FLUJO DE CAJA

FLUJO DE CAJA

FLUJO DE EFE

COMERCIAL APOLO

COMERCIAL APOLO LIMITADA

COMERCIAL APOLO LIMITADA

METODO DIRECTO C

(De Enero 1 a Diciembre 31 - ao 2)

(De Enero 1 a Diciembre 31 - ao 2)

(En miles $)

PERIODO: DEL 1 ENERO AL 31 DICIEMB

(En miles $)

METODO INDIRECTO SIMPLIFICADO

_ _
| 1

_ ____________________________________
| VENTAS DEL PERIODO

| _

| ____________________________________

| 2

| RECUPERACION DE CARTERA

| _

| ____________________________________

| 3

| COMPRA DE MATERIAS PRIMAS

| _

| ____________________________________

| 4

| PAGOS A PROEVEEDORES

| _

| ____________________________________

$89.600

| 5

| PAGOS DE NOMINA

$252.000

| _

| ____________________________________

$0

| 6

| GASTOS GENERALES

$60.900

| _

| ____________________________________

$161.434

| 7

| PAGO DE IMPUESTOS

| _

| ____________________________________

| 8

| OTROS ACTIVOS CORRIENTES

| _

| ____________________________________

$120.000

| 9

| OTROS PAS. CTES

$1.460

| _

| ____________________________________

| 10

| OTROS GASTOS DE OPERACION

| =

| ================================

| A

| TOTAL FLUJO DE OPERACION (SU

$42.000

| =

| ================================

$410.060

| 11

| ACTIVOS FIJOS

| _

| ____________________________________

| 12

| ACCIONES Y APORTES EN OTRAS SOCI

METODO DIRECTO SIMPLIFICADO

INGRESOS

INGRESOS
VENTAS DEL PERIODO (COBRADAS)
RECUPERACION DE CARTERA
OTROS ACTIVOS CTES

UTILIDAD DEL PERIODO

$1.580.000 Ventas menos Ctas x Cobrar

$312.000

MAS: PARTIDAS QUE NO AFECTAN EL EFECTIVO

$215.000

PROVISION IMPUESTO DE RENTA

OBLIG. MONEDA EX

$470.960

DEPRECIACION EDIFICIO

INCREMENTO DE CAPITAL

$12.000
$0

DEPRECIACION VEHICULO
DIFERENCIA EN CAMBIO
DIFERENCIA EN UVR

TOTAL DE INGRESOS

$563.934

$40.000

OBLIG. BANCARIAS
OTROS PAS. CTES

$209.066

$2.629.960
GENERACION INTERNA DE EFECTIVO

$773.000

EGRESOS
COMPRAS DEL PERIODO (CANCELADAS)

AUMENTO DE PROVEEDORES
$110.000 Compras
proveedores
OTROS menos
PAS. CTES

OBLIG. BANCARIAS

$215.000

PAGO A PROVEDORES

$620.000

GASTOS GENERALES

$565.000

GASTOS DE INTERES
PAGO OBLIG. MONEDA EXTRANJERA
PAGO DE IMPUESTOS

$44.400

OTROS PAS. CTES

$10.540

INCREMENTO DE CAPITAL

TOTAL DE INGRESOS

$0

$894.460

EGRESOS
AUMENTO DE CUENTAS POR COBRAR

$258.000

COMPRAS DEL PERIODO (CANCELADAS)

OBLIG. BANCARIAS

$110.000 Compras
proveedores
OTROS menos
PAS. CTES
$215.000
INCREMENTO DE CAPITAL

PAGO A PROVEDORES

$620.000

| =

| ================================

GASTOS GENERALES

$565.000

| A

| TOTAL FLUJO DE OPERACION (SU

GASTOS DE INTERES

$42.000

| =

| ================================

| 11

| ACTIVOS FIJOS

| _

| ____________________________________

$258.000

| 12

| ACCIONES Y APORTES EN OTRAS SOCI

$80.000

| _

| ____________________________________

| 13

| INVERSIONES TEMPORALES- Otros Activ

10.000

| _

| ____________________________________

$44.400

| 14

| RENDIMIENTO DE INVERSIONES

$395.060

| =

| ================================

$50.000

| B

| TOTAL DE FLUJO DE INVERSION (S

| =

| ================================

| C

| FLUJO DESPUES DE INVERSION ( A + B)

| =

| ================================

| 15

| NUEVOS PRESTAMOS BANCARIOS

$57.000

| _

| ____________________________________

$103.000

| 16

| OBLIG. MONEDA EXTRANJERA

| _

| ____________________________________

| 17

| GASTOS DE INTERESES

| 18

| APORTES DE CAPITAL

| _

| ____________________________________

| 19

| PAGO DE DIVIDENDOS

| _

| ____________________________________

| 20

| PAGO OBLIG. HIPOTECARIAS

| _

| ____________________________________

| 21

| PAGO OBLIG. BANCARIAS

| =

| ================================

| D

| TOTAL DE FLUJO DE FINANCIACIO

| =

| ================================

| E

| FLUJO DESPUES DE FINANCIACION (C+D

| =

| ================================

| 21

| OTROS INGRESOS

| _

| ____________________________________

| 22

| OTROS EGRESOS

| =
| F
| =

| ================================
| FLUJO NETO DEL PERIODO (E+ 21-22)
| ================================

PAGO OBLIG. MONEDA EXTRANJERA

$410.060

PAGO DE IMPUESTOS

$44.400

OTROS PAS. CTES

$10.540

OBLIG. HIPOTECARIA

$395.060

REPARTO DE UTILIDADES

$50.000

PAGO OTROS PASIVOS CTE.

$50.000

DIFERENCIA EN CAMBIO

TOTAL DE INGRESOS

AUMENTO DE CUENTAS POR COBRAR

AUMENTO DE INVENTARIOS
AUMENTO DE INVERSIONES

AUMENTO OTROS ACTIVOS CORRIENTES

$60.900 Tengo
duda
con este valor.
PAGO
DE IMPUESTOS

FLUJO NETO DEL PERIODO

SALDO INICIAL DE CAJA

SALDO FINAL DE CAJA

$2.572.960
$57.000

$0

$894.460

EGRESOS

AMORTIZACION OBLIG. HIPOTECARIAS

TOTAL EGRESOS

$1.460

REPARTO DE UTILIDADES

TOTAL EGRESOS

$0

$837.460

$103.000

$160.000

FLUJO NETO DEL PERIODO

MAS : SALDO INICIAL DE CAJA

SALDO FINAL DE CAJA

$160.000

| _

| ____________________________________

| 10

| OTROS GASTOS DE OPERACION

| E

| FLUJO DESPUES DE FINANCIACION (C+D

| =

| ================================

| 21

| OTROS INGRESOS

| _

| ____________________________________

| 22

| OTROS EGRESOS

|
|
|
|
|

|
|
|
|
|

=
F
=
G
=

| H
= =

================================
FLUJO NETO DEL PERIODO (E+ 21-22)
================================
MAS SALDO INICIAL DE CAJA
================================

| SALDO FINAL DE CAJA ( F+G)

= ================================

FLUJO DE EFECTIVO

LUJO DE EFECTIVO

RCIAL APOLO LIMITADA

COMERCIAL APOLO LIMITADA

O DIRECTO CLASIFICADO

METODO INDIRECTO CLASIFICADO

EMPRESA: COMERCIAL APOLO LTDA.

ERO AL 31 DICIEMBRE AO 2

___________________________________ _ ___________ _
ODO
|
|
1.580.000
___________________________________ |
|

E CARTERA

___________________________________ |

RIAS PRIMAS

312.000
-110.000

___________________________________ |

EDORES

-620.000

___________________________________ |

LES

0
-565.000

___________________________________ |

TOS

___________________________________ |

CORRIENTES

___________________________________ |
|
|

|
|

-44.400
40.000
1.460

|
|
|
|
|
|
|
|

594.060 |
0 |

___________________________________ | ___________ |

RTES EN OTRAS SOCIEDADES

_______ | ______________________________________________________________ |

| PROVISION IMPUESTO DE RENTA

89.600

_______ | ______________________________________________________________ |
5

| DEPRECIACIONES

|
252.000

0 |

GENERACION INTERNA DE EFECTIVO (SUMA DE 1 A 5)

| AUMENTO DE PROVEEDORES

_
_
_

|
|

550.666

====== | ====================================================== | ========== |

7

====== | ====================================================== | ========== |

=============================== | ========= |
|

| PARTIDAS QUE NO AFECTAN EL EFECTIVO

=============================== | ========= |

E OPERACION (SUM: 1 A 10)

MAS

_______ | ______________________________________________________________ |

|
0

_______ _ ______________________________________________________________ _ ___________ _

1
| UTILIDAD DEL PERIODO
|
|
209.066
_______ | ______________________________________________________________ |
|

___________________________________ |

E OPERACION

|
|

___________________________________ |

PERIODO: ENERO-DIC/ AO 2

====== | ====================================================== | ========== |

_______ | ______________________________________________________________ |
8

| AUMENTO OTROS PASIVOS CTES.

120.000
1.460

_______ | ______________________________________________________________ |
9

| AUMENTO DE CUENTAS POR COBRAR

-258.000

_______ | ______________________________________________________________ |
10

| AUMENTO DE INVENTARIOS

-80.000

_______ | ______________________________________________________________ |
11

| PAGO DE IMPUESTOS

-44.400

_______ | ______________________________________________________________ |

| TOTAL FLUJO DE OPERACION (SUM: 6 A 11)

289.726

====== | ====================================================== | ========== |

0 |
11
| AUMENTO (DISMINUCION ) EN ACTIVOS FIJOS
|

___________________________________ |

E OPERACION

=============================== | ========= |

E OPERACION (SUM: 1 A 10)

594.060 |

=============================== | ========= |
|

0 |

___________________________________ | ___________ |

RTES EN OTRAS SOCIEDADES

0 |

___________________________________ | ___________ |

PORALES- Otros Activos Corrientes

-50.000 |

___________________________________ | ___________ |

NVERSIONES

0 |

=============================== | ========= |

O DE INVERSION (SUM: 11 A 14)

| -

50.000 |

=============================== | ========= |

DE INVERSION ( A + B)

544.060 |

=============================== | ========= |

10

| AUMENTO DE INVENTARIOS

-80.000

====== | ====================================================== | ========== |

_______ | ______________________________________________________________ |
11

| PAGO DE IMPUESTOS

-44.400

_______ | ______________________________________________________________ |

| TOTAL FLUJO DE OPERACION (SUM: 6 A 11)

289.726

====== | ====================================================== | ========== |

0 |
11
| AUMENTO (DISMINUCION ) EN ACTIVOS FIJOS
|
_______ | ______________________________________________________________ |
12

| AUMENTO (DISM.) INVERSIONES PERMANENTES

_______ | ______________________________________________________________ |
13

| INVERSIONES TEMPORALES- Otros Activos Corrientes

-10.000

_______ | ______________________________________________________________ |
14

| RENDIMIENTO DE INVERSIONES

| TOTAL DE FLUJO DE INVERSION (SUM: 11 A 14)

|
|

| ========== |

====== | ====================================================== |

-10.000

|
=

====== | ====================================================== | ========== |

279.726 |
C
| FLUJO DESPUES DE INVERSION ( A + B)
|

___________________________________ | ___________ |

====== | ====================================================== | ========== |

MOS BANCARIOS

XTRANJERA

215.000

___________________________________ | ___________ |

ESES

-42.000

___________

TAL

-50.000

|
|

___________________________________ | ___________ |

OTECARIAS

-395.060

___________________________________ | ___________ |

CARIAS

-$215.000 |

=============================== | ========= |

O DE FINANCIACION (SUM:15 A 20) | -

487.060 |

=============================== | ========= |
|

57.000 |

=============================== |

0 |

DE FINANCIACION (C+D)

___________________________________ | ___________ |
|

| INCREMENTO OBLIG. MONEDA EXTRANJERA

60.900

_______ | ______________________________________________________________ |
16

| DISMINUCION DE PRESTAMOS HIPOTECARIOS

-395.060

_______ | ______________________________________________________________ |

___________________________________ | ___________ |

DOS

15

0 |

=============================== | ========= |
PERIODO (E+ 21-22)
|
$57.000 |
=============================== | ========= |

17

| OBLIG. EN UVR

161.434

_______ | ______________________________________________________________ |
18

|
|

_______ | ______________________________________________________________ |

19

| APORTES DE CAPITAL

| REPARTO DE UTILIDADES

-50.000

_______ | ______________________________________________________________ |
20

| PRESTAMOS DE (A) SOCIOS

====== | ====================================================== | ========== |

| TOTAL DE FLUJO DE FINANCIACION (SUM:15 A 20)

| -222.726

_______ | ______________________________________________________________ |

|
|

====== | ====================================================== | ========== |

| FLUJO NETO DEL PERIODO (C+D)

$57.000

====== | ====================================================== | ========== |

F

| MAS SALDO INICIAL DE CAJA

====== | ====================================================== | ========== |

| SALDO FINAL DE CAJA ( E+F)

$103.000 |

160.000 |

57.000 |

=============================== |

0 |

DE FINANCIACION (C+D)

___________________________________ | ___________ |
|

0 |

=============================== | ========= |
PERIODO (E+ 21-22)
|
$57.000 |
=============================== | ========= |
AL DE CAJA
|
$103.000 |
=============================== | ========= |

E CAJA ( F+G)

|
160.000 |
=============================== = ========= =

====== | ====================================================== | ========== |

| FLUJO NETO DEL PERIODO (C+D)

$57.000

====== | ====================================================== | ========== |

F

| MAS SALDO INICIAL DE CAJA

| SALDO FINAL DE CAJA ( E+F)

$103.000 |

====== | ====================================================== | ========== |

160.000 |