2013

2014

2015

2016

2017

Ventas netas

995,156,082

1,538,069,011

1,691,875,912

1,894,901,022

2,179,136,175

Costo de ventas

786,372,336

1,199,847,636

1,306,974,142

1,442,967,128

1,637,838,749

Total Margen Operacional

Margen en % de ventas

208,783,746
21.0%

338,221,376
22.0%

384,901,770
22.8%

451,933,894
23.9%

541,297,426
24.8%

1,800,000
9,660,000
7,344,000
6,705,000
765,000
3,600,000
50,952,240
3,946,667
3,150,000
9,000,000
4,500,000
4,500,000
49,757,804
29,854,682

2,556,000
13,717,200
10,428,480
9,521,100
1,086,300
5,112,000
72,352,181
5,604,267
4,473,000
12,780,000
6,390,000
6,390,000
76,903,451
76,903,451

2,740,032
14,704,838
11,179,331
10,206,619
1,164,514
5,480,064
76,114,494
6,007,774
4,696,650
13,419,000
6,709,500
6,850,080
84,593,796
118,431,314

2,877,034
15,440,080
11,738,297
10,716,950
1,222,739
5,754,067
79,920,219
6,308,163
4,931,483
14,089,950
7,044,975
7,192,584
94,745,051
132,643,072

3,069,795
16,474,566
12,524,763
11,434,986
1,304,663
6,139,590
83,916,230
6,623,571
5,178,057
14,794,448
7,397,224
7,674,487
108,956,809
152,539,532

185,535,393

304,217,429

362,298,005

394,624,663

438,028,718

23,248,353

34,003,947

22,603,765

57,309,230

103,268,707

Gastos Operacionales

Acueducto
Energa Elctrica
Telfono
Gas
Internet
Etiquetas, Tiquetes.
Personal
Administracion
Bolsas
Aseo, Insumos
Servicios Especializados
Gastos de viajes
Otros costos ( Concesion )
Impuestos
Total Gastos de operacin

Utilidad Operacional

Gastos Personal : Cortador $ 800.000, 3 aux. carne $ 710.437, 2 cajeras mnimo, una aux. carne es para dos tiendas
DESGLOSADO SUELDOS ADMINISTRACION
AOS 1,2

Gerente
Tcnico
DESGLOSADO SUELDOS PERSONAL

AO 3

1,250,000
1,000,000

3,000,000
1,500,000

AO BASE

VALOR PRIMER AO

Cortador
Aux. Transporte

800,000
70,500

Aux. Carne
Aux. Transporte

800,000
70,500

Cajeras
Aux. Transporte

589,500
70,500

7,834,500

1,741,000 Vr. 2 personas

DESGLOSADO SUELDOS ADM

tiempo
mes 1
mes 2
mes 3
mes 4
mes 5
mes 6
mes 7
mes 8
mes 9
TOTAL

15,669,000
sumatoria
dividido 15 tiend

1,320,000 Vr. 2 personas

11,880,000
35,383,500 VALOR TOTAL AO 1

NOTA: Se sugiere tambin cargar el valor de impuestos en un 40%, para que pueda
absorver tanto el impuesto de renta como el de industria y comercio, adems
de cargar el valor de los gastos de personal incluyendo prestaciones sociales, tambin
se sugiere replantear el margen operacional, de modo que pueda haber mayor utilidad neta

50,952,240 VALOR INCLUIDO PREST.SOC.

GLOSADO SUELDOS ADMINISTRACION

Gerente
Dir. Tcnico

1,500,000
3,000,000
3,000,000
4,500,000
4,500,000
4,500,000
6,000,000
6,000,000
6,000,000
39,000,000

1,200,000
2,000,000
2,000,000
2,500,000
2,500,000
2,500,000
2,500,000
2,500,000
2,500,000
20,200,000

59,200,000
3,946,667 ao 1