DEPARTAMENTUL AUDIT INTERN

Interviu privind achizitiile de mijloace fixe Misiunea de audit: Analiza i verificarea activitii Departamentului Financiar Contabil Perioada auditat: Trimestrele I - III 2008 Intocmit de: Vasile Eugen Supervizat de : ntrebarea nr. 1: Rspuns nr. 1: Exista persoane desemnate pentru efectuarea achizitiilor de

mijloace fixe? Precizati numele si functiile acestora.

ntrebarea nr. 2: Descrieti in mod cit mai detaliat procedura din domeniul achizitiilor de mijloace fixe. Rspuns nr. 2 : a) Formarea deciziei de achizitie

b) Modalitate de selectie oferta

c) Negocierea clauzelor contractuale

d) Procedura de livrare

e) Efectuarea platii

f) Retur (alte situatii)

ntrebarea nr. 3: Precizati denumirea documentelor (specifice achizitiilor) si circuitul acestora in cadrul Companiei ? Mentionati persoanele responsabile cu intocmirea si verificarea acestora. Rspuns nr. 3:

ntrebarea nr. 4: Exista o evidenta (scriptica/electronica) a contractelor incheiate in domeniul achizitiilor de mijloace fixe ? Va rugam sa detaliati. Rspuns nr. 4:

ntrebarea nr. 5: Contractelor incheiate in domeniul achizitiilor de mijloace fixe sunt arhivate in mod corespunzator? Detaliati Rspuns nr. 5:

ntrebarea nr. 6: Mai avei ceva de adugat? Rspuns nr. 6:

Intervievat,

Auditor ,