Demonstrativo de Fluxo de Caixa

Recentemente publicamos aqui um artigo falando sobre o Demonstrativo de Resultados do Exerccio (DRE), e inclusive disponibilizamos um modelo de DRE em Excel para download gratuito. Em outra publica !o recente explicamos as diferen as entre regime de caixa e regime de compet"ncia, onde voc" deve ter notado que utilizamos como exemplo o Demonstrativo de Fluxo de Caixa (DFC). Estes s!o dois, dos tr"s relat#rios essenciais para a gest!o econ$mica (DRE) e financeira (D%&) de qualquer empresa, independente do setor ou porte. 'as o que ( o Demonstrativo de Fluxo de Caixa? )amb(m con*ecido pelo termo Demonstra !o do %luxo de &aixa ou ainda pelo seu acr$nimo DFC, ( uma pe a cont+bil (relat#rio fundamental para an+lise da empresa) que evidencia a posi !o financeira da empresa em um determinado perodo de tempo.

, D%& permite saber quais foram as entradas e sadas de dinheiro que ocorreram em um perodo especfico, se-a no caixa, nas contas banc+rias ou nas aplica .es financeiras que a empresa possui com liquidez imediata. &om o D%& ( possvel ainda averiguar qual o resultado causado na empresa por cada uma destas movimenta .es financeiras. Entre diversas outras informa .es, a Demonstra !o de %luxo de &aixa aponta onde os recursos financeiros da empresa foram aplicados e qual a origem desses recursos, possibilitando uma mel*or gest!o das entradas e sadas de din*eiro e evitando desvios e erros. , Demonstra !o do %luxo de &aixa ( de extrema import/ncia para o gestor analisar e avaliar a capacidade financeira da empresa, elaborando assim um plane-amento financeiro adequado 0 realidade do momento, para que possa evitar que a empresa fique sem din*eiro disponvel em caixa para *onrar seus compromissos ou ent!o decidir quais as aplica .es mais vanta-osas para investir os recursos financeiros disponveis, se-a investindo em amplia .es da pr#pria empresa ou colocando o din*eiro em aplica .es financeiras externas, como fundos de investimentos.

Em breve disponibilizaremos aqui um modelo de Demonstrao de Fluxo de Caixa para download grtis. 1a coluna a direita voc" encontra os campos para se cadastrar na newsletter de nosso blog ou nos adicionar nas redes sociais e assim ficar por dentro do que acontece aqui e n!o perder esta e outras novidades.

Fonte: http://www.treasy.com.br/1/post/2013/07/demonstrativo-de-flu o-de-cai a.html