Unidad 2

Tema 1. Auditores internos de calidad

Qu es una auditora?

Es un examen sistemtico de las actuaciones y decisiones de las personas con respecto a: proceso, procedimientos o estructuras definidas. Siendo relacionado con la comprobacin, inspeccin, evaluacin y valoracin.

Tipos de auditora
Auditora Financiera De calidad Del entorno

Auditora de producto
Auditora de proceso Auditora de sistema Investigador de vendedor

Ocho reglas del auditor

1. La objetividad: toda observacin de no conformidad efectuada por el auditor, debe limitarse a los requisitos o elementos de la Norma. 2. El pataleo: toda observacin efectuada por el auditor debe ser revisada y conformada por el representante del rea (evitar el pataleo).

3. Muestreo: el auditor siempre trabaja por muestreo aleatorio y se recomienda un promedio de n=5 o n=7 dependiendo de la poblacin de datos.
4. Cdigo de tica: toda informacin procesada por el auditor debe ser conservada confidencialmente, no debe ser alterada por presiones u obsequios del auditado.

5. El fantasma: toda observacin efectuada por el auditor se obtiene de informacin verificada o cruzada de la fuente original.

6. Zapatero a su zapato: el auditor no debe incurrir en dar recomendaciones, dar la no conformidad y el responsable de ejecutar la accin correctiva es el auditado. En caso que se le soliciten una recomendacin puede darla, pero no es de carcter obligatorio. 7. Rompe hielo: la primera pregunta que formule el auditor debe ser abierta o general, que no se obtenga si o no como respuesta.

8. La evidencia: toda observacin efectuada debe ser documentada, soportada, registrada por evidencia objetiva.

Perfil del auditor

Precisin de las preguntas. Retroalimentacin. Buen trato. Discrecin. Atencin. Respeto. No juicios.

Ejecucin de las auditoras

1. Planificacin:

Emisin y distribucin del programa de auditoras internas.

2. Ejecucin: Realizacin de las auditoras de acuerdo al programa. Registro de las no conformidades y/o observaciones, en el formato de no conformidades.

3. Informe: Recopilacin y clasificacin de no conformidades, emisin y distribucin de los resultados de la auditora en el formato de informe final de auditora.

4. Seguimiento de acciones correctivas: Evaluacin de la aplicacin de acciones correctivas y de la eliminacin de las no conformidades y/o observaciones. Cierre de las no conformidades y/o observaciones.

Programa de auditoras internas

Objetivo: ___________________________________________________ Alcance: ___________________________________________________ Riesgos: ___________________________________________________

Formato 1

Periodo de programacin Fecha Hora Proceso/ actividad Responsable Lugar Auditores Recursos

Elaborado por: Nombre Firma

Criterios de auditora: 4.1, 4.2, 5.1, 5.3, 5.4, 5.5, 6.1, 6.2, 7.1, 8.1,8.2, 8.3, 8.4, y 8.5. Distribuir a:

Reporte de observaciones

Formato 2
Responsable(s) Observaciones

Actividad proceso

Auditor Nombre Firma Observaciones Auditor lder

Auditado -Nombre Firma

Plan de acciones correctivas

Del_____________ Al_______________

Formato 3
Depto. Aseguramiento de la calidad

No

Fecha

Actividad/proceso

Responsable

Fecha de cierre

Status

Ejecucin de las auditoras

Examen sistemtico e independiente. Aplicable a auditoras de calidad, auditoras del sistema de la calidad, auditoras de calidad del proceso, auditoras de calidad del producto, auditoras de calidad del servicio. Las auditoras son llevadas por personas que no tienen que ver con el rea a auditar.

El objetivo, es evaluar segn las necesidades y no supervisar o inspeccionar.

Puede realizarse para propsitos de aseguramiento interno o externos de calidad.

Objetivos y responsabilidades de las auditoras

Determinar la conformidad o no elementos del sistema de la calidad. de los

Determinar la eficiencia del sistema de calidad implantado para satisfacer los objetivos de la calidad. Proporcionar al auditado una oportunidad de mejora a su sistema de la calidad. Satisfacer requisitos regulatorios. Permitir la inscripcin del sistema de la calidad del organismo auditado, en un registro.

Responsabilidades de los auditores

Actuar de acuerdo con los requisitos aplicables a la auditora. Comunicar y clasificar los requerimientos de la auditora.

Planificar y conducir en forma efectiva y eficiente las responsabilidades asignadas.

 Documentar las observaciones.

Reportar los resultados de la auditora.

Verificar la efectividad de las acciones correctivas. Conservar y salvaguardar los documentos de la auditora.

Asegurar su confidencialidad.
Participar en la seleccin de otros miembros del equipo auditor. Preparar el plan de auditora.

Representacin del equipo auditor ante la direccin del auditado.

Presentacin del informe de auditora.

Fases de la auditora

Referencias
Freedigitalphotos.net. (2013). Fotos e ilustraciones. Consultado el 17 de mayo de 2013, en http://www.freedigitalphotos.net/