Penetapan Risiko Pengendalian atas Transaksi B

Nama Kegiatan: Pembelian/Pengadaan Barang

No.

Tahapan Kegiatan

Keluaran

Kelompok
Tahapan
Kegiatan

(1)

(2)

(3)

(4)

Identifikasi kebutuhan riil

dari pengguna

Surat permintaan
kebutuhan barang

Pembuatan rekapitulasi
Rekapitulasi
kebutuhan operasional dan kebutuhan dan
kerangka acuan kerja
kerangka acuan
kerja

Survei harga pasar

Kertas kerja dan

Penyusunan
Laporan hasil survei HPS

Penetapan HPS

HPS

Penyusunan jadwal
pemilihan penyedia
barang/jasa

Jadwal pelaksanaan Penyiapan

pemilihan penyedia dokumen
barang/jasa
pengadaan

Penetapan dokumen
pengadaan

Dokumen
pengadaan
barang/jasa

Pembuatan rancangan
kontrak

Rancangan kontrak
pengadaan
barang/jasa

Mengundang peserta
terpilih

Undangan
kualifikasi
pengadaan

Pengajuan dokumen
penawaran

Bukti penyerahan
dokumen
penawaran

10 Evaluasi penawaran

Kertas kerja
evaluasi

11 Penunjukan penyedia
barang

Surat Penunjukan
Penyedia

12 Penandatanganan kontrak Dokumen kontrak

pengadaan

Perencanaan
umum

Seleksi
penyedia

Pelaksanaan
pengadaan

Pelaksanaan
pengadaan
13 Pelaksanaan pengadaan
barang

Laporan
pelaksanaan

14 Penerimaan barang

Berita Acara Serah

Terima (BAST)

Penerimaan
barang

16 Pengajuan permohonan
pencairan dana kepada
KPA

Surat Permohonan
Pencairan Dana

Pencairan dana

17 Pembayaran

Dokumen pencairan
dana

15 Pembuatan berita acara

serah terima barang

gendalian atas Transaksi Belanja

Tujuan
Pengendalian

Potensi Kesalahan

(5)

(6)

Pengendalian yang Perlu

(7)

Pengujian
Yang
Mungkin
(8)

Penyusunan jadwal pemilihan

penyedia barang/jasa

Penetapan dokumen pengadaan

7
8

Pembuatan rancangan kontrak

Mengundang peserta terpilih

Pengajuan dokumen penawaran

10

Evaluasi penawaran

11

Penunjukan penyedia barang

Jadwal pelaksanaan pemilihan penyedia barang/jasa

Dokumen pengadaan barang/jasa

Rancangan kontrak pengadaan barang/jasa

Undangan kualifikasi pengadaan

Bukti penyerahan dokumen penawaran

Kertas kerja evaluasi

Surat Penunjukan Penyedia

Jangka waktu pengumuman yang terlalu singkat (dilihat dari waktu wajar yang diperlukan untuk m

Diumumkan lewat media yang tidak terkenal (tidak sesuai dengan ketentuan peraturan yang ada).
Isi pengumuman lelang tidak lengkap
Pengumuman lelang yang semu atau fiktif
Rekayasa kriteria evaluasi.

Dokumen lelang yang non standar

Spesifikasi mengarah pada barang/jasa tertentu (lingkup pekerja & spesifikasi barang - diikuti oleh
Dokumen yang tidak lengkap dapat menyediakan peluang korupsi (lingkup pekerjaan, mutu, jumla
sama diatas
Proses prakualifikasi tidak dilakukan / hanya dilakukan satu kali untuk beberapa proyek pengadaan
Meloloskan perusahaan yang tidak memenuhi syarat administrasi & tekhnis (kelas perusahaan, kec
Meloloskan perus memenuhi syarat tapi pernah memiliki cacat dalam kinerja pengerjaan proyek.
Meloloskan lebih dari satu perusahaan yang dimiliki oleh satu pengusaha (perusahaan banyak nam
Meloloskan rekanan yang menggunakan dokumen palsu/tidak mendapatkan legalisasi dari instansi
Legalisasi dokumen tidak dilakukan atau evaluasi tidak sesuai kriteria
Dokumen administrasi "aspal" atau dokumen administrasi tidak memenuhi syarat.
Relokasi tempat penyerahan dokumen penawaran
Penerimaan dokumen penawaran yang terlambat
Penyerahan dokumen fiktif dan ketidaklengkapan dokumen penawaran.
Evaluasi tertutup & tersembunyi
Peserta lelang terpola dalam rangka berkolusi
Tidak ada pengecekan lapangan (konfirmasi) untuk syarat teknis (akreditasi perus) & administratif
Tidak ada konfirmasi syarat jaminan penawaran.
Kriteria evaluasi cacat dan penggantian dokumen.
Penundaan surat penunjukan (harus didapatkan dengan menyuap).
Penunjukan dipercepat sebelum masa sanggah berakhir.
Surat penunjukan yang tidak lengkap atau tidak sah.

n di dalam negeri).