Uraian Debet Kredit

a 1-Jan-13
b 2-Jan-13 Dr. RK-SKPD 70,000,000 Rp
Cr. Kas Di Kas Daerah 68,900,000 Rp
Cr. PPh Pasal 21 500,000 Rp
Cr. Iuran Taperum 200,000 Rp
Cr. Iuran Pensiun 400,000 Rp
c 4-Jan-13 Dr. RK-SKPD 10,000,000 Rp
Cr. Kas Di Kas Daerah 10,000,000 Rp
d 5-Jan-13 Dr. RK-SKPD 48,000,000 Rp
Cr. Kas Di Kas Daerah 48,000,000 Rp
e 12-Jan-13 No Entry
f 13-Jan-13
g 15-Jan-13
16-Jan-13
h 29-Jan-13
30-Jan-13 Dr. Kas di Kas daerah 15,000,000 Rp
Cr. RK-SKPD 15,000,000 Rp
i 2-Feb-13 Dr. RK-SKPD 70,000,000 Rp
Cr. Kas Di Kas Daerah 68,900,000 Rp
Cr. PPh Pasal 21 500,000 Rp
Cr. Iuran Taperum 200,000 Rp
Cr. Iuran Pensiun 400,000 Rp
j 13-Feb-13
k 15-Feb-13
l 20-Feb-13 Dr.RK-SKPD 2,000,000 Rp
Cr. Kas di kas daerah 2,000,000 Rp
m 1-Mar-13 Dr.RK-SKPD 12,000,000 Rp
Cr. Kas di kas daerah 12,000,000 Rp
n 31-Mar-13
0 31-Mar-13
p 31-Mar-13
BUKU JURNAL PPKD
No. Tanggal
q 31-Mar-13
31-Mar-13
Uraian Debet Kredit
a
b Dr. Beban Gaji Pokok 45,000,000 Rp
Dr. Beban Tunjangan Keluarga 15,000,000 Rp
Dr. Beban Tunjangan Jabatan 10,000,000 Rp
Cr. RK-PPKD 70,000,000 Rp
c dr. Kas di bendahara pengeluaran 10,000,000 Rp
cr. RK-PPKD 10,000,000 Rp
d Dr. Beban sewa gedung kantor 48,000,000 Rp
cr. RK-PPKD 48,000,000 Rp
e Dr.Beban ATK 1,250,000 Rp
Cr.Kas di Bendahara Pengeluaran 1,250,000 Rp
f Dr.Piutang Pajak Hotel 100,000,000 Rp
Cr. Pendapatan Pajak Pemda-Hotel LO 100,000,000 Rp
g Dr. Kas di Bendahara Penerima 100,000,000 Rp
Cr. Piutang pajak daerah - hotel 100,000,000 Rp
Dr. RK-PPKD 100,000,000 Rp
Cr. Kas di bendahara penerima 100,000,000 Rp
h Dr. Piutang pajak daerah - parkir 15,000,000 Rp
Cr. Pendapatan Pajak Daerah - Parkir 15,000,000 Rp
Dr. Kas di bendahara penerimaan 15,000,000 Rp
Cr. Piutang pajak daerah - parkir 15,000,000 Rp
Dr. RK-PPKD 15,000,000 Rp
Cr. Kas di bendahara penerima 15,000,000 Rp
i. Dr. Beban Gaji Pokok 45,000,000 Rp
Dr. Beban Tunjangan Keluarga 15,000,000 Rp
Dr. Beban Tunjangan Jabatan 10,000,000 Rp
Cr. RK-PPKD 70,000,000 Rp
j Dr. Piutang pajak daerah - reklame 60,000,000 Rp
Cr. Pendapatan pajak daerah - reklame 60,000,000 Rp
k Dr. Kas di bendahara penerima 60,000,000 Rp
Cr. Piutang pajak daerah-rekalme 60,000,000 Rp
Dr. RK-PPKD 60,000,000 Rp
Cr. Kas di bendahara penerima 60,000,000 Rp
l Dr. Beban ATK 2,000,000 Rp
Cr. Kas di bendahara pengeluaran 2,000,000 Rp
m Dr. Peralatan kantor-komputer 12,000,000 Rp
Cr. RK PPKD 12,000,000 Rp
n Dr. Persediaan ATK 1,000,000 Rp
Cr. Beban ATK 1,000,000 Rp
o Dr. Sewa dibayar di muka 42,000,000 Rp
Cr. Beban sewa gedung 42,000,000 Rp
p Dr. Beban penyusutan komputer 250,000 Rp
BUKU JURNAL SKPD
No. Tanggal
Laporan Operasional
Cr. Akm penyusutan komputer 250,000 Rp
q Dr. Beban penyusutan kendaraan 6,250,000 Rp
Cr. Akm penyusutan kendaraan 6,250,000 Rp
Dr. Beban penyusutan gedung 8,750,000 Rp
Cr. Akm penyusutan gedung 8,750,000 Rp
Uraian Debet Kredit
a Dr. Estimasi Pendapatan 200,000,000 Rp
Cr. Apropriasi 195,000,000 Rp
Cr. Perubahan SAL 5,000,000 Rp
b Dr. Belanja Gaji Pokok 45,000,000 Rp
Dr. Belanja Tunjangan Keluarga 15,000,000 Rp
Dr. Belanja Tunjangan Jabatan 10,000,000 Rp
Cr. Perubahan SAL 70,000,000 Rp
c
d Dr. Belanja sewa gedung kantor 48,000,000 Rp
Cr. Perubahan SAL 48,000,000 Rp
e
f
g Dr. Perubahan SAL 100,000,000 Rp
Cr. Pendapatan pajak daerah-hotel 100,000,000 Rp
h
Dr. Perubahan SAL 15,000,000 Rp
Cr. Pendapatan Pajak Daerah - Parkir 15,000,000 Rp
i Dr. Belanja Gaji Pokok 45,000,000 Rp
Dr. Belanja Tunjangan Keluarga 15,000,000 Rp
Dr. Belanja Tunjangan Jabatan 10,000,000 Rp
Cr. Perubahan SAL 70,000,000 Rp
j
k Dr. Perubahan SAL 60,000,000 Rp
Cr. Pendapatan pajak daerah-reklame 60,000,000 Rp
l
m Dr. Belanja modal-peralatan 12,000,000 Rp
Cr. Perubahan SAL 12,000,000 Rp
n
o
p
Tanggal
Laporan Realisasi Anggaran
BUKU JURNAL SKPD
No.
q
DEBET
1 1.1.02 Kas di Bendahara Penerimaan
2 1.1.03 Kas di Bendahara Pengeluaran
3 1.2.01 Estimasi Pendapatan
4 1.2.04 Piutang Pajak
5 1.2.05 Piutang Retribusi
6 1.6.01 Persediaan ATK
7 1.7.01 Beban Sewa Dibayar di Muka
8 1.9.01 Kendaraan
9 1.9.01.1 Akumulasi Penyusutan Kendaraan
10 1.9.02 Gedung Kantor
11 1.9.02.1 Akumulasi Penyusutan Gedung
12 1.9.03 Komputer
13 1.9.03.1 Akumulasi Penyusutan Komputer
14 2.1.01 Appropriasi Belanja
15 3.0.00 Surplus/Defisit LO
16 3.1.01 Ekuitas
17 3.2.01 Estimasi Perubahan SAL
18 3.3.01 RK PPKD
19 4.1.03 Pendapatan Pajak - LRA
20 4.1.04 Pendapatan Retribusi - LRA
21 5.1.01 Belanja Gaji Pokok
22 5.1.02 Belanja Tunjangan Keluarga
23 5.1.03 Belanja Tunjangan Jabatan
24 5.1.04 Belanja ATK
25 5.1.05 Belanja Sewa
26 6.1.03 Belanja Modal - Komputer
27 8.1.01 Pendapatan Pajak - LO
28 8.1.02 Pendapatan Retribusi - LO
29 9.1.01 Beban Gaji Pokok
30 9.1.02 Beban Tunjangan Keluarga
31 9.1.03 Beban Tunjangan Jabatan
32 9.1.04 Beban Persediaan - ATK
33 9.1.05 Beban Sewa
34 10.1.01 Beban Penyusutan
SKPD A
NERACA SALDO SETELAH PENYESUAIAN
NO KODE URAIAN
NERACA STLH PENYESUAIAN
KREDIT
SKPD A
NERACA SALDO SETELAH PENYESUAIAN
NERACA STLH PENYESUAIAN
ANGGARAN 2013
PENDAPATAN
PENDAPATAN ASLI DAERAH
Pendapatan Pajak Daerah
Pendapatan Retribusi Daerah
Pendapatan Hasil Pengelolaan Daerah yang Dipisahkan
Lain-Lain PAD yang sah
Jumlah Pendapatan Asli Daerah
JUMLAH PENDAPATAN
BELANJA
BELANJA OPERASI
Belanja Pegawai
Belanja Barang dan Jasa
Jumlah Belanja Operasi
BELANJA MODAL
Belanja Tanah
Belanja Peralatan dan Mesin
Belanja Gedung dan Bangunan
Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan
Belanja Aset Tetap Lainnya
Belanja Aset Lainnya
Jumlah Belanja Modal
JUMLAH BELANJA
SUPLUS/DEFISIT
URAIAN
SKPD A
LAPORAN REALISASI ANGGARAN
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 31 MARET 2013
REALISASI 2013
SKPD A
LAPORAN REALISASI ANGGARAN
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 31 MARET 2013
URAIAN DEBET KREDIT
Pendapatan Pajak - LRA
Pendapatan Retribusi - LRA
Appropriasi Belanja
Estimasi Perubahan SAL
Belanja Gaji Pokok
Belanja Tunjangan Keluarga
Belanja Tunjangan Jabatan
Belanja ATK
Belanja Sewa
Belanja Modal - Komputer
Estimasi Pendapatan
JURNAL PENUTUP LRA
DEBET
1 1.1.02 Kas di Bendahara Penerimaan
2 1.1.03 Kas di Bendahara Pengeluaran
3 1.2.04 Piutang Pajak
4 1.6.01 Persediaan ATK
5 1.7.01 Sewa Dibayar Dimuka
6 1.9.01 Kendaraan
7 1.9.01.01 Akumulasi Penyusutan - Kendaraan
8 1.9.02 Gedung Kantor
9 1.9.02.01 Akumulasi Penyusutan - Gedung Kantor
10 1.9.03 Komputer
11 1.9.03.01 Akumulasi Penyusutan - Komputer
12 3.1.01 Ekuitas
13 3.3.01 RK PPKD
14 8.1.01 Pendapatan Pajak - LO
15 8.1.02 Pendapatan Retribusi - LO
16 9.1.01 Beban Gaji Pokok
17 9.1.02 Beban Tunjangan Keluarga
18 9.1.03 Beban Tunjangan Jabatan
19 9.1.04 Beban ATK
20 9.1.05 Beban Sewa
21 10.1.01 Beban Penyusutan
SKPD A
NERACA SALDO SETELAH PENUTUPAN LRA PER 31 JAN 2011
NO KODE URAIAN
NERACA STLH PENUTUPAN LRA
KREDIT
SKPD A
NERACA SALDO SETELAH PENUTUPAN LRA PER 31 JAN 2011
NERACA STLH PENUTUPAN LRA
2011
PENDAPATAN
PENDAPATAN ASLI DAERAH
Pendapatan Pajak Daerah
Pendapatan Retribusi Daerah
Pendapatan Hasil Pengelolaan Daerah yang Dipisahkan
Lain-Lain PAD yang sah
Jumlah Pendapatan Asli Daerah
JUMLAH PENDAPATAN
BEBAN
Beban Pegawai
Beban Persediaan
Beban Jasa
Beban Pemeliharaan
Beban Penyusutan
Beban Perjalanan Dinas
JUMLAH BEBAN
SURPLUS/DEFISIT- LO
URAIAN
LAPORAN OPERASIONAL
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 31 JANUARI 2011
SKPD A
URAIAN DEBET
Pendapatan Pajak Daerah
Pendapatan Retribusi Daerah
Surplus/Defisit LO
Beban Gaji Pokok
Beban Tunjangan Keluarga
Beban Tunjangan Jabatan
Beban ATK
Beban Sewa
Beban Penyusutan
JURNAL PENUTUP LO
KREDIT
JURNAL PENUTUP LO
DEBET
1 1.1.02 Kas di Bendahara Penerimaan
2 1.1.03 Kas di Bendahara Pengeluaran
3 1.2.04 Piutang Pajak
4 1.6.01 Persediaan ATK
5 1.7.01 Sewa Dibayar Dimuka
6 1.9.01 Kendaraan
7 1.9.01.01 Akumulasi Penyusutan - Kendaraan
8 1.9.02 Gedung Kantor
9 1.9.02.01 Akumulasi Penyusutan - Gedung Kantor
10 1.9.03 Komputer
11 1.9.03.01 Akumulasi Penyusutan - Komputer
12 3.0.00 Surplus/Defisit LO
13 3.1.01 Ekuitas
14 3.3.01 RK PPKD
SKPD A
NERACA SALDO SETELAH PENUTUPAN LO PER 31 MARET 2013
NO KODE URAIAN
NERACA STLH PENUTUPAN LO
KREDIT
SKPD A
NERACA SALDO SETELAH PENUTUPAN LO PER 31 MARET 2013
NERACA STLH PENUTUPAN LO
JUMLAH
ASET
ASET LANCAR
Kas di Bendahara Pengeluaran
Beban Sewa Dibayar Dimuka
Persediaan ATK
Jumlah Aset Lancar
ASET TETAP
Kendaraan - Bersih
Gedung dan Bangunan - Bersih
Jalan, Irigasi, dan Jaringan - Bersih
Aset Tetap Lainnya - Bersih
Jumlah Aset Tetap
JUMLAH ASET
KEWAJIBAN
Kewajiban Jangka Pendek
JUMLAH KEWAJIBAN
EKUITAS DANA
Surplus/Defisit-LO
RK PPKD
Ekuitas
JUMLAH EKUITAS DANA
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS DANA
URAIAN
SKPD A
NERACA
PER 31 MARET 2013
URAIAN DEBET KREDIT
Surplus/Defisit LO
RK-PPKD
Ekuitas
JURNAL PENUTUP AKHIR
DEBET KREDIT
1 1.1.02 Kas di Bendahara Penerimaan
2 1.1.03 Kas di Bendahara Pengeluaran
3 1.2.04 Piutang Pajak
4 1.6.01 Persediaan ATK
5 1.7.01 Sewa Dibayar Dimuka
6 1.9.01 Kendaraan - Bersih
7 1.9.02 Gedung Kantor - Bersih
8 1.9.03 Komputer - Bersih
9 3.1.01 Ekuitas
Total
SKPD A
NERACA SALDO AKHIR
NO KODE URAIAN
NERACA SALDO AKHIR
URAIAN 2013
Ekuitas Awal
RK-PPKD
Surplus/Defisit - LO
Dampak Kumulatif Perubahan Kebijakan / Kesalahan Mendasar
Ekuitas Akhir
SKPD A
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 31 MARET 2013