AGENCIA NACIONAL DO PETRLEO, GS NATURAL E BIOCOMBUSTVEIS

MINUTA DE REGULAMENTO TCNICO ANP N

X/2014
Verso Proposta de Ao - 02

Superintendncia de Pesquisa e Desenvolvimento Tecnolgico - ANP
04/06/2014




Este Regulamento estabelece as definies, diretrizes e normas para a realizao de despesas a que se referem
as Clusulas de Pesquisa e Desenvolvimento e Inovao, presentes nos Contratos para Explorao,
Desenvolvimento e Produo de Petrleo e Gs Natural, bem como estabelece as regras para comprovao das
despesas realizadas pelas Empresas Petrolferas em cumprimento as referidas clusulas contratuais.

2

Sumrio
1. Dos Aspectos Gerais .................................................................................................................... 4
Objetivo ......................................................................................................................................................... 4
Base Legal ..................................................................................................................................................... 4
Princpios ....................................................................................................................................................... 4
Definies ...................................................................................................................................................... 5
Sigilo..............................................................................................................................................................7
Ativos Tangveis e Intangveis Gerados ......................................................................................................... 8
Divulgao de Resultados Obtidos ................................................................................................................ 9
2. Da Obrigao de Investimento em P,D&I .................................................................................. 10
Fato Gerador ............................................................................................................................................... 10
Valor da Obrigao .................................................................................................................................... .10
Prazo e Regras Gerais para Aplicao dos Recursos ................................................................................... 11
Apurao e Atualizao de Saldo de Recurso no Aplicado ........................................................................ 12
Compensao de Despesas com P,D&I.......................................................................................................13
Receita Financeira ......................................................................................................................................13
3. Do Comit Tcnico Cientfico COMTEC...................................................................................15
4. Da Aplicao dos Recursos.......................................................................................................16
Programa de Formao e Qualificao de Recursos Humanos..................................................................17
Projeto ou Programa na rea de Cincias Sociais, Humanas e da Vida......................................................17
Projeto ou Programa para Estudo de Bacias Sedimentares de Nova Fronteira que envolva a Aquisio de
Dados Geolgicos, Geoqumicos e Geofsicos.....................................................................................18
Projeto Especfico de Implantao ou Melhoria de Infraestrutura Laboratorial........................................18
Projeto Especfico de Contratao de Pessoal Administrativo e Tcnico-Operacional................................19
Programa Tecnolgico para Desenvolvimento e Capacitao Tcnica de Fornecedores............................19
Projeto ou Programa Cooperativo..............................................................................................................20
Vedaes.....................................................................................................................................................20
5. Da Aprovao Preliminar de Projeto e Programa......................................................................21
6. Das Despesas Admitidas...........................................................................................................22
Despesas Admitidas em Empresa Petrolfera ou Afiliada........................................................................22
Despesas Admitidas em Empresa Brasileira Fornecedora de Bens e Servios........................................23
Despesas Admitidas em Instituies Credenciadas.................................................................................24
Vedaes.................................................................................................................................................26

3

Orientaes Especficas...........................................................................................................................26
7. Fiscalizao da Aplicao dos Recursos.....................................................................................27
Relatrio Demonstrativo Anual das Despesas Realizadas com P,D&I....................................................28
Arquivo de Informaes e Guarda de Documentos.................................................................................29
Anlise Tcnica e Aprovao de Despesas Realizadas............................................................................30
Parecer Tcnico de Fiscalizao..............................................................................................................31
Auditoria Contbil e Financeira..............................................................................................................31
Visitas Tcnicas de Fiscalizao..............................................................................................................32
Liquidao da Obrigao de P,D&I.........................................................................................................32
8. Disposies Transitrias...........................................................................................................33
ANEXO ACRITRIOS OBRIGATRIOS ACERCA DAS DESPESAS ADMITIDAS............................................34
ANEXO B - REQUISITOSACERCA DA ELABORAO DE DOCUMENTOS A SEREM SUBMETIDOS ANP......39




4

1. CAPTULO 1 - DOS ASPECTOS GERAIS

Objetivo
1.1. Este Regulamento estabelece as definies, diretrizes e normas para a realizao de
despesas a que se referem as Clusulas de Pesquisa e Desenvolvimento ou de Pesquisa,
Desenvolvimento e Inovao, doravante denominadas de Clusulas de P,D&I, presentes nos
Contratos para Explorao, Desenvolvimento e Produo de Petrleo e Gs Natural, bem
como estabelece as regras para comprovao das despesas realizadas pelas Empresas
Petrolferas em cumprimento s referidas clusulas contratuais.

Base Legal
1.2. As Clusulas de P,D&I presentes nos Contratos para Explorao, Desenvolvimento e
Produo de Petrleo e Gs Natural, tm por objetivo atender ao disposto na Lei n 9.478,
de 06/08/1997, que estabeleceu, dentre as atribuies da Agncia Nacional de Petrleo, Gs
Natural e Biocombustveis ANP, a competncia de estimular a pesquisa e a adoo de
novas tecnologias para o setor.

Princpios
1.3. As Clusulas de P,D&I estabelecem a obrigao de realizao de despesas
qualificadas como Pesquisa, Desenvolvimento e Inovao pelas Empresas Petrolferas, cujo
cumprimento ser regido pelo estabelecido neste Regulamento e na legislao aplicvel.
1.4. A realizao das despesas qualificadas como P,D&I deve ter por finalidade a
promoo do desenvolvimento cientfico e tecnolgico no setor de Petrleo, Gs Natural,
Biocombustveis e outras fontes de Energia, Meio Ambiente e Indstria Petroqumica de
Primeira e Segunda Gerao, visando fomentar o desenvolvimento da indstria nacional, a
busca de solues tecnolgicas e o fortalecimento do contedo local de bens e servios
fornecidos.
1.5. As despesas qualificadas como P,D&I sero realizadas na forma de projetos ou
programas que podero ter como executores a prpria empresa Petrolfera, empresas
fornecedoras de bens e servios ou instituies credenciadas pela ANP, por meio da
execuo de projetos ou programas de P,D&I.
1.6. Na aplicao dos recursos da Clusula de P,D&I devero ser observados os aspectos
tcnicos, de efetividade, de economicidade e de legalidade, cabendo Empresa Petrolfera
zelar pelo atendimento destes aspectos nos projetos ou programas por ela contratados.
1.7. A ANP responsvel pela anlise, aprovao, acompanhamento e fiscalizao da
aplicao dos recursos oriundos da Clusula de P,D&I.
1.8. O no cumprimento das disposies contidas no presente Regulamento implicar
na aplicao de penalidades, nos termos previstos na Lei n 9.847 de 26 de outubro de 1999
e no Decreto n 2.953, de 28 de janeiro de 1999, e outros instrumentos legais.



5

Definies
1.9. Empresa Petrolfera - Empresa signatria de contratos de concesso, cesso
onerosa ou partilha firmados com a Unio, por intermdio da Agencia Nacional do Petrleo,
Gs Natural e Biocombustveis - ANP ou do Ministrio das Minas e Energia - MME, para fins
de explorao, desenvolvimento e produo de petrleo e gs natural.
1.10. Instituio Credenciada Universidade ou Instituio de Pesquisa e
Desenvolvimento credenciada pela ANP nos termos previstos no Regulamento Tcnico ANP
n 07/2012.
1.11. Empresa Brasileira - Organizao econmica, devidamente registrada na Junta
Comercial ou no Registro Civil das Pessoas Jurdicas, instituda para a produo ou a
circulao de bens ou de servios, com finalidade lucrativa, constituda sob as leis brasileiras
e com sede de sua administrao no Brasil. (Art. 60, DL 2.627/40 e Art. 1.126, Lei N
10.406/2002).
1.12. Empresa de Base Tecnolgica Empresa brasileira que fundamente sua atividade
produtiva no desenvolvimento de novos produtos, processos e servios baseados na
aplicao sistemtica de conhecimentos cientficos e tecnolgicos.
1.13. Pesquisa e Desenvolvimento - o trabalho criativo desenvolvido de forma
sistemtica para aumentar o campo dos conhecimentos cientficos e tecnolgicos ou a
utilizao desses conhecimentos para criar novas aplicaes.
1.14. Inovao - Introduo de novidade ou aperfeioamento no ambiente produtivo e
social que resulte em novos produtos, processos ou servios, que decorram da realizao de
atividade de pesquisa e desenvolvimento, podendo envolver atividades depesquisa aplicada,
desenvolvimento experimental, treinamento especfico de recursos humanos e fabricao
piloto.
1.15. Projeto de Pesquisa e Desenvolvimento Investigao cientfica ou tecnolgica
com incio e final definidos, fundamentada em objetivos especficos e procedimentos
adequados, empregando recursos humanos, materiais e financeiros, visando obteno de
resultados de causa e efeito ou colocao de fatos novos em evidncia.
1.16. Programa Tecnolgico - Compreende o conjunto de aes e projetos coordenados
que tm como objetivo atingir, em um prazo determinado e com recursos humanos,
materiais e financeiros definidos, um ou mais resultados em termos da soluo tecnolgica
de um ou mais problemas. O Programa Tecnolgico dever relacionar o conjunto de aes e
os respectivos projetos vinculados.
1.17. Projeto ou Programa Estruturante Projeto ou programa de P,D&I que crie
competncia nova ou consolide competncia emergente para o sistema de cincia,
tecnologia e inovao do setor de petrleo, gs natural e biocombustveis.
1.18. Para fins de aplicao do disposto no presente Regulamento, consideram-se como
atividades de P,D&I aquelas realizadas na forma de projetos ou programas relacionadas com:
a) Pesquisa Bsica - Trabalho terico ou experimental empreendido
primordialmente para a aquisio de uma nova compreenso dos fundamentos
subjacentes aos fenmenos e fatos observveis, sem ter em vista nenhum uso
ou aplicao especfica. A pesquisa bsica analisa propriedades, estruturas e
conexes com vistas a formular e comprovar hipteses, teorias e leis.

6

b) Pesquisa Aplicada - Investigao original concebida pelo interesse em adquirir
novos conhecimentos, sendo primordialmente dirigida em funo de um fim ou
objetivo prtico especfico.
c) Desenvolvimento Experimental - Trabalho sistemtico, delineado a partir de
conhecimento preexistente, obtido por meio da pesquisa e/ou experincia
prtica e aplicado na produo de novos materiais, produtos e aparelhagens, no
estabelecimento de novos processos, sistemas e servios e, ainda, no
substancial aperfeioamento dos j produzidos ou estabelecidos.
d) Prottipo - Modelo original bsico, representativo de alguma criao nova,
detentor das caractersticas essenciais do produto pretendido, cujo
desenvolvimento abrange a elaborao do projeto, a construo, a montagem,
testes laboratoriais de funcionamento e de operao em campo para
homologao, ensaios para certificao e controle da qualidade.
e) Unidade-Piloto - Instalao operacional, em escala no comercial, destinada a
obter experincias, dados tcnicos e outras informaes, com a finalidade de:
avaliar hipteses, estabelecer novas formulaes para produtos, projetar
equipamentos e estruturas especiais necessrias a um novo processo, bem
como preparar instrues operacionais ou manuais sobre o produto ou
processo.
f) Cabea de Srie Produto que resulta do aperfeioamento de prottipo obtido
em projeto de P,D&I ou programa tecnolgico anterior. Nesta fase busca-se
melhorar o desenho e as especificaes do prottipo para eliminar peas e
componentes com dificuldade de reproduo em larga escala. Definem-se
tambm as caractersticas bsicas da linha de produo e do produto.
g) Lote Pioneiro - Produo em escala piloto de cabea de srie fruto de
desenvolvimento de projeto de P,D&I ou programa tecnolgico anterior. Nesta
fase, realiza-se uma primeira fabricao para ensaios de validao, anlise de
custos e refino do projeto, com vistas produo industrial e/ou
comercializao.
h) Fabricao Piloto - Considera-se o projeto de desenvolvimento tecnolgico
industrial para produo de novo produto, novo processo ou de produto
considerado de fabricao pioneira no Pas, podendo abranger equipamentos
especficos para linha de produo, engenharia de produto, fabricao de
cabea de srie, lote pioneiro, testes funcionais para certificao, homologao
e controle de qualidade do novo produto ou processo para produo industrial.

1.19. Podero ainda ser consideradas, quando realizadas no mbito de projeto de P,D&I
ou programa tecnolgico, as atividades relacionadas com:

a) Servio Tecnolgico - Servio especfico para desenvolvimento, gerao,
melhoramentos ou avaliao tecnolgica de novos produtos ou processos. O
servio tecnolgico pode abranger a Engenharia Bsica No Rotineira e a
Tecnologia Industrial Bsica:
i. Engenharia Bsica No Rotineira Atividade que envolve a concepo,
definio e especificao de parmetros ainda desconhecidos para
detalhamento de projetos diretamente relacionados a processos de
inovao tecnolgica decorrentes de atividades de P,D&I.

7

ii. Tecnologia Industrial Bsica Atividades dirigidas para a normalizao
tcnica, a avaliao de conformidade para controle de qualidade, a
homologao e a certificao de novas metodologias e novos produtos
e processos aplicados ao setor.
b) Pesquisa em Meio Ambiente Atividades de P,D&I, quer seja na preveno, na
monitorao, controle, reduo ou mitigao dos danos ambientais,
relacionadas com os impactos ambientais decorrentes da indstria de petrleo
e gs natural e de biocombustveis, desde que tais atividades no estejam
circunscritas ao cumprimento de exigncias de rgos ambientais e que,
reconhecidamente, os resultados nelas obtidos representem uma contribuio
cientfica ao tema.

1.20. Atendidas as condies especificadas neste Regulamento, as atividades realizadas
em projeto ou programa de formao e qualificao de recursos humanos, de
implantao de infraestrutura laboratorial e destinado contratao de pessoal para
atuao em infraestrutura laboratorial implantada so consideradas como
equiparadas a atividades P,D&I para efeito de aplicao de recursos da Clusula de
P,D&I.

1.21. Ano Calendrio corresponde ao ano civil, de janeiro a dezembro, em que a
obrigao de investimento em P,D&I tenha sido gerada.

1.22. Saldo de Recursos No Aplicados Montante apurado no mbito do processo de
Fiscalizao de que trata o Captulo 7, referente s despesas no realizadas no prazo
estabelecido ou realizadas porm no enquadradas pela ANP, vinculado ao
cumprimento da Clusula de P,D&I presente nos contratos de concesso e de partilha
da produo.

1.23. Saldo Credor a Compensar Montante apurado no mbito do processo de
Fiscalizao de que trata o Captulo 7, referente s despesas com P,D&I realizadas
antecipadamente ocorrncia de fato gerador da obrigao ou realizadas a maior,
vinculado ao cumprimento da Clusula de P,D&I nos contratos de concesso, partilha
da produo e cesso onerosa.

Sigilo
1.24. Todas as informaes sobre tecnologias, produtos, processos e resultados
relacionados aos recursos da Clusula de P,D&I passveis de proteo da propriedade
intelectual sero tratadas e armazenadas de forma sigilosa pela ANP, por um perodo
mximo de 2 (dois) anos, contados a partir da data de trmino do projeto ou programa, ou
da data do depsito do pedido de patente, exceto nas seguintes hipteses:
a) Quando as informaes j forem pblicas ou se tornarem pblicas por meio de
terceiros autorizados a divulg-las;
b) Quando previamente acordado pela ANP e pela Empresa Petrolfera, de forma
motivada, a adoo de prazo diferente.

8

1.25. A ANP tornar disponveis as informaes referentes a projetos no-sigilosos para
pessoas fsicas residentes no Pas e pessoas jurdicas constitudas sob as leis brasileiras, com
sede e administrao no Pas, incluindo instituies de pesquisa e desenvolvimento
localizadas no Pas.

Ativos Gerados no mbito dos projetos e programas
1.26. Entende-se por Ativos Intangveis todo e qualquer resultado ou soluo tecnolgica
gerado no mbito de atividades de P,D&I tais como, invenes, modelos de utilidade,
desenho industrial, programas de computador, cultivares, know-how e direitos autorais.
1.27. Os instrumentos contratuais na forma de contratos, convnios, acordos de
cooperao e outros, firmados no mbito do atendimento Clusula de P,D&I, que possam
resultar, direta ou indiretamente, na gerao dos Ativos a que se refere o item 1.26, devero
conter, obrigatoriamente, dispositivos que assegurem direitos de propriedade integral sobre
os respectivos ativos para as Instituies credenciadas ou empresas que tenham
efetivamente executado as atividades de P,D&I.
1.28. No caso de projetos em que haja co-executores, os direitos devero ser
compartilhados pelas empresas e instituies participantes proporcionalmente
contribuio das mesmas como executoras das atividades de P,D&I e nos respectivos
resultados alcanados.
1.29. Ficando comprovada a participao da Empresa Petrolfera na criao, poder ser
prevista a co-titularidade em percentual que corresponda a sua contribuio como
executora da atividade de P,D&I e nos respectivos resultados alcanados que decorram da
atividade de P,D&I por ela executada.
1.30. A Empresa Petrolfera que tiver aportado recursos no projeto ou programa ter
prioridade na aquisio da tecnologia ou licenciamento para outorga de direito de uso ou de
explorao de criao protegida.
1.31. A transferncia da tecnologia ou licenciamento para outorga de direito de uso ou
de explorao de criao protegida devem ter por objetivo o desenvolvimento da indstria
nacional e devero ser revertidos em ganho econmico para as instituies ou empresas
brasileiras que sejam titulares de tais ativos.
1.32. Aos inventores vinculados s Instituies credenciadas devero ser assegurados no
mnimo 5% e no mximo um tero dos ganhos econmicos auferidos pela instituio
credenciada com a transferncia da tecnologia ou licenciamento para outorga de direito de
uso ou de explorao de criao protegida.
1.33. Os direitos de propriedade intelectual de titularidade da Empresa petrolfera, da
Instituio credenciada, ou da Empresa executora, pr-existentes, ainda que utilizados na
execuo de projeto contratado no mbito deste Regulamento, continuaro pertencendo
parte detentora.
1.34. A proteo da propriedade intelectual resultante de projeto ou programa em que
haja participao de recursos da Clusula de P,D&I dever ter seu primeiro registro ou
depsito realizado no Brasil tendo como titular ou titulares as instituies credenciadas,
empresas brasileiras e empresas Petrolferas responsveis pela execuo, conforme o caso.

9

1.35. O registro ou depsito a que se refere o item 1.34 de carter obrigatrio para
quaisquer das partes titulares e dever ser realizado no prazo de at um ano aps o trmino
do projeto ou programa.
1.36. No caso em que o registro ou depsito previsto nos itens 1.34 e 1.35 no seja
realizado em funo do interesse mtuo das partes no desenvolvimento da tecnologia sob
regime de segredo industrial, o contrato correspondente dever ser encaminhado ANP ,
garantindo-se o carter reservado de tal documento.
1.37. O no atendimento do disposto nos itens 1.34 a 1.36 implicar no no
reconhecimento das despesas realizadas com recursos da Clusula de P,D&I e na aplicao
das penalidades cabveis nos termos estabelecidos no presente Regulamento e no
Regulamento ANP n.
o
6/2012, conforme o caso.
1.38. Os ativos tangveis, na forma de infra-estrutura para P,D&I, constitudos de bens
materiais adquiridos, construdos e produzidos com recursos financeiros aportados no
mbito do projeto ou programa contratado com recursos da Clusula de P,D&I, devero ter
o seguinte tratamento:
a) Serem doados Instituio credenciada ou empresa ao trmino do projeto ou
programa;
b) Serem doados a uma Instituio credenciada, no vinculada ao projeto ou programa,
mediante autorizao da ANP.

Divulgao dos Resultados Obtidos
1.39. Todo o material produzido no mbito do projeto ou programa executado, assim
como a infraestrutura relativa a edificaes e equipamentos adquiridos, deve exibir a
logomarca da ANP e da(s) Empresa(s) Petrolfera(s) que aportou(aram) os recursos.
1.40. As publicaes tcnico-cientficas resultantes do desenvolvimento de projeto ou
programa devero referenciar, em espao apropriado para agradecimentos, o apoio
financeiro associado Clusula de P,D&I, nos seguintes termos:
Este trabalho foi apoiado pela Agncia Nacional de Petrleo, Gs Natural e
Biocombustveis, Brasil, e pela inserir o(s) nome(s) da(s) empresa(s) Petrolfera(s),
por meio da Clusula de Investimentos em Pesquisa, Desenvolvimento e Inovao,
constante dos contratos para Explorao, Desenvolvimento e Produo de Petrleo e
Gs Natural.



10

2. CAPTULO 2 - DA OBRIGAO DE INVESTIMENTO EM P,D&I

Fato Gerador

2.1. A obrigao de destinar recursos para P,D&I est vinculada modalidade dos
contratos originais e eventuais termos aditivos e ao campo produtor que deu origem
obrigao.
2.2. Nos Contratos de Concesso, a obrigao de destinar recursos para P,D&I
constituda a partir do reconhecimento da receita bruta da produo de petrleo, gs
natural e outros hidrocarbonetos fluidos nos campos para os quais a Participao Especial
seja devida em qualquer trimestre do ano civil.
2.3. Nos Contratos de Partilha de Produo e no Contrato de Cesso Onerosa, a
obrigao de destinar recursos para P,D&I constituda a partir do reconhecimento da
receita bruta anual da produo de petrleo, gs natural e outros hidrocarbonetos fluidos
nos campos pertencentes aos blocos detalhados e delimitados nos respectivos contratos.
2.4. O reconhecimento da obrigao de P,D&I deve respeitar o princpio da
competncia contbil.
2.5. A Empresa Petrolfera dever registrar em conta especfica das demonstraes
contbeis os valores das obrigaes geradas no exerccio, bem com as despesas efetivadas e
os eventuais saldos a investir, segundo cada modalidade de contrato.
2.6. Quando um campo pertencer a uma rea licenciada, em qualquer modalidade de
contrato, para um consrcio de empresas, ou por qualquer outra forma de associao entre
empresas aceita pela ANP, todas as empresas sero responsveis solidrias pela aplicao de
recursos em P,D&I e respectiva comprovao, independentemente de qualquer acordo ou
contrato celebrado entre as mesmas.
2.7. Verificando-se a hiptese prevista no item 2.6, cada empresa Petrolfera poder
responsabilizar-se pela realizao dos investimentos em P,D&I proporcionalmente sua
participao, responsabilizando-se, igualmente, pela respectiva comprovao junto ANP,
nos termos estabelecidos neste Regulamento, observadas as seguintes condies:
a) A quitao plena da obrigao de investimento em P&D relacionada a um ou
mais campos vinculados a um contrato especfico, em um determinado
perodo de referncia, somente ser reconhecida mediante a comprovao do
cumprimento do valor integral da obrigao apurado para os referidos campos;
b) A Empresa Petrolfera suportar as penalidades aplicadas em decorrncia de
eventual descumprimento da obrigao contratual por quaisquer das
empresas coparticipantes.

Valor da Obrigao
2.8. Nos Contratos de Concesso, o valor da obrigao corresponde a 1% (um por
cento) da receita bruta da produo apurada trimestralmente para os campos em que a
Participao Especial seja devida.

11

2.9. Nos Contratos de Partilha de Produo, o valor da obrigao corresponde a 1% (um
por cento) da receita bruta anual da produo.
2.10. No Contrato de Cesso Onerosa, o valor da obrigao corresponde a 0,5% (meio
por cento) da receita bruta anual da produo.

Prazo e Regras Gerais para Aplicao dos Recursos
2.11. As Empresas Petrolferas devem aplicar os recursos na realizao de despesas
qualificadas como P,D&I at 30 de junho do ano seguinte ao Ano Calendrio em que foi
gerada a obrigao
2.12. A aplicao dos recursos relativos P,D&I dever ser realizada no Pas e obedecer
s condies estabelecidas nos itens 2.13 a 2.15.
2.13. Contratos de Concesso e Contratos de Partilha:
a) Pelo menos 50% (cinquenta por cento) dos recursos devero ser destinados a
projetos executados por Instituies credenciadas pela ANP para realizao de
atividades de P,D&I.
b) Pelo menos 10% (dez por cento) dos recursos devem ser destinados a projetos
executados por empresas brasileiras fornecedoras de bens e servios para
realizao de atividades de P,D&I, limitada a sua aplicao s empresas
classificadas como de micro, pequeno e mdio porte.
c) O restante dos recursos poder ser aplicado na realizao de atividades de
P,D&I em instalaes da prpria Empresa Petrolfera ou de sua Afiliada, desde
que localizada no Brasil, ou contratados junto a empresas brasileiras
fornecedoras de bens e servios, de qualquer porte, ou junto a instituies
credenciadas.
2.14. Os recursos originados do Contrato de Cesso Onerosa devem ser destinados
integralmente a projetos ou programas executados por Instituies credenciadas pela ANP
para realizao de atividades de P,D&I.
2.15. At 20% dos recursos previstos nos itens 2.13(a) e 2.14, podero ser aplicados
diretamente em empresa de base tecnolgica, incubada ou no, classificada como micro ou
pequena empresa, no mbito de projeto ou programa que, necessariamente, seja executado
em parceria com Instituio credenciada e tenha como parte de seu escopo a fabricao
piloto para a viabilizao de prottipo ou cabea de srie e lote pioneiro.
2.16. Para efeito de aplicao dos recursos em micro, pequena e media Empresas
brasileiras, a classificao de porte ter por referncia os critrios estabelecidos pelo Banco
Nacional de Desenvolvimento Econmico Social BNDES.
2.17. No poder ser beneficiria dos recursos a que se referem os itens 2.13(b) e 2.15 a
empresa que tenha como acionista uma ou mais pessoas jurdicas cuja receita bruta
ultrapasse o teto do maior porte considerado para obteno dos recursos, quando tais
acionistas detenham, individual ou conjuntamente, participao superior a 30% do capital da
empresa.


12

Apurao e Atualizao de Saldo de Recurso No Aplicado
2.18. A apurao dos recursos no aplicados ser realizada segundo a modalidade do
contrato gerador da obrigao, observando-se os procedimentos de fiscalizao
estabelecidos no Captulo 7 deste Regulamento.
2.19. Nos Contratos de Concesso e nos Contratos de Partilha de Produo, os recursos
oriundos da Clusula de P,D&I no desembolsados no prazo estabelecido, bem como os
valores desembolsados porm no enquadrados pela ANP quando da fiscalizao da
aplicao dos recursos de que trata o Captulo 7, constituiro o Saldo de Recursos No
Aplicados relacionado ao contrato gerador da obrigao.
2.20. Nos Contratos de Partilha de Produo, especificamente, caso a Empresa
Petrolfera no destine integralmente os recursos de que trata o item 2.9 at 30 de junho de
determinado ano, o valor no desembolsado e/ou no enquadrado dever sofrer um
acrscimo de 20% (vinte por cento) da parcela e, igualmente, dever compor o Saldo de
Recursos No Aplicados.
2.21. O valor do Saldo de Recursos No Aplicados ser corrigido pela taxa referencial do
Sistema Especial de Liquidao e de Custdia SELIC para ttulos federais, acumulada
anualmente, calculada a partir do primeiro dia aps a data limite em que as despesas
deveriam ter sido efetuadas at a data limite do ano subsequente.
2.22. O Saldo de Recursos No Aplicados dever ser investido em Instituies
Credenciadas ou em empresas brasileiras fornecedoras de bens e servios, classificadas
como de micro, pequeno e mdio porte, observadas as diretrizes estabelecidas pelo
COMTEC.
2.23. A comprovao da quitao do Saldo de Recursos No Aplicados, apurado em
perodo anterior, dever ter precedncia sobre a comprovao do cumprimento da
obrigao de investimento que tenha sido gerada no perodo de referncia.
2.24. No Contrato de Cesso Onerosa o valor correspondente aos recursos no aplicados
at 30 de junho do ano seguinte ao ano calendrio em que foi gerada a obrigao de investir
em P,D&I, dever ser recolhido ao Tesouro Nacional, via Guia de Recolhimento da Unio
GRU, acrescido de 30%, at 30 de julho do ano em referncia.
2.25. No caso de no cumprimento do disposto no item 2.24 em funo do no
enquadramento de despesas pela ANP, quando da fiscalizao da aplicao dos recursos, a
Cessionria dever realizar o recolhimento dos recursos no aplicados ao Tesouro Nacional,
acrescido de juros acumulados, calculados com base na taxa referencial do SELIC,
considerando a data limite em que as despesas deveriam ter sido efetuadas at a data do
efetivo recolhimento, conforme determinao da ANP.
2.26. No caso de descumprimento do disposto nos itens 2.24 e 2.25, a ANP encaminhar
Procuradoria Federal Junto Agncia Nacional do Petrleo, Gs Natural e Biocombustveis
comunicao formal relatando a inadimplncia da Cessionria perante a Unio, para que
possam ser tomadas as medidas cabveis para a inscrio da mesma na Dvida Ativa da
Unio.

13

2.27. A aplicao do disposto nos itens 2.20 a 2.26 no exime a Empresa Petrolfera das
penalidades cabveis, que decorram de infraes ao Contrato e a este Regulamento apuradas
quando da fiscalizao da aplicao dos recursos de que trata o Captulo 7 deste
Regulamento.

Compensao de Despesas com P,D&I
2.28. permitida a compensao de despesas realizadas com P,D&I, efetuadas pela
Empresa Petrolfera em data anterior ao perodo de constituio da obrigao de P,D&I ou
em valor superior ao valor da obrigao de P,D&I apurado em determinado perodo.
2.29. As despesas com P,D&I realizadas antecipadamente ou realizadas a maior
constituiro a parcela denominada Saldo Credor a Compensar e sero apuradas tendo como
referncia o mesmo perodo adotado para a apurao do cumprimento da obrigao de
P,D&I, considerando-se a data limite de 30 de junho do ano seguinte ao ano calendrio em
que as despesas tenham sido realizadas e a correlao com as regras estabelecidas nos itens
2.11 a 2.17.
2.30. O valor do Saldo Credor a Compensar ser corrigido pela taxa referencial do
Sistema Especial de Liquidao e de Custdia SELIC, acumulada anualmente, calculada a
partir da data limite em que ocorreu a apurao, conforme especificado no item 2.29, at a
data limite do ano em que for realizada a compensao.
2.31. O Saldo Credor a Compensar poder ser utilizado, a critrio da Empresa Petrolfera,
em qualquer modalidade de contrato em que esta tenha participao, independentemente
do contrato que lhe tiver dado origem, respeitados o limite e condies estabelecidos no
item 2.32.
2.32. O valor das despesas realizadas em P,D&I a ser compensado no poder ser
superior ao limite de 25% (vinte e cinco por cento) do valor da obrigao de P,D&I da
Empresa Petrolfera constituda em um dado perodo, para cada modalidade de contrato,
observadas as regras estabelecidas nos itens 2.11 a 2.17, no que se refere aos valores
mnimos obrigatrios que devem ser aplicados em Instituies credenciadas e em empresas
fornecedoras de bens e servios.

Receita Financeira
2.33. Independentemente da forma de contratao, os recursos repassados s
Instituies credenciadas ou Empresas brasileiras fornecedoras de bens e servios, para fins
de execuo de projeto ou programa, devero ser mantidos em conta especfica, sendo
obrigatria a imediata aplicao financeira dos mesmos.
2.34. A receita financeira auferida em decorrncia do disposto no item 2.33 dever ser
aplicada exclusivamente na realizao de despesas compatveis com os objetivos do projeto
ou programa, estando sujeita fiscalizao da ANP nos termos previstos neste Regulamento.

14

2.35. Em caso de utilizao da receita financeira em desacordo com o estabelecido no
item 2.34 e demais disposies deste Regulamento, ou de devoluo de recursos
provenientes de receita financeira empresa Petrolfera, o valor despendido ou devolvido
ser deduzido do valor total por ela desembolsado para efeito de cumprimento da obrigao
de investimento em P&D, conforme critrios definidos pela ANP.

15

3. CAPTULO 3 - DO COMIT TCNICO CIENTFICO COMTEC
3.1. O Comit Tcnico-Cientfico COMTEC definir diretrizes para aplicao de
recursos em Instituies credenciadas e em empresas fornecedoras de bens e servios a que
se referem as regras previstas nos itens 2.13(a), 2.13(b) 2.14 (a), 2.15 e 2.22.
3.2. As diretrizes do COMTEC devero estar em consonncia com o estabelecido neste
Regulamento.
3.3. A aprovao das despesas qualificadas como P,D&I nos projetos contratados
segundo as diretrizes do COMTEC est condicionada ao processo de fiscalizao da aplicao
dos recursos em cumprimento obrigao estabelecida pela Clusula de P,D&I, nos termos
previstos neste Regulamento.

importante estabelecer quais instituies sero representadas na composio do comit.
Quem vai avaliar os projetos??
Como ser o credenciamento das instituies de pesquisa??




16


4. CAPTULO 4 - DA APLICAO DOS RECURSOS

4.1. O projeto ou programa realizado com recursos da Clusula de P,D&I deve ter como
objeto uma ou mais atividades de P,D&I previstas neste Captulo, observadas as condies
especficas no que se refere execuo dessas atividades, individual ou conjuntamente, por
empresa Petrolfera, empresa fornecedora de bens e servios ou instituio credenciada.
4.2. Para efeito de aplicao dos recursos em Instituio credenciada, so consideradas
as seguintes atividades:
a) Execuo de projeto ou programa de pesquisa bsica, pesquisa aplicada e/ou
desenvolvimento experimental.
b) Execuo de projeto especfico destinado construo e instalao de prottipo
e de unidade piloto.
c) Execuo de programa especfico de formao e qualificao de recursos
humanos.
d) Execuo de projeto ou programa nas reas de Cincias Sociais, Humanas e da
Vida.
e) Execuo de projeto ou programa para estudo de bacias sedimentares de nova
fronteira que envolva o levantamento de dados geolgicos, geoqumicos e
geofsicos.
f) Execuo de projeto especfico de melhoria de infra-estrutura laboratorial.
g) Execuo de projeto especfico de contratao de pessoal administrativo e
tcnico-operacional para atuao em infraestrutura laboratorial implantada
com recursos da Clusula de P,D&I.
4.3. Para efeito de aplicao dos recursos em Empresa brasileira, so consideradas as
seguintes atividades:
a) Execuo de projeto e/ou programa de pesquisa aplicada e/ou desenvolvimento
experimental.
b) Execuo de projeto especfico destinado construo e instalao de prottipo
e de unidade piloto.
c) Execuo de programas tecnolgicos para desenvolvimento e capacitao
tcnica de fornecedores.
4.4. Para efeito de aplicao dos recursos em Empresa Petrolfera ou afiliada, em
instalaes laboratoriais localizadas no Brasil, so consideradas as seguintes atividades:
a) Execuo de projeto ou programa de pesquisa bsica, pesquisa aplicada e/ou
desenvolvimento experimental.
b) Execuo de projeto especfico de construo e instalao de prottipo e de
unidade piloto.

17

4.5. Poder ser considerada para fins de aplicao de recursos, mediante proposio do
COMTEC e aprovao da ANP, a execuo de projeto ou programa estruturante, de
Formao e Qualificao de Recursos Humanos ou de P,D&I, observando-se o que se segue:
a) O Plano de Trabalho do Projeto ou Programa dever ser aprovado pela Diretoria
Colegiada da ANP.
b) A ANP poder realizar a gesto do Projeto ou Programa, devendo ser observadas
as regras estabelecidas neste Regulamento e a legislao vigente, no que couber.
c) Considerando o previsto no item (b), o repasse de recursos pela Empresa
Petrolfera resultar em quitao do montante investido da Obrigrao.

Programa de Formao e Qualificao de Recursos Humanos
4.6. O Programa de Formao e Qualificao de Recursos Humanos deve ter por
objetivo a formao ou a qualificao de tcnicos, graduados, especialistas, mestres e
doutores em temas ou reas de interesse do setor, podendo abranger cursos na modalidade
presencial ou semi-presencial.
4.7. Na proposio do Programa a que se refere o item 4.6 devem ser observadas as
condies para credenciamento das Instituies participantes estabelecidas no Regulamento
Tcnico ANP 07/2012, bem como as orientaes constantes do ANEXO A deste
Regulamento.
4.8. Os trabalhos de concluso de curso desenvolvidos no mbito do programa devem,
necessariamente, ter vinculao a temas de interesse do setor.
4.9. A seleo de alunos para os cursos oferecidos no mbito do Programa de Formao
e Qualificao de Recursos Humanos deve ser pblica, sendo vedada a reserva de vagas para
empregados das empresas Petrolferas ou de empresas co-participantes, bem como o
pagamento de bolsas, quando haja essa previso, a alunos selecionados que integrem o
quadro de empregados de tais empresas.

Projeto ou Programa na rea de Cincias Sociais, Humanas e da Vida
4.10. O projeto ou programa relacionado s reas das Cincias Sociais, Humanas e da
Vida deve ter como objetivo a ampliao do conhecimento sobre o contexto social,
econmico, cultural e ambiental no qual a indstria de petrleo, gs natural e
biocombustveis est inserida, podendo contemplar atividades de pesquisa e
desenvolvimento dirigidas para aspectos regulatrios, econmicos, jurdicos,
socioambientais, de segurana, sade, de gesto do conhecimentoe para temas afeitos
cincia, tecnologia e inovao e outros correlatos, de interesse do setor.





18

Projeto ou Programa para Estudo de Bacias Sedimentares de Nova Fronteira que envolva a
Aquisio de Dados Geolgicos, Geoqumicos e Geofsicos
4.11. O projeto ou programa executado por Instituio credenciada que tenha por
finalidade o estudo de bacias sedimentares de nova fronteira e cujo escopo envolva a
aquisio de dados geolgicos, geoqumicos e geofsicos, deve observar as seguintes
condies:
a) A rea de estudo no deve estar associada a compromissos de programa
exploratrio assumidos em contrato para explorao e produo de petrleo e
gs natural;
b) Os dados gerados no mbito do projeto ou programa so classificados como
Dados de Fomento, nos termos da Resoluo ANP n 11/2011.
4.12. Caso a Instituio credenciada no detenha habilitao para a realizao de
atividade de aquisio de dados geolgicos, geoqumicos e geofsicos, ou capacidade
tecnolgica e operacional para tal fim, a aquisio de dados poder ser realizada pela
Empresa Petrolfera ou contratada por esta e/ou pela Instituio Credenciada junto a
Empresa de Aquisio de Dados desde que previsto no Plano de Trabalho submetido
aprovao da ANP, podendo as despesas da decorrentes serem deduzidas da parcela da
obrigao de investimento de que tratam os itens 2.13(a), 2.14 ou 2.22.
4.13. de responsabilidade da Empresa Petrolfera contratante a entrega ANP de
todos os dados gerados, em conformidade com as regras estabelecidas na Resoluo ANP n
11/2011, independentemente do andamento do projeto no mbito da instituio
credenciada.

Projeto Especfico de Melhoria de Infra-estrutura Laboratorial
4.14. O projeto especfico de melhoria de infra-estrutura laboratorial deve ter como
objetivo ampliar a capacitao tcnica da Instituio Credenciada para a realizao de
atividades de P,D&I, podendo abranger a reforma de instalaes fsicas e a aquisio,
montagem, instalao e recuperao de mquinas, equipamentos, instrumentos e outros
dispositivos necessrios ao funcionamento do laboratrio.
4.15. A melhoria de infra-estrutura laboratorial a que se refere o item 4.14 permitida
apenas em Instituies credenciadas pblicas e privadas sem fins econmicos.
4.16. O Plano de Trabalho de projeto que envolva a melhoria de infra-estrutura
laboratorial a que se refere o item 4.14 dever, necessariamente, apresentar a relao das
linhas de pesquisa que sero viabilizadas e uma relao indicativa de projetos de P,D&I que
sero executados uma vez concludo o projeto.
4.17. Alm do previsto no item 4.14 poder ser admitida a implantao de infra-
estrutura visando ao atendimento dos seguintes objetivos:
a) Implantao de banco de amostras e testemunhos oriundos da perfurao de
poos estratigrficos, exclusivamente em Instituio credenciada pblica e
desde que associada a projeto de P&D por esta executado, devendo ser
observada, ainda, a regulamentao especfica da ANP.

19

b) Melhoria de instalaes de Instituio de ensino que seja justificada no mbito
de programa especfico de formao e qualificao de recursos humanos.
4.18. A aplicao de recursos em projeto cujo escopo envolva a execuo de obras civis
para a construo de edificaes novas ou acrscimo de rea nas edificaes existentes
poder ser admitida, de forma excepcional, desde que, comprovadamente, esteja associada
necessidade de criao de uma nova competncia ou de expanso da capacidade instalada
existente.
4.19. A aplicao de recursos em projeto cujo escopo envolva a execuo de obras civis
de reforma ou construo dever, necessariamente, ser precedida da elaborao de projeto
executivo e de oramento analtico.

Projeto Especfico de Contratao de Pessoal Administrativo e Tcnico-Operacional
4.20. O projeto especfico de contratao de pessoal administrativo e tcnico-
operacional deve ter como objetivo viabilizar a operacionalizao de infra-estrutura
laboratorial implantada com recursos da Clusula de P,D&I, podendo abranger um perodo
de at 36 meses.
4.21. O Plano de Trabalho de projeto especfico de contratao de pessoal administrativo
e tcnico-operacional dever especificar e justificar a necessidade de pessoal, estritamente
relacionada operacionalizao da infra-estrutura laboratorial pelo perodo pretendido,
bem como apresentar um plano para que sua auto-sustentao seja alcanada at a data de
concluso do projeto, na forma de contratao de pessoal permanente, devendo considerar
para tanto, entre outras fontes de recursos, os benefcios econmicos gerados nas atividades
de P,D&I voltadas para o setor de petrleo, gs natural e biocombustveis realizadas no
mbito da Instituio credenciada.
4.22. A contratao a que se refere o item 4.20 no abrange o pessoal relacionado
execuo de projetos ou programas de PD&I especficos.
4.23. Alm do previsto no item 4.20 poder ser admitido, em condies e prazos a serem
estabelecidos pela ANP, projeto especfico de contratao de pessoal tcnico e de apoio para
atuar na manuteno e operao de instalaes especficas, exemplo das instalaes de
aquisio de dados, implantadas com recursos da Clusula de P,D&I, que sejam localizadas
fora da sede das Instituies Credenciadas responsveis pela operao, manuteno e pela
integridade fsica das referidas instalaes.

Programa Tecnolgico para Desenvolvimento e Capacitao Tcnica de Fornecedores
4.24. O programa tecnolgico para desenvolvimento e capacitao tcnica de
fornecedores deve ter como objetivo a viabilizao de projeto de inovao tecnolgica e de
fabricao-piloto conforme definidos nos itens 1.14 e 1.18(h), aplicando-se, especificamente,
s empresas industriais e de servios classificadas como de micro, pequeno ou mdio porte.
4.25. O Plano de Trabalho do programa tecnolgico para desenvolvimento e capacitao
tcnica de fornecedores submetido aprovao da ANP deve ser acompanhado de Plano de
Negcios abordando aspectos relativos s operaes da empresa beneficiada e ao
desenvolvimento do programa proposto, conforme orientaes constantes do ANEXO B.

20

4.26. A fabricao de lote pioneiro est condicionada existncia de contrato onde seja
estabelecido o compromisso formal de uma ou mais empresas demandantes com a
aquisio integral do que for produzido.

Projeto ou Programa Cooperativo
4.27. Ser admitida a execuo de projeto ou programa cooperativo, caracterizado pelo
esforo conjunto e coordenado de Empresas Petrolferas, instituies credenciadas e
empresas brasileiras, com a integrao ou no de outras fontes de financiamento, desde que
respeitadas s regras estabelecidas para aplicao de recursos e despesas admitidas.
4.28. O Plano de Trabalho de projeto ou programa cooperativo dever ser apresentado
na sua ntegra, incluindo o oramento total necessrio para sua execuo, e dever
especificar os recursos referentes Clusula de P,D&I, segundo cada Empresa Petrolfera
participante, e as atividades de P&D a serem executadas e respectivos custos, segundo cada
uma das Instituies credenciadas e Empresas brasileiras co-executoras.
4.29. O Plano de Trabalho de projeto ou programa cooperativo que conte com a
participao de duas ou mais Empresas Petrolferas dever ser submetido para efeito de
aprovao da ANP em proposta nica, sendo que as despesas nele previstas devero ser
rateadas proporcionalmente ao aporte de recursos realizado pelas empresas co-
participantes, sem prejuzo de a apresentao dos resultados e comprovao dos gastos ser
efetuada separadamente, por cada empresa.

Vedaes
4.30. Para fins de aplicao dos recursos da Clusula de P,D&I vedado:
a) Contratar Empresas ou Instituies estrangeiras para a execuo de atividades
de PD&I;
b) Subcontratar atividade de PD&I no mbito de projeto ou programa contratado
junto Instituio credenciada ou Empresas fornecedora de bens e servios.


21

5. CAPTULO 5 - DA APROVAO PRELIMINARDE PROJETO E PROGRAMA
5.1. O projeto ou programa a ser executado com recursos a que se referem os itens
2.13(a), 2.13(b), 2.14, 2.15 e 2.22 dever ser aprovado pela ANP previamente sua
contratao, podendo estar associado demanda induzida ou demanda espontnea.
5.2. A demanda induzida ser definida pelo COMTEC e pode envolver a realizao de
chamadas pblicas, na forma de edital ou convite, dirigidas a Instituies credenciadas,
Empresas brasileiras ou Empresas Petrolferas, com o objetivo de selecionar projetos ou
programas.
5.3. Tambm ser considerado como demanda induzida o projeto ou programa a que
se refere o item 4.5.
5.4. A demanda espontnea est relacionada apresentao, por empresas
Petrolferas, de projeto ou programa, a ser executado por instituio credenciada ou
empresa nacional, conforme diretrizes definidas pelo COMTEC.
5.5. A ANP poder definir calendrio especfico para recepo e anlise de projetos e
programas a que se refere o item 5.4.
5.6. A aprovao de projetos pela ANP, a que se refere o item 5.1, ser realizada com
base na anlise de mrito, do enquadramento nas diretrizes do COMTEC e neste
Regulamento, e da adequao das informaes apresentadas no Plano de Trabalho
elaborado em conformidade com as especificaes e orientaes constantes dos ANEXOS A
e B.
5.7. O Plano de Trabalho de projeto ou programa dever conter a estrutura de custos
com a especificao dos mesmos correlacionados s atividades a serem realizadas, de forma
desagregada, independentemente do instrumento jurdico utilizado para a contratao.



22

6. CAPTULO 6 - DAS DESPESAS ADMITIDAS

6.1. As despesas admitidas no mbito de projeto ou programa so aquelas estritamente
necessrias realizao das atividades de P,D&I, na forma especificada no Captulo 4, e
devero observar o que se segue:
a) Os itens de despesas devero ser especificados e justificados quanto sua
necessidade, de forma que fique expressa a correlao existente entre estes e
as atividades a serem realizadas no mbito do projeto ou programa.
b) Os itens de despesas, exceo das despesas com remunerao de pessoal,
devem ser apresentados com seus custos de aquisio finais, incluindo os
impostos sobre eles incidentes.
c) Os custos referentes aos itens de despesas com pessoal devem ser
apresentados em duas parcelas distintas, com a especificao dos valores
correspondentes remunerao bruta definida no contrato de trabalho, ou
instrumento equivalente, e aos encargos sociais incidentes sobre a
remunerao, observando-se os limites e condies definidos no Anexo A
deste Regulamento.
d) Os custos referentes aos itens de despesas com pessoal se aplicam
exclusivamente a pessoal residente no Pas.
e) Os custos referentes aos itens de despesas devem observar o princpio da
economicidade e serem balizados pelos preos de mercado praticados na
regio onde o projeto ou programa seja executado.
6.2. A realizao de despesas no exterior ser admitida desde que se refiram a servios
especializados de carter complementar que, comprovadamente, no possam ser
contratados no Pas e desde que fique demonstrado que a realizao destes seja
imprescindvel para que sejam alcanados os objetivos propostos no projeto ou programa.
6.3. As despesas realizadas em projeto ou programa que tenha como escopo o
desenvolvimento, melhoria ou modificao de software podero ser admitidas, desde que o
resultado obtido represente um progresso cientfico ou tecnolgico relacionado rea ou
atividade, no mbito do setor de petrleo, gs natural e biocombustveis, na qual este ter
aplicao.
6.4. As despesas com servios tecnolgicos, conforme definido no item 1.19(a), sero
admitidas somente quando inseridas no mbito de um projeto ou programa de P,D&I.

Despesas Admitidas em Empresa Petrolfera ou em sua Afiliada
6.5. Podero ser admitidas como despesas qualificadas como P,D&I realizadas em
instalaes laboratoriais da Empresa Petrolfera ou de sua afiliada localizada no Brasil, no
mbito das atividades previstas no item 4.4, aquelas correspondentes a:
a) Aquisio de material de consumo, nacional e importado, diretamente
relacionado aos experimentos realizados;

23

b) Aquisio de equipamentos, instrumentos, peas, componentes e demais
materiais utilizados na construo de prottipo ou unidade-piloto;
c) Salrio bruto, acrescido dos encargos legais, do pessoal que atue em regime de
dedicao exclusiva diretamente nas atividades de P,D&I;
d) Servios tecnolgicos, conforme definio do item 1.19(a).

6.6. Podero ser admitidas, segundo condies e limites estabelecidos pela ANP, como
despesas qualificadas como P,D&I realizadas em Empresa Petrolfera ou em sua afiliada
localizada no Brasil, as seguintes despesas:
a) Despesas com a construo de prottipo que seja incorporado como
componente de uma unidade operacional da empresa Petrolfera;
b) Despesas com realizao de testes e experimentos de campo, em unidades
operacionais da empresa Petrolfera, das tecnologias desenvolvidas no mbito
de projeto de P,D&I.

Despesas Admitidas em Empresa Brasileira Fornecedora de Bens e Servios
6.7. Podero ser admitidas como despesas qualificadas como P,D&I aquelas realizadas
em empresas brasileiras fornecedoras de bens e servios, no mbito das atividades previstas
no item 4.3, correspondentes a:
a) Aquisio de material de consumo, nacional e importado, diretamente
relacionado aos experimentos realizados;
b) Aquisio de equipamentos, instrumentos, peas, componentes e demais
materiais utilizados na construo de prottipo ou unidade-piloto;
c) Salrio bruto, acrescido dos encargos legais, do pessoal que atue em regime de
dedicao exclusiva diretamente nas atividades de P,D&I;
d) Servios tecnolgicos, conforme definio do item 1.19(a).

6.8. Alm das despesas previstas no item 6.7, podero ser admitidas em empresas
brasileiras fornecedoras de bens e servios, classificadas como de micro, pequeno ou mdio
porte, aquelas correspondentes a:
a) Concesso de diria ou ajuda de custo, no pas e no exterior, para integrantes
da equipe executora do projeto ou programa e colaboradores eventuais;
b) Aquisio de passagem e realizao de despesas com locomoo;
c) Despesas acessrias de importao, abrangendo fretes, seguros, armazenagens,
impostos e taxas, limitadas a 20% sobre o valor de aquisio dos equipamentos
e materiais de consumo importados;
d) Servios de registro de licenas e patentes.
6.9. No caso de programa tecnolgico de capacitao de fornecedores desenvolvido em
micro, pequena e mdia empresa, alm do previsto nos itens 6.7 e 6.8, podero ser
admitidas as despesas correspondentes a:

24

a) Aquisio de equipamentos e instrumentos, estritamente relacionado s
atividades de P,D&I a serem realizadas no mbito do programa;
b) Realizao de servios tcnicos de apoio, tais como instalao, montagem,
calibrao e outros necessrios operacionalizao de equipamentos e
instrumentos que integrem infraestrutura laboratorial;
c) Aquisio de bens, materiais e servios relacionados obteno de Cabea de
Srie e de Lote Pioneiro, incluindo a aquisio de matria prima para
fabricao de Lote Pioneiro;
d) Aquisio de mquinas e equipamentos necessrios implantao de novo
processo produtivo, resultante de modificaes tecnolgicas introduzidas;
e) Realizao de estudos de prospeco tecnolgica e de viabilidade tcnica e
econmica com vistas implantao de novas tecnologias resultantes de
programas de capacitao tcnica de fornecedores.

Despesas Admitidas em Instituio Credenciada
6.10. Podero ser admitidas como despesas qualificadas como P,D&I aquelas realizadas
em Instituies credenciadas, no mbito das atividades previstas no item 4.2,
correspondentes a:
a) Remunerao da equipe executora do projeto ou programa, acrescida dos
encargos legais;
b) Concesso de diria ou ajuda de custo;
c) Aquisio de passagem e realizao de despesas com locomoo;
d) Aquisio de material de consumo;
e) Aquisio de equipamentos, instrumentos, peas, componentes e demais
materiais utilizados na construo de prottipo ou unidade-piloto;
f) Servios tcnicos de apoio, tais como instalao, montagem, calibrao e outros
necessrios operacionalizao de equipamentos e instrumentos que
integrem infraestrutura laboratorial;
g) Realizao de estudos tcnicos e elaborao de projeto executivo necessrios
implantao de infraestrutura laboratorial;
h) Servios de aquisio de dados geolgicos, geoqumicos e geofsicos;
i) Servios de manuteno de equipamentos e instrumentos;
j) Servios tecnolgicos, conforme definio do item 1.19(a);
k) Servios de registro de licenas e patentes;
l) Concesso de bolsas a alunos de cursos que integrem Programa de Formao de
Recursos Humanos;
m) Taxa de inscrio em congressos e outros eventos de carter cientfico;
n) Servios de editorao e de impresso grfica;

25

o) Aquisio de equipamentos, instrumentos e material permanente que integrem
infraestrutura laboratorial;
p) Execuo de obras civis relacionadas implantao de infraestrutura
laboratorial;
q) Aquisio de licena de software;
r) Aquisio de material bibliogrfico.

6.11. Alm das despesas elencadas no item 6.10, podero ser admitidas:
a) Despesas operacionais e administrativas relativas gesto administrativa e
financeira das obrigaes previstas nos acordos, convnios e contratos
firmados entre a Empresa Petrolfera e a Instituio credenciada, limitadas a
5% sobre as despesas correntes, que so aquelas especificadas nas alneas (a) a
(n) do item 6.10, e a 3% sobre as despesas de capital, que so aquelas
especificadas nas alneas de (o) a (r) do mesmo item.
b) Despesas acessrias de importao, abrangendo fretes, seguros, armazenagens,
impostos e taxas, limitadas a 20% sobre o valor de aquisio dos equipamentos
e materiais de consumo importados.
c) Ressarcimento de custos indiretos referentes utilizao das instalaes e
servios, limitado a 5% sobre o valor total do projeto ou programa.
i. O ressarcimento de despesas com custos indiretos est condicionado
comprovao da existncia de normas internas para aplicao dos
recursos, devidamente aprovadas pela administrao superior da
Instituio credenciada.
ii. Tais despesas no so admitidas em projeto de infraestrutura laboratorial,
em projeto de contratao de pessoal administrativo e tcnico-operacional
e em programa de formao e qualificao de recursos humanos;
iii. As despesas com custos indiretos no podem ser rateadas, a qualquer
ttulo, em outros itens de despesa do projeto ou programa;

6.12. Os percentuais estabelecidos no item 6.11 podero ser alterados por deciso da
ANP com base no acompanhamento da evoluo dos recursos destinados a P,D&I e da
estrutura de custos dos projetos ou programas de P,D&I, realizado no mbito do processo de
fiscalizao do cumprimento das Clusulas de P,D&I.
6.13. O programa de formao de recursos humanos executado por instituio de ensino
credenciada poder prever recursos destinados Taxa de Bancada, na forma de um
percentual do valor total destinado ao pagamento de bolsas para os alunos, conforme
definio da ANP, a serem utilizados na realizao de despesas relacionadas s seguintes
atividades:
a) Pesquisa de campo e coleta de dados;
b) Anlises e experimentos de laboratrios;

26

c) Participao de coordenador, bolsista ou pesquisador visitante em congressos
cientficos e outros eventos correlatos, relacionados ao programa e suas
especializaes;
d) Publicaes relacionadas com os trabalhos de curso realizados no mbito do
programa.
Vedaes
6.14. As despesas correspondentes a custos administrativos; anlises, ensaios e outras
atividades caracterizadas como servios tcnicos de rotina; servios de assistncia tcnica;
servios destinados soluo de problemas operacionais; engenharia bsica rotineira; no
sero admitidas no mbito de projeto ou programa de P,D&I, ou sob qualquer forma de
rateio, quando realizadas por empresa Petrolfera ou afiliada ou por empresa fornecedora de
bens e servios de qualquer porte.
6.15. As despesas correspondentes a infraestrutura, servios e taxas de licenas e
patentes no sero admitidas no mbito de projeto ou programa de P,D&I, ou sob qualquer
forma de rateio, quando realizadas por empresa Petrolfera ou afiliada ou por empresa
fornecedora de bens e servios de grande porte.

Orientaes Especficas
6.16. As despesas admitidas no mbito de projeto ou programa realizado com recursos
da Clusula de P,D&I esto sujeitas s orientaes especficas contidas no ANEXO A deste
Regulamento.


27

7. CAPTULO 7 DA FISCALIZAO DA APLICAO DOS RECURSOS

7.1. Para fins do processo de fiscalizao, a Empresa Petrolfera responsvel pelo
acompanhamento e controle das atividades, dos prazos, dos resultados obtidos e das
despesas realizadas nos projetos e programas, sejam estes por ela executados diretamente
ou contratados junto a empresas fornecedoras de bens e servios e/ou instituies
credenciadas.
7.2. Na fiscalizao do cumprimento da obrigao de P,D&I sero consideradas as
informaes fornecidas pela Empresa Petrolfera para comprovao das despesas realizadas
e dos resultados obtidos nos projetos e programas executados com recursos da Clusula de
P,D&I, bem como, critrio da ANP, de informaes adicionais solicitadas e outras obtidas
durante visitas tcnicas de fiscalizao, ou daquelas apresentadas em Relatrio de Auditoria
Contbil e Financeira, na forma estabelecida neste Captulo.
7.3. As informaes sobre os projetos e programas devero ser apresentadas na forma
dos seguintes documentos:
a) Relatrio Demonstrativo Anual das Despesas Realizadas com P,D&I;
b) Instrumento contratual e aditivos correspondentes, Plano de Trabalho do projeto ou
programa contratado junto a empresa fornecedora de bens e servios ou instituio
credenciada;
c) Plano de Trabalho do projeto ou programa executado nas instalaes laboratoriais da
empresa Petrolfera ou de sua afiliada;
d) Relatrio Tcnico Final e Relatrio de Execuo Financeira do projeto ou programa
concludo;
e) Relatrio Tcnico e Relatrio de Execuo Financeira consolidados relativo ao perodo
de 3 (trs) anos, no caso do projeto ou programa cujo prazo total de execuo seja
superior a este.
7.4. O Relatrio Tcnico Final e o Relatrio de Execuo Financeira a que se refere o
item 7.2(d), devero ser apresentados pela Empresa Petrolfera no prazo de at 30 (trinta)
dias corridos, contar da data de concluso do projeto ou programa.
7.5. O Relatrio Demonstrativo Anual das Despesas Realizadas com P,D&I e demais
documentos a que se referem os itens 7.3(b), 7.3(c) e 7.3(e) devero ser fornecidos at 30 de
setembro do ano subseqente quele em que a obrigao foi gerada e/ou quando houver
saldo a ser investido.
7.6. O prazo estipulado no item 7.5 deve ser observado para o caso de compensao de
despesas realizadas com P,D&I, efetuadas pela Empresa Petrolfera em data anterior ao
perodo de constituio da obrigao de P,D&I.
7.7. Os documentos relacionados no item 7.3 devero ser gerados e/ou encaminhados
por meio de sistema especfico, disponibilizado no stio da ANP, devendo ser observado o
estabelecido no ANEXO B.

28

7.8. Na hiptese de cancelamento de projeto ou programa em execuo, a Empresa
Petrolfera dever apresentar os respectivos Relatrio de Execuo Financeira e Relatrio
Tcnico Final no prazo de at 30 (trinta) dias corridos, contar da data de seu encerramento,
fazendo constar neste ltimo as justificativas para a interrupo do projeto ou programa,
alm dos eventuais resultados alcanados at o seu encerramento.
7.9. A ANP poder solicitar informaes adicionais referentes aos projetos e programas
includos no Relatrio Demonstrativo Anual, com o objetivo de subsidiar o processo de
anlise tcnica.
7.10. O prazo de entrega das informaes adicionais de que trata o item 7.9 ser de 30
(trinta) dias corridos contados da data da solicitao.
7.11. O no envio das informaes e/ou documentos na forma e prazos previstos neste
Regulamento, bem como a ausncia, insuficincia ou incoerncia de informaes, poder
implicar no no reconhecimento das despesas realizadas, para efeito de cumprimento da
obrigao de P,D&I do perodo de referncia, sem prejuzo da aplicao das penalidades
cabveis.

Relatrio Demonstrativo Anual das Despesas Realizadas com P,D&I
7.12. O Relatrio Demonstrativo dever ser elaborado segundo cada modalidade de
contrato que tenha gerado a obrigao de investimento e/ou em que se verifique a
obrigao de investir relacionada ao Saldo dos Recursos No Aplicados, observadas as
condies especificadas a seguir:
a) Na modalidade de cesso onerosa, dever haver um Relatrio Demonstrativo
especfico;
b) Na modalidade de contrato de concesso e na modalidade de partilha, o Relatrio
Demonstrativo poder abranger mais de um contrato;
c) Na hiptese de o Relatrio Demonstrativo abranger mais de um contrato a ANP
proceder ao rateio dos valores das despesas proporcionalmente ao valor da obrigao
e/ou do saldo associados a cada um dos campos e contratos abrangidos pelo Relatrio
em questo, observando-se o disposto no item 2.23;
d) Uma vez estabelecido a vinculao do projeto ou programa a um ou mais contratos no
mbito dos Relatrios previstos em a e b, fica vedado o seu remanejamento.
7.13. O Relatrio Demonstrativo dever consolidar todas as informaes referentes aos
projetos e programas em execuo ou concludos no perodo de referncia, observando as
seguintes condies no que se refere s despesas realizadas:
a) As despesas realizadas devem ser detalhadas segundo sejam estas realizadas nas
instalaes da empresa Petrolfera ou sua afiliada, em empresas fornecedoras de bens e
servios e em instituies credenciadas, de forma a demonstrar o atendimento ao
estabelecido nos itens 2.11 a 2.17; e
b) As despesas realizadas devem ser discriminadas para fins de cumprimento da obrigao
de investimento de P,D&I gerada no ano e para fins de quitao do saldo de recursos
no aplicados, de forma a demonstrar o atendimento ao estabelecido no item 2.23.

29

7.14. No caso em que fique demonstrada a impossibilidade de discriminao das
despesas por projeto ou programa, nas atividades de P,D&I executadas nas instalaes
laboratoriais da empresa Petrolfera, ser admitido que as informaes referentes s
despesas com pessoal e com aquisio de materiais, previstas nos itens 6.5(a) e 6.5(c),
possam ser demonstradas sob o critrio de rateio, mediante a aplicao de metodologia
sujeita aprovao pela ANP.
7.15. O critrio de rateio a que se refere o item 7.14 no admitido no caso das
despesas com equipamentos e instrumentos utilizados nos projetos relacionados
construo e instalao de prottipo e unidade-piloto, bem como das despesas com servios
tecnolgicos, previstas nos itens 6.6(b) e 6.6(d), que devero ser discriminadas,
necessariamente, por projeto ou programa.
7.16. As informaes referentes ao projeto ou programa includo em um Relatrio
Demonstrativo devem, obrigatoriamente, ser atualizadas nos relatrios subsequentes, at
que o mesmo seja concludo, sendo que a eventual omisso quanto ao disposto neste
Captulo implicar no no enquadramento do projeto ou programa e consequente no
aprovao das despesas a ele associadas, bem como na reviso do valor das despesas
aprovadas em Relatrios Demonstrativos de perodos anteriores nos quais este figure.

Arquivo de Informaes e Guarda de Documentos
7.17. A empresa Petrolfera dever adotar procedimentos de registro, de arquivamento
e guarda de todas as informaes e documentos gerados por fora do cumprimento da
Clusula de P,D&I, incluindo, entre outros, contratos, recibos e documentos fiscais
referentes aos repasses de recursos, aos pagamentos e s despesas realizadas no mbito dos
projetos ou programas, sejam estes por ela executados diretamente ou contratados junto a
empresas fornecedoras de bens e servios e/ou instituies credenciadas.
7.18. As informaes e documentos a que se referem o item 7.17 devem ser mantidas
sob a guarda da empresa Petrolfera e, quando for o caso, sob a guarda tambm da empresa
fornecedora de bens e servios e/ou instituio credenciada, pelo prazo mnimo de 5 (cinco)
anos contados da data de trmino do projeto ou programa, e devem permanecer
disposio da fiscalizao da ANP.
7.19. Os procedimentos a que se referem o item 7.17 devem permitir o imediato e fcil
acesso s informaes e documentos sobre as atividades e despesas realizadas nos projetos
e programas executados com recursos da Clusula de P,D&I.
7.20. As Instituies credenciadas e as empresas fornecedoras de bens e servios
devero enviar s Empresas Petrolferas contratantes as informaes e documentos
referentes aos projetos e programas por elas executados, sem prejuzo da obrigao de
manterem sob a sua guarda cpia da referida documentao para fins de fiscalizao pela
ANP.





30

Anlise Tcnica e Aprovao das Despesas Realizadas
7.21. A verificao do cumprimento da obrigao de investimento em P,D&I em um dado
perodo de referncia ser realizada com base na anlise tcnica das informaes contidas
nos documentos especificados no item 7.3 e, caso necessrio, de informaes adicionais
solicitadas e outras obtidas durante visitas tcnicas de fiscalizao, bem como, daquelas
apresentadas em Relatrio de Auditoria Contbil e Financeira.
7.22. A anlise tcnica abranger os projetos e programas concludos e em execuo e
utilizar como parmetros o disposto nos Captulos 4 e 6, no que se refere s atividades e
despesas admitidas, bem como outras disposies estabelecidas neste Regulamento, no que
couber.
7.23. As despesas realizadas sero consideradas como aprovadas em carter definitivo
somente mediante a realizao da anlise tcnica conclusiva, aplicvel aos seguintes casos:
a) Projetos ou programas concludos ou encerrados, abrangendo as despesas
realizadas em todo o perodo de execuo dos mesmos;
b) Projetos ou programas cujo prazo de execuo seja superior a 3 (trs) anos,
abrangendo as despesas realizadas no perodo a que se referirem os
respectivos relatrios.
7.24. Na anlise tcnica dos projetos ou programas especificados no item 7.23 sero
considerados os seguintes aspectos:
a) O atendimento s diretrizes estabelecidas pelo COMTEC, no que couber;
b) O enquadramento das atividades executadas como pesquisa, desenvolvimento
e inovao;
c) O enquadramento das despesas incorridas e sua compatibilidade com as
atividades realizadas;
d) Os resultados alcanados e possveis desdobramentos;
e) A relevncia do projeto ou programa e sua contribuio para o setor de
petrleo, gs natural e biocombustveis.
7.25. A eventual glosa de despesas que resulte da anlise tcnica conclusiva do projeto
ou programa, conforme previsto no item 7.23, poder implicar a reviso no valor das
despesas aprovadas e/ou do Saldo de Recursos no Aplicados, apurado em Relatrio
Demonstrativo anterior em que este figure.
7.26. O projeto ou programa executado com recursos a que se refere o item 2.13(c), no
sujeito aprovao preliminar da ANP, ser objeto de anlise tcnica no mbito do processo
de fiscalizao, para efeito de verificao de seu enquadramento ao disposto neste
Regulamento.
7.27. A ANP poder solicitar, a seu critrio, a qualquer tempo, apresentao de Relatrio
Tcnico e Relatrio de Execuo Financeira consolidados, referentes a projeto ou programa
em execuo.

31

7.28. A verificao do cumprimento da obrigao de investimento em P,D&I, em um
dado perodo de referncia, ser realizada com base no valor das despesas aprovadas,
conforme apurado no processo de anlise tcnica, e dever considerar a precedncia da
quitao do Saldo de Recursos no Aplicados e a possibilidade de utilizao do Saldo Credor
a Compensar, nos termos especificados neste Regulamento.

Parecer Tcnico de Fiscalizao
7.29. Aps anlise tcnica, ser emitido o Parecer Tcnico de Fiscalizao, com
manifestao sobre a aprovao ou no das despesas realizadas com pesquisa,
desenvolvimento e inovao.
7.30. O Parecer Tcnico de Fiscalizao ser elaborado no prazo de at 120 (cento e
vinte) dias, contados do recebimento do Relatrio Demonstrativo Anual das Despesas
Realizadas, no sendo computado nesse prazo o perodo referente ao atendimento, por
parte da Empresa Petrolfera, de eventuais exigncias formuladas pela ANP durante o
processo de avaliao tcnica, ou de eventual realizao de visita tcnica de fiscalizao.
7.31. O prazo estabelecido no item 7.30 poder ser prorrogado mediante a apresentao
de justificativa e a fixao de novo prazo pela ANP.
7.32. O Parecer Tcnico de Fiscalizao, uma vez concludo, poder resultar em
instaurao de processo de aplicao de penalidades em conformidade com os termos
estabelecidos pela Lei n 9.847 de 26 de outubro de 1999 e no Decreto n 2.953, de 28 de
janeiro de 1999, ou legislao que os venha substituir.

Auditoria Contbil e Financeira
7.33. A ANP poder determinar a realizao de Auditoria Contbil e Financeira em
projetos e programas por ela selecionados com o fim de subsidiar a anlise tcnica quanto
conformidade econmico-financeira dos mesmos.
7.34. A Auditoria Contbil e Financeira dever ser realizada por empresa de auditoria
independente, inscrita na Comisso de Valores Mobilirios (CVM), a ser contratada pela
Empresa Petrolfera.
7.35. As despesas referentes contratao da Auditoria Contbil e Financeira podero
ser includas no custo final do projeto ou programa objeto da auditoria para fins de
abatimento da obrigao de P,D&I.
7.36. A no realizao de Auditoria Contbil e Financeira nos projetos selecionados
implicar na no aceitao das despesas realizadas para efeito do cumprimento da obrigao
de P,D&I, sem prejuzo da aplicao das penalidades cabveis.






32

Visitas Tcnicas de Fiscalizao
7.37. A ANP poder realizar, a seu critrio, a qualquer tempo, visita tcnica s instalaes
da empresa Petrolfera, da empresa fornecedora de bens e servios e da instituio
credenciada, com o objetivo de acompanhar a execuo das atividades de P,D&I e confirmar
ou obter informaes adicionais sobre os dados constantes no Relatrio Demonstrativo e
nos demais documentos fornecidos no mbito do processo de fiscalizao.
7.38. A visita tcnica poder ocorrer durante a fase de execuo ou aps a concluso do
projeto ou programa.
7.39. A visita tcnica realizada na instalao da empresa fornecedora de bens e servios
ou em instituio credenciada dever ser acompanhada por representante da Empresa
Petrolfera contratante do projeto ou programa sob fiscalizao.
7.40. A unidade organizacional da ANP notificar a Empresa Petrolfera, a empresa
fornecedora de bens e servios e a instituio credenciada, conforme o caso, sobre a
realizao da visita tcnica.
7.41. A notificao dever ser feita com antecedncia mnima de 15 (quinze) dias em
relao data prevista para a realizao da visita tcnica.
7.42. Na notificao da visita tcnica devem ser especificadas a data, os nomes dos
participantes, os objetivos da visita e a agenda de trabalho proposta, bem como os
documentos que devero ser colocados disposio da fiscalizao pela Empresa
Petrolfera, empresa fornecedora de bens e servios e instituio credenciada, conforme o
caso.
7.43. O impedimento de livre acesso s instalaes onde so realizadas as atividades de
P,D&I aos agentes de fiscalizao da ANP implicar no no reconhecimento das despesas
realizadas nos projetos sob fiscalizao, sujeitando os infratores imposio de penalidades
previstas neste Regulamento, no Regulamento Tcnico ANP 07/2012, e demais legislao
aplicvel.

Liquidao da Obrigao de P,D&I
7.44. A obrigao de investimento em P,D&I, apurada em determinado perodo, nos
termos dos itens 2.8 a 2.10, ser considerada liquidada somente quando for verificado o
atendimento simultneo das seguintes condies:
a) Todos os projetos e programas a ela vinculados sejam concludos e o
pronunciamento quanto s despesas aprovadas nestes projetos e programas tenha
carter definitivo; e
b) O valor final apurado das despesas aprovadas seja equivalente ao valor integral da
referida obrigao, observadas as regras estabelecidas nos itens 2.11 a 2.15.


33

8. CAPTULO 8 DAS DISPOSIES TRANSITORIAS

8.1. Na verificao do cumprimento da obrigao de investimento em P,D&I referente ao
Ano Calendrio de 2014 sero considerados os critrios de aplicao de recursos
estabelecidos no item 7 do Regulamento ANP n 05/2005.
8.2. O disposto no Captulo 5 no se aplica aos projetos ou programas contratados at 31 de
dezembro de 2014 para fins do cumprimento da obrigao de investimento em P,D&I
referente ao Ano Calendrio de 2014.
8.3. As regras para aplicao ou compensao dos recursos de que tratam os itens 2.18 a
2.27 e os itens 2.28 a 2.32, respectivamente, aplicam-se aos valores que sejam apurados
na fiscalizao do cumprimento da obrigao de P,D&I a partir do Ano Calendrio de
2013.
8.4. Na fiscalizao dos projetos ou programas iniciados em data anterior publicao deste
Regulamento ser observado, no que couber, o estabelecido no Captulo 7.
8.5. As empresas petrolferas com obrigao de investir em P,D&I devero fornecer uma lista
dos programas ou projetos em execuo por elas considerados para efeito de
cumprimento da referida obrigao cuja data de trmino seja posterior a 31 de
dezembro de 2014, contendo informaes sobre ttulo, valor total, valores contratados
junto a Instituies Credenciadas e empresas nacionais, se houver, e cronograma de
desembolso dos valores pendentes.
8.6. A lista dos programas ou projetos a que se refere o item 8.5 dever ser elaborada em
planilha eletrnica e encaminhada ANP no prazo de 30 (trinta) dias a contar da data
de publicao deste Regulamento.
8.7. At que seja implantado o sistema especfico de que trata o item 7.7, a ANP
disponibilizar formulrios padro, no que couber, para fornecimento dos documentos
listados no item 7.3, sendo que tais documentos devero ser protocolados no escritrio
Central da ANP, localizado na cidade do Rio de Janeiro, em mdia digital, observando-se
os prazos estabelecidos e o disposto no Anexo B.


34

ANEXO A
CRITRIOS OBRIGATRIOS ACERCA DAS DESPESAS ADMITIDAS

A.1. Este Anexo apresenta critrios e orientaes especficas acerca das despesas admitidas
em projeto ou programa executado com recursos da Clusula de P,D&I, em complemento ao
estabelecido no Captulo 6 do presente Regulamento.
A.2. Na elaborao deste Anexo foram utilizadas como referncia a Lei N 10.973, de
2/12/2004; o Decreto N 7.423, de 31/12/2010; a Lei N 12.771, de 28/12/2012; a RN-
015/2010 do CNPq; a RN-024/2013 do CNPq; manuais da Finep, entre outros, de forma a
compor os critrios aqui estabelecidos, obrigatrios para aplicao no mbito dos projetos e
programas executados com recursos da Clusula de P,D&I.
A.3. Sempre que necessrio, a ANP poder rever as orientaes constantes deste ANEXO
mediante aprovao de sua Diretoria Colegiada.
A.4. Orientaes especficas acerca das despesas admitidas e conforme previso
estabelecida no Captulo 6 deste Regulamento.
A.4.1. Passagens, Dirias e Ajuda de Custo em projetos ou programas executados por
Instituio credenciada ou empresa brasileira fornecedora de bens e servios, classificada
como de micro, pequeno ou mdio porte:
a) So admitidas despesas com passagens, dirias e ajuda de custo para integrantes
da equipe executora do projeto, desde que vinculados ou contratados pela
Instituio credenciada ou empresa executora ou coexecutora, para realizao de
trabalhos de campo, intercmbio tcnico cientfico e treinamento especfico.
b) Os dados referentes a cada viagem devem ser informados sendo especificados o
destino, o evento, ospossveis integrantes da equipe tcnica envolvidos, o valor
unitrio, a quantidade de dirias e passagens requeridas e as provveis datas de
deslocamento. A importncia da viagem para a execuo do projeto dever ser
necessariamente justificada.
c) admitida a concesso de dirias para perodo inferior a 16 dias de acordo com
os seguintes valores mximos de referncias:
i. Pesquisador Brasileiro no Brasil:R$ 320,00 (trezentos e vinte reais).
ii. Pesquisador Brasileiro no Exterior: varivel em funo do Pas de destino,
podendo variar de U$ 180,00 (cento e oitenta dlares) a U$370,00 (trezentos
e setenta dlares), conforme Tabela A1.
iii. Pesquisador Estrangeiro no Brasil: U$ 260,00 (duzentos e sessenta dlares).
d) admitida a concesso de ajuda de custo para perodo superior a 15 dias e
inferior a 1 ano de acordo com os seguintes valores de referncia:
i. Pesquisador Brasileiro no Brasil: R$ 3.200,00 (trs mil e duzentos reais) por
ms acrescidos de uma ajuda de custo adicional, de igual valor, no primeiro
ms. No ltimo ms de afastamento, caso o perodo seja inferior a 16 dias,

35

ser percebida meia ajuda de custo no valor de R$ 1.600,00 (mil e seiscentos
reais.
ii. Pesquisador Brasileiro no Exterior: valor em funo do Pas de destino,
podendo variar de U$ 1.500,00 (mil e quinhentos dlares) a U$ 2.500,00
(dois mil e quinhentos dlares), conforme referncia diria apresentada na
Tabela B1, por ms acrescidos de uma ajuda de custo adicional, de igual
valor, no primeiro ms. No ltimo ms de afastamento, caso o perodo seja
inferior a 16 dias, ser percebida meia ajuda de custo em valores que podem
variar de U$ 750,00 (setecentos e cinquenta dlares) a U$ 1.250,00 (mil e
duzentos e cinquenta dlares).
iii. Pesquisador Estrangeiro no Brasil: U$ 2.000,00 (dois mil dlares) por ms
acrescidos de uma ajuda de custo adicional no primeiro ms de igual valor.
No ltimo ms de afastamento, caso o perodo seja inferior a 16 dias, ser
percebida meia ajuda de custo no valor de U$ 1.000,00 (mil dlares).
e) O valor de referncia a ser usado para passagens areas deve ser o valor mdio
praticado pelas companhias areas para os destinos indicados, nas datas
previstas, em classe econmica ou similar.
A.4.2. Material de Consumo em projetos ou programas executados por Instituio
credenciada ou empresa brasileira fornecedora de bens e servios:
a) So admitidas despesas com material consumvel, nacional ou importado, a ser
utilizado na execuo de projetos de pesquisa e desenvolvimento, tais como
vidrarias, reagentes, materiais de consumo de uso laboratorial, combustveis,
materiais eltricos, eletrnicos, de expediente, ferramentas, sobressalentes,
outros materiais de manuteno, etc.
b) Os itens de despesas de material de consumo com valores superiores a R$
10.000,00 (dez mil reais) devem ser desagregados em subitens, devendo ser
justificados individualmente.
c) Nos casos em que o valor total do conjunto de consumveis de escritrio ou de
informtica for superior a R$ 3.000,00 por ano de execuo do projeto os
mesmos devem ser desagregados em subitens e justificados individualmente.
d) Para os consumveis importados devem ser explicitadas as taxas de cmbio
utilizadas na converso, alm de haver justificativa para a no aquisio de
similar nacional.
A.4.3. Remunerao de Equipe Executora:
a) Para efeito de admissibilidade de recursos no mbito da obrigao de
investimento em P,D&I, a remunerao de pessoal envolvido no projeto ou
programa dever obedecer aos seguintes critrios, sem prejuzo da observncia
da legislao vigente aplicvel:
i. O custo unitrio mximo (Hh) admitido para cada membro da equipe ser de
R$ 167,40 (cento e sessenta e sete reais e quarenta centavos), devendo ser
observado a compatibilidade com a formao do beneficirio e a natureza da
atividade executada no projeto.

36

ii. As horas alocadas de cada membro da equipe esto limitadas ao tempo
comprovadamente dedicado ao projeto no podendo exceder a jornada
mensal de 176 horas.
iii. Os custos referentes aos encargos e benefcios devidos esto limitados a
60% do valor da remunerao.
A.4.4. Servios de Terceiros:
a) So considerados os servios complementares realizados por pessoas jurdicas
distintas da instituio/empresa executora ou coexecutora do projeto ou
programa, ou pessoas fsicas no vinculadas s mesmas. A listagem de servios
abaixo orientativa no possuindo carter exaustivo:
i. Servios tcnicos especializados, tais como anlises, confeco de aparato
especfico indispensvel para execuo do projeto, servio de
teste/certificao, entre outros do gnero.
ii. Consultorias contratao de consultoria especializada que tenha por
objetivo fornecer subsdios tcnicos necessrios execuo do projeto. O
escopo das consultorias deve ser estritamente complementar, no se
confundindo com o objetivo principal do projeto. O nome e o CNPJ da pessoa
jurdica prestadora do servio de consultoria a ser contratado devem estar
definidos no Plano de Trabalho, sendo vedada a participao de membros
das instituies/empresas executoras e coexecutoras na consultoria.
iii. Servios tcnicos especficos relacionados elaborao de projeto bsico,
projeto executivo e demais estudos tcnicos relacionados a projetos de
implantao de infraestrutura laboratorial.
iv. Inscries em treinamentos especficos ou eventos tcnico-cientficos para
membros da equipe executora, devendo ser observada a pertinncia dos
temas dos eventos com as atividades desenvolvidas nos projetos.
A.4.5. Obras e Instalaes
a) Construo, ampliao, adequao ou reforma de infraestrutura fsica,
instalaes e edificaes de pesquisa em Instituies Credenciadas.
b) Os projetos cujo escopo envolva a execuo de obras civis para construo de
edificaes novas ou acrscimo de rea nas edificaes existentes devero,
necessariamente, ser acompanhados de projeto executivo e oramento analtico.
c) As obras civis para construo de edificaes novas ou acrscimo de rea nas
edificaes existentes devero observar o custo/m
2
compatvel com os sistemas
de referncia praticados.
d) Das despesas com a elaborao de Projeto Executivo:
i. Os servios tcnicos a serem contratados devero atender legislao
pertinente, bem como s normas tcnicas aplicveis e abranger a obteno
das licenas exigidas para a execuo das obras.

37

ii. Os servios tcnicos a serem contratados devero apresentar custos
coerentes com aqueles usualmente praticados em servios de mesma
natureza.

A.4.6. Equipamentos e Material Permanente (nacional e importado):
a) Aquisio de mquinas, equipamentos, instrumentos e material permanente
necessrios realizao de atividades de pesquisa e desenvolvimento.
b) Dever ser apresentada a pro forma ou o oramento obtido junto ao fabricante
para todos os equipamentos importados e para os equipamentos nacionais de
valor unitrio igual ou superior a R$ 50.000,00 (cinquenta mil reais).
c) A aquisio de Material Bibliogrfico bem como de Licena de Software
enquadram-se como Material Permanente.
d) As taxas de cmbio utilizadas para converso dos valores de equipamentos e
materiais importados devem ser explicitadas.

A.4.7. Outras Despesas:
a) Despesas operacionais e administrativas relativa gesto administrativa e
financeirado projeto ou programa em Instituio credenciada, conforme previsto
no item 6.11(a).
b) Despesas acessrias de importao limitadas a 20% do valor de aquisio dos
equipamentos e materiais de consumo importados, abrangendo fretes, seguros,
armazenagens, impostos e taxas, conforme previsto nos itens 6.8(c) e 6.11(b).
c) Custos Indiretos: relativa ao custeio da utilizao das instalaes e servios da
Instituio Credenciada Executora ou Coexecutora conforme previsto no item
6.11(c).
d) No podero compor a base de clculo das despesas operacionais e
administrativas bem como dos custos indiretos, os demais itens classificados
como Outras Despesas.

TABELA A1 Valor de Dirias no Exterior
Grupos de Pases
Valor da Diria
(US$)
A
Afeganisto, Armnia, Bangladesh, Belarus, Benin, Bolvia, Burkina-Fasso,
Buto, Chile, Comores, Repblica Popular Democrtica da Coria, Costa
Rica, El Salvador, Equador, Eslovnia, Filipinas, Gmbia, Guiana, Guin
Bissau, Guin, Honduras, Indonsia, Ir, Iraque, Laos, Lbano, Malsia,
Maldivas, Marrocos, Monglia, Myanmar, Nambia, Nauru, Nepal,
Nicargua, Panam, Paraguai, Rep. Centro Africana, Repblica Togolesa,
Salomo, Samoa, Serra Leoa, Sria, Somlia, Sri Lanka, Suriname,
Tadjiquisto, Tailndia, Timor Leste, Tonga, Tunsia, Turcomenisto,
Turquia, Tuvalu, Vietn, Zimbbue
180
B
frica do Sul, Albnia, Andorra, Arglia, Argentina, Austrlia, Belize, Bsnia-
Herzegovina, Burundi, Cabo Verde, Camares, Camboja, Catar, Chade,
China, Chipre, Colmbia, Dominica, Egito, Eritria, Estnia, Etipia, Gana,
260

38

Gergia, Guin- Equatorial, Haiti, Hungria, Imen, Ilhas Marshall, ndia,
Kiribati, Lesoto, Lbia, Macednia, Madagascar, Malau, Micronsia,
Moambique, Moldvia, Nger, Nigria, Nova Zelndia, Palau, Papua Nova
Guin, Paquisto, Peru, Polnia, Qunia, Repblica Dominicana, Repblica
Eslovaca, Romnia, Ruanda, So Tom e Prncipe, Senegal, Sudo, Tanznia,
Uruguai, Uzbequisto, Venezuela
C
Antgua e Barbuda, Arbia Saudita, Azerbaidjo, Bahamas, Barein,
Botsuana, Brunei Darussalam, Bulgria, Canad, Cingapura, Congo, Costa
do Marfim, Cuba, Djibuti, Emirados rabes, Fiji, Gabo, Guatemala,
Jamaica, Jordnia, Letnia, Libria, Litunia, Mali, Malta, Maurcio,
Mauritnia, Mxico, Repblica Democrtica do Congo, Repblica Tcheca,
Rssia, San Marino, Santa Lcia, So Cristovo e Nvis, So Vicente e
Granadinas, Taiwan, Trinidad e Tobago, Ucrnia, Uganda, Zmbia
310
D
Alemanha, Angola, ustria, Barbados, Blgica, Cazaquisto, Coria do Sul,
Crocia, Dinamarca, Espanha, Estados Unidos da Amrica, Finlndia,
Frana, Granada, Grcia, Hong Kong, Irlanda, Islndia, Israel, Itlia, Japo,
Kuait, Liechtenstein, Luxemburgo, Mnaco, Montenegro, Noruega, Om,
Pases Baixos, Portugal, Reino Unido, Repblica Quirguiz, Seicheles, Srvia,
Suazilndia, Sucia, Sua, Vanuatu.
370


39

ANEXO B
REQUISITOS ACERCA DA ELABORAO DE DOCUMENTOS A SEREM SUBMETIDOS ANP

B.1. Este Anexo apresenta orientaes especficas, complementares elaborao de
documentos pertinentes a projetos ou programas para fins de cumprimento do estabelecido
neste Regulamento no que se refere : Plano de Trabalho, Relatrio Demonstrativo Anual de
Despesas Realizadas com P,D&I, Relatrio de Execuo Financeira e Relatrio Tcnico.
B.2. Sempre que necessrio, a ANP poder rever as orientaes previstas neste ANEXO
mediante aprovao de sua Diretoria Colegiada.

B.3. Plano de Trabalho de Projeto ou Programa
B.3.1. O Plano de Trabalho se aplica a todo projeto ou programa executado no mbito do
cumprimento da obrigao de investimento em P,D&.
B.3.2. Na elaborao do Plano de Trabalho devero ser observadas as regras de aplicao de
recursos, bem como as orientaes sobre despesas admitidas estabelecidas neste
Regulamento, respectivamente nos Captulos 4e 6.
B.3.3. O Plano de Trabalho de um projeto ou programa dever conter as seguintes
informaes:
a) Dados bsicos do projeto ou programa:
i. Ttulo;
ii. Classificao do projeto quanto a Linha de Pesquisa/Linha Temtica;
iii. Enquadramento das atividades e despesas conforme diretrizes estabelecidas nos
Captulos 4 e 6 do presente Regulamento;
iv. Custo Estimado;
v. Prazo de Execuo;
vi. Para projeto ou programa cooperativo deve ser apresentado oramento total
necessrio para sua execuo, discriminando os recursos referentes Clusula de
P,D&I segundo cada Empresa Petrolfera participante e outras fontes de recursos,
se for o caso.
b) Dados Institucionais:
i. Instituio Convenente instituio responsvel pelo gerenciamento
administrativo e financeiro do projeto (Fundaes/Instituies de Apoio);
ii. Instituies executoras identificao da unidade de pesquisa de instituio
credenciada, empresa Petrolfera e/ou empresa fornecedora de bens e servios,
executoras das atividades de P,D&I;
iii. N do credenciamento da Unidade de pesquisa de instituio credenciada pela
ANP;
iv. Coordenador(es) do projeto ou programa nome, vinculo com a instituio
executora, CPF, e-mail e telefone.
c) Dados tcnicos do Projeto ou Programa:

40

i. Fases anteriores (se existirem) mencionar a realizaode projeto ou programa
anterior cujo escopo esteja relacionado proposta apresentada, reportar os
resultados obtidos nestas fases e os avanos esperados com a realizao do
projeto ou programa proposto.
ii. Objetivos exposio dos objetivos gerais e especficosa serem atingidos com a
realizao do projeto ou programa. Espera-se que os objetivos da proposta
estejam bem definidos e sejam claramente descritos.
iii. Justificativas/Relevncia explicitar as motivaes diretas para realizao do
projeto ou programa e sua relevncia para o setor de petrleo, gs natural e
biocombustveis.
iv. Desenvolvimento/Metodologia apresentar, de forma fundamentada, a
metodologia de execuo do projeto e explicitar como as tcnicas e processos
utilizados contribuiro para a consecuo dos objetivos propostos.
v. Resultados esperados explicitar, de forma clara e objetiva, os resultados a
serem atingidos com a realizao do projeto, especificando:
a. Tipo de resultado esperado: desenvolvimento de produtos, processos,
mtodos ou tcnicas de anlise, sistemas; laboratrio capacitado para
realizao de pesquisas especficas; etc.;
b. Impacto tecnolgico resultante: nova tecnologia ou tecnologia melhorada em
escala mundial, nacional, regional ou local; linhas de pesquisa e tecnologias
em desenvolvimento a serem beneficiadas pela ampliao da infraestrutura
laboratorial disponvel; etc.;
c. Contribuio dos resultados a serem obtidos pela realizao do projeto para o
desenvolvimento cientfico e tecnolgico do setor de petrleo, gs natural e
biocombustveis.
vi. Mecanismos de acompanhamento e execuo devem ser explicitados os
mecanismos e instrumentos de controle utilizados na execuo do projeto e
respectiva prestao de contas pela Empresa Petrolfera para acompanhamento
tcnico e financeiro desta execuo.
vii. Equipe Executora listagem da equipe executora do projeto (nomes, CPFs,
formao/experincia, instituio de origem, etc.) explicitando as atribuies,
funes e atividades a serem desenvolvidas por cada membro da equipe em cada
etapa do projeto. Explicitar o nmero de horas e perodo trabalhado por cada
membro no projeto.
viii. Etapas, Cronograma Fsico e Cronograma de Desembolso:
a. Apresentar etapas a serem cumpridas, relacionando-as com as respectivas
atividades a serem desenvolvidas para sua concretizao, e a durao prevista
para cada etapa.
b. Reportar os indicadores fsicos de execuo metas fsicas tais como
relatrios parciais, testes executados, resultados parciais, etc., e os respectivos
prazos para cumprimento.
c. Explicitar a compatibilidade entre o cronograma de execuo fsica, o
cumprimento das metas relacionadas e o cronograma de desembolso
financeiro (os indicadores devem ser coerentes).
ix. Oramento Detalhado:
a. Descrio detalhada e justificada de cada despesa prevista, correlacionando-a,
sempre que possvel, s etapas e atividades previstas no plano de trabalho.

41

b. A estimativa de custos deve ser informada de forma discriminada para cada
participante: Instituio credenciada, Empresa fornecedora de bens e servios
e outros co-executores.
c. No caso de haver participao de empresa ou instituio credenciada em
projeto ou programa realizando atividades caracterizadas como de prestao
de servio, as despesas referentes essas atividades devero ser enquadradas
conforme a natureza do executor da fase ou etapa do projeto.

d) Quando o Plano de Trabalho contemplar despesas com Prottipos e Unidades-piloto
como parte da instalao operacional da Empresa Petrolfera, dever ser
especificado:
i. O esforo efetivo de P,D&I incorporado ao prottipo ou unidade-piloto, que
venham a se traduzir em novas tecnologias, no dominadas pela indstria at
ento, distinguindo-se das atividades operacionais da Empresa Petrolfera;
ii. A participao percentual dos recursos estimados como P,D&I em relao ao
custo final de tais prottipos ou unidades-piloto.

B.3.4. Na elaborao do Plano de Trabalho de projeto de Implantao ou Melhoria de Infra-
estrutura Laboratorial, alm do previsto no item B.3.3, no que couber, dever ser observado
o que se segue:
a) Apresentao da infraestrutura fsica e de pessoal disponvel na unidade em que ser
realizada o projeto - descrio em linhas gerais da unidade de pesquisa, rea
envolvida, lista de equipamentos disponveis e pessoal tcnico e administrativo
disponvel;
b) Descrio das obras civis, reformas e adequaes de infraestrutura propostas bem
como do dimensionamento e configurao de equipamentos e materiais
permanentes solicitados;
c) Justificar a compatibilidade da infraestrutura requerida (porte das obras, viabilidade
das reformas, dimensionamento e configurao dos equipamentos solicitados, etc.)
com a j existente, com a produo cientfica e/ou tecnolgica da unidade e com as
necessidades da proposta de projeto apresentada;
d) Produo cientfica e/ou tecnolgica relevante e relacionada temtica do projeto,
relao das linhas de pesquisa que sero viabilizadas, bem como, relao indicativa
de projetos de P,D&I que sero executados uma vez concludo o projeto e outras
informaes que possam ser relevantes para avaliar a demanda de utilizao da
infraestrutura proposta.
e) Dever ser anexado ao Plano de Trabalho a declarao formal do representante legal
da Instituio credenciada destinando o terreno para implantao da infraestrutura
proposta.
B.3.5. Na elaborao do Plano de Trabalho de Programa de Qualificao de Recursos
Humanos, alm do previsto no item B.3.3, dever ser observado:
a) Registro de informaes em atendimento ao previsto no Captulo 5 do Regulamento
Tcnico ANP n 07/2012.

42

b) Caracterizao do programa quanto ao tema de interesse, nfase e reas de
conhecimento justificando a importncia e insero do programa no setor de
petrleo, gs natural e biocombustveis.
c) Objetivos especficos do programa apresentando os conhecimentos e habilidades a
serem adquiridos pelos alunos integrantes do programa e sua importncia para o
setor de petrleo, gs natural e biocombustveis.
d) Abrangncia do programa, informaes acadmicas, currculo mnimo, ementas.
e) Critrios e mecanismos de seleo, acompanhamento e desligamento de bolsistas do
programa.
f) Formas de participao da empresa Petrolfera no acompanhamento das atividades
realizadas pelos bolsistas ao longo do programa.
g) Monitoramento dos resultados do programa; avaliao da efetividade das atividades
de qualificao (permanncia do bolsista na rea acadmica e/ou insero
profissional no setor de petrleo e gs natural).
h) Discriminao qualitativa e quantitativa de Bolsas, Equipe Executora e Taxa de
Bancada.
i) Descrio das atividades a serem realizadas pelos bolsistas ao longo do programa.

B.3.6. Na elaborao do Plano de Trabalho de Projeto especfico de Contratao de Pessoal
Administrativo e Tcnico-Operacional, alm do previsto no item B.3.3, dever ser observado:
a) Indicao do projeto autorizado que originou a infraestrutura laboratorial implantada,
para a qual se dar a contratao de pessoal administrativo e tcnico-operacional;
b) Descrio, em linhas gerais, da instituio, da unidade de pesquisa, rea envolvida,
lista de equipamentos disponveis e pessoal tcnico e administrativo disponvel;
c) Listagem de projetos em execuo, contratao e/ou negociao da unidade de
pesquisa;
d) Listagem de profissionais previstos para operacionalizao da unidade laboratorial,
acompanhado de justificativa detalhada das atividades, horas e perodo de trabalho
no mbito do projeto;
e) Plano de auto-sustentao da infra-estrutura implantada na forma de contratao de
pessoal permanente, a ser alcanado at a data de concluso do projeto em
proposio, devendo considerar para tanto, entre outras fontes de recursos, os
benefcios econmicos gerados nas atividades de P,D&I voltadas para o setor de
petrleo, gs natural e biocombustveis realizadas no mbito da Instituio
credenciada.

B.3.7. Na elaborao do Plano de Trabalho de Programa Tecnolgico para Desenvolvimento
e Capacitao de Fornecedores, o Plano de Negcios a que se refere o item 4.24, dever
conter, entre outros, os seguintes tpicos:
a) Empresa histrico; estrutura societria; estrutura organizacional; misso e parcerias.

43

b) Aspectos Operacionais- produtos, processos e/ou servios oferecidos; rea de
atuao; participao no mercado; capacidade instalada; competncia tecnolgica;
competncia de Recursos Humanos; atividades de pesquisa e desenvolvimento.
c) Grau de Inovao caractersticas quanto a inovao radical ou incremental,
internacional, nacional ou regional; diferencial tecnolgico; identificao de
tecnologias concorrentes.
d) Aspectos Mercadolgicos do produto, processo e/ou servio a ser desenvolvido
clientes; concorrentes; mercado potencial; fornecedores; segmentao; participao
no mercado; riscos do negcio; estratgia de insero no mercado.
e) Aspectos Econmico-Financeiros do produto, processo e/ou servio a ser desenvolvido
- investimento inicial, receitas, custos, despesas e resultados projetados para os
prximos 5 anos; fluxo de caixa projetado para cinco (5) anos; ponto de equilbrio
financeiro projetado.

B.3.8. A alterao do plano de trabalho de projeto ou programa aprovado pela ANP nos
termos do Captulo 5 poder ter dispensa de consulta formal, nas situaes em que houver
alterao no valor global original do mesmo, e desde que no haja alterao de escopo,
considerando o que se segue:
a) A alterao corresponda a um acrscimo igual ou inferior a 10% do valor global
previamente aprovado, desde que:
i. Na existncia de remanejamentos de valores dentro das categorias de despesa,
capital e custeio, este seja de no mximo 30% do valor inicialmente aprovado, por
categoria.
ii. A aplicao da receita financeira do projeto ou programa no seja suficiente para
cobrir as despesas previstas na alterao.
b) O acrscimo de 10% ao valor global est limitado a um valor mximo de R$ 500.000,00
(quinhentos mil reais).


B.4. Relatrio Demonstrativo Anual de Despesas Realizadas com P,D&I
B.4.1. A Empresa Petrolfera dever apresentar Relatrio Demonstrativo Anual de Despesas
Realizadas respectivo a cada modalidade de contrato gerador da obrigao de investimento
em P,D&I, conforme disposto nos itens 7.12 a 7.16.
B.4.2. O Relatrio Demonstrativo Anual dever conter os seguintes itens de informao, no
que couber:
b) Identificao da Empresa Petrolfera;
c) Identificao do contrato e campo gerador
d) Identificao do valor de obrigao incorrida no perodo;
e) Identificao do valor de Saldo de Recursos no Aplicados;
f) Identificao de Compensao de Despesas com P,D&I;
g) Quadro consolidado com as seguintes informaes, discriminadas segundo as
diretrizes estabelecidas nos itens 2.13, 2.14 e 2.15 deste Regulamento:
i. Valor total referente aos projetos e programas contratados no perodo;
ii. Valor total realizado referente aos projetos e programas em execuo no
perodo;

44


h) No que concerne a todos os projetos e programas:
i. Apresentar a relao de projetos e programas com indicao do status: concludo
ou em execuo (data de incio e trmino), aprovado ou no aprovado
preliminarmente pela ANP (registro da aprovao), projeto ou programa em
cooperao.
ii. No caso de projetos em cooperao discriminar os participantes, identificando os
executores e fontes de recurso.
iii. Caracterizao sucinta de cada projeto ou programa quanto a:
a. Identificao do valor total e do(s) executor(es);
b. Caracterizao da(s) atividade(s) de P,D&I conforme diretrizes estabelecidas
no Captulo 4, bem como o enquadramento de despesas quanto aos itens
2.13, 2.14 e 2.15 deste Regulamento;
c. Ttulo, objetivos, benefcios para o setor, metas, cronograma, etapa(s)
realizada(s) e valor das despesas realizadas no perodo de referncia.

i) Quadro demonstrativo consolidado com os resultados obtidos para projetos ou
programas concludos. No caso de projetos ou programas que geraram patentes ou
aplicaes comerciais, dever ser especificada qual a participao de Instituies de
P&D ou de empresas nos resultados obtidos (direito sobre propriedade intelectual,
participao nos royalties, etc.).

j) Demonstrativo das despesas realizadas no perodo, em projeto ou programa
realizado em instalaes laboratoriais da Empresa Petrolfera ou de sua afiliada
localizada no Brasil, observando o que se segue:
i. Despesas com pessoal As despesas com pessoal podem ser rateadas nos
projetos, fazendo-se necessrio, para tanto, que seja observado o que se segue:
a. Demonstrativo da quantidade total de horas alocadas em cada projeto,
segundo cada membro da equipe executora, de forma a demonstrar a
coerncia entre a quantidade total de horas declaradas no projeto ou
programa, o escopo das atividades realizadas e o tempo total de execuo do
projeto ou programa.
b. Apresentao da metodologia utilizada para apropriao do valor total
referente ao salrio bruto de pessoal, efetuadas as devidas dedues
pertinentes s horas dedicadas a atividades no qualificadas como P,D&I para
efeito de abatimento da obrigao contratual.
c. Na aprovao de despesas incorridas com pessoal sero considerados os
parmetros estabelecidos no item A.4.3.
d. As informaes a que se referem os itens (i.a.) e (i.b.) dever ser feita em
documento especfico anexo ao Relatrio Demonstrativo Anual de Despesas.
ii. Despesa com material de consumo:
a. As despesas com materiais podem ser rateadas nos projetos utilizando-se
como critrio de rateio o fator obtido mediante a diviso do nmero de horas
de pessoal alocadas no projeto pelo nmero total de horas de pessoal
alocadas em todos os projetos, expurgados os projetos em que a utilizao de
materiais for improvvel ou no significativa.
iii. Os valores para material de consumo e pessoal devem corresponder s despesas
efetivamente declaradas Relatrio Demonstrativo do perodo de referncia.

45

iv. As despesas realizadas nas instalaes da Empresa Petrolfera ou afiliada,
relacionadas aos projetos e programas includos no Relatrio Demonstrativo,
devem ser segregadas daquelas despesas realizadas com outras atividades no
relacionadas Clusula de P&D, como, por exemplo, projetos ou programas
estratgicos no includos no Relatrio, atividades de assistncia tcnica,
engenharia bsica rotineira, gesto tecnolgica, alm de atividades meio, tais
como atividades administrativas (pessoal, compras, contabilidade, etc.), de
manuteno, de segurana patrimonial, de conservao e limpeza, de transporte,
etc..

B.5. Relatrios de Execuo Financeira de Projeto ou Programa Concludo ou Encerrado
B.5.1. O Relatrio de Execuo Financeira dever discriminar os registros referentes s
despesas realizadas nas prprias instalaes da Empresa Petrolfera, contratadas junto a
empresas fornecedoras de bens e servios e contratadas junto a instituies credenciadas,
conforme o caso.
B.5.2. Todas as informaes lanadas no Relatrio de Execuo Financeira devem ser
compatveis com aquelas constantes nos documentos comprobatrios para a fiscalizao, de
que trata o item 7.17.
B.5.3. O Relatrio de Execuo Financeira dever ser estruturado de forma a conter os
seguintes itens de informao, por projeto ou programa, quando aplicveis:
a) Relao de partcipes;
b) Identificao do instrumento contratual;
c) Perodo de execuo financeira do projeto ou programa;
d) Demonstrativo de receitas e despesas;
e) Discriminao de despesas previstas e despesas realizadas;
f) Demonstrativo das aquisies de equipamentos;
g) Demonstrativo de rendimento de aplicao financeira;
h) Demonstrativo de utilizao do rendimento da aplicao financeira;
i) Registros dos dispndios realizados, por rubrica, identificando e correlacionando
cada despesa com o nmero de seu respectivo documento fiscal comprobatrio,
com a atividade/etapa do plano de trabalho e com a fonte de recursos;
j) Outros itens julgados pertinentes.

B.6. Relatrio Tcnico Final de Projeto ou Programa Concludo ou Encerrado
B.6.1. O Relatrio Tcnico Final dever apresentar os seguintes itens de informao, quando
aplicveis:
a) Informaes de carter geral - identificao do projeto, autorizao preliminar da
ANP, n do instrumento contratual, executor(es), coordenado(es) e equipe tcnica
envolvida;
b) Informaes sobre o estado da arte do tema objeto da pesquisa;
c) Descrio dos seus objetivos, aplicao e benefcios para o setor, dos procedimentos
experimentais (materiais, equipamentos e mtodos utilizados) e dos resultados
obtidos;

46

d) Avaliao dos resultados, concluses e referncias bibliogrficas;
e) Registro e caracterizao dos seguintes Indicadores:
i. Capacitao de recursos humanos;
ii. Novos produtos, processos, metodologias e servios;
iii. Fase de alcance do projeto ou programa (EVTE, Estudo de mercado, Lote
pioneiro, Cabea de srie, Prottipo, Fabricao Piloto);
iv. Depsito de patentes;
v. Transferncia de tecnologia (por consultoria, assistncia tcnica, servio
tecnolgico);
vi. Publicaes em peridicos, em anais e livros;
vii. Formao de infraestrutura de P,D&I (melhorias, ampliao, nova unidade);
viii. Outros indicadores.
B.6.2. No caso de projeto ou programa que envolva ou tenha por objeto a construo e
instalao de prottipo e unidade-piloto devero ser apresentados os desenhos, esquemas,
layouts e outras informaes que sejam necessrias para identificao das partes e
componentes, dimenses e caractersticas, bem como a indicao do local de instalao e
operao, quando for o caso.
B.6.3. No caso de projeto especfico de implantao ou melhoria de infraestrutura
laboratorial, devero ser apresentadas fotos internas e externas que forneam uma viso
sobre o porte e caractersticas da edificao e sobre os principais laboratrios que foram
implantados, bem como o quadro de reas e relao de equipamentos, conforme
apresentado no Anexo B1, quando aplicveis.

Anexo B1

I - EXECUO DE OBRAS CIVIS

Nome da Edificao:As informaes devem ser fornecidas por edificao autnoma, no caso de o projeto
abranger mais de uma edificao.

Quadro 1 - rea dos Laboratrios e demais ambientes
Relao dos compartimentos/ambientes tal como estes so identificados no projeto executivo da edificao,
com a especificao da respectiva rea til e tipo
(1)
dos mesmos.
Pavimento Compartimento/Ambiente rea (m2) Tipo
1
1
2
n
Subtotal p/ pavimento
n
1
2
n
Subtotal p/ pavimento
Total
(1)
Identificar o tipo de compartimento/ambiente A, B ou C tendo como referncia a classificao apresentada
no quadro a seguir:

47

Tipo Descrio
A Compartimentos/ambientes/instalaes destinados realizao direta de atividades de P&D ou
que forneam suporte direto s mesmas, tais como laboratrios, sala de preparao de
amostras, sala de lavagem, sala de comando e controle, sala de visualizao, tanques de
teste, etc.
B Compartimentos/ambientes que apresentam correlao com as atividades de P&D, tais como sala
de pesquisadores, sala de professores, auditrio, biblioteca, sala de aula, sala de reunio,
sala multiuso, etc.. Compartimentos/ambientes destinados s atividades administrativas e
de apoio, tais como administrao, secretaria, recepo, almoxarifado, oficina de
manuteno, etc.
C reas destinadas circulao horizontal e vertical - tais como hall, corredor, rampa, caixa de
escada e poo de elevador. Compartimentos comuns, que visam atender aos aspectos
funcionais da edificao, tais como banheiros, vestirios, copa, refeitrio, cozinha,
subestao, casa de mquinas, sala de geradores, etc.


Quadro 2 - Quadro de reas por Tipo e % sobre rea Total
Totalizao dos valores lanados na Tabela 1 segundo os tipos ali especificados.
Tipo rea (m2) % s/ rea Total
Tipo A
Tipo B
Tipo C
Total



Quadro 3 - Custo Total e Custo Unitrio da Edificao
rea Total Construda (m2):
Valor que corresponde totalizao dos valores lanados na
Quadro 1
Custo Total (R$):
Valor Total despendido para a execuo das obras civis,
excluindo-se os custos referentes aos Servios
Complementares.
Custo Unitrio (R$/m2):
Valor resultante da diviso do Custo Total pela rea Total
Construda

Quadro 4 - Observaes
Incluir observaes/comentrios que sejam consideradas relevantes para melhor compreenso da infraestrutura
implantada e respectivos custos, considerando, entre outros aspectos, as caractersticas da edificao e as
referncias de custos de mercado.




Quadro 5 Relao dos Servios Complementares relacionados implantao da
infraestrutura laboratorial
- Especificar os itens de servios complementares, que no integram a edificao propriamente dita, tais como
urbanizao; pavimentao; paisagismo; etc., ou de servios especializados, que constituem unidade de custos
especfica, tais como construo de subestaes; instalao de grupos geradores; fornecimento e instalao de
elevadores; fornecimento e instalao de pontes rolantes, etc..
- A descrio deve conter informaes relativas s caractersticas tcnicas, porte e dimensionamento dos servios, de
forma a permitir uma aferio quanto adequao dos custos correspondentes.
- A terceira coluna pode ser utilizada como ndice para a incluso de observaes/comentrios complementares
referentes aos itens de servios especificados, a serem inseridos no quadro Observaes

48

Descrio do Servio Custo Total Obs.
1 (a)
2 ....
n (j)
Total

Quadro 6 - Observaes
Incluir observaes/comentrios que sejam consideradas relevantes para melhor compreenso dos servios
especificados e/ou para justificar os respectivos custos.
(a)
(b)
....
(j)

II - AQUISIO DE EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE

Quadro 7 - Relao dos Equipamentos e Material Permanente adquiridos no projeto
Incluir informaes referentes aos itens que apresentem custo superior a R$ 50 mil
Descrio Quantidade
Preo
Unitrio
Preo
Total
Destinao
(nome do laboratrio)
1
2
n