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MANUAL da NFA-e para não contribuinte - ultima versão

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Acesso a NFA-e para não contribuinte

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Através da pagina da Secretaria de Estado da Fazenda (www.sef.sc.gov.br) o contribuinte não credenciado no Sistema de Administração Tributária (S@T) poderá emitir a Nota Fiscal Avulsa Eletrônica( NFA-e). O acesso dar-se-á clicando na tabela 1 – POR ASSUNTO em Administração Tributária.

Após, acesse a tabela ICMS Gestão, e clique na opção Nota Fiscal Avulsa Eletrônica (NFA-e) para não contribuinte.

Acesso para preenchimento e emissão da NFA-e:

Transferências de produção própria ou de terceiros . .Chave de Acesso Só estarão disponíveis e aparecerão automaticamente preenchidas.Entrada -Saída Natureza da operação: . .As opções no topo da nota. .Outras saídas de mercadorias ou prestações de serviços . Iniciando o preenchimento da NFA-e para não contribuinte Operação na nota: .Nota Fiscal Avulsa nº .Selecionar uma das opções. após a conclusão ou preenchimento total da nota e sua autorização.Selecionar uma das opções. Com bens de ativo imob. e material uso ou consumo .Op.Situação .Vendas de produção própria ou de terceiros .Devolução de compra p/ industria ou comercio .

ou tenha dados em comum.Dados Gerais:. nome (completo). CPF ou CNPJ. A pessoa física no preenchimento da NFA-e deverá optar pelo CRT (Regime Normal). CEP. UF. CPF ou CNPJ. poderá ser utilizado à opção Copiar do remetente para facilitar a digitação dos dados. Remetente: O programa exibirá todos os campos para o preenchimento dos dados do remetente. Destinatário: O programa exibirá todos os campos para o preenchimento dos dados do destinatário / remetente. endereço eletrônico e CRT (Regime Normal ou Simples Nacional). telefone . telefone. CEP. município e. Transportador: . facilitando o preenchimento da NFA-e. nome (completo). Caso o Destinatário seja o mesmo que o Remetente. endereço (completo). endereço (completo). município. assim como. irá verificar se o CPF ou CNPJ digitado encontra-se na base de dados da NFA-e e automaticamente irá preencher os campos com os dados encontrados. O botão pesquisar ao ser acionado. UF automaticamente de SC. O sistema não permite que usuário cadastrado como contribuinte estadual emita este tipo de NFA-e. Neste caso o contribuinte deve acessar a NFA-e para contribuinte disponibilizada no Sistema de Administração Tributária (S@T). assim como.

de interesse do contribuinte ou determinado pela legislação tributária. terá que ser preenchido os campos: CPF ou CNPJ. Descrição. . Placa. ao clicar. Quantidade. endereço (completo). UF. Espécie. a opção Modalidade (selecionar uma das opções). o endereço será copiado automaticamente dos quadros acima. (kg). assim dispensando seu preenchimento. Informações complementares: Campo utilizado para descrever algum detalhe desejado para esta emissão. Peso L. CFOP. (kg). Produtos: . Na opção Por conta de terceiros. quando o emitente for um CPF. Por conta do remetente e Por conta do destinatário . Tributação.O programa exibirá todos os campos para o preenchimento dos dados relativos ao transporte. (completo). Bairro. CEP. Preencher. Numeração. Marca. Valor unitário. assim como. UF veiculo. Município. Fone. – Por conta do remetente – Por conta do destinatário – Por conta de terceiros – Sem frete Nas opções.Selecionar uma das opções: • Inclusão de produto. Peso B. IE. Numero. nome. Quantidade. Unidade.

. .00 Tributação: Selecione o código do tributo que está relacionado ao CRT do Remetente.Pesquisar – Campo aceita 2 ou 8 dígitos.Outras saídas de mercadorias ou prestação de serviços. M3. . Quantidade.00 = (cinco unidades) Valor Unitário: Ex. Dado interno da empresa.Operações com bens de ativo imobilizado e materiais para uso ou consumo . devese preencher com 001.Outras saídas de mercadorias ou prestação de serviços. Descrição: Ex. M. . comercialização ou anulação. LT. Descrição: Ex. Unidade. .Transferência de produção própria ou de terceiros. quando o Remetente for um CNPJ. GAR. 002. Código. 5. . Valor unitário. Produtos: .Vendas de produção ou de terceiros. NCM: Nomenclatura Comum do Mercosul . . 003.Operações com bens de ativo imobilizado e materiais para uso ou consumo . CFOP: . CFOP. .Devolução de compras para industrialização.Selecionar uma das opções.Devolução de compras para industrialização.Selecionar uma das opções: • Inclusão de produto. CX.CFOP: .Vendas de produção ou de terceiros. KG. comercialização ou anulação de valores. Preencher.Transferência de produção própria ou de terceiros. de valores. Não existindo. NCM. Descrição. M2. . TON Quantidade: Ex. LT. Caixa plástica Unidade: Selecione – UND. Caixa plástica. etc.Selecionar uma das opções. 10. Código: Código do Produto. Tributação.

TON Quantidade: Ex. nas operações: a) realizadas por estabelecimento industrial ou a ele equiparado.00 = (cinco unidades) Valor Unitário: Ex.Unidade: Selecione – UND. Se o preenchimento da NFA-e. GAR. o sistema irá mostrar uma lista com os erros. Após preenchimento. CX. clicar no botão Validar. Produto da Nota: Exibira de forma ordenada itens da nota. • Quanto ao preenchimento do campo NCM : a NF-e deverá conter. Nas operações não alcançadas acima. M. M2. KG. b) de comércio exterior. na identificação das mercadorias comercializadas. clicar em incluir: Observações: • Após a inclusão dos produtos na respectiva NFA-e. Validação: Após os dados preenchidos. (Mensagens do Sistema) . LT. Em caso de item de serviço ou item que não tenham produto. será obrigatória somente a indicação do correspondente capítulo da Nomenclatura Comum do Mercosul – NCM(2 dígitos). não será permitida a troca de CPF para CNPJ. informar o código 00 (zeros). M3. apresentar erros.00 Tributação: Selecione as opções de acordo com a operação a ser realizada. o correspondente código da Nomenclatura Comum do Mercosul – NCM(8 dígitos). nos termos da legislação federal. LT. Código do CRT e Tipo de Operação sem a perda dos dados dos produtos já inclusos. 10. 5.

Imp. alem da opção Validar. Clique OK. DARE . e o usuário deve validar a nota novamente. .Esses erros devem ser corrigidos. DANF. irá aparecera a mensagem “NFA-e validada com sucesso”.Visualizar. Se a nota não apresentar erros. temos as opções: Nova emissão. Ainda no topo da nota.Solicitar Autorização.Dowloud XML Visualizar: Permite a visualização da NFA-e em formato de DANFE (SEM VALOR FISCAL).Imp.

Exemplo: .

neste caso. . caso o remetente necessite. este será automaticamente enviado para a Administração Tributária para correção em até 24 (vinte e quatro) horas. Observamos que a nota fiscal avulsa em papel continua válida e poderá ser emitida. Caso seja autorizada será visualizada mensagem de confirmação. Caso apresente erro não identificado.Solicitar autorização: Com a nota validada sem erros de preenchimento poderá ser solicitada a autorização de uso da NFA-e.

e d) Auxiliar a escrituração da NF-e pelo destinatário não credenciado como emissor de NF-e.Imprimir DANFE e DARE e Download do arquivo XML: DANFE: O Documento Auxiliar da NFA-e (DANFE) é um documento auxiliar impresso em papel com os objetivos de: a) Acompanhar o trânsito de mercadorias. . c) Prover a necessidade de representações impressas adicionais previstas expressamente na legislação. o transporte e o aproveitamento do crédito ficam condicionados ao visto da fiscalização ou à comprovação do recolhimento do imposto mediante apresentação do DARESC. Nas operações sujeitas à incidência do imposto. O DANFE será impresso: a) Em condições normais. b) Colher a firma do destinatário/tomador para comprovação de entrega das mercadorias ou prestação de serviços. salvo quando houver disposição expressa em outro sentido. e b) Em uma única via. DARE: O DARE. deverá ser impresso para controle e posterior recolhimento da taxa de ICMS. exceto papel jornal. em qualquer tipo de papel.

• NFA-e sem destaque do imposto não necessita de visto do fisco. Exemplo: Isenta. • NFA-e com destaque do imposto e sem DARE pago acompanhando o DANFE necessita de visto do fisco.ao transportador contratado. disponibilizado-o à administração tributária quando solicitado (Ajuste SINIEF 08/10)” Situações para o Visto pelo Fisco Estadual: • NFA-e com destaque do imposto e com DARE pago acompanhando o DANFE não necessita de visto do fisco.Download do arquivo XML: Nesta opção. II . antes do início da prestação correspondente. 7 § 7º Deverá obrigatoriamente ser encaminhado ou disponibilizado via descarga (download) o arquivo da NF-e e seu respectivo Protocolo de Autorização de Uso (Ajuste SINIEF 17/10): I . assim como. conforme determina a legislação tributária: “Acesso: Art.ao destinatário da mercadoria. tem-se como fazer o download do arquivo autorizado da NF-e. imediatamente após o recebimento da respectiva autorização de uso. Suspensão e Diferimento. anexar e-mail do destinatário para o envio dos arquivos. pelo tomador do serviço. Exemplo: Devolução de . (. mesmo fora da empresa.) Art.. 10.. O emitente e o destinatário deverão manter a NF-e em arquivo digital sob sua guarda e responsabilidade. pelo prazo estabelecido na legislação tributária para a guarda de documentos fiscais. pelo emitente da NF-e. Não Tributada.

. poderá ser utilizada: (.” . caso em que: a) o contribuinte deverá emitir Cupom Fiscal ou Nota Fiscal de Venda a Consumidor.) II . ser visada pelo fisco. Neste caso deve-se atentar para o disposto no RICMSSC/01. modelo 1 ou 1-A. A Nota Fiscal Avulsa. inciso II. de modelo oficial aprovado por portaria do Secretário de Estado da Fazenda. 47.Mercadorias. que será escriturado no livro Registro de Saídas. que reterá o Cupom Fiscal ou a primeira via da Nota Fiscal de Venda a Consumidor. b) deverá. antes de iniciado o transporte. transcrito abaixo: “Art. modelo 2. Art.nas devoluções efetuadas por comerciante varejista que não possua Nota Fiscal.. Anexo 5. 47.

br) o contribuinte não credenciado no Sistema de Administração Tributária (S@T) poderá consultar ou cancelar a Nota Fiscal Avulsa Eletrônica( NFA-e). O acesso dar-se-á clicando na tabela 1 – POR ASSUNTO em Administração Tributária.sc.sef. basta seguir a operação: -Na mesma pagina da SEF (www.gov. .Consulta ou Cancelamento da NFE-e: Para Consultar ou cancelar uma NFA-e.

acesse a tabela ICMS Gestão. e clique na opção Nota Fiscal Avulsa Eletrônica (NFA-e) para não contribuinte.Após. . a opção Sub Serviços  Consulta / Cancelamento de Nota Fiscal Avulsa de não contribuintes. Acessar no canto direito da página.

digitar o CNPJ ou CPF do emitente e o numero da nota a ser consultada ou cancelada. Escrever o motivo deste cancelamento e clique em OK. Fazer o download do arquivo da NF-e autorizada e reenviar por e-mail. Cancelar NFA-e autorizada.Na consulta da NFA-e. deverá ser preenchido uma Justificativa de Cancelamento da Nota. Na consulta. pode-se verificar a NFA-e emitida por completo. Se o caso for cancelar a NFA-e. . para analise. aparecerá por completa. logo clicar e pesquisar: Na pesquisa a NFA-e autorizada. Nesta opção temos as opções de reimprimir o DANFE e o DARE.

Nova consulta da mesma NFA-e: Nesta nova consulta da mesma NFA-e. já cancelada.Ao final da operação. O prazo para cancelamento da NFA-e é de 24 (vinte e quatro) horas após sua autorização. Importante. aparecerá à nova situação da mesma. aparecerá a mensagem. como Situação: Cancelada: . Cancelamento de NFA-e homologada.

O modelo oficial desta nota está definido na PORTARIA SEF N° 242. . artigos 47 a 49 e Anexo 11.por pessoas não obrigadas à emissão de documentos fiscais e que dela necessitarem. . de forma eletrônica. Os principais benefícios para o contribuinte que utiliza a Nota Fiscal Avulsa Eletrônica são os seguintes: .br). sendo a emissão baseada nas hipóteses de uso da Nota Fiscal Avulsa. devido à informatização do sistema. 47 e seguintes do Anexo 5 e art. pela internet.sc. Quem pode utilizar a Nota Fiscal Avulsa Eletrônica (NFA-e)? A Nota Fiscal Avulsa poderá ser utilizada: I . oferecendo aos usuários a opção de emitir a Nota Fiscal Avulsa.sef.95. pois o sistema é baseado no projeto da Nota Fiscal Eletrônica (NF-e).gov.19. pois a NFA-e será autorizada eletronicamente. já testado e em uso em todo Brasil. O que é a Nota Fiscal Avulsa Eletrônica (NFA-e) ? Aplicativos de uso facultativo e gratuito.06.A legislação pertinente a NFA-e encontra-se na pagina da Secretaria de Estado da Fazenda (www. de 14. já previstas na Legislação Tributária Estadual vigente. antes da autorização da NFA-e. para consultas nos respectivos Portais Estaduais.redução de custos. Anexo 5. ou acompanhada do respectivo DARE pago (se for o caso).o aumento da confiabilidade. RICMS-SC/01. artigos 9-A a 9-H.a eliminação de erros de digitação. Exemplos e esclarecimentos O que é Nota Fiscal Avulsa? A Nota Fiscal Avulsa é um documento fiscal regulamentado pelos art. pois diversos dados serão importados e validados. . com Chave de Acesso e Código de Barras. 9-A a 9-H do Anexo 11 – RICMS-SC/01 (http://200.13/legtrib_internet/index. não havendo a necessidade de ser visada pelo FISCO quando não houver destaque do imposto.215.html).

modelo 2.caso em que:a) o número das Notas Fiscais Avulsas adquiridas pelo contribuinte serão registradas no livro RUDFTO. Anexo 5. Observação: Se o transporte for efetuado por terceiro.para documentar as movimentações de bens e materiais entre os órgãos da administração direta. Como preencher a Nota Fiscal Avulsa Eletrônica (NFA-e) ao efetuar uma mudança? Esta nota não precisa ser visada pelo Fisco. VI . III .por contribuinte para o qual tenha sido negada a autorização para impressão de documentos fiscais nos termos do art. 143. Dispensada de visto prévio conforme art. No campo CRT constar: “Regime Normal”. som.b) deverá. fogão. modelo 1 ou 1-A.nas devoluções efetuadas por comerciante varejista que não possua Nota Fiscal.(Alternativa a Nota Fiscal Avulsa em papel). autarquias. optante pelo SIMEI. na hipótese prevista no § 5º do art.pelo empreendedor individual.Não tributada”. ficando o transporte e aproveitamento de crédito condicionado à apresentação do DARE-SC. IV . móveis.00”. fundos especiais. §2º do Anexo 5 do RICMS/SC”. deverá acompanhar o Conhecimento de Transporte Rodoviário de Cargas ou comprovante de recolhimento do ICMS sobre o frete se o transportador não tiver o CTRC. Fora do campo de incidência do ICMS. V . Como por exemplo: “Pertences domésticos usados tais como: geladeira. .b) deverão ser observados os procedimentos de controle definidos pelo Gerente Regional da Fazenda Estadual da jurisdição do estabelecimento. tv. caso em que:a) o contribuinte deverá emitir Cupom Fiscal ou Nota Fiscal de Venda a Consumidor. No campo “Natureza da Operação” deve constar: “Outras saídas de mercadorias ou prestações de serviços”.II . No campo “Informações Complementares” deve constar a seguinte frase: “Mudança de pertences domésticos. roupas e miudezas diversas” “Valor R$ 10. antes de iniciado o transporte. 47. (art 47 e 48. que reterá o Cupom Fiscal ou a primeira via da Nota Fiscal de Venda a Consumidor. utensílios domésticos.000. ser visada pelo fisco.A NFA-e contempla também as operações que envolvam transporte de animais. No campo Tributação escolher a opção: “41 . expressão igual campo CFOP. quando não realizadas por Produtor Agropecuário inscrito na SEFAZ/SC. que será escriturado no livro Registro de Saídas.c) nas operações destinadas a contribuinte. No campo “Descrição do Produto” discriminar os bens e atribuir um valor aos mesmos ou utilizar genericamente e globalmente as descrições e valores. fundações públicas e empresas dependentes estaduais. RICMS).III . 5º do Anexo 4. o imposto deverá ser recolhido por ocasião do fato gerador.

RICMS). Quando a Nota Fiscal Avulsa Eletrônica (NFA-e)deve ser visada pelo Fisco? A Nota Fiscal deverá ser visada pelo Fisco:. (art 47. “b” e §2º. notebook para demonstrar “data show”. devendo ser apresentado ao auditor-fiscal. tais bens não se configuram como mercadoria. que se tenha o acompanhamento da nota fiscal de aquisição. etc. desde que seja utilizada dentro das situações previstas para o uso de Nota Fiscal Avulsa no RICMS. modelo 1 ou 1-A. Anexo 5. por meio do aplicativo DFE – Emissor de Nota Fiscal Avulsa.É necessário a emissão de Nota Fiscal Avulsa Eletrônica (NFA-e) para acobertar transporte de bens particulares para prestação de serviços ? A circulação de bens de propriedade de pessoas físicas ou jurídicas não obrigadas à inscrição estadual. que deve ser acessado no . A Nota Fiscal Avulsa Eletrônica (NFA-e) pode acobertar operações interestaduais? Sim. Onde é possível obter a Nota Fiscal Avulsa em papel? A Nota Fiscal Avulsa em papel é adquirida em livrarias. II. contudo.nas devoluções efetuadas por comerciante varejista que não possua Nota Fiscal. modelo 2. continua válida. tais como máquinas para cortar grama. no momento do visto. caso em que deverá estar acompanhada do Cupom Fiscal ou da 1ª via da Nota Fiscal de venda ao consumidor. que se comprove a propriedade. A Nota Fiscal Avulsa em papel é válida ? A Nota Fiscal Avulsa em papel nos termos do RICMS-SC/01. 47. o documento de arrecadação (DARE).O documento não deverá ser visado quando não houver destaque do imposto na nota fiscal ou quando a Nota Fiscal Avulsa transitar acompanhada da comprovação do recolhimento do imposto mediante apresentação do DARE-SC. gráficas ou papelarias para serem usadas por pessoas não inscritas no cadastro da SEF/SC. podendo ser emitida em possíveis casos de indisponibilidade do aplicativo emissor da NFA-e. art. Anexo 5.. ou fotocópia. e estão fora do campo de incidência do ICMS. É recomendável. para prestação de serviços a terceiros. no Sistema de Administração Tributária ( S@T). Onde emitir a Nota Fiscal Avulsa Eletrônica (NFA-e) para contribuintes ? Para contribuintes inscritos a Nota Fiscal Avulsa Eletrônica (NFA-e) está disponibilizada.quando houver destaque de ICMS. betoneira por pedreiro.

A Nota Fiscal Avulsa poderá ser utilizada por pessoas não obrigadas à emissão de documentos fiscais (art. Órgãos da Administração Pública podem emitir Nota Fiscal Avulsa Eletrônica (NFA-e)? Sim.PERFIL CONTRIBUINTE ou no PERFIL CONTADOR. situação em que se enquadram os órgãos da Administração Pública. . que atende os não obrigados ao uso da Nota Fiscal Eletrônica (NF-e). 47. I. do Anexo 5 do RICMS/SC).

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