Escolar Documentos
Profissional Documentos
Cultura Documentos
PENERIMAAN KAS
25 DECEMBER 2013 BY DEX SUAR
PENERIMAAN KAS
Kas merupakan akun yang penting dalam operasional suatu hotel,
tanpa ditunjang dengan kas yang memadai maka akan dapat
mengganggu kelancaran aktivitas operasional suatu hotel, karena
kas juga sebagai modal kerja yang sangat menunjang kelangsungan
aktivitas keseharian suatu hotel.
1.PENERIMAAN KAS PADA PENJUALAN KAMAR
A. Bagian
yang Terlibat dalam Prosedur Penerimaan Kas
(Penjualan Kamar)
a.Front Office (FO) dan
FO cashier, dimana bagian ini
bisa dirangkap oleh bagian FO yang bertugas menerima
dan melaporkan setiap pembayaran tamu.
b.Night
Audit bertanggung
jawab
atas
kebenaran
dan
ketelitian pemasukan data penjualan tunai kamar dalam
satu hari dari masing-masing outlet.
c.Income Audit mempunyai tugas untuk mencocokkan semua
hasil penjualan tunai hotel dan mengkoreksi kembali
pekerjaan night auditor.
d.General Cashier mempunyai tanggung jawab penuh atas
semua penerimaan penjualan kamar.
B. Dokumen yang Digunakan pada Prosedur Penerimaan Kas
(Penjualan Kamar)
a.Guest bill
b.Room Sales Recapitulation
c.Remittance of Fund
C. Prosedur Penerimaan Kas Hasil Penjualan Kamar
a.Pada akhir hari, semua kasir outlet memasukkan hasil
penjualan beserta bukti pendukung dan pelaporannya ke
dalam
ROF,
kemudian
menitipkan
ROF
pada front
office, yang selanjutnya akan di cek oleh night audit.
b.Keesokan harinya, semua ROF diserahkan ke income
audit yang akan melakukan pengecekan ulang, kemudian
C. Prosedur
Penerimaan
Kas
Hasil
Penjualan
Pengumpulan
Piutang dari Travel Agent
a.Account Receivable akan memantau umur piutang dari agen
sesuai jatuh temponya, saat tiba waktunya untuk
melakukan penagihan, Account Receivable akan menyiapkan
daftar penagihan piutang beserta bukti pendukungnya
(invoice,
guest
bill,
agent
voucher, dll),
dan
menyiapkan cash receipt.
b.Account Receivable akan meminta persetujuan dari head
department, kemudian
akam
member
data
tersebut
kepadacollector untuk melakukan penagihan kepada agen.
c.Hasil
penagihan
piutang
akan
diserahkan
kepada collector padageneral
cashier, yang
akan
mencatat
pada
penerimaan
kas.
Dan
kemudian Collector akan menginformasikan pada Account
Receivable, yang mencatat pada kartu piutang agen.
4.PENERIMAAN KAS PADA PENERIMAAN UANG MUKA
A. Bagian Organisasi yang Terlibat dalam Penerimaan Uang Muka
a.Reservation menerima reservasi dari tamu yang datang
langsung atau melalui travel agent.
b.Front Office cashier bertugas menerima dan melaporkan
setiap pembayaran tamu.
c.Night
Audit bertanggung
jawab
atas
kebenaran
dan
ketelitian pemasukan data uang muka dalam satu hari.
d.Income Audit mempunyai tugas untuk mencocokkan semua
hasil penerimaan uang muka dari tamu dan mengkoreksi
kembali pekerjaan night auditor.
e.General Cashier mempunyai tanggung jawab penuh atas
semua penerimaan uang muka dari tamu dalam satu hari.
B. Dokumen yang Digunakan pada Prosedur Penerimaan Kas
(Penerimaan Uang Muka)
1.
Cash Receipt
2.
Reservation Form