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MEMORANDO

Emitente: Alexandre Soares Departamento: Informtica

N: INF022 Destinatrio: Administrativo

Data: 19/02/04 Departamento: Todos !"I#S


! "o Prot#eus$

Assunto: Lei 10833 que trata sobre no-cumulatividade do

Para o correto clculo do imposto que regido pela lei 10833 ( PIS / COFINS / CS de%emos o&ser%ar os ite"s a&ai'o( Nas Sadas

No cadastro do clie"te de%emos ter os campos de de)i"i*+o de recol#ime"to do PIS / COFINS / CS pree"c#idos com ,Sim- ( Calc. COFINS / / Calc. PIS / / Calc. CS / !. "i$ura 010 O 12S de ser%i*o de%e ter o campo ,PIS/COFINS /- de)i"ido como calcula COFINS$ e o campo ,Cred.PIS/COF /- como Crdito. "i$ura 03.

Com isto teremos o clculo automtico do %alor do imposto$ e co"seque"teme"te a impress+o$ "a "ota de ser%i*o$ da me"sagem so&re a rete"*+o. 1eremos tam&m o %alor do imposto la"*ado como decrscimo do t3tulo a rece&er$ )a4e"do com o t3tulo se5a e"%iado a &a"co 5 com desco"to. Nas Entradas No cadastro do )or"ecedor de%emos ter os campos de de)i"i*+o de recol#ime"to do PIS / COFINS / CS pree"c#idos com ,N+o- ( 6ecol#e PIS / / 6ecol COFINS / / 6ecol CS / !. "i$ura 0%0 O 12S de ser%i*o de%e ter o campo ,PIS/COFINS /- de)i"ido como calcula COFINS$ e o campo ,Cred.PIS/COF /- como 7&ito de COFINS. "i$ura 0&0 Na e"trada da "ota de%emos pree"c#er o campo "ature4a da guia ,7uplicatas-$ com uma "ature4a que calcule PIS / COFINS / CS . "i$ura 0'0 7emais impostos de%em ser la"*ados "a guia ,Impostos-$ pois com isto teremos o correto a&atime"to dos mesmos "o t3tulo a pagar. Isto agora se tor"a o&rigat8rio$ pois temos que pree"c#er a e"trada da "ota em seu %alor i"tegral para se ter a correta &ase dos impostos$ o que "+o aco"tecia "o passado.

Com isto teremos os t3tulos de ta'as$ dos impostos la"*ados$ gerados automaticame"te "o co"tas a pagar$ e tam&m o t3tulo pri"cipal com o %alor a pagar 5 a&atido das ta'as.

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Informa !es Adi"ionais O )or"ecedor das ta'as de PIS / COFINS / CS cu5o par:metro de de)i"i*+o o ;<=>NI?O0 o mesmo co")igurado para os t3tulos de I66F$

? co"ta&ili4a*+o ocorre com &ase "o campo ,<? I;P@- dos arqui%os de ca&e*al#o de "ota de e"trada e sa3da0 Com estas muda"*as$ o co"tas a pagar passa a co"ta&ili4ar e gerar t3tulos de ta'as disti"tos e automaticame"te0 Os par:metros e"%ol%idos "este processo s+o( ;<=>NI?O ( i"dica o )or"ecedor das ta'as de PIS/COFINS/CS "o co"tas a pagar !$ ;<=1ACOFIN ( ta'a a ser calculada e gra%ada em <? I;P@ !$ ;<=COFINS ( "ature4a dos t3tulos a pagar de COFINS !$ ;<=PISN?1 ( "ature4a dos t3tulos a pagar de PIS !$ ;<=CS ( "ature4a dos t3tulos a pagar de CS !0 I"icialme"te todos os clie"tes e )or"ecedores ti%eram os campos de recol#ime"to a5ustados$ e de)i"idos com prBalime"ta*+o co")orme o caso ( Clie"te C ,Sim- e For"ecedor C ,N+o- !.

Figura 01

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Figura 02

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Figura 03

Pgi"a E de 9

Figura 04

Pgi"a @ de 9

Figura 05

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