TRANSAKSI selama tahun 2011

Tanggal
No
1/5/2011 001/DK.2011
1/9/2011 0001/SKO/Belanja/2011

1/10/2011 01/SPP.UP/2011
1/11/2011 01/SPM.UP/2011
1/13/2011 01/SPP.UP/DK/2011
02/SPP.LS/2011

03/SPP.LS/2011
1/15/2011 02/SPM.LS/2011
03/SPM.LS/2011
1/18/2011 02/LS/DK/2011
03/LS/DK/2011
1/21/2011 01-04/dk/2011

2/1/2011 24/SPP.LS/2011

25/SPP.LS/2011

2/4/2011
2/5/2011
2/7/2011
2/9/2011
2/18/2011

24/SPM.LS/2011
25/SPM.LS/2011
24/SP2D.LS/DK/2011
25/SP2D.LS/DK/2011
05/SPP.GU/2011
05/SPM.GU/2011
05/SP2D.GU/2011
10/SPP.LS/2011

Uraian
Setor ke Kasda
Diterima SPD
Belanja Tidak Langsung
Belanja Langsung
Pengajuan SPP-UP
Terbit SPM-UP
Terbit SP2D-UP langsung masuk ke Rek. Bendahara
Pengajuan SPP-LS Gaji
Gaji Pokok
Tunjangan Keluarga
Tunjangan Jabatan
Tunjangan Fungsional
Tunjangan Fungsional Umum
Tunjangan Beras
Tunjangan PPh
Pengajuan SPP-LS
Tunjangan Tambahan Penghasilan
Terbit SPM-LS dan TPP
Terbit SP2D-LS Gaji
Terbit SP2D-LS Tambahan Penghasilan
Pembayaran kegiatan Pelayanan Administrasi Perkantoran
ATK
Telepon
Air
Listrik
Pengajuan SPP-LS Gaji
Gaji Pokok
Tunjangan Keluarga
Tunjangan Jabatan
Tunjangan Fungsional
Tunjangan Fungsional Umum
Tunjangan Beras
Tunjangan PPh
Pengajuan SPP-LS
Tunjangan Tambahan Penghasilan
Terbit SPM-LS dan TPP
Terbit SP2D-LS Gaji
Terbit SP2D-LS Tambahan Penghasilan
Pengajuan SPP-GU
Menerbitkan SPM-GU
Penerbitan SP2D-GU
Pengajuan SPP-LS atas Belanja Modal

2/19/2011 10/SPM.LS/2011
2/21/2011 05/SP2D.LS/2011
3/3/2011 13/SPP.TU/2011

3/4/2011 13/SPM.TU/2011
3/5/2011 13/SP2D.TU/2011
3/14/2011 15/SPP.GU.N/2011

3/21/2011 15/SPM.GU.N/2011
3/31/2011 15/SP2D.GU.N/2011

Terbit SPM-LS
Terbit SP2D-LS
Pengajuan SPP-TU Tambahan UYHD
Honor Panitia
ATK
BM Pengadaan Almari
Terbit SPM-TU
Terbit SP2D-TU
SPP Nihil
Honor Panitia
ATK
BM Pengadaan Almari
Terbit SPM-GU-Nihil
Terbit SP2D-GU-Nihil
Honor Panitia
ATK
BM Pengadaan Almari

Rp
Rp

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

Rp
Rp

5,000,000
1,432,000,000

Rp
Rp
Rp
Rp

70,000,000
70,000,000
70,000,000
95,000,000

Rp

40,000,000

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

95,000,000
40,000,000
95,000,000
40,000,000
65,000,000

Rp

73,000,000

Rp

35,000,000

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

73,000,000
35,000,000
73,000,000
35,000,000
65,000,000
65,000,000
65,000,000
45,000,000

774,000,000
658,000,000

30,000,000
5,000,000
24,000,000
15,000,000
10,000,000
7,000,000
4,000,000

25,000,000
10,000,000
10,000,000
20,000,000
25,000,000
4,000,000
21,000,000
10,000,000
7,000,000
3,000,000
3,000,000

Rp
Rp
Rp

Rp
Rp
Rp

Rp
Rp
Rp

Rp
Rp
Rp

45,000,000
45,000,000
105,000,000

Rp
Rp
Rp

105,000,000
105,000,000
100,000,000

Rp
Rp

22,000,000
100,000,000

45,000,000
35,000,000
25,000,000

45,000,000
35,000,000
20,000,000

45,000,000
35,000,000
20,000,000

Kode akun

Nama Akun
BELANJA
BELANJA TIDAK LANGSUNG
Belanja Pegawai
Rp
324,000,000
Gaji Pokok
Rp
70,000,000
Tunjangan Keluarga
Rp
10,000,000
Tunjangan Jabatan
Rp
50,000,000
Tunjangan Fungsional
Rp
40,000,000
Tunjangan Fungsional Umum
Rp
30,000,000
Tunjangan Beras
Rp
14,000,000
Tunjangan PPh
Rp
10,000,000
Tambahan Penghasilan
Rp
100,000,000
BELANJA LANGSUNG
Program Pelayanan Administrasi Perkantoran
Pelayanan Administrasi Perkantoran
Rp
150,000,000
Belanja ATK
Rp
25,000,000
Belanja Telepon
Rp
30,000,000
Belanja Air
Rp
10,000,000
Belanja Listrik
Rp
35,000,000
BM Sepeda Motor
Rp
50,000,000
Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah
Intensifikasi dan Ekstensifikasi sumber-sumber pendapatan
Rp
105,000,000
daerah
Honorarium Penitia Pelaksana kegiatan
Rp
45,000,000
Belanja ATK
Rp
35,000,000
BM Pengadaan Almari
Rp
25,000,000
SiLPA

Rp

11,000,000

Rp
Rp

579,000,000
324,000,000

Rp
Rp

255,000,000
150,000,000

Rp

105,000,000

DINAS ABC
JURNAL UMUM
31-Dec-11

Tanggal

Kode

1/5/2011 2.0.0
1.1.1.3.1
1/13/2011 1.1.1.3.1
2.0.0
1/18/2011 00.00.5.1.1
2.0.0
00.00.5.1.1
2.0.0
2/4/2011 00.00.5.1.1
2.0.0
00.00.5.1.1
2.0.0
2/9/2011 01.01.5.2.2.1.1
01.01.5.2.2.3.1
01.01.5.2.2.3.2
01.01.5.2.2.3.3
1.1.1.3.1
1.1.1.3.1
2.0.0
2/21/2011 01.01.5.2.3.3.9
2.0.0

Jurnal

Uraian

Disetor langsung ke Kasda sisa R/K SKPKD

UYHD
Terbit SP2D-UP
Kas di Bendahara Pengeluaran
Terbit SP2D-LS Gaji

Belanja Pegawai

Terbit SP2D-LS Tambahan

Penghasilan
Terbit SP2D-LS Gaji

Belanja Pegawai

Terbit SP2D-LS Tambahan

Penghasilan
Terbit SP2D-GU

Belanja Pegawai

Belanja Pegawai

Belanja ATK
Belanja Telopon
Belanja Air
Belanja Listrik
Kas di Bendahara Pengeluaran

Terbit SP2D-LS

Belanja Modal Kendaraan Roda 2

Kendaraan Roda 2

3/5/2011
3/14/2011
3/31/2011
3/21/2011

3.2.2
1.1.1.3.1
2.0.0
2.0.0
1.1.1.3.1
2.0.0
1.1.1.3.1
00.00.5.1.1
1.1.1.3.1

Terbit SP2D-TU

Kas di Bendahara Pengeluaran

Sisa TU setelah pemakaian

R/K SKPKD

Terbit SP2D Nihil

R/K SKPKD

Sisa TU

Belanja Pegawai

DINAS ABC
JURNAL UMUM
31-Dec-11

Jurnal
R/K SKPKD
Kas di Bendahara Pengeluaran
Kas di Bendahara Pengeluaran
R/K SKPKD
Belanja Pegawai
R/K SKPKD
Belanja Pegawai
R/K SKPKD
Belanja Pegawai
R/K SKPKD
Belanja Pegawai
R/K SKPKD
Belanja ATK
Belanja Telopon
Belanja Air
Belanja Listrik
Kas di Bendahara Pengeluaran
Kas di Bendahara Pengeluaran
R/K SKPKD
Belanja Modal Kendaraan Roda 2
R/K SKPKD
Kendaraan Roda 2
Diinvestasikan dalam aset tetap
Kas di Bendahara Pengeluaran
R/K SKPKD
R/K SKPKD
Kas di Bendahara Pengeluaran
R/K SKPKD
Kas di Bendahara Pengeluaran
Belanja Pegawai
Kas di Bendahara Pengeluaran

Debet
Rp

5,000,000

Rp

70,000,000

Rp

95,000,000

Rp

5,000,000

Rp

70,000,000

Rp

95,000,000

Rp

40,000,000

Rp

73,000,000

Rp

35,000,000

Rp

65,000,000

Rp

65,000,000

Rp

45,000,000

Rp

45,000,000

Rp

105,000,000

Rp

5,000,000

Rp

22,000,000

Rp
692,000,000 Rp

22,000,000
692,000,000

Rp

40,000,000

Rp

73,000,000

Rp

35,000,000

Rp
Rp
Rp
Rp

25,000,000
10,000,000
10,000,000
20,000,000

Rp

65,000,000

Rp

45,000,000

Rp

45,000,000

Rp

105,000,000

Rp

5,000,000

Rp

22,000,000

Rp

22,000,000

Rp

Kredit

DINAS ABC
BUKU BESAR
31-Dec-11
1.1.1
Tanggal
1/1/2011
1/13/2011
2/9/2011

Kas Di Bendahara Pengeluaran

Uraian
SALDO AWAL
Terbit SP2D-UP
Terbit SP2D-GU

Rp

Cr

70,000,000
Rp

65,000,000

Rp

22,000,000

Rp 65,000,000
Rp 105,000,000

3/5/2011 Terbit SP2D-TU

3/21/2011 Sisa TU
1.3.1
Tanah
Tanggal
1/1/2011 SALDO AWAL

Dr

Uraian

Dr

Cr

1.3.2
Peralatan dan Mesin
Tanggal
Uraian
1/1/2011 SALDO AWAL

Dr

Cr

1.3.3
Bangunan Gedung
Tanggal
Uraian
1/1/2011 SALDO AWAL

Dr

Cr

Dr

Cr

2.0.0
Tanggal
1/1/2011
1/5/2011
1/13/2011
1/18/2011
1/18/2011
2/4/2011
2/4/2011
2/9/2011
2/21/2011
3/5/2011

R/K SKPKD
Uraian
SALDO AWAL
Disetor langsung ke Kasda sisa UYHD
Terbit SP2D-UP
Terbit SP2D-LS Gaji
Terbit SP2D-LS Tambahan Penghasilan
Terbit SP2D-LS Gaji
Terbit SP2D-LS Tambahan Penghasilan
Terbit SP2D-GU
Terbit SP2D-LS
Terbit SP2D-TU

3.1.1
SiLPA
Tanggal
1/1/2011 SALDO AWAL

3.2.2

Uraian

Diinvestasikan dalam Aset Tetap

Rp

5,000,000
Rp 70,000,000
Rp 95,000,000
Rp 40,000,000
Rp 73,000,000
Rp 35,000,000
Rp 65,000,000
Rp 45,000,000
Rp 105,000,000

Dr

Cr

Tanggal
Uraian
1/1/2011 SALDO AWAL
2/21/2011 Kendaraan Roda 2

5.1.1
Tanggal
1/18/2011
1/18/2011
2/4/2011
2/4/2011

Belanja Pegawai

5.2.2
Tanggal
1/1/2011
2/9/2011
3/21/2011

Belanja Barang dan Jasa

Uraian
SALDO AWAL
Terbit SP2D-GU
Sisa TU

Uraian
Terbit SP2D-LS Gaji
Terbit SP2D-LS Tambahan Penghasilan
Terbit SP2D-LS Gaji
Terbit SP2D-LS Tambahan Penghasilan

5.2.3
Belanja Modal
Tanggal
2/21/2011 SALDO AWAL

Dr

Cr
Rp

Rp
Rp
Rp
Rp

Dr
95,000,000
40,000,000
73,000,000
35,000,000

Dr
Rp
Rp

65,000,000
22,000,000

Rp

Dr
45,000,000

Uraian

45,000,000

Cr

Cr

Cr

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

Saldo
5,000,000
75,000,000
10,000,000
75,000,000
115,000,000
93,000,000

Saldo
Rp 100,000,000

Saldo
Rp 200,000,000

Saldo
Rp 200,000,000

Saldo
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

5,000,000
(65,000,000)
(160,000,000)
(200,000,000)
(273,000,000)
(308,000,000)
(373,000,000)
(418,000,000)
(523,000,000)

Rp

Saldo
5,000,000

Saldo
Rp 500,000,000
Rp 545,000,000

Saldo
Rp 95,000,000
Rp 135,000,000
Rp 208,000,000
Rp 243,000,000

Saldo
Rp
Rp

65,000,000
87,000,000

Rp

Saldo
45,000,000

DINAS ABC
NERACA LAJUR
31-Dec-11

No

Neraca Percobaan

Nama Akun

Dr

Penyesuaian
Cr

Dr

Neraca Percobaan Setelah Penyesuaian

Cr

Dr

LRA

Cr

Dr

NERACA
Cr

Dr

1.1.1

Kas Di Bendahara Penerimaan

1.1.2

Kas Di Bendahara Pengeluaran

Rp

75,000

Rp

75,000

Rp

75,000

1.3.1

Tanah

Rp

100,000

Rp

100,000

Rp

100,000

1.3.2

Peralatan dan Mesin

Rp

245,000

Rp

245,000

Rp

245,000

1.3.3

Bangunan Gedung

Rp

200,000

Rp

200,000

Rp

200,000

2.0.0

R/K SKPKD

Rp

1,950,000

Rp

1,950,000

3.2.2

Diinvestasikan dalam Aset Tetap

Rp

45,000

Rp

45,000

4.1.1

Pendapatan Pajak Daerah

Rp

462,000

Rp

462,000

Rp

462,000

4.1.2

Pendapatan Retribusi Daerah

Rp

45,000

Rp

45,000

Rp

45,000

4.1.4

Lain-lain PAD yang sah

Rp

21,000

Rp

21,000

Rp

21,000

5.1.1

Belanja Pegawai

Rp

288,000

Rp

288,000

Rp

5.1.2

Belanja Barang dan Jasa

Rp

100,000

Rp

100,000

Rp

100,000

5.1.3

Belanja Modal

Rp

1,497,000

Rp

1,497,000

Rp

1,497,000

Rp

2,505,000

Rp

2,505,000

Rp

1,885,000

3.1.1

SiLPA

Rp

18,000

Rp

18,000

Rp

2,523,000

Rp

2,523,000

Rp

Rp

2,523,000

2,523,000

Rp

Rp

2,523,000

2,523,000

Rp

288,000

1,885,000

Rp

528,000

Rp

620,000

Rp

1,357,000

Rp

1,330,000

Rp

1,885,000

Rp

1,950,000

NERACA
Cr

Rp

1,950,000

Rp

1,950,000

Rp

1,950,000

DINAS ABC
NERACA AWAL
1-Jan-10
AKTIVA

PASIVA

ASET LANCAR
Kas Di Bendahara Pengeluaran

Rp

5,000,000

ASET TETAP
Tanah
Peralatan dan Mesin
Gedung Kantor

Rp
Rp
Rp

100,000,000
200,000,000
200,000,000

EKUITAS
Ekuitas Dana Lancar
SiLPA
Ekuitas Dana Investasi
Diinvestasikan dalam Aset Tetap

R/K SKPKD
JUMLAH ASET

UTANG
Utang PPK

Rp

505,000,000

JUMLAH UTANG & EKUITAS

Rp

Rp

5,000,000

Rp

500,000,000

Rp

505,000,000

Pendapatan Pajak Daerah

Pendapatan Retribusi Daerah
Lain-lain PAD yang sah
Total Pendapatan
Belanja Pegawai
Belanja Barang dan Jasa
Belanja Modal
Total Belanja
Surplus/Defisit
Pembiayaan Netto
SiLPA

Rp
Rp 243,000,000
Rp
Rp 45,000,000
Rp 288,000,000
Rp (288,000,000)

DINAS ABC
NERACA
31-Dec-11
AKTIVA

PASIVA

ASET LANCAR
Kas Di Bendahara Penerimaan

Rp

UTANG
- Utang PPK

ASET TETAP
Tanah
Peralatan dan Mesin
Gedung Kantor

Rp
Rp
Rp

R/K SKPKD

Rp

EKUITAS
100,000 Ekuitas Dana Lancar
245,000 SiLPA
200,000
Ekuitas Dana Investasi
- Diinvestasikan dalam Aset Tetap

JUMLAH ASET

Rp

545,000 JUMLAH UTANG & EKUITAS

Rp

Rp

528,000,000

Rp

Rp

528,000,000

Rp

545,000