores pignoratcios, independentemente de conveno: I - os hospedeiros, ou fornecedores de pousada ou alimento, sobre as bagagens, mveis, jias ou dinheiro que os seus consumidores ou fregueses tiverem consigo nas respectivas casas ou estabelecimentos, pelas despesas ou consumo que a tiverem feito;
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600

NOES DE DIREITO GARANTIAS

Penhor Legal II - o dono do prdio rstico ou urbano, sobre os bens mveis que o rendeiro ou inquilino tiver guarnecendo o mesmo prdio, pelos aluguis ou rendas.

Os credores podem fazer efetivo o penhor, antes de recorrerem autoridade judiciria, sempre que haja perigo na demora, dando aos devedores comprovante dos bens de que se apossarem.
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601

NOES DE DIREITO GARANTIAS

Penhor Legal

Tomado o penhor, requerer o credor, contnuo, a sua homologao judicial.

ato

Pode o locatrio impedir a constituio do penhor mediante cauo idnea.

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602

NOES DE DIREITO GARANTIAS

Extingue-se o Penhor: 1. Extinguindo-se a obrigao;

2. Perecendo a coisa;
3. Renunciando o credor; 4. Dando-se adjudicao judicial, a remisso ou a venda amigvel do penhor, se a permitir expressamente o contrato, ou for autorizada pelo devedor ou pelo credor; 5. Confundindo-se na mesma pessoa qualidades de credor e dono da coisa.
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as
603

NOES DE DIREITO GARANTIAS

ALIENAO FIDUCIRIA

Na Alienao fiduciria , o credor entrega a coisa vendida ao comprador, mas este no a recebe como proprietrio, mas sim como mero fiel depositrio, j que a propriedade ainda pertence ao vendedor (credor) e s se transfere ao comprador (devedor) aps o pagamento total do preo.

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604

NOES DE DIREITO GARANTIAS

ALIENAO FIDUCIRIA

Na Alienao fiduciria o bem permanece garantindo o vendedor (credor), que no transferir a propriedade enquanto no receber o pagamento total. O comprador (devedor) permanecer como fiel depositrio do bem, s se transformando em proprietrio aps o pagamento integral.

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605

NOES DE DIREITO GARANTIAS

A Alienao fiduciria em garantia instituto criado no Brasil a partir da Lei 4.728, de 11.07.65 (Lei do Mercado de Capitais), permitindo que qualquer pessoa, alienando bem prprio, lhe transfira o domnio ou posse, sem contudo transferir a respectiva propriedade, que se mantm com o alienante. A Lei 9.514/97 instituiu a Alienao Fiduciria de bens imveis e, no mbito do sistema financeiro nacional, de ttulos de crditos e semelhados.

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606

NOES DE DIREITO GARANTIAS

Quem vende (credor) chama-se Alienante ou Fiduciante e o que compra (devedor) chama-se Alienado ou Fiducirio.

A alienao fiduciria somente se prova por escrito. Seu instrumento pblico ou particular (contrato), ser arquivado no Registro de Ttulos e Documentos, de domiclio do credor, sob pena de no valer contra terceiros.

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607

NOES DE DIREITO GARANTIAS

FIANA BANCRIA uma obrigao escrita na qual o banco (fiador) garante o cumprimento de uma obrigao que a empresa-cliente (afianada) assumiu junto a um credor (beneficirio). Ou seja, a Fiana Bancria um contrato realizado entre a empresa e o banco atravs do qual o banco assume a responsabilidade de cumprir uma obrigao adquirida pela empresa, caso esta no a cumpra.

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608

NOES DE DIREITO GARANTIAS

FIANA BANCRIA

A operao composta de uma Carta de Fiana, na qual so definidas as condies das garantias concedidas e um Contrato de Contra-garantia e Prestao de Fiana.

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609

NOES DE DIREITO GARANTIAS

FUNDO GARANTIDOR DE CRDITO (FGC) O Fundo Garantidor de crdito uma associao civil, sem fins lucrativos, com personalidade jurdica de direito privado. Foi regulamentado pela Resoluo 2.211, de 16.11.95 e Circular 3.327, de 26.09.06.

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610

NOES DE DIREITO GARANTIAS

FUNDO GARANTIDOR DE CRDITO (FGC) Seu objetivo a prestao de garantia de crdito contra instituies que dele participem na ocorrncia das seguintes hipteses: 1. Decretao de interveno, liquidao extrajudicial ou falncia de instituio. 2. Reconhecimento pelo Banco Central do Brasil, do estado de insolvncia da instituio.
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611

NOES DE DIREITO GARANTIAS O prazo de durao do FGC indeterminado. So participantes do FGC as instituies financeiras e as associaes de poupana e emprstimo em funcionamento no Pas que: 1. Recebem depsitos a vista, a prazo ou em contas de depsitos; 2. Efetuam aceite em Letras de Cmbio; 3. Captam recursos atravs da colocao de letras imobilirias, letras hipotecrias e letras de crdito imobilirio. No contempla as cooperativas de crdito e as sees de crdito das cooperativas.
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612

NOES DE DIREITO GARANTIAS

So objeto de garantia proporcionada pelo FGC os seguintes crditos: 1.Depsitos vista; 2.Depsito em conta de investimento; 3.Depsito em poupana; 4.Depsito a prazo; 5.Letras de Cmbio; 6.Letras Imobilirias; 7.Letras Hipotecrias; 8.Letras de Crdito Imobilirio.
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613

NOES DE DIREITO GARANTIAS

FUNDO GARANTIDOR DE CRDITO (FGC) O total de crditos de cada pessoa contra a mesma instituio, ou contra todas as instituies do mesmo conglomerado financeiro, ser garantido at o valor mximo de R$ 60.000,00 (Resoluo 3.400, de 06.09.06).

Devem ser somados os crditos de cada credor identificado pelo respectivo CPF/CNPJ contra todas as instituies do mesmo conglomerado financeiro.
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614

NOES DE DIREITO GARANTIAS

FUNDO GARANTIDOR DE CRDITO (FGC) A garantia proporcionada pelo FGC deve ser custeada por contribuies ordinrias das participantes, mensalmente, mediante a aplicao da alquota de 0,15% a.a. sobre o montante dos saldos das contas correspondentes s obrigaes objeto da garantia, devendo ser utilizados, para fins de clculo do seu valor, os dados constantes do balancete do ms imediatamente anterior.

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NOES DE DIREITO GARANTIAS

O objetivo maior do FGC dar proteo para os pequenos depositantes, sem tirar os incentivos para que os grandes faam a anlise criteriosa de riscos e benefcios do investimento. O principal objetivo do seguro evitar a corrida de saques por pequenos depositantes nas crises bancrias. Mas valores muito altos levam, em tese, a um risco moral, ou seja, a busca por maiores retornos, no caso das aplicaes, sem pesar corretamente os riscos incorridos, pois os grandes clientes-investidores so os mais bem informados e devem ajudar a manter a disciplina do mercado.

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AULA - 22
SERVIOS BANCRIOS E FINANCEIROS
Noes de Direito- Ttulos de Crdito
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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

Ttulo de Crdito documento necessrio para o exerccio do direito literal e autnomo nele mencionado. Sua fundamentao se baseia em: o carter literal e o carter autnomo, implcitos, em todos os ttulos de crdito.

Um dos seus principais pressupostos de que o ttulo de crdito tem fora executiva, assim a sua cobrana imediata provoca a penhora dos bens do devedor, se este no pagar a dvida dentro de 24 horas. Desse modo, a cobrana judicial mais eficaz e mais rpida.
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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

Caractersticas essenciais dos ttulos de crditos:

Literalidade;
Autonomia;

Cartularidade;
Circulabilidade; Abstrao; Podem ser Nominativos; Podem ser ao Portador.
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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

Literalidade - Refere-se ao contedo do texto, vale o que est escrito. Significando que tudo o que consta no ttulo de crdito no se discute mais. uma nota promissria, por exemplo, um ttulo de crdito desde o seu nascedouro, e o devedor, subscrevendo-o, no pode, posteriormente, pr em dvida o seu contedo, que passa a valer pelo que nele est contido. no se discute, por exemplo, o valor e o prazo contidos no ttulo, porque o devedor, ao emitir a nota promissria, reconheceu todo o seu contedo.
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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

Autonomia Significa que o direito constante do ttulo se distingue de qualquer relao anterior acaso existente entre o devedor e o credor. No momento em que o devedor assina, o ttulo se separa da relao jurdica fundamental que o constituiu. Um cheque, por exemplo, a partir do momento em que o sacado (banco) denuncia a inexistncia de fundos, o emitente, que passa a ser o devedor, responde pelo dbito, independentemente das razes particulares que o tenham levado a emiti-lo. E o valor consignado no ttulo devido sem qualquer considerao quanto origem do mesmo.
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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

Cartularidade Significa que o prprio documento a representar o crdito. Para que o credor de um ttulo de crdito exera os direitos por ele representados indispensvel que se encontre na posse do documento (tambm conhecido por crtula). Sem o preenchimento dessa condio, mesmo que a pessoa seja efetivamente credora, no poder exercer o seu direito de crdito valendo-se dos benefcios do regime jurdico cambial. Sem o ttulo, seria totalmente impossvel a exigibilidade do direito nele contido.
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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

Circularidade Os ttulos de crdito constituem geis instrumentos de mobilizao de riquezas no mundo moderno. Abstrao O ttulo de desvincula totalmente da causa que lhe deu origem.

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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

Ttulo ao Portador - aquele que no revela o nome da pessoa beneficiada no seu contexto, devendo ser pago a quem o exibir. A transferncia da propriedade dessa espcie se processa com extrema facilidade, e se d pela simples tradio (entrega manual). Quem o detm presume-se ser o proprietrio legtimo. Os bilhetes lotricos da Loto, da Loteria Esportiva, da Quina, so ttulos ao portador.

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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

Ttulo Nominativo - aquele que contm o nome do seu proprietrio ou beneficirio no seu contexto. Tal ttulo, por identificar o seu credor, s pode ser pago a ele, embora possa ser transferido por via de endosso. Os ttulos nominativos ou so ordem ou no ordem. A clusula ordem possibilita a sua transferncia a terceiros atravs de endosso, permitindo a sua circulao. A clusula no ordem significa que os ttulos no podero ser pagos a terceiros, ou seja, s podem ser pagos ao seu titular

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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

Espcies de ttulos de crdito: Letra de Cmbio; Nota Promissria; Cheque (por similaridade. Tem a funo de Ttulo de crdito); Duplicata; Ttulos de Crdito Industrial: Nota de Crdito Industrial e Cdula de Crdito Industrial;
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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

Espcies de ttulos de crdito: Ttulos de Crdito Rural: Nota Promissria Rural, Duplicata Rural, Cdula Rural Pignoratcia, Cdula Rural Hipotecria, Cdula Rural Pignoratcia e Hipotecria, Nota de Crdito Rural e Cdula do Produtor Rural; Outros ttulos de Crdito: Debntures, Warrant, Conhecimento de Transportes, Aes, Ttulos da Dvida Pblica, Letra Imobiliria, Cdula Hipotecria.
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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

Ttulos de Crdito exigidos pelo Edital do Concurso do Banco do Nordeste.


Fatura; Duplicata; Nota Promissria; Cheque.
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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

FATURA
um documento que comprova a venda a prazo. Numa mesma fatura podem ser includas vrias notas fiscais. A duplicata tem esse nome por ser uma cpia da fatura. A lei permite a emisso de vrias duplicatas para a mesma fatura. No permitido a emisso de uma duplicata para vrias faturas.

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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

Duplicata

CREDOR, EMITENTE OU SACADOR

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DEVEDOR OU SACADO

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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

Duplicata

A duplicata mercantil genuinamente brasileiro.

um

documento

um ttulo de crdito formal, causal, ordem, emitido pelo vendedor, ou prestador de servios, constituindo um saque fundado sobre o crdito proveniente de contrato de compra e venda mercantil ou de prestao de servio.
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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

Natureza Jurdica da Duplicata: um ttulo de crdito cambiariforme, imprprio ou imperfeito; tem natureza causal, vinculada origem; no nasce abstrata, mas abstratizvel (Pontes de Miranda). Atualmente, os bancos esto fazendo a cobrana mediante expedio de simples aviso ao devedor os chamados boletos bancrios no lugar da duplicata, encaminhando-o ao sacado para a satisfao da obrigao.

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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

Se, entretanto, no for liquidada no vencimento, dever o emitente expedir em sua forma cartular, ganhar materialidade, para instruir ao de execuo e para fins de pedido de falncia. O protesto por indicao da duplicata independe da preexistncia fsica do ttulo e de sua apresentao.

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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

Segundo a Lei 5.474, de 18/07/68, art. 2o. so requisitos ESSENCIAIS da duplicata: I. a denominao "duplicata", a data de sua emisso e o nmero de ordem; II. o nmero da fatura; III. a data certa do vencimento ou a declarao de ser a duplicata vista; IV.o nome e domiclio do vendedor/prestador de servio (emitente) e do comprador de bens e/ou servios (sacado);
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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

Segundo a Lei 5.474, de 18/07/68, art. 2o. so requisitos ESSENCIAIS da duplicata: a importncia a pagar, em algarismos e por extenso; a praa de pagamento; a clusula ordem; a declarao do reconhecimento de sua exatido e da obrigao de pag-la, a ser assinada pelo comprador, como aceite, cambial; V. a assinatura do emitente.
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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

Aceite a declarao pela qual o comprador (sacado devedor) assume a obrigao de pagar a quantia indicada no ttulo, na data do vencimento. O aceite da duplicata OBRIGATRIO.

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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

Formas do aceite:
Expresso quando o devedor ape sua assinatura no ttulo; Tcito quando o devedor recebe a duplicata para o aceite e deixa passar o prazo de 10 dias, contados da apresentao, sem qualquer comunicao, por escrito, ao credor. A assinatura do devedor no recibo de entrega na NOTA FISCAL vale como aceite; Por comunicao quando o sacado (devedor), com autorizao da instituio financeira, retm a duplicata e comunica, por escrito, o seu aceite e a reteno.
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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

Endosso A Duplicata admite a transferncia por endosso. A clusula ordem requisito essencial e visa a tornar a duplicata um ttulo de crdito transmissvel por endosso. Admite endosso-cauo e endosso mandato.

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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

Aval - A Duplicata, como ttulo de crdito que , pode receber aval. O avalista responsvel da mesma forma que o seu avalizado, ou seja, o avalista responde pelo pagamento do ttulo perante o credor do avalizado e, realizado o pagamento, poder voltar-se contra o devedor. (Direito de Regresso).

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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

Prescrio - a perda do direito de propor ao judicial em conseqncia do no uso dela, durante um determinado espao de tempo previsto em lei. A prescrio da Duplicata a perda da do direito de execuo judicial pelo no exerccio dentro do prazo de 03 anos.

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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

Duplicata Simulada ou Duplicata Fria

Somente admitida a emisso de DP ou DS baseada em compra e venda mercantil ou prestao de servio. O CP art. 172 tipifica como crime a emisso de nota fiscal, fatura ou duplicata que no corresponda mercadoria vendida, em quantidade ou qualidade. Pena Deteno de 2 a 4 anos e multa.

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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

Triplicata o ttulo cambirio sacado para substituir duplicata perdida ou extraviada. Trata-se de mera cpia ou segunda via da duplicata. A lei no autoriza a emisso de triplicata em caso de reteno de duplicata enviada para aceite.

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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

01/08

31

Maro

2010

1.000.000,00 Aos trinta e um dias do ms de Maro de dois mil e oito por esta
a Antonio Cludio da Silva 680.817.907-72

HUM MILHO DE REAIS x.x.x.x.x.x.x.x.x.x.x.x.x.x.


x.x.x.x.x.x.x.x.x.x.x.x.x.x.x.x.x.x.x.x.x.x.x.x.x.x.x. Teresina (PI) Joo da Silva

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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

Nota promissria (NP) - uma promessa de pagamento feita pelo prprio devedor, que se obriga, dentro de certo prazo, ao pagamento de uma soma pr-fixada. Portanto, a nota promissria um ttulo pelo qual algum se compromete a pagar a outrem, determinada quantia em dinheiro, num certo prazo.

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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

Como emitida pelo prprio devedor, ela passa a ser um ttulo certo, prprio, perfeito, desde a sua emisso, e o seu possuidor ou portador poder, logo aps o vencimento, propor ao executiva para receb-la.
Trata-se de um ttulo autnomo que independe da indagao da causa que motivou a obrigao. Nota promissria regularmente emitida e avalizada, mesmo originaria de um contrato particular pode circular. Uma vez endossada, representa divida autnoma, com causa legtima .
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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

Requisitos essenciais da Nota Promissria


I. a denominao nota promissria; II.importncia por extenso a ser paga; III.o nome da pessoa a quem deve ser paga (NOME DO CREDOR); IV.a assinatura de prprio punho do emitente (devedor) ou do mandatrio especial. Se a cambial foi emitida por procurao, observados os poderes outorgados, considerada vlida.
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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

Na falta de um dos requisitos, o ttulo deixa de ser nota promissria, isto , deixa de ser um ttulo de crdito. A nota promissria NO PODE SER EMITIDA AO PORTADOR. Um de seus requisitos essenciais que ela contenha o nome do credor.

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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

Formas de vencimento da nota promissria

O pagamento da nota promissria ser feito no tempo indicado no prprio ttulo. Se no se determinar o prazo para pagamento, entende-se que se trata de promissria vista.
A nota promissria pode ser passada: vista; em dia certo; a tempo certo da data da emisso - neste caso, a data da emisso tem relevncia.
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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

Aceite - No se utiliza aceite na Nota Promissria, uma vez que, emitida pelo prprio devedor. A nota promissria um ttulo de crdito desde o seu nascedouro. Endosso A Nota Promissria transferncia por endosso.

admite

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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

Aval - A Nota Promissria, como ttulo de crdito que , pode receber aval. O avalista responsvel da mesma forma que o seu avalizado, ou seja, o avalista responde pelo pagamento do ttulo perante o credor do avalizado e, realizado o pagamento, poder voltar-se contra o devedor. (Direito de Regresso).

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NOES DE DIREITO TTULOS DE CRDITO

Prescrio - a perda do direito de propor ao judicial em conseqncia do no uso dela, durante um determinado espao de tempo previsto em lei. A prescrio da Nota Promissria a perda da do direito de execuo judicial pelo no exerccio dentro do prazo de 03 anos.

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NOES DE DIREITO CHEQUE

Pela Lei 7357/85, o cheque uma ordem de pagamento vista. Pode ser recebido diretamente na agncia em que o emitente mantm conta ou depositado em outra agncia, para ser compensado e creditado na conta do correntista. Ao emiti-lo, lembre-se que ele poder ser descontado imediatamente. NO EXISTE LEGALMENTE O CHEQUE PR-DATADO.
Cheque no ttulo de crdito, mas pode exercer a FUNO de Ttulo de Crdito.
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NOES DE DIREITO CHEQUE

Formas de Emisso: Ao portador - O cheque s pode ser emitido ao portador (sem a indicao do beneficirio) at o valor de R$ 100,00. Nominal - A partir de R$ 100,00, o emitente obrigado a indicar o nome do beneficirio (pessoa ou empresa a quem est efetuando o pagamento).

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NOES DE DIREITO CHEQUE

O cheque nominal s poder ser pago pelo banco mediante identificao do beneficirio ou de pessoa por ele indicada no verso do cheque (endosso), ou ainda atravs do sistema de compensao, caso seja depositado na conta do endossatrio.

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NOES DE DIREITO CHEQUE

Formas de Emisso:

Cruzado - Tanto o cheque ao portador quanto o nominal podem ser cruzados, com a colocao de dois traos paralelos, em sentido diagonal, na frente do documento. Nesse caso, s ser pago atravs de depsito em conta corrente.

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NOES DE DIREITO CHEQUE

Formas de Emisso:

Administrativo - o cheque emitido pelo prprio banco. Pode ser comprado pelo cliente em qualquer agncia bancria. O banco o emite em nome de quem o cliente efetuar o pagamento.
Especial - Assim denominado porque o banco concedeu ao titular da conta um limite de crdito, para saque quando no dispuser de fundos. O cheque especial concedido ao cliente mediante contrato firmado previamente.
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NOES DE DIREITO CHEQUE Cheque Pr-Datado

Pela lei 7357/85 (Lei do cheque), um cheque pagvel quando for apresentado ao banco, mesmo que tenha sido emitido com data posterior. Assim, se um cheque prdatado for apresentado para pagamento antes do dia previsto, o banco ter de pag-lo ou devolv-lo por falta de fundos. Caso isso ocorra, o correntista poder ser prejudicado. Cheque pr-datado s deve ser dado quando houver certeza de que o credor ir deposit-lo nas datas combinadas. Lembre-se de controlar esses cheques em seu oramento, anotando os valores e respectivas datas.
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NOES DE DIREITO CHEQUE

Prazo de Apresentao e Prescrio


Local de Emisso Na Praa Fora da Praa

Apresentao Prescrio 30 dias 60 dias 6 meses 6 meses

Total 6 meses e 30 dias 6 meses e 60 dias

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NOES DE DIREITO CHEQUE

Requisitos essenciais do Cheque: Art. 1. O cheque contm: I. a denominao "cheque'' inscrita no contexto do ttulo e expressa na lngua em que este redigido; II. a ordem incondicional de pagar quantia determinada; III. o nome do banco ou da instituio financeira que deve pagar (sacado);

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NOES DE DIREITO CHEQUE

Requisitos essenciais do Cheque: Art. 1. O cheque contm: IV. a indicao do lugar de pagamento; V. a indicao da data e do lugar da emisso; VI. a assinatura do emitente (sacador), ou de seu mandatrio com poderes especiais. A assinatura do emitente ou a de seu mandatrio com poderes especiais pode ser constituda, na forma da legislao especfica, por chancela mecnica ou processo equivalente.
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NOES DE DIREITO CHEQUE

Requisitos essenciais do Cheque:


Art. 2. O ttulo a que falte qualquer dos requisitos enumerados no artigo precedente no vale como cheque, salvo nos casos determinados a seguir: I - na falta de indicao especial, considerado lugar de pagamento o lugar designado junto ao nome do sacado, se designados vrios lugares, o cheque pagvel no primeiro deles; no existindo qualquer indicao, o cheque pagvel no lugar de sua emisso;

II - no indicado o lugar de emisso, considera-se emitido o cheque no lugar indicado junto ao nome do emitente.
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NOES DE DIREITO CHEQUE

Preenchimento do Cheque:
O cheque pode ser preenchido com caneta esferogrfica ou tinteiros, usando tinta de qualquer cor, porm, o uso de caneta de cor vermelha ou verde dificulta a microfilmagem, conforme orientao do BACEN. Em cheque que expressar, de forma divergente, a importncia por extenso e em algarismos, prevalecer o valor por extenso. No h necessidade de descrever os centavos.
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NOES DE DIREITO CHEQUE

ENDOSSO - Do latim in dorsum, no dorso, nas costas. (s existe nos ttulos de crdito) - meio de circulao de ttulo de crdito - meio de se transferir um ttulo de crdito.

Endossante - Quem transfere // Endossatrio Quem recebe o ttulo (o novo credor)


Efeitos autnomos - A autonomia s passa a existir quando o ttulo estiver em circulao. Se houver circulao do ttulo via endosso, inicia-se a autonomia.
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NOES DE DIREITO CHEQUE

ENDOSSO a assinatura do endossante aposta no verso em branco do ttulo, que tem por efeito transferir a propriedade deste, remanescente o endossante como um coobrigado solidrio no cumprimento da obrigao. O endosso pode ser dado em branco ou em preto, tambm chamado pleno. O endosso permite que o ttulo seja negociado livremente, transferindo-se de pessoa para pessoa.

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NOES DE DIREITO CHEQUE

Pluralidade de endossatrios ou Cadeia de Endossos Podem ser dois ou mais os endossatrios beneficirios de um mesmo endosso. Nesse caso, aquele que estiver na posse do ttulo de crdito ser considerado, para os efeitos cambiais, o credor nico da obrigao.

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NOES DE DIREITO CHEQUE

Modalidades do Endosso Em branco Quando o endossatrio apenas efetua a sua assinatura no verso do cheque, sem declarar a quem o transmite. Em preto quando, antes de efetuar a assinatura, o endossatrio declara expressamente a quem o transmite. Pode ser NO ORDEM (No pode mais circular, ou seja, no pode ser endossado a outro)

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NOES DE DIREITO CHEQUE

CRUZAMENTO - O emitente ou o portador podem cruzar o cheque, mediante a aposio de dois traos paralelos no anverso do ttulo O cruzamento pode ser:

Cruzado em branco - Tambm denominado cruzamento geral (1 art. 44 Lei do cheque Lei 7357/85) se caracteriza pela aposio de dois traos paralelos no anverso do ttulo, sem a indicao do banco.
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NOES DE DIREITO CHEQUE

Cruzado em preto ou cruzamento especial aquele que, entre as linhas paralelas, constar a indicao do banco destinatrio. O banco obrigado, por lei, a acatar a vontade do emitente ou portador que, ao cruzar o cheque est definindo que o mesmo deve ser pago somente atravs de crdito em conta.

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NOES DE DIREITO CHEQUE

Os dizeres "vlido somente para depsito na conta do favorecido", so desnecessrios, pois o simples cruzamento do cheque j estabelece que este no pode ser sacado pelo favorecido. O cruzamento geral pode ser convertida em especial, mas o especial no pode converter-se no geral. A inutilizao do cruzamento ou a do nome do banco reputada como no existente.
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NOES DE DIREITO LETRA DE CMBIO

Letra de Cmbio - uma ordem de pagamento que o sacador dirige ao sacado, seu devedor, para que, em certa poca, este pague certa quantia em dinheiro, devida a uma terceira, que se denomina tomador. , enfim, uma ordem de pagamento vista ou a prazo.

Figuras Intervenientes na Letra de Cmbio - A relao se estabelece entre trs pessoas: o sacador, o sacado e o tomador.

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NOES DE DIREITO LETRA DE CMBIO

Sacador o criador da Letra de Cmbio. Ele saca o ttulo, dando ordem ao sacado, na qual se consigna o valor a pagar e o dia do vencimento;

Sacado - o devedor. Aquele que aceitando a letra vir pag-la na ocasio do vencimento.
Tomador o beneficirio, que poder ser um terceiro ou confundir-se com o prprio sacador.

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671

NOES DE DIREITO LETRA DE CMBIO

Requisitos essenciais da Letra de Cmbio denominao contexto; letra cmbio

de

no

seu

a quantia que deve ser paga, por extenso;

o nome da pessoa que deve pag-la (sacado);


o nome da pessoa que deve ser paga (tomador);

assinatura do emitente especial (sacador);


Data e local onde sacada.

ou

do

mandatrio

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NOES DE DIREITO LETRA DE CMBIO

A declarao da quantia em cifra no requisito essencial, tanto que, se surgir uma disparidade entre a importncia declarada por cifra e a declarada por extenso, valer esta ltima.

A letra de cmbio no pode deixar de levar o nome do sacado, pois ela no pode ser emitida ao portador. Porm, se ela for emitida incompleta, por exemplo, sem o nome do tomador, poder circular.
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NOES DE DIREITO LETRA DE CMBIO

Vencimento da letra de cmbio

a) vista b) A dia certo;

c) A tempo certo;
d) A tempo certo da data;

e) A tempo certo da vista.


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NOES DE DIREITO LETRA DE CMBIO

Aceite o reconhecimento do dbito, obrigando o aceitante a concordar com o valor. Segundo o Art. 586 do CPC, no indispensvel existncia da Letra de cmbio, que poder existir com ou sem ele. Sendo portanto, facultativo. Endosso o meio pelo qual se transfere a propriedade de um ttulo, podendo constituir-se em simples mandato

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NOES DE DIREITO LETRA DE CMBIO

Espcies de Endosso: Endosso em Branco; Endosso em Preto, Nominativo, Pleno ou Completo; Endosso Mandato ou Endosso Procurao.

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NOES DE DIREITO LETRA DE CMBIO

Espcies de Endosso: Endosso em Branco Omite-se o nome do endossatrio, limitando-se o endossante a firmar, de prprio punho, a sua assinatura no verso do ttulo de crdito;

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NOES DE DIREITO LETRA DE CMBIO

Endosso em Preto, Nominativo, Pleno ou Completo aquele que menciona expressamente o nome do endossatrio, isto , do beneficirio do endosso;
Endosso Mandato ou Endosso Procurao Mandato procurao, autorizao ou ato pelo qual um indivduo concede a outro os poderes necessrios para, em seu nome, desempenhar determinada incumbncia.

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NOES DE DIREITO LETRA DE CMBIO

O aval da letra de cmbio - A letra de cmbio, como ttulo de crdito que , pode receber aval. O avalista responsvel da mesma forma que o seu avalizado, ou seja, o avalista responde pelo pagamento do ttulo perante o credor do avalizado e, realizado o pagamento, poder voltar-se contra o devedor, exercendo assim, o direito de regresso.

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NOES DE DIREITO LETRA DE CMBIO

Prescrio da letra de cmbio - A prescrio a perda do direito de propor ao judicial em conseqncia do no uso dela, durante um determinado espao de tempo previsto em lei.
Prescrevem em: 1. Trs anos As aes contra o aceitante(sacado) e o avalista; 2. Um ano As aes endossantes e o sacador; do portador contra os

3. Em seis meses As aes dos endossantes contra os outros.


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CHEGAMOS AO FIM
SERVIOS BANCRIOS E FINANCEIROS
Noes de Direito Contratos, Instrumentos de Crdito e Garantias
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