Cartas de Crdito

Contratos principales en comercio internacional

Per Vendedor
1.COTIZACION / OFERTA
2.ORDEN DE COMPRA

Italia Comprador

3.ACEPTACION

CONTRATO DE COMPRA VENTA INTERNACIONAL

CONTRATO DE TRANSPORTE INTERNACIONAL

CONTRATO DE SEGURO DE TRANSPORTE

OTROS CONTRATOS (CONTRATO BANCARIO, ADUANAS, ETC.)

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INCOTERMS 2010

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Miguel Cabello Arroyo

Riesgos inherentes en operaciones de comercio internacional

Riesgos relacionados con transporte Fluctuaciones cambiarias Riesgo de Impago Riesgo en la Fraude Tiempo Plazo de pago Moneda de pago calidad

Distancia

Riesgos Jurdicos

No Pago Diferencias culturales y lingsticas Cambios del Mercado Riesgos de inversin

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Riesgos polticos Circunstancias imprevisibles

Medios de pago empleados en Comercio Internacional

Cmo le pago a un proveedor en el exterior o cmo recibo el pago por mi exportacin?

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Vendedor (exportador):

Quiere estar seguro que le

paguen.

Quiere su dinero lo antes

posible. Quiere cobrar en su localidad.

El comprador (Importador)

No quiero que me engaen con la

mercadera. Antes de enviar el dinero quiero saber si la mercadera se despach. Antes de pagar quiero ver la mercadera.

Condiciones, formas y medios de pago

Condiciones, formas y medios de pago

Condiciones de pago

Plazo de pago

Forma de pago

Medio de pago

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Pago previo a la entrega

Mercanca

Vendedor

Comprador

Pago
Financiamiento
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Pago simultneo a la entrega

Mercanca

Vendedor

Comprador

Pago

Financiamiento
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Pago posterior a la entrega

Mercanca

Vendedor

Comprador

Pago
Financiamiento
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Medios de pago

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Clasificacin de los medios de pago

Pagos

directos

Pagos

indirectos

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Pagos directos
Efectivo Tarjetas de crdito Cheque personal Cheque bancario rdenes de pago o transferencias
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Pagos indirectos
Cobranzas Cobranzas documentarias Crditos documentarios o cartas de crdito
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Factores para elegir el medio de pago

+
Seguridad de cobro

Confianza

Carta de crdito

+
Cobranza Documentaria

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Transferencia internacional

Costo de operacin
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+
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Cartas de Crdito o Crditos Documentarios

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Carta instrucciones emitida por Banco (banco emisor), quien obrando a peticin de cliente (ordenante o aplicante), se compromete a pagar determinada suma de dinero a tercero (beneficiario), utilizando para ello un Banco con el que mantenga vnculo (banco intermediario), siempre y cuando haya demostrado haber cumplido con instrucciones, trminos y condiciones del crdito documentario, presentando para ello documentos exigidos, dentro de tiempo especificado

Carta de Crdito o Crdito Documentario

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Cartas de crdito / Crditos Documentarios

Se rigen por CCI UCP 600 desde el 1/07/07 (Reglas y usos relativos a los crd. docs.)

Obliga a todas las partes intervinientes

Bancos negocian documentos y no mercaderas Importador debe estar calificado por su Banco

Cundo se usa la carta de crdito como medio de pago en una transaccin de comercio exterior?
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Cundo usarlas?
1.-Cuando Comprador y Vendedor deseen garantas 2.-Cuando Comprador quiere asegurar que pago slo se realice una vez entregada/embarcada su mercadera 3.-Cuando Vendedor desee contar con seguridad de pago 4.-Cuando mercadera tiene caractersticas especiales 5.-Cuando exista una obligacin legal
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Garantas crediticias para la emisin de una c/c de importacin

Depsitos

plazo) Letras en cobranza Fianzas solidarias Hipotecas Prendas industriales Cartas de crdito stand by Warrants
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en cuenta (ahorros, a

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Quines intervienen en una carta de crdito?

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Las partes involucradas

El Ordenante
El Beneficiario Banco Emisor Banco intermediario
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Caractersticas de la carta de crdito

Autonoma Formalidad

Literalidad
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Ventajas y desventajas del uso de una carta de crdito

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Ventajas

Hace innecesaria verificacin del crdito comercial del comprador Asegura pago, cumplidos trminos de C/C Mantiene posesin de mercanca hasta recibir pago El cobro de C/C es fcilmente anticipable Permite fabricar bajo pedido

Exportador

Asegura despacho de mercancas en tiempo requerido Establece condiciones que debe cumplir exportador Asegura recepcin de documentos de embarque Puede confiar que pago ser realizado cuando con docs. se acredite cumplimiento de trminos de C/C

Importador

Desventajas
Exportador

Importador

Reduccin de posicin competitiva, por costo y papeleo Riesgo Banco Discrepancias no se perdonan

Costos elevados Riesgo cumplimiento beneficiario Riesgo documentos falsos

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Contenido de una carta de crdito

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Contenido de una carta de crdito

Nmero de la C/C Fecha de emisin Identificacin banco emisor Datos ordenante Datos beneficiario Importe y Moneda Tolerancias Lugar y fecha de validez Forma utilizacin (vista, plazo) Incoterm Forma embarque

Embarques parciales y trasbordos Lugar y fecha embarque Lugar de destino Descripcin de mercadera Documentos a presentar Situacin del flete (prepago o collect) Cualquier otro documento u observacin adicional

Nmero de das de negociacin de documentos (beneficiario) Confirmacin Instrucciones de reembolso Sometimiento a los usos y reglas relativos a los crditos documentarios CCI

Clasificacin de las cartas de crdito

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Clasificacin de las Cartas de crdito

Las cartas de crdito pueden ser:
L/C
DOMESTICA

Segn:
Ubicacin

INTERNACIONAL PAGO DIFERIDO Forma o plazo de pago

Su naturaleza Tipo de instrumento REVOLVING Modalidades CLAUSULA ROJA VERDE STAND BY

VISTA REVOCABLE

ACEPTACION IRREVOCABLE

CONFIRMADA TRANSFERIBLE

AVISADA

BACK TO BACK

Fechas importantes en las cartas de crdito

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Fecha de emisin, embarque, validez y vencimiento de una carta de crdito 1.- La fecha de emisin: Fecha en la que Crdito Documentario nace (se emite) en el banco del aplicante u ordenante
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Fecha de emisin, embarque, validez y vencimiento de carta de crdito 2.- La fecha de expedicin (entrega / embarque):

Fecha lmite que debe considerar beneficiario para expedicin de mercadera

No hay cambio de fecha si es da no laborable

Fecha de emisin, embarque, validez y vencimiento 3.- Fecha de validez Periodo de vigencia de C/C para embarque, presentacin documentos y otros (enmiendas) Si cae no laborable se prorroga a siguiente da til
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Fecha de emisin, embarque, validez y vencimiento

4.-

La fecha de presentacin documentos:

Si no se indica, mximo 21 das post fecha expedicin Si cae no laborable se prorroga a sgte. da til
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Fecha de emisin, embarque, validez y vencimiento

5.-

El vencimiento de la Carta de Crdito:

Estipulado en texto de C/C, contando n das a partir de la fecha de expedicin

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Tolerancia al importe de la C/C, a la cantidad y precios

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Tolerancias
Trminos alrededor de o aproximadamente debern interpretarse como que permiten tolerancia que no superen el 10% ms o 10% menos en importe, cantidad o precio a que se refieran

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Tolerancias
Cuando C/C no haga indicaciones respecto a tolerancias, an cuando embarques parciales no estn permitidos se permite tolerancia de 5% en menos sobre el importe del crdito, nunca el importe por encima del valor indicado en la C/C Cantidad puede ser 5% (+/-)
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Recomendaciones al trabajar con cartas de crdito

Estructurar la carta de adecuadamente: Permite reducir riesgo Acelerar cobranza del pago

crdito

Revisar los trminos de la carta de crdito cuidadosamente y tan pronto se encuentre disponible. Deben coincidir con trminos de contrato
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Recomendaciones: cartas de crdito

Asegurarse cumplimiento de todos los trminos y entrega de documentos Verificar: ltima fecha de embarque y fecha de vencimiento Verificar si son posibles embarques parciales y transbordos Verificar la descripcin de la mercadera e incoterms
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Recomendaciones al trabajar con cartas de crdito

Evitar

las discrepancias comunes

Solicitar

todas las modificaciones que sean necesarias (costos)

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Recomendaciones al trabajar con cartas de crdito

Los costos aumentan cuando bancos no son corresponsales Solicitar a importador un listado de bancos con que trabaja y pactar emisin a travs de entidad que sea corresponsal de nuestro banco avisador/confirmador
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Recomendaciones al trabajar con cartas de crdito

Las entidades financieras del mundo se someten a la cmara de comercio internacional (CCI)

Incluir mencin expresa de su sometimiento a los mismos en el contrato (funciona como arbitraje internacional, ms barato y rpido)
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Costos involucrados en cartas de crdito comisiones banco

Importacin

Exportacin

Emisin + swift + portes Enmiendas Utilizacin /pago Aceptacin pago diferido Aceptacin de discrepancias Anulacin descargo de c/c sin utilizar Aviso Cancelacin / pago

Aviso + swift + portes Aceptacin pago diferido Confirmacin Enmiendas Transferencia Discrepancias Emisin cartas compromiso

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Flujo de una Carta de Crdito

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Muchas Gracias!

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