Happy Moments

Analiza financiara a productiei , cifrei de

afaceri si a valorii adaugate pentru firma
Happy Moments

Realizat de : Apipie Florentina Mihaela

Cocosila Ileana Daniela
Cotoi Iuliana Simona

Ideea afacerii noastre a inceput acum 6 ani cand

cea mai buna prietena a noastra urma sa isi uneasca
destinul cu alesul ei iar noi ne doream ca ziua respectiva
sa fie unica pentru tot restul vietii!!!!!
Pasiunea care ne unea era gustul pentru
simplitate , eleganta, unicitate si esenta lucrurilor marunte
si bine facute. In acest context ne-am gandit sa punem
bazele unei mici si dragalase afaceri care sa satisfaca cele
mai rafinate preferinte ale viitoarelor mirese. Astfel prin
simplele elemente create sa conturezi o atmosfera in
perfecta armonie cu starea sufleteasca a miresei.

A fost de ajuns o ideea pentru

a porni o intreaga explozie de
rafinament. Rafinament fiind
cuvantul ce defineste bazele
companiei noastre si premisa de la
care am plecat si in care credem in
continuare. Aici isi incepe activitatea
compania Happy Moments care a
avut ca actionarii, administratorii ,
directori si lucratori direct productivi :
Apipie Florentina-Mihaela, Cocosila
Ileana Daniela, Cotoi Iuliana Simona.

Pornind de la un credit de 2000 euro si economiile proprii ce nu

depaseau suma modica de 3000 de euro necesari achizitionari de materii
prime si masini de cusut intr-un spatiu de 5 m2, un fost atelier de croitorie
mostenit de la bunica Tamara am realizat saculeti posetuta
personalizati in functie de preferintele clientelor, astazi am ajuns sa
colaboram cu clientii din toata tara, afacerea extinzandu-se la 831 mii lei
cifra de afaceri. Aceasta cifra de afaceri se datoreaza atat diversificarii
gamei de produse precum si cresterii calitatii produselor si adaptarea
continuua a acestora la gusturile clientilor.

Gama de produse cuprinde:

Saculetii posetuta
Voalete shic pentru miresici
Jartiere
Papioane

cravate

Analiza indicatorilor productia exercitiului

INDICATORI CALCULAI
Productivitatea anual a muncii (Qf/Ns)

An baza

An curent
43315.88

40683.05

27.2427

25.2690

Gradul de valorificare a prod. Fabricate (Ca/Qf)

0.9592

0.9751

Eficiena mijloacelor fixe (Qf/VMF)

2.2174

2.6574

19534.8366

15309.4307

Valoarea adugat total

622882.00

628085.00

Valoarea adugat af. produciei vndute

589790.00

587400.00

Valoarea adugat medie la 1 leu Qe

0.710929154

0.704934095

Productivitatea orar a muncii (Qe/T)

28

26

1590

1610

Productivitatea orar a muncii (Qf/T)

nzestrarea tehnic a muncii (VMF/Ns)

Timpul mediu lucrat de un salariat

Indicele volumului produciei

Salariul mediu anual

18850.00

19240.00

0.592767296

0.569062408

Productivitatea anual a muncii (Ve/Ns)

43807.60

42427.81

Productivitatea orar a muncii (Ve/T)

28

26

Profitul mediu la 1 leu venituri totale

0.13065

0.12457

Profitul din exploatare la 1 leu Ve

0.15999

0.14950

Profitul la 1 leu cifr de afaceri

0.13813

0.13391

Eficiena activelor totale

1.05095

1.17162

Eficiena activelor imobilizate

1.64

1.95

Eficiena activelor circulante

2.914

2.928

Salariul mediu orar

0.289533069

Analiza structurala a cifrei de afaceri

0.320

0.310
0.300
0.290

Coeficientul Gini-Struck
Indicele Herfindhal

0.280

Se observa o
diversificare a
activitatii
firmei

0.270

0.260

Indicele Herfindhal

0.250

Coeficientul Gini-Struck
An baza
An curent

ANALIZA STRUCTURAL A CIFREI DE AFACERI

An baza

An curent

Coeficientul Gini-Struck

0.302

0.316

Indicele Herfindhal

0.273

0.280

Analiza factoriala a cifrei de afaceri

Modelul I : CA=Ns*It*E*Gv
200000.00
150000.00

135698.1679

100000.00
50000.00
41550.00

0.00
1
-50000.00

2
-53035.32

13585.32374
5

1. Influenta
numarului de
salariati
2. - Influenta
productivitatii muncii
3. - Influenta inzestrarii
tehnice a mulcii

-100000.00
-150000.00
-188733.49

4. - Influenta eficientei
mijloacelor fixe

-200000.00
-250000.00

CA = Ns*Wa*Gv = Ns*It*E*Gv
Modificarea cifrei de afaceri
1. Influena numrului de salariai
2. Influena productivitii muncii, din care:
2.1. influena nzestrrii tehnice a muncii
2.2. influena eficienei mijloacelor fixe
3. Influena gradului de valorificare

2100.00
41550.00
-53035.32
-188733.49
135698.1679
13585.32374

5. - Influenta gradului
de valorificare

Modelul II : CA=

10000
8000
6000
4000
2000
0
1. Influena produciei fizice

2. Influena preului de vnzare

-2000
-4000
-6000
-8000

CA = Sq*p
1. Influena produciei fizice
2. Influena preului de vnzare

2100.00
9000
-6900

Valoarea adaugata totala, din care:

534,145

533,797

290,000

310,800

- impozite si taxe

33,405

30,085

- amortizare

89,860

77,160

- cheltuieli financiare

23,654

20,591

- profit net

97,226

95,162

46.56

49.48

Rata de remunerare a statului

6.25

5.64

Rata de remunerare a capitalului tehnic

0.17

0.14

Rata de remunerare a creditorilor

4.43

3.86

Rata de remunerare a actionarilor

18.20

17.83

- cheltuieli cu salariile

Analiza structurala a valorii

adaugate

Rata de remunerare a personalului

Valoarea adugat total

-an curent(533,797)

Valoarea adugat total

-an baz(534,145 lei)

95,162
20,591

97,226

23,654

77,160

310,800

290,000

89,860

30,085
33,405

- cheltuieli cu salariile

- impozite si taxe

- cheltuieli financiare

- profit net

- amortizare

- cheltuieli cu salariile
- amortizare
- profit net

- impozite si taxe
- cheltuieli financiare

Analiza factoriala a valorii adaugate

Modelul I : VA=Qe*Va=T*Wh*Va=Ns*t*Wh*Va
33762.0
26707.3

1
2

9042.3

7054.7

3
4
5

-9390.3

-24719.7

Modificarea valorii adugate totale

1. Influena produciei exerciiului, din care:
1.1. Influena timpului total, din care:
1.1.1. Influena numrului de salariai
1.1.2. Influena timpului lucrat de un salariat
1.2. Influena productivitii orare a muncii
2. Influena valorii adugate medii la un leu Qe

-348.0
9042.3
33762.0
26707.3
7054.7
-24719.7
-9390.3

Modelul II : VA=

8000.0

6000.0

4000.0

2000.0

0.0

-2000.0

1. Influena
produciei fizice

2. Influena
structurii
produciei

3. Influena
valorii adugate
pe produs

-4000.0

-6000.0

-8000.0

-10000.0

Modificarea valorii adugate

-2390.0

1. Influena produciei fizice

6387.6

2. Influena structurii produciei

-377.6

3. Influena valorii adugate pe produs

-8400.0

3.1. Influena preului de vnzare

-6900.0

3.2. Influena chelt. materiale pe produs

-1500.0

3.1. Influena
3.2. Influena
preului de
chelt. materiale
vnzare
pe produs

Seri

Multumim!