ETAPA 1-- INFORMAES SOBRE O EMPREENDIMENTO Nome da Empresa: t.iimpinho, ' impezas em Geral. Razo Social: Freitas e Fontana r,J lE:: Scios: Carlcs Freitas e Mrc.o Fcntana. Endereo: Rua dos l.mpos 7S6, C,;ta;,l'a:;es ' fv!G CEP: 00000-001 Fone I Fax: (39} 37'88-0921 Pessoa para Contato: Carlos Fontana P.J dos li'Y1POS, 2Ei74 Cataquases - MG, ETAPA. 2,- DESCR:O GEHAL DO NEGCIO e' oque a empresa faz ou pretendo fazp.r: a e'11::;reSEI pretende prestar servios de urnpeze para residncias, hotis condomnios e empresas, Aps se firmar no mercado a empresa pretende especializar-se em um nico r,J IT10 conforme a receptividade encontrade Baseado em quais competnciasrexportnciasrtec oloqias: a empresa se apoiar na experincia d=e~:)(::;,~ j." um dos crcprietnos. ,;c:s ~r3b3!il,J LJ CW,O ']E:Ente operaccna' de uma grande rede oe notis C~-'::'C''.'1'3r-'h ' contratao de empresas de i;'Tlr.";,'7:~c ""';1'11 'tFno P(J longo dos anos em oue assumiu eS,8 flJ '-,C8(' _ ;i ~ r , constatar .ima srie de dercinc as cue poder am ser facrlrnente superacas, imp icando serviccs "Y',j;f, l:> ,_.':1 )S, , interesses ela empresa contratante. DE'S~3S constataes s",rgl'J ;; :cia de criar um"! empresa euos r.wv""" prestados fossem extremamente rrofi:;s:onais, . Estimulado por quals tendncias de mercado: atualmente, as empresas esto focando toda sua energ'~-1er,-, '~)5" atividades fins e terceuizando as ativ dades meio Ao manterem-se facadas em suas cornpetr-cias princioars t~~ empresas tm transferido para outras empresas os servios de limpeza, vigilncia, transporte, dentre outros. Outro fator que contribui cara a ccntratao de servios ele limpeza r o fato de as mulheres assumirem cada vez mais o trabalho fora do lar, po tendo condies, muitas vezes de contratarem uma empregada dornsnca. o cue taz co.n que recorram, duas a quatro vezes por ms, a UI1"~servio de limpeza terceinzado. Descrio do Mercado de Forma Abrangente (rnacro): Concorrentes: este mercado e disputado por empresas prestadoras de. servio de limpeza em geral sen::!(, que multes prestam servios exclusivamente para condomnios OLl empresas enquanto outras atenderr, pessoas jurdicas em 98!"al '::dm disso, existem muitas empresas que prestam servios de vigilncia e limpeza que tambm S?O concorrentes, Na regio em que a empresa ir atuar esto instaladas duas empresas ele lir peza. No entanto, os SOCIOS acrecitarn poder prestar servios de melhor qualidade, Clientes: os clientes deste tipo de negc o so muito diversificados, pois se caracterizam Dor empresas q:y' optam por ter um quadro ele ernpreqados fixo e enxuto e que preferem transferir para terceiros \~S'3etipo J. atividade f i ... ma ar palie formada por mdias e grar.des 2r:pre'O<,~: Outro seqroento de cherves e-r oorencial cor stiuido por mulheres que trabalham fo;;:} ele :;~' necessitam de servios de faxina. Fornecedores: os fornecedores SEIO Essencialmente, empresas q.i e vendem equipamentos para 'i -np,,"z:' 1.:1; escala empresarial e produtos de impeza em embalaqens para o -nercado institucional e superrnercaoos Mensurao da demanda: o estudo de mercado desenvolvido estima que a empresa possa efetuar 200 limpezas mensais, desde as atividades mais Simples, como a limpeza de um vidro, at limpezas de ambientes empresariais 'mais amplos, Segmento especfico em que compete ou pretende competir: Inicialmente, a empresa pretende oferecer seus servios para pessoas fsicas e jurdicas, com o propsito de, mais tarde, especializar-se em um tipo especfico de servio de limpeza Comportamento do mercado em termos de crescimento: um mercado em ascenso, uma vez que tem crescido a uma taxa entre 5% a 10% acima do PIB, segundo a Abralimp (Associao Brasileira do Mercado Institucional de Limpeza). Lucratividade: a lucratividade alta quando a e ipresa consegue atingir um conjunto de clientes que demandam um volume de servios constante. A empresa j tem prospectado um conjunto de clientes que lhe permitir umvolume de negcios satisfatrio. Caractersticas principais do mercado em termos de: Preo praticado: o preo praticado no mercado em que a empresa pretende atuar alto se comparado precria estrutura disponvel pelas er presas concorrentes. A empresa a ser criada pretende oferecer uma vantagem de preo em todos os seus servios. Formas de vendas: inicialmente, os Ganas da err presa visitaro um conjunto de 245 empresas Situadas 11.-;1 regio em que ser instalada, mostrando o portflio de servios prestados e respectivos preos. Tambm mostrar os pacotes pror-iccor-ais e a forma como cada umdos servios ser prestado Posteriormente, o cliente passar a receber chamadas telefnicas por parte da empresa, onde se buscar con'iecer seu nvel de satisfao com relao aos servios prestados. Acredita-se que esta seja a melhor forma de divulgar os servios oferecidos. Assistncia: a empresa dar todo tipo de assistncia no que se refere aos servios prestados, ressarcindo os clientes em qualquer perda que ocorra, ou refazendo a limpeza que no tenha sido feita dentro dos padres estabelecidos. Ser possvel garantir esse tipo de procedimento considerando o grau ele capacitao dos funcionrios, bem como o comprometimento criado entre eles e o desempenho da empresa, por meio de um trabalho de otimizao do clima organizacional estabelecido. Existncia de solues tecnolgicas diferenciadas: Como diferencial tecnolgico pretende-se trabalhar com equipamentos especialmente comprados para os servios de limpeza institucional, bem como empregados uniformizados e munidos de equipamentos de segurana. Estratgias de marketing: a estratqia de marketing priorizada pela empresa a visita s diferentes empresas e a distribuio de folders junto a residncias e condomnios. Principais concorrentes: Limpamos Tudo, Brilhante e T limpo. Vantagens e desvantagens dos principais concorrentes emtem os de: Produtos/servios (qualidade e tecnologia): aos servios oferecidos pelos concorrentes falta profissionalismo. Muitas vezes os profissionais apresentam-se com uniformes sujos e manchados, sem equipamentos de proteo e postura inadequada. Preo: devido ao fato ele os empregados no passarem por um processo de treinamento e capacitao constante, existe um grande desperdicio de material de limpeza, o que eleva os custos dos concorrentes. A empresa a ser criada trabalhar com pessoal qualificado, sensibilizado para com a importncia de um correto uso elos materiais e equipamentos. o que dever resultar em custos menores e melhores preos. Venda e assistncia: os concorrentes j possuem um mercado garantido, o que torna mais fcil vender seus servios. Alguns oferecem assistncia ao cliente, auxiliando-os no uso COITeto dos produtos vendidos: detergentes, ceras, sabonetes lquido, porta papel-toalha, dentre outros. Capacidade de promoo: devido ac fato de j estarem estabelecidas e conhecerem o mercado, a capacidade de promoo das empresas concorrentes maior. Em contrapartida, muitas delas apresentam trabalhadores desmotivados, o que acaba prejudicando as vendas. reas de conhecimento em que a empresa tem expenencia e capacitao: a empresa tem muito conhecimento em novos procedimentos e equipamentos utilizados em servios de limpeza institucional, alm de conhecimentos em gesto empresarial, fator determinante ao sucesso de qualquer empresa. Tecnologias/habilidades dominadas pela empresa: processos de limpeza institucional mecanizados e gesto empresarial reas de conhecimento correlatas ou complementares em que a empresa atua ou pretende atuar ), est iniciando capacitao: a empresa retende se firmar em uma atividade especfica, precisando atua- por umternpo no mercado at que se revele uma necessidade para a qual procurar ganhar excelncia. Tecnologiaslhabilidades que a empresa desenvolveu, pretende desenvolver ou est desenvolvendo: a empresa pretende ganhal" habilidade na prestao de servios com uso intensivo de equipamentos acreditando que eles otirnizem os processos e garantam a qualidade necessria " Tendncias tecnolgicas, em termos de volatilidade/obsolescncia da tecnologia e proltteracorpadronizaco- preciso estar sempre atento a novos produtos e equipamentos de limpeza que so lanados no mercado, pois diSSOdepende a capacidade da empresa em manter-se competitiva. Principais formas e fontes de capacitao e acesso a tecnologias que a empresa utiliza: a empresa busca atualizar-se por meio da participao em diferentes cursos, simpsios e feiras de produtos e equipamentos de limpeza. ETAPA 3 - MISSO DA EMPRESA Misso da empresa: Prestar servios de limpeza institucionais com profissionalismo e qualidade, preservando a sade de seus colaboradores e clientes, pelo uso de equipamentos e materiais confiveis, que no agridam o meio- ambiente. ETAPA 4 - MERCADO CONSUMIDOR Os clientes desteTipocienegcio-so muito diversificados, pois se caracterizam por ser empresas que optam por ter um quadro de empregados fixo e enxuto e que preferem transferir para terceiros esse tipo de atividade. A maior palie formada por mdias e grandes empresas. Outro segmento de clientes em potencial constitudo por mulheres que trabalham fora do lar, que necessitam de servios de faxina domstica. MERCADO CONSUMIDOR: ETAPA 5 - MERCADO CONCORRENTE' '\, Empresas Concorrentes Pontos Fortes Pontos Fracos Problemas com atitudes adotadas por alguns funcionrios no local de trabalho da empresa contratante. Logstica complexa e cara Limpa Tudo Oferece tambm servios de vigilncia Brilha te Equipamentos industriais de alta eficcia e eficincia Possui clie tela formada Insatisfao dos clientes com alguns dos servios prestados. ETAPA 6 - MERCADO FORNECEDOR PRINCIPAIS FORNECEDORES: PRODUTOS/SERViOS FORNECIDOS: Distribuidor Eiias Equipei Equipatudo Produlimp Produtos de limpeza Produtos de limpeza e equipamentos (aspirador de p, lava-jato) Equipamentos e utenslios em geral Produtos de Higiene Industrial ETAPA 7-- PRINCIPAIS PRODUTOS OFERECIDOS PELA EMPRESA PRODUTOS E SERViOS OFERECIDOS PELA EMPRESA: Limpeza de casas e aparta entos. Limpeza de escritrios e consultrios. Limpeza de lojas e demais pontos comerciais Limpeza de condorr-Iruos e edifcios. Limpeza de unidades industriais. r = : I.}.;i ) ETAPA 8 - FLUXOGRAMA DO PROCESSO PRODUTIVO Processo de Produo: o atendimento ao clien e ser personalizado, onde cada servio ser orado aps uma descrio, pelo cliente, dos servios desejados. Alm disso, encarregado pela limpeza estar apto a fazer sugestes, caso seja necessrio. Os Funcionrios estabelecero um plano de servios no qual estaro contempladas todas as necessidades e preferncias do cliente, assim como um cronograma de execuo. Os servios so executados dentro dos prazos estabelecidos. -----------------------------------------------_ ._ ---- FLUXOGRAMA DE PRODUO - ETAPAS CInCIO _==) __ U _ 11 Identi f i car o ti po de ] l_ limpeza desejado. ----rr----- --~ <~ Tipo de Umpeza ~---". ~ dE'ntlf i cada7 ._ _ _ ---- --- ---------- 2. Sugerir ajustes e melhorias possveis. SUPERVISOR C ATIVIDADE ~-=RES!,ON?VEL _ 11. identificar exigncia~ restries impostas pelos I SUPERVISOR clientes. 3. Obedecer s restries e limites de execuo das AUXILIAR DE LIMPEZA atividades dentro dos critrios ditados pelos clientes. 4. Ajustar os orrios ~ l procedimentos ao desejo SUPERVISO~R~j dos clientes. ~. Executar a limpeza _-----=---+-'-A--'-'U=-'-XI LlAR [)E LIMPEZA 6. Atender s observaes l l e avaliaes dos clientes SUPERVISOR Checar eventuais pontos I de rnelhoria -------------------------------- --------- ( Fim ) - - - - - - - - - - - ' - - - -------------------- ETAPA 9 .- EQUIPAMEN OSflNSTRUMENTOS QUE INTEGRAM O PROCESSO EQUIPAMENTOS/INSTRUMENTOS QUE INTEGRAM O PROCESSO ETAPAS EQUI PAMENTOSIINSTRUMENTOS UTILIZADOS Identificar o tipo de limpeza desejado Veculo utilitrio Estabelecer um cronograma de execuo Telefone telefone celular Executar a limpeza Aspirador de p; Aspirador de gua; Equipamentos de lavagem vapor, Equipar ento lava jato eEquipamentos de Segurana ETAPA 10 - MVEIS E UTENSLIOS NECESSRIOS MVEIS E UTENSiuos QUE INTEGRAM O PROCESSO ETAPAS Identificar o tipo de limpeza desejado ITENS Estabelecer umcronoqrarna de execuo Mveis de escritrio Executar a limpeza Baldes, vassouras escovas, esponjas, panos, estopas etc. ETAPA 11 -MATRtAS-P IMAS, MATERIAIS SECUNDRIOS E EMBALAGENS ( ;" I I tAI IVIATRIAS-PRIMAS, MATERIAIS SECUNDRIOS E EMBALAGENS ETAPAS MATRIAS-PRIMAS S~~J NE~~II~S Identificar o tipo de limpeza desejado Estabelecer um cronograma de execuo Bloco de Plano de Servios Executar a limpeza Detergentes; sabo em p e barra; cera; e produtos de higiene para o mercado institucional. Sacos de lixo, panos descartveis ETAPA 12 -INVES IME TOS FSICOS ITEM Asoirador de p QUADRO E INVESTIMENTOS FSICOS (EM R$) QUANTIDADE PREO UNITRIO 05 170,OC Asprrador de gua 02 2.000,00 Equipamentos de lavagem vapor 05 300,08 Equ pamento lava jato 02 27000 Veculo utilitrio 01 15.080,CO Mveis de escritno Telefone 01 50,00 Telefone celutar 02 250,00 OTAL DO INVESTIMENTO ETAPA 13 - C LCULO DO CAPITAL DE GIRO CLCULO DAS NECESSIDADES E CAPIT AL DE GIRO RUBRICA Custos fixos (30dias) Estoaue de matria-prma (30dias) VALORES (R$) 9.595,29 400,00 Custos de comercia izao (30dias) 1490,17 Registros e legalizao 19200 Publicidade I icial TOTAL 700,00 12.377,46 ETAPA 14 - INVESTIMENTO INICIAL INVESTIMENTO INICIAL (R$) Investir ento fsico financeiro I ,.. ... VALOR TOTAL 850,00 4000,00 1.500,00 54000 1500000 808,00 50,00 500,00 23240,00 Li t t-l 23240,00 12.377,46 TOTAL 35.617,46 ,'" 'tJC ETAPA 15 - GASTOS MENSAIS COM MANUTENO, DEPRECIAO E SEGUROS VALOR TOTAL Mquinas eequipamentos ITEM DEPRECIAO MANUTENO SEGURO 10%ano 5%/ano Aspirador de 850,00 p 7,08/ms 3,54/ms Aspirador de 4.000,00 33,33/ms 16,67/ms gua Equipamentos de lavagem 1.500,00 12,50/ms 16,25/ms vapor Equipamento 540,00 4,50/ms 2,25/r s lava J ato Seguro Veculos. 20%/ano 5%/ano Global Veculo 15.000,00 250,00/ms 62,50/ms utilitrio Mveis e utenslios: 10%/ano 3%/ano Mveis de 800,00 escritrio 6,67/rns 2,OO/ms Outros' Linhas telefnicas Telefone celular 50,00 500,00 TOTAL 23.240,00 314,08 93,21 50,00 ETAPA 16 - CUSTOS COM MO-DE-OBRA FUNO SAl.RIO QUA IDADE VALOR MENSAL ENCARGOS (%)* Auxiliares de limpeza 300,00 10 3.000,00 2.490,00 Supervisores 300,00 2 600,00 498,00 TOTAL 3.600,00 2.988,00 * Os encargos sociais estimados representam 83'%sobre a folha de pagamento, pois sobre este tipo de atividade incidem alguns encargos de insalubridade, e empresas de servios de limpeza no podem optar pelo Simples Federal. Os encargos variam de empresa para empresa .. ETAPA '17 - CUSTOS FIXOS DISCRIMINAO VALOR MENSAL (R$) VALOR ANUAL (R$) Auxu.ar es de limpeza 3.000,00 36.000,00 Supervisores 600,00 7.200,00 Encargos soe ais 2.988,00 35.856,00 Aluguel e taxas 680,00 8.160,00 gua e luz 90,00 1.080,00 Manuteno 93,21 1 118,52 Depreciao 3~4,08 3768,96 Seguros 50,00 600,00 Telefone 150,00 3.000,00 Combustvel 250,00 1.800,00 Publ cidade 200,00 3.000,00 Con ador 180,00 2.160,00 Pr-Iabore 1ooo.oc 12000,OC TOT AL DOS CUSTOS 9.595,29 115.143,48 FIXOS Os encargos sociais estimados representam 83% sobre a folha de pagar ento, pois sobre este tipo de atividade incidem alguns encargos de i salubridade. ETA A 18 - CLCULO DOS CUSTOS DE MATRIAS-PRIMAS E MATERIAIS DIRETOS CUSTOS DOS MATERIAIS (R$/MS) Material de limpeza 400,00 TOTAL 400,00 ETAPA 19 - CLCULO DO CUSTO DO SERViO Para ooter o custo do servio necessrio deflrlr um critrio oara ratear os custos fixos rne-isais Esse critrio cede ser o tempo de elaborao do servio a quantidade de servios elaborados no ms, etc. Neste plano, esta-nos corsiderandc a quantidade de floras de servios prestados = 25dias/ s x 18 horas/dia C) x == 450 horas/ms (*) Cons derando a equipe de profissio ais disponvel (10 auxiliares de limpeza e 2 supervisores) possvel prestar diariamente uma mdia de 18 horas de servio. ITEM Rateio de Custos Fixos (9.595,29/450 horas) (+) Custos Variaveis por Hora de Servio (400,00/450 horas) (=) CUSTO HO Af SERViO VALOR 21,32 089 22,21 ETAPA 20- Cl.CULO DOPREO DE VE DA oclculo do preo de ve da de cada se-vio prestado considera que a emoresa trabalhar com os seguintes custos de comercializao (Lucro Presumido). ISS 5,00 Imposto de Renda Contribuio Social sobre o Lucro COFINS PIS Custos de Comercializao 2,40% 1,08% 3,00% 065% 12,13% Margem de Lucro(Ma-qern de lucro estabelec da para que o preo de venda se situe prximo ao valor mdio com que o produto vendido pela concorrncia) PVS Custo Hora/Servio 100% - (CC% +ML%) PVS 2221 100% - (12,13% + 6,50%) PVS =R$ 27,30/hora Lucro Presumido (pois prestadoras de servios desta modalidade no podem se enquadrar no SIMP ES) ) 100 100 ETAPA 21 - DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS o J \ f J~ VALOR MENSAL DISCRIMINAO 1. RECEITA OPERACIONAL MENSAL 2. Custos variveis 400,00 12.285,00 2.1 Material de limpeza 2.2 Custos de comercia izao 3. SOMA (2.1 +'2.2) 4. Margem de contribuio (1-3) 1.490,17 1.890,17 10.394,83 5 Gastos fIXOS 9595,29 VALOR ANUAL 147.420,00 4800,00 17.88204 22.682,04 124.737,96 1 5143,48 6. LUCRO LQUIDO (4-5) 799,54 9.594,48 ETAPA 22 - LUCRATIVIDADE l.ucratrvidade == Lucro Lquido / Receita Total X 100 l.ucratividade ==799,54 , '12.285,00 ==0,0651 (6,5'J O/o) Com base neste ndice podemos afirmar que para cada R$ 100,00 vendidos a empresa ter R$ 6,51 de lucro ETAPA 23- RENTABILIDADE Rentabilidade ==Lucro Lquido / Investimento Total X 100 Rentabilidade =799,54/35.617,46 ==0,0224 (2,24%) Com base neste ndice podemos afirmar que o capital investido retornar a uma taxa 2,24%. ETAPA 24 - PRAZO DE RETORNO DO INVESTIMENTO Prazo de Retorno do Investimento =Investimento Total! Lucro Lquido Prazo de Retorno do Investimento =35.617,46/79954::: 44,55 (45 meses) Prazo de Retorno do Investirnento =45 meses ETAPA 25 - PONTO DE EQUILBRIO Custos variveis unitrios =f~$ 0,89 +(R$ 27,30)( 12,13%) =: R$ 4,20 Ponto de Equilbrio =Custos Fixos / MCU Ponto de Equilbrio =9 595,29/ (27,30 - 4,20):= 415,38 416 horas A empresa ir atingir o seu PE quando prestar 416 horas de servio no ms .. ETAPA 26 - SUMRIO EXECUTIVO Os clculos dos indicadores de desempenho demonstram que a forma como a empresa est sendo planejada no proporciona ganhos significativos, uma vez que tanto a lucratividade quanto a rentabilidade so baixas. Pode-se concluir que, embora a empresa proporcione um I era mensal de f~$799,54, ele no o bastante para garantir uma situao confortvel emoresa, UMa vez que seu ponto de equilbrio proporcionaria uma receita muito prxima da receita obtida com a capacidade total prevista*, o que faz com que qualquer diminuio no volume de servios prestados pela empresa deva resultar em prejuzo, ou seja, as despesas sero maiores aue a receita. -------------------------------_ . * PE = 416 horas Receita no PE =416 h x R$ 27,30 (preo por hora) =R$ 11.356,80 Receita prevista =R$ 12.285,00 A avaliao financeira mostra, portanto, que as operaes da empresa precisam ser reconfiguradas, buscando-se encontrar uma nova concepo que garanta uma co dio financeira mais estvel. ~- - - - - - - - - - - -