PLAN UNICO DE CUENTAS (PUC CODIGO 1105 1110 1125 1205 1210 1215 1365 1450 1512 1520

1605 1705 1710 2205 2205 2210 2335 2515 2615 2620 2705 2705 2905 3105 3130 3210 3315 3510 3605 3610 3810 3895 4110 4115 5105 5115 5125 5145 5155 5195 CLASE ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO PATRIMONIO PATRIMONIO PATRIMONIO PATRIMONIO PATRIMONIO PATRIMONIO PATRIMONIO PATRIMONIO PATRIMONIO INGRESOS INGRESOS GASTOS GASTOS GASTOS GASTOS GASTOS GASTOS

PLAN UNICO DE CUENTAS (PUC) GRUPO DISPONIBLE DISPONIBLE DISPONIBLE INVIESIONES INVIESIONES INVIESIONES DEUDORES INVENTARIOS PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS INTANGIBLES DIFERIDOS DIFERIDOS PROVEEDORES PROVEEDORES PROVEEDORES CUENTAS POR PAGAR OBLIGACIONES LABORALES PASIVOS ESTIMADOS Y PROVICIONES PASIVOS ESTIMADOS Y PROVICIONES DIFERIDOS DIFERIDOS BONOS Y PAPELES COMERCIALES CAPITAL SOCIAL CAPITAL SOCIAL SUPERAVIT DE CAPITAL RESERVAS DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES DECRETADOS EN ACCIONES, CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL RESULTADOS DEL EJERCICIO RESULTADOS DEL EJERCICIO SUPERAVIT POR VALORIZACIONES SUPERAVIT POR VALORIZACIONES OPERACIONALES OPERACIONALES OPERACIONALES DE ADMINISTRACION OPERACIONALES DE ADMINISTRACION OPERACIONALES DE ADMINISTRACION OPERACIONALES DE ADMINISTRACION OPERACIONALES DE ADMINISTRACION OPERACIONALES DE ADMINISTRACION

CUENTA CAJA BANCOS FONDOS ACCIONES CUOTAS O PARES DE INTERES SOCIAL BONOS CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES TERRENOS MAQUINARIA Y EQUIPOS EN MONTAGE MAQUINARIA Y EQUIPO CREDITO MERCANTIL GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO CARGOS DIFERIDOS NACIONALES NACIONALES DEL EXTERIOR COSTOS Y GASTOS POR PAGAR INTERESSES SOBRE CESANTIAS PARA OBLIGACIONES FISCALES PENSIONES DE JUBILACION INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO BONOS EN CIRCULACION CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO CAPITAL DE PERSONAS NATURALES DONACIONES RESERVAS OCASIONALES PARTICIPACIONES DECRETADAS EN ACCIONES UTILIDAD DEL EJERCICIO PERDIDA DEL EJERCICIO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO DE OTROS ACTIVOS PESCA EXPLOTACION DE MINAS Y CANTERAS GASTOS DE PERSONAL IMPUESTOS CONTRIBUICIONES Y AFILIACIONES MANTENIMIENTO Y REPARACIONES GASTOS DE VIAJE DIVERSOS

CUENTA CAJA BANCOS INVERSION EN BONOS DEUDORES CLIENTES INVENTARIO MATERIAS PRIMAS PROVEEDORES NACIONALES ACREEDORES VARIOS IVA POR PAGAR SALARIO POR PAGAR APORTES SOCIALES UTILIDAD DEL EJERCICIO INGRESOS POR VENTAS INGRESOS HONORARIOS GASTOS IMPUESTOS

REAL O DE RESULTADO REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL RESULTADO REAL REAL REAL REAL RESULTADO RESULTADO

CODIGO 1105 1110 1215 1305 1405 2205 2380 2408 2505 3115 3605 4135 4230 5115

NATURALEZA DEL SALDO DEBITO DEBITO DEBITO DEBITO DEBITO CREDITO CREDITO DEBITO CREDITO CREDITO CREDITO CRDITO CREDITO DEBITO

$ $ $ $

SALDO

CAJA 60,000,000.00 $ 30,000,000.00 $ $ 90,000,000.00 $ 74,000,000.00

10,000,000.00 1,000,000.00 5,000,000.00 16,000,000.00 SALDO

$ $ $ SALDO $

MUEBLES Y ENSERES 30,000,000.00 5,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 SALDO

DEBITO CREDITO $ 90,000,000.00 $ 16,000,000.00 $ 35,000,000.00 $ 180,000,000.00 $ 70,000,000.00 $ 1,000,000.00 $ 196,000,000.00 $ 196,000,000.00

CAPITAL $ 60,000,000.00 $ 60,000,000.00 $ 60,000,000.00 $ 180,000,000.00 $ 180,000,000.00

ACTIVO FIJO LOCAL COMERCIAL $ 60,000,000.00 $ 10,000,000.00 $ 70,000,000.00 $ 70,000,000.00 SALDO

$ $ $

GASTOS OPERATIVOS 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00

FECHA Mar-18 Mar-18 Mar-18 Mar-18 Mar-18 Mar-18 Mar-18 Mar-20 Mar-20 Mar-20 Mar-20 Mar-20 Mar-18 Mar-22 Mar-22 Mar-22 Mar-22 Mar-22 Mar-22 Mar-22

NOMBRE DE CUENTA CAJA CAPITAL MUEBLES Y ENSERES CAJA CAPITAL ACTIVO FIJO LOCAL COMERCIAL CAPITAL CAJA CPITAL ACTIVO FIJO VEHICULO CAPITAL INVENTARIO MERCANCIA CAPITAL INVENTARIO CDT CAJA CAPITAL MUEBLES Y ENSERES (ELECTRODOMESTICOS ) CAPITAL INVENTARIO MATERIA PRIMA CAPITAL

Aportes por cada socio Socio 1 el 18 de marzo aporta 60 millones en efectivo. Socio 2 el 18 de marzo aporta 30 millones en efectivo y 30 millones en muebles y enseres . Socio} 3 el 18 de marzo aporta un local comercial evaluado en 60 millones Socio 1 el dia 20 de marzo hace nuevamente un aporte a la sociedad del restaurante de 10 Socio 2 el dia 20 de marzo hace un aporte de un veiculo evaluado en 10 millones Socio 3 el dia 20 de marzo hace un aporte de marcancia evaluada el 10 millones El dia 22 de marzo se hace una reunio y deciden hacer el utimo aporte a su nueva empresa q Socio 1 hace un aporte de un CDT porvalor de 20 millones y 5 millines mas en efectivo. Socio 2 hace un aporte de un televisor,un equipo de sonido y una estufa industrial y dos micr Socio 3 hace un aporte de materia prima para el restaurante por valor de 25 millones

CONCEPTO DE CREDITO APORTE DE CAPITAL APORTE DE CAPITAL APORTE ACTIVO FIJO APORTE DE CAPITAL APORTE DE CAPITAL APORTE DE CAPITAL APORTE DE CAPITAL APORTE DE CAPITAL APORTE DE CAPITAL APORTE DE CAPITAL APORTE DE CAPITAL APORTE DE CAPITAL APORTE DE CAPITAL APORTE DE CAPITAL APORTE DE CAPITAL APORTE DE CAPITAL APORTE DE CAPITAL APORTE DE CAPITAL APORTE DE CAPITAL APORTE DE CAPITAL

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

DEBITO 60,000,000.00 $ 30,000,000.00 30,000,000.00 $ 60,000,000.00 $ 10,000,000.00 $ 10,000,000.00 $ 10,000,000.00 $ 20,000,000.00 5,000,000.00 $ 25,000,000.00 $ 25,000,000.00 $

CREDITO 60,000,000.00

60,000,000.00 60,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00

illones en muebles y enseres . n 60 millones sociedad del restaurante de 10 millones en efectivo ado en 10 millones uada el 10 millones mo aporte a su nueva empresa que fue la siguiente. 5 millines mas en efectivo. una estufa industrial y dos microondas evaluados el 25 millones or valor de 25 millones