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ATIVIDADES MODULO I
ATIVIDADES II Agora se baseando nos exemplos, elabore o movimento de caixa lanando os registros, conforme o exemplo na planilha a seguir,
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. Venda a vista de mercadorias conforme nota fiscal 321 no valor de R$ 2000,00 Pagamento de aluguel conforme recibo n 152 no valor de R$ 270,00 Venda a vista de mercadorias conforme nota fiscal 322 no valor de R$ 100,00 Pagamento de salrio Folha de pagamento n125 de funcionrio no valor de R$ 570,00 Compra a vista de mercadoria conforme nota fiscal n789 no valor de R$ 250,00 Deposito no banco da GRANA conforme recibo n 456 no valor de R$ 600 Venda a vista de mercadorias conforme nota fiscal 323 no valor de R$ 700,00 Compra a vista de mercadoria conforme nota fiscal n788 no valor de R$ 400,00 Pagamento de contribuio sindical conforme recibo n 156 no valor de R$ 70,00 Pagamento de combustveis para veculos da empresa conforme nota fiscal n 156 no valor de R$ 100,00 Compra a vista de mercadoria conforme nota fiscal n799 no valor de R$ 450,00 Venda a vista de mercadorias conforme nota fiscal 363 no valor de R$ 300,00 Pagamento de vale transporte para funcionrios da empresa conforme nota fiscal n 196 no valor de R$ 100,00 Pagamento de conta de gua da empresa conforme nota fiscal n 191 no valor de R$ 200,00 Venda a vista de mercadorias conforme nota fiscal 365 no valor de R$ 400,00 Recebimento de duplicata n 151 referente venda efetuada a prazo no valor de R$ 300,00
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17. Recebimento de duplicata n 152 referente venda efetuada a prazo no valor de R$ 400,00 18. Compra a vista de mercadoria conforme nota fiscal n799 no valor de R$ 450,00 19. Venda a vista de mercadorias conforme nota fiscal 365 no valor de R$ 400,00 20. Compra a vista de mercadoria conforme nota fiscal n799 no valor de R$ 450,00 21. Recebimento de duplicata n 192 referente venda efetuada a prazo no valor de R$ 200,00 22. Venda a vista de mercadorias conforme nota fiscal 395 no valor de R$ 400,00 23. Compra a vista de mercadoria conforme nota fiscal n709 no valor de R$ 50,00 24. Venda a vista de mercadorias conforme nota fiscal 305 no valor de R$ 200,00 25. Venda a vista de mercadorias conforme nota fiscal 315 no valor de R$ 100,00

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De que dia que se esta fazendo o Colocar o movimento de CEPED Colocar o valor documento e o n caixa parcial a em todos (Centro Profissional de Educao Distncia)
REFERENTE AO DIA: N VALOR PARCIAL 2000 270

Colocando se ele e uma entrada ou sada

VALORES MOVIMENTADOS ENTRADA 2000 270 SAIDA

documento N. FISCAL RECIBO

HISTORICO

321 VENDA DE MERCADORIAS 152 PAGAMENTO DE ALUGUEL

DETALHES DO SALDO DINHEIRO CHEQUE VALES

DECLARAMOS QUE OS VALORES AQUI REGISTRADOS CORRESPONDEM AO MOVIMENTO EFETIVO DO CAIXA, ASS_____________________________________ ___

TOTAIS SALDO INICIAL SALDO ATUAL

xxxxx xxxxx

Colocar algumas informaes sobre o saldo ou seja quantos que entrou em dinheiro, cheque vales

com quantos WWW.CEPEDCURSOS.COM que foi aberto o caixa naquele O Conhecimento Mais Perto de Voc dia

Deve se somar todos os dbitos ATIVIDADES como os crditos

IV inicial, ou seja,

Colocar o saldo

Agora saberemos quantos ira ser o saldo atua do dia basta 3 descontarmos o total dos dbitos com os crditos

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1 Fernanda Salles Duplicata 01/02 R$ 850,00 Vencimento 15/11/2006 (carteira). 2Camila de Sousa Duplicata 02/02 R$ 950,00 Vencimento 10/11/2006 (carteira). 3 Recebimento da Duplicata n 01/02 No valor de R$ 850,00 com 10 dias de atraso, a juros de 0,33 % ao dia de atraso. 4 Recebimento da Duplicata n 02/02 No valor de R$ 950,00 5 Andersom de Lara Duplicata 03/02 R$ 80,00 Vencimento 15/11/2006 (Banco). 6 Fernando Betti Duplicata 04/02 R$ 650,00 Vencimento 14/11/2006 (banco). 7 Recebimento da Duplicata n 03/02 No valor de R$ 80,00 8 Recebimento da Duplicata n 04/02 No valor de R$ 650,00 9 Cassiana Luiza Limberger Duplicata 05/02 R$ 1050,00 Vencimento 10/11/2006 (carteira). 10 Digicope Informtica Duplicata 06/02 R$ 650,00 Vencimento 11/11/2006 (banco). 11Recebimento da Duplicata n 05/02 No valor de R$ 1050,00 12 Leandro Hauensteim Duplicata 07/02 R$ 150,00 Vencimento 06/11/2006 (carteira). 13Rosemir Ayres da Rocha Duplicata 08/02 R$ 850,00 Vencimento 06/11/2006 (banco). 14 Recebimento da Duplicata n 06/02 No valor de R$ 650,00 15 Recebimento da Duplicata n 07/02 No valor de R$ 150,00 com 15 dias de atraso, com juros de atraso de 0,33% ao dia. 16 Recebimento da Duplicata n 08/02 No valor de R$ 850,00
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17Carlos Ayres da Rocha Duplicata 09/02 R$ 750,00 Vencimento 30/11/2006 (banco). 18 Riciere Dutra Em vencimento colocar o Duplicata Colocar o nome de a 10/02 R$ 50,00 dia em que a duplicata empresa naVencimento mesma 28/11/2006 (banco ). em valor nominal venceu

Em recebimento deve-se colocar quando que foi recebido o valor desta duplicata e em valor seqncia colocar o ms e colocar a quantidade que colocar qual o valor da o ano e tambm o n da o cliente pagou muitas duplicata folha vezes o cliente no paga CONTROLE DAS CONTAS A RECEBER tudo o valor combinado EMPRESA: MS/ANO: FL: ou muitas vezes este valor pode aumentar se o RECEBIMENTO SALDO cliente no pagar na data ACUMUL VENCIME VALOR ADO me caso de juros prevista TIPO N CLIENTE NTO NOMINAL DATA VALOR JUROS
D/C D/C 01/02 02/02 Fernanda Salles Camila de Sousa 15/11/2006 850,00 10/11/2006 950,00 25/11/2006 10/11/2006 878,30 950,00 28,30 00,00 3,33% 00,00

Em tipo colocar se ela e uma duplicata em carteira D/C WWW.CEPEDCURSOS.COM ou uma duplicata pelo banco D/B Em n colocar o n da O Conhecimento Mais Perto de Voc duplicata

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ATIVIDADES V 1. Santos & Santos Duplicata 62/1- no valor de R$ 250,00 Vencimento dia 15/11/2006 2. Comercial VILMUTS Duplicata 63/1- no valor de R$ 550,00 Vencimento dia 31/11/2006 3 Pagamento com trs dias de atraso da duplicata n62/1 No valor de R$ 250, 00, com a taxa de 0,56 % de juro ao dia. 4Santos & Santos Duplicata 64/1 no valor de R$ 500,00 Vencimento dia 20/11/2006 5 Pagamento da duplicata n64/1 No valor de R$ 500,00 6 Comercial Fantim S.A Duplicata 65/1no valor de R$ 750,00 Vencimento dia 21/11/2006 7 Dal-Pilote LTDA Duplicata 66/1 no valor de 1200,00 Vencimento dia 21/11/2006 8Pagamento da duplicata n65/1 No valor de R$ 750,00 9 Pagamento da duplicata n66/1
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No valor de R$ 1200,00 10 Dourados Embutidos Duplicata 67/1 no valor de R$ 4200 Vencimento dia 21/11/2006 11 Pagamento da duplicata n67/1 No valor de R$ 4200,00 12 Fockus informtica Duplicata 68/1 no valor de R$ 4200 Vencimento dia 12/11/2006 13 Santos & Santos Duplicata 69/1 no valor de R$ 500 Vencimento dia 01/11/2006 14 Pagamento da duplicata n68/1 No valor de R$ 4200,00 15 Pagamento da duplicata n69/1 No valor de R$ 500,00 Agora tente lanar estes lanamentos seguindo os primeiros exemplos dados abaixo Obs. Para cada duplicata deve haver um pagamento, por isso deve se ficar atento ao n da duplicata, por exemplo, o pagamento da duplicata 62/1 e referente duplicata de compra, da empresa Santos & Santos, aonde deve-se registrado na ficha o pagamento da mesma. Porem nem todas as duplicatas lanadas nos lanamentos acima possuem o seu pagamento, isto quer dizer que as mesmas ainda no foram pagas.

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Colocar a data em que foi feita a compra e expedida a duplicata

Colocar qual e o saldo CEPED Colocar a data em que a acumulado em caso de Colocar a (Centro Profissional de Educao duplicata foi paga e oa Distncia) juros e ao lado em juros data de valor que foi pago em colocar a taxa de juros vencimento caso de juros este valor que foi cobrada da duplicata ser maior

CONTROLE DE CONTAS A PAGAR

EMPRESA: FORNECEDOR Santos & Santos C Vilmuts Santos & Santos DATA DE COMPRA 15/10/2006 20/10/2006 20/10/2006 DUPLICA TA 62/1 63/1 64/1 VALOR 250,00 500,00 500,00 MS/ANO VENCIMENT O 15/11/2006 31/11/2006 20/11/2006 FOLHA PAGAMENTO DATA 18/11/2006 20/11/2006 SALDO acumulad JURO VALOR o S 254,20 4,20 1,68% 500,00 00,00 0,%

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1) Defina o que e empresa? R= 2) Quais so os dois modelos de empresa, em seguida define-os? R= 3)Defina quais os tipos de sociedade? R= 4)Cite as principais caractersticas de uma sociedade por cotas de responsabilidade limitada LTDA: R= 5)Cite caractersticas de uma sociedade annima S A: R= 6)Defina a classificao das empresas, apresentando os valores que uma microempresa passa a se tornar uma empresa de mdio porte e assim sucessivamente com os quatro nveis de empresa: ATIVIDADES III 1)Para que serve o movimento de caixa ? R= 2)quando que deve ser feito o movimento de caixa em uma empresa? R=

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3)Assinale com X a alternativa correta : a) ( ) vendas , pagamentos , recebimentos fazem parte das sadas de uma empresa b) ( ) vendas, recebimentos, fazem parte da entrada em uma empresa d) ( ) pagamentos, depsitos, fazem parte da entrada de uma empresa. 4)Quando for feito um cadastro bancrio para uma pessoa jurdica , quais so as informaes que o banco pedira para a mesma? E porque estas informaes so importantes? R= 5)Defina o que e Conta Corrente? R= 6) Defina o que e conta Aplicao? R= 7) Cite algumas informaes sobre conta Poupana ? R=

8)Defina o que e cheque , mostrando qual sua relao com a conta corrente ? R= 9)Por que e necessrio fazer o controle da conta corrente? R=

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10) O que diferencia o controle da conta corrente que nos elaboramos, com o controle da conta corrente feita pelo banco: R=

ATIVIDADES VI 1)Defina CONTAS A RECEBER? R= 2)Quais as informaes que devem estar contidas em uma DUPLICATA? R= 3)Como funciona a cobrana bancaria? R= 4)Como funciona a cobrana em carteira? R= 5)Defina o que significa SPC e qual a sua funo ? R= 6)Defina o que e Nota Fiscal e em seguida , coloque alguns requisitos da mesma : R= 7)Explique o que e uma FATURA? R=
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8) Defina o que e uma Duplicata e em seguida coloque alguns requisitos da mesma? R= 9)Qual e a ttica muito aderida pelas empresas em relao compra de mercadorias a prazo? R= 10)Por que e importante que uma empresa salde suas obrigaes no momento certo, nem antes e nem depois? R= 11)Cite quais so os cinco passos para a efetivao de uma obrigao em seguida defina-os um por um: R=

ATIVIDADES VII 1)Por que o pedido de compra e de extrema importncia para a empresa? R= 2)Por que o FLUXO DE CAIXA e importante para a empresa? R= 3)Defina Realmente o que e um FLUXO DE CAIXA? R=
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4)Quando que se deve fazer um Fluxo de Caixa? R= 5) Quais as duas formas de FLUXO DE CAIXA em seguida definam-os: R= 6) Assinale com X as alternativas que correspondem a um FLUXO DE CAIXA ? a) ( ) O fluxo de caixa e de extrema importncia para a entidade, pois o mesmo e capas de gerar um grande lucro a empresa. b) ( ) O fluxo de caixa tem como sua principal funo estabelecer futuros resultados de uma empresa sempre tendo como base resultado de exerccios anteriores c) ( ) o fluxo histrico e o ato de voc analisar os dados dos exerccios anteriores para poder estabelecer um fluxo projetado. d) ( ) Alm de render lucros para a empresa o fluxo de caixa tem por finalidade tambm diminuir a carga tributaria da empresa e) ( ) Uma das principais do Fluxo de Caixa e ajudar a empresa a tomar decises e para definir novos projetos. 7) O que e estoque? R= 8)Como o estoque esta representado na contabilidade? R= 9)Cite o que estoque para uma Indstria e para um Comercio? R=
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10)E correto afirmarmos que para cada produto do estoque deve ter uma conta: a) ( )sim b) ( )no 11)O que e custo mdio? R= 12) Qual a formula para sabermos qual e o custo mdio de um produto? R= 13) qual ser o custo mdio do produto no estoque sabendo que: * meu estoque esta com 30 unidades do produto sendo que foi pago R$ 20,00 a unidade *fiz uma compra de 40 unidades do produto sendo que paguei o valor de R$ 30,00 a unidade Qual ser o preo mdio do produto? R=

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