UVOD

Osoba za kontakt: Mrki Dragana

Naziv preduzea: ZZ Mrkievi Salai
Sedite i Adresa : Srpski Itebej, Miloa Crnjanskog bb
Kontakt telefon: 063/205-581
Datum izrade: 25.06.2013

Optinska Uprava itiste

(NSZ-Nacionalna sluba za zapoljavanje)
Potovani, srdano Vas pozdravljamo,
Ovom prilikom elimo da skrenemo panju tritu rada, za subvenciju za otvaranje novih radnih mesta.
Broj nezaposlenih lica za koje se trai subvencija je 11. Delatnost u kojoj treba zaposliti radnike je
klanica sa preradom mesa. Od toga su: 2 operatera-magacionera gotovih proizvoda, 2 radnika na
pakovanju u klanici, 5 radnika u preradi i 2 radnika na odrzavanju u klanici. 3 nezaposlena lica su
starija od 50 godina, 2 su ene i ruralno stanovnitvo i 6 mladih do 30 godina. Od subvencije i
sopstvenih sredstava emo izvriti ulaganja u: plate zaposlenih, plate sezonskih radnika, putne
trokove, osiguranje, promotivne trokove, nabavku opreme, odravanje opreme, repromaterijal,
komunalne trokove, porez na imovinu, porez na prihode, nabavku sirovina, kojim bismo poveali
itavu proizvodnju u naem proizvodnom programu. Ova investicija je namenjena za proizvodnju,
proizvodno zanatstvo, zdravstvene i intelektualne usluge.
Izvor finansiranja investicije iznosi 977.369.540,00, Prosena Neto zarada na 192 zaposlena radnika
iznosi 4.267.760,00, dok prosena Bruto zarada iznosi 4.827.000,00.
Vreme trajanja projekta iznosi 24 meseca. Rentabilitet projekta oekujemo ve u toku 2. Godine
poslovanja od poetka realizovanja ovog projekta.

Renata Marko
arko Joki
Dragana uk
S potovanjem

Mirjana Stanisavljev

U Zrenjaninu, 25.06.2013.

Tanja Vujatovi

Univerzitet u Novom Sadu

Tehniki fakultet Mihajlo Pupin

Zrenjanin

BIZNIS PLAN ZA SUBVENCIJU ZA

OTVARANJE NOVIH RADNIH MESTA

ZZ MRKIEVI SALAI

Profesor:

Student/i:

prof. dr. Dragan okalo

Renata Marko IM 45/12

Mirjana Stanisavljev IM 20/12
Dragana uk IM 62/12
arko Joki IM 47/12
Tanja Vujatovi IM 34/12
Zrenjanin, 2014.

SADRAJ:

UVODNO PISMO......

NASLOVNA STRANA ...

SAETAK BIZNIS PLANA

MENADMENT I ORGANIZACIJA

POSLOVNO OKRUENJE ...

MARKETING PLAN .

12

POSLOVNE AKTIVNOSTI ..

15

EKONOMSKO FINANSIJSKA ANALIZA..

18

RIZICI..

29

ZAKLJUAK..

30

LITERATURA 31

SAETAK

Zemljoradnika zadruga Mrkievi salai osnovana je 4.12.1992. Nalazi se u Srpskom

Itebeju. Osnovna delatnost je ratarska proizvodnja, pekara i klanica.
Vlasnik je Vojislav Mrki
Izvori finansiranja investicije u trajanju od 2 godine
Izvor finansiranja
Sopstvena sredstva
Subvencija NZS
Prihod od prodaje

II

428.357.666,00

488.357.666,00

3.300.000,00

488.684.781,00

488.684.781,00

920.342.447,00

977.042.447

Dravna pomo
Krediti
Ostalo
UKUPNO

Osnovna delatnost zadruge je gajenje zita (osim pirinca, leguminoza i uljarica).

Ova investicija je namenjena za proizvodnju, proizvodno zanatstvo, zdravstvene i
intelektualne usluge.
Broj nezaposlenih lica za koje se trai subvencija je 11. Delatnost u kojoj treba zaposliti
radnike je klanica sa preradom mesa. Od toga su: 2 operatera-magacionera gotovih proizvoda,
2 radnika na pakovanju u klanici, 5 radnika u preradi i 2 radnika na odrzavanju u klanici. 3
nezaposlena lica su starija od 50 godina, 2 su ene i ruralno stanovnitvo i 6 mladih do 30
godina.
Pogon klanice je povrine 1108 m2. Sastoji se od utovarne rampe, depoa, pogona za klanje
stoke, pogona za pandleraj, oblikovanje mesa, pogona za oblikovanje mesa, pakovanje u
inertnom gasu, pogon prerade mesa, pakovanje suhomesnatih proizvoda, solare, maare,
crevare, magacina, rashladnih komora, kancelarije, prostora za odmor radnika, sanitarnih
vorova. Sva odeljenja su opremljena adekvatnim mainama za rad, higijena je na zavidnom
nivou.
Delatnost u kojoj zadruga posluje:
1. Ratarska proizvodnja
2. Skladistenje poljopreivrednih proizvoda
3. Prodaja nafte i naftnih derivata
4. Proizvodnja hleba i peciva
5. Klanica sa preradom mesa
6. Maloprodaja tipa mesar
U ratarskoj proizvodnji oekujemo poveanje prinosa kultura koje mi gajimo (penica,
kukuruz i suncokret) u odnosu na predhodnu godinu, a da li e to dovesti i do boljeg
finansijskog rezultata zavisie od cena ovih kultura na tritu.

Glavni proizvodi klanice su svee meso, mesne preradjevine (u pitanju je polutrajna roba) i
meso proizvedeno u zastitnoj atmosferi, koza, mast.
Cenovna politika je odredjena ciljnom grupom i uslovima na tritu. Cena treba da pokrije
ukupne troskove proizvodnje i da doprinese dobitnosti. Cenovna politika koju mi
primenjujemo niska cena, visok kvalitet proizvoda i veliki obim proizvodnje.
Promocija se vri reklamiranjem na lokalnim radio i tv stanicama, u lokalnim novinama, na
bilbordima, plakatima, preko kataloga, prospekta, plakata, na izbrendiranim dostavnim
vozilima i preko Web sajta.
Preduzee moe strahovati od rizika za padom tranje za proizvodima i uslugama, rizika od
poveanja broja konkurenta, jer od toga zavisi i cenovna politika.
Proizvodi moraju da budu kvalitetni i traeni na tristu, jer se tu javlja rizik od pada tranje
za prizvodima na tritu to bi dovelo do ozbiljnog problema za preduzee.
Izvor finansiranja investicije iznosi 977.369.540,00
Prosena Neto zarada na 192 zaposlena radnika iznosi 4.267.760,00, dok prosena Bruto
zarada iznosi 4.827.000,00.
Ukupno za reklamiranje godinje troimo 3.610.800,00 , 552.905.343,00 izdvajamo za
potrebne koliine za planirani obim proizvodnje, a na opremu troimo 46.723.800,00
Fiksni trokovi iznose 54.347.400,00 , a varijabilni iznose923.027.793,28 .
Vreme trajanja projekta iznosi 24 meseca.
Rentabilitet projekta oekujemo ve u toku 2. godine poslovanja od poetka realizovanja
ovog projekta.

MENADMENT I ORGANIZACIJA
Vrsta i struktura vlasnitva

Vojislava Zemljoradnika zadruga Mrkievi salai je 100% u privatnom vlasnitvu

gospodina Mrkia iz Srpskog Itebeja, ulica Miloa Crnjaskog bb. Osim gospodina Vojislava
Mrkia direktora, zamenik direktora je Milan Mrki, a finansijski direktor Vesna Mrki.

VRSTA OSNOVNOG
KAPITALA

VLASNIK

% UEA U
KAPITALU

Privatni kapital

Vojislav Mrki

100,00

Organizaciona struktura
Zemljoradnika zadruga Mrkievi salai posluje na naem tritu od 1992. godine, sa
svojom osnovnom delatnou ratarska proizvodnja, pekara (2004.) i klanica (2003.).
Asortiman klanice i pekare se svakodnevno proiruje, a u planu je poveanje proizvodnih
kapaciteta klanice i skladinih silosa. U okviru zadruge posluje i 15 maloprodajnih objekata
tipa mesare, a u plana je i otvaranje novih.
Organizacija rada u ovoj radnji polazi od vlasnika i preduzetnika gospodina Vojislava Mrkia
koji je zaduen za kompletno rukovoenje nad ovom zadrugom, usluge nabavke obrtnih
sredstava, organizovanja dogaaja, upoljavanje i obuka, kontrolisanje radne snage,
kompletnog procesa rada, i ostalih poslova. U ovoj zadruzi je do sada zaposleno 192 radnika
(OSS, SSS i VSS). Planiramo da zaposlimo jo 11 radnika, zbog potrebe za veom radnom
snagom, a po potrebi emo upoljavati i dodatne sezonske radnike, ili rezervne radnike
prilikom zamene radne snage.
Potrebna radna snaga se odnosi na rad u klanici.

Potrebna radna snaga

Naziv radnog mesta

Broj potrebnih radnika

Procenat

Operater-magacioner gotovih proizvoda

18,18%

Radnik na pakovanju u klanici

18,18%

Radnik 1 u preradi

45,46%

Radnik na odravanju u klanici

18,18%

11

100%

UKUPNO

Struktura lica koja se zapoljavaju po kategorijama (popunjava saradnik NSZ)

Kategorija nezaposlenih lica (za jedno
lice u obzir uzeti jednu kategoriju)

Broj lica (a)

% uea
rizinih
kategorija

Subvencija po licu
(b)

Ukupna subvencija
(ahb)

Dugorono nezaposlena lica

Nezaposleni bez kvalifikacija ili nisko

kvalifikovani
Viak zaposlenih
Osoba sa invaliditetom
Pripadnici romske nac. Manjine

Izbegla i raseljena lica

Povratnici po sporazumu o readmisiji
Stariji od 50 godina

300.000

900.000

ene i ruralno stanovnitvo

300.000

600.000

Mladi do 30 godina

300.000

1.800.000

rtve porodinog nasilja i trgovine

ljudima
Korisnici novane socijalne pomoi
Ostala nezaposlena lica
UKUPNO

11

100%

3.330.000

Postojea radna snaga

Struna
sprema

Broj
izvrioca

Specifikacija

Neto mesene zarade

Bruto mesene zarade

VSS

Menader

70.400x3=211.200

80.000x3=240.000

VSS

Veterinar

44.000x2=88.0000

50.000x2=100.000

VSS

Agronom

44.000x3=132.000

50.000x3=150.000

VSS

Sekretarice

31.800x2=63.600

35.000x2=70.0000

VSS

Raunovoa

52.800x2=105.600

60.000x2=120.000

SSS

50

Vozai

22.000x50=1.100.00

25.000x50=1.250.000

SSS

15

Pekari

19.360x15=290.400

22.000x15=330.000

SSS

20

Mesari

19.360x20=387.200

22.000x20=440.000

SSS

70

Trgovci

19.360x70=1.355.200

22.000x70=1.540.000

OSS

Portir

24.640x4=98.560

28.000x4=112.000

OSS

10

Spremaica

17.640x10=176.400

18.000x10=180.000

SSS

Majstori

22.000x7=154.000

25.000x7=175.000

SSS

Magacioneri

26.400x4=105.600

30.000x4=120.00

Ukupno

192

=4.267.760

=4.827.000

Dakle prema ovome dobijamo da bi prosena Neto zarada zaposlenih iznosila 4.267.760, dok
bi prosena Bruto zarada iznosila 4.827.000.

POSLOVNO OKRUENJE

ZZ MRKIEVI SALAI osnovana je 4.12.1992. Prva i osnovna delatnost zadruge je

ratarska proizvodnja. Izgradnja silosa je poela 1994. godine i tekla je u vie faza. Do
sadanjeg kapaciteta 35.000t, klanica je poela sa radom 2003. godine, a pekara 2004. godine.
Asortiman klanice i pekare se svakodnevno proiruje, a u planu je poveanje proizvodnih
kapaciteta klanice i skladinih silosa. U okviru zadruge posluje i 15 maloprodajnih objekata
tipa mesare, a u planu je i otvaranje novih.
Pogon klanice je povrine 1108 m2. Sastoji se od utovarne rampe, depoa, pogona za klanje
stoke, pogona za pandleraj, oblikovanje mesa, pogona za oblikovanje mesa, pakovanje u
inertnom gasu, pogon prerade mesa, pakovanje suhomesnatih proizvoda, solare, maare,
crevare, magacina, rashladnih komora, kancelarije, prostora za odmor radnika, sanitarnih
vorova. Sva odeljenja su opremljena adekvatnim mainama za rad, higijena je na zavidnom
nivou.

Opis poslovnog procesa

Delatnost u kojoj zadruga posluje:
1.Ratarska proizvodnja
2.Skladistenje poljopreivrednih proizvoda
3.Prodaja nafte i naftnih derivata
4.Proizvodnja hleba i peciva
5.Klanica sa preradom mesa
6.Maloprodaja tipa mesare

TRITE PRODAJE, KUPCI I KONKURENTI

Geog. lokacija trita

% uea u ukupnom prihodu

Karakteristike prodajnog
trita

Kupci

U lokalu

70%

U region (izvan lokala)

30%

U zemlji (izvan region)

0%

U inostranstvu

0%

Pravna lica

Fizika lica (stanovnitvo)

Najvei kupci
(kada
kupci nisu samo
stanovnitvo)

Naziv kupca

Geografska lokacija
trita na kome se
nalaze

Gomeks doo

U lokalu i u
regionu

38%

U lokalu

5%

Region

8%

Dom uenika
>>Angelina Koji
Gina>>
Angropromet doo

% uea u
ukupnom
prihodu

Opis poslovanja najveih konkurenata

BB TREJD
Pogon za preradu mesa nalazi se u Ekoj, relativno blizu Zrenjaninu gde se nalazi najvei broj
njihovih maloprodajnih objekata. Cene i uslovi prodaje su konkurentni. Promocija je izuzetna,
reklame u novinama, bilbordi, reklame na tv-u, flajeri, organizovanje raznih akcija, npr.
Deija olimpijada. Servisna mrea razraena i u lokalu i u regionu. Prednosti: Veliki broj
sopstvenih maloprodajnih objekata. Nedostaci: Nemaju proces klanja stoke ve kupuju
sirovinu.

Ostali konkurenti:
- Matijevi
Preduzee za proizvodnju i promet Industrija mesa "Matijevi" je osnovano 1994. godine,
tanije reeno, zanatsko trgovaka radnja "MIM" koja je osnovana 1991. godine, a 1994.
godine preregistrovano u preduzea. Osnovna delatnost preduzea je proizvodnja i promet
mesa i mesnih preraevina. Preduzee u ovom trenutku proseno dnevno proizvodi i oprema
oko 120 tona gotovih proizvoda od ega se 95% realizuje kroz vlastite savremeno opremljene
maloprodajne objekte, a preostalih 5% kupcima kroz veleprodaju.
- Agroiv
Od osnivanja, 1. oktobra 1992. godine, kompanija "Agroiv" konstantno belei rast i razvoj
prozvodnje i neprekidno poboljanje kvaliteta proizvoda. Tokom 2006. godine uspostavljen je
vertikalni sistem upravljanja sistemom, koji je zamenio prethodni horizontalni.

10

Danas, sa novim menadmentom, Agroiv nastavlja razvojni put, oslanjajui se na proizvodni

kapacitet klanice u ititu. U okviru klanice u ititu nalaze se pogoni za preradu ivinskog
mesa koji su opremljeni opremom za rasecanje, otkotavanje i pakovanje sveeg pileeg
mesa.
Kapacitet klanice je 24.000 pilia za jednu smenu, linije za rasecanje 4.200 pilia za jedan
sat, a automatska maina za pakovanje moe za jedan sat spakovati 300 kg pileeg mesa.
- Neoplanta
Neoplanta je jedan od najstarijih brendova u Srbiji sa tradicijom dugom 126 godina. Od davne
1885 godine do danas, Neoplanta je ouvala tradicionalnu preradu mesa. Visok kvalitet i
strogu zdravstvenu ispravnost i bezbednost naih proizvoda garantuje zaokruen proizvodni
proces. Na 1000 hektara zemljita uzgajamo kulture koje koristimo kao sirovinu za
proizvodnju stone hrane i tako poinje lanac koji je od poetka do kraja pod naom
kontrolom. Sledea snana karika je naa farma svinja, jedna od najveih u regionu. Snaga
kompanije Neoplanta ogleda se u svakom segmentu nae proizvodnje i poslovanja - svakog
meseca proizvedemo blizu milion kilograma mesa i mesnih preraevina. Svinjska i govea
linija klanja obezbeuju visoku produktivnost, to je u sluaju Neoplante neophodnost s
obzirom na to da u portofliju imamo 85 delikatesnih proizvoda, a da se on neprestano razvija i
iri u skladu sa novim zahtevima potroaa.

MARKETING PLAN
Proizvod

11

U ratarskoj proizvodnji oekujemo poveanje prinosa kultura koje mi gajimo (penica,

kukuruz i suncokret) u odnosu na predhodnu godinu, a da li e to dovesti i do boljeg
finansijskog rezultata zavisie od cena ovih kultura na tritu.
Uvodjenjem novih proizvoda u asortiman pekare (smrznuta peciva) i klanice (proizvodnja
mesa u zatitnoj atmosferi) poveava se fiziki obim proizvodnje, bolja je pokrivenost trita
naim proizvodima, zadovoljeni zahtevi potroaa, ime je I finansijski rezultat bolji, a samim
tim stvoreni uslovi za dalje ulaganje poboljanja uslova rada i proirenja kapaciteta pogona.
U planu je otvaranje novih maloprodajnih objekata, ime e se poveati svakodnevni priliv
gotovog novca, poboljati plasman proizvoda, pekare i klanice, dovesti do poveanja obima
proizvodnje I boljeg finansijskog rezultata.
- Glavni proizvodi klanice su svee meso, mesne preradjevine (u pitanju je polutrajna roba) i
meso proizvedeno u zatitnoj atmosferi, koa, mast.
Cena
Naa cenovna politika se zasniva na takozavnoj metodi trokovi plus i na marginalnoj metodi.
Naravno, osim ove dve politike tu je i uticaj konkurenata, tj. uticaj cena koje konkurenti nude
za pojedine sline proizvode i usluge kao i mi. U narednoj tabeli prikazaemo neke nae
proizvode.

CENOVNIK
Proizvodi

Cena

kg

Narodna kobasica

199,00

12

Novosadska kobasica

399,00

Rotiljska kobasica

279,00

Lovaka kobasica

199,00

Srpska kobasica

209,00

ajna kobasica

789,00

Safalada

249,00

Dimljeni svinjski vrat

619,00

Kare svinjski s/k

389,00

Pile gril zamrznuto

239,00

Dimljena peenica

669,00

Stinjena unka maxi

509,00

Pizza unka

350,00

Posebna salama

99,00

0.4

Virla

219,00

Mesni narezak

49,00

0.17

Sitan sir urda rinfuz

189,00

Hleb beli tip 500

29,00

0.4

Kore za pitu

68,00

0.5

Podloga za pizzu

35,00

0.2

Pogaice sa varcima

24,00

0.1

u u zamrznuto

149,00

Ukupno

5.968,00

Obrenovi tim

Mlekoprodukt

Distribucija
Kada govorimo o distribuciji naeg proizvoda i usluga, insistiramo na obezbeivanju stalnog
kontinuiteta pruanja usluga naim potroaima, a to podrazumeva adekvatni prodajni
objekat, redovnu kontrolu, redovnu nabavku artikala, ljubaznost, pristupane cene, vrhunsko
pruanje usluga, odanost naim potoaima, dobru strategiju i naravno, dobru organizacionu
strukturu poslovanja preduzea kao i dobar poloaj na ciljnom tritu.

13

Prodaju naeg proizvoda i pruanje raznih usluga vrimo preko direktnog kanala prodaje,
pravo reeno direktno uspostavljamo kontakt sa naim potroaima, potencijalnim ili ve
postojeim stalnim, i tako vrimo distribuciju tj. prodaju naih proizvoda i usluga.
Nama je prvenstveno bitno da privuemo to vie ljudi i da odrimo zadovoljne potroae. To
sve postiemo sa naim, dugo postojeim poslovnim objektom ZZ Mrkievi salai. Vrimo
direktnu prodaju naih usluga i proizvoda, uglavnom sav taj direktan kanal prodaje se vri u
naem poslovnom objektu, jer se mi bavimo zapravo ugostiteljskim poslom. Da bi privukli to
vie novih potroaa koristiemo razne propagandne metode oglaavanja, promocije, radio,
internet oglase, plakate i drugo.
Promocija
Promocija se vri reklamiranjem na lokalnim radio i tv stanicama, u lokalnim novinama, na
bilbordima, plakatima, preko kataloga, prospekta, plakata, na izbrendiranim dostavnim
vozilima i preko Web sajta.

Reklamiranjem naeg preduzea troimo:

- Reklamiranjem na lokalnim radio i tv stanicama troimo ukupno 150.000 sredstava
meseno. Znai da za godinu dana potroimo 150.000*12=1.800.000 sredstava.
- Reklamiranjem u lokalnim novinama troimo ukupno 60.000 sredstava meseno. Znai da
za godinu dana potroimo 60.000*12=720.000
- Reklamiranjem na bilbordima troimo ukupno 200.000 sredstava za pola godine. Znai da
za godinu potroimo 200.000*2=400.000 sredstava.
- Reklamiranjem putem kataloga troimo ukupno 12.500 sredstava meseno. Znai za godinu
dana potroimo 12.500*12=150.000 srdstava.
- Reklamiranjem putem prospekta potroimo 9.700 sredstava meseno. Znai da za godinu
dana potroimo 9.700*12=116.400 sredstava.
- Reklamiranjem putem Web sajta smo potroili 45.600 na izradu Web sajta a za godinje
odravanje sajta troimo 100.000 sredstava.
- Reklamiranjem putem plakata potroimo 6.200 sredstava meseno. Znai da za godinu dana
potroimo 6.200*12=74.400
- Sredstva koje potroimo na reklamiranje na izbrendiranim vozilima su 250.000 godinje.
Znai da ukupno za reklamiranje Mrkievih salaa godinje troimo 3.610.800,00.

POSLOVNE AKTIVNOSTI

Dodatna oprema koja treba da se nabavi za investiciju

14

Potreban
broj
komada
(a)

Cena po
komadu (b)

Vrednost opreme

Mikrokuter

1.770.100.00

1.770.100.00

Zamena rashladnih
ureaja

3.426.000.00

3.426.000.00

Ledomat

228.400.00

228.400.00

Multivak

5.710.000.00

5.710.000.00

Pakerica

913.600.00

913.600.00

Naziv opreme

(ahb)

Bie
kupljena

Bie I
iznajmljena
i sl.

12.048.100.00

Karakteristike nabavnog trita i najvaniji delovi

Nabavka obrtnih sredstava
Naziv i lokacija dobavljaa

ta isporuuje

Osnovni kriterijum za odabir

15

Agrolinija. ul. Vojvode Bojovia

3, Novi Sad

Tovne svinje

Kvalitet i kontinualnost

Agroklip, Marala Tita 24, Beej

Tovne svinje i
junad

Kvalitet i kontinualnost

Alimenta, Novosadski put 145,

Novi Sad

Zaini i aditivi

Kvalitet i kontinualnost

Da li postojimogunost da se lako
menjaju dobavljai?
Vrsta
sirovina/materijala

DA

Potrebna
koliina

NE X

% na
zalihama

% za
nabavku

Iznos (RSD)

Potrebne koliine za planirani obim proizvodnje na godinjem nivou

Tovne svinje

15600 kom.

100

250.200.000,00

Tovna junad

410 kom.

100

80.000.000,00

Aditivi i zaini

256.500 kg

30

70

11.005.143,00

Repromaterijal

309.000 kg

30

70

211.700.200,00

UKUPNO (RSD):

552.905.343,28

16

Oprema kojom raspolae radnja/privredno drutvo

Naziv

Broj
komada

Godina
proizvodnje

Ukupna vrednost

U
vlasnitvu

Rashladni ureaji

12

2008-2012

4.967.894.58

Punilica

1996

1.873.856.00

Kuter

1989

1.071.000.00

Mikrokuter

1989

676.705.00

Klipsarica

2010

1.494.000.00

Kouraljka

1998

274.560.52

Vage-zidne

2005

197.700.00

Vage-podne

2011

130.500.00

Vage-kolosene

2005

261.000.00

UKUPNO

U
zakupu I
sl.

10.947.216.10

Pogon klanice nalazi se u Srpskom Itebeju, Milloa Crnjanskog bb, na izlazu iz sela ka
Hetinu, u zoni koja je po prostornom planu optine itite predviena za izgradnju
proizvodnih pogona.
Prednosti: Deo stoke za klanje otkupljuje se od kooperanata iz Srpskog i Novog Itebeja, ime
su smanjeni trokovi nabavke stoke, a i poveava se zaposlenost i kupovna mo kooperanata
iz oba sela, ime se potencijalno poveava i prodaja naih proizvoda.
Nedostaci: Udaljenost od kupaca to uveava trokove distribucije proizvoda do kupaca.

Tekoe u pronalaenju radne snage adekvatne strune spreme, poto nam zbog
prirode posla odgovara da radnici budu iz naseljenih mesta Srpski Itebej ili Novi
Itebej..
Pogon klanice je povrine 1108 m2, sastoji se od utovarne rampe, depoa, pogona za klanje
stoke, pogona za pandleraj, oblikovanje mesa, pogona za oblikovanje mesa, pakovanje u
inertnom gasu, pogon prerade mesa, pakovanje suhomesnatih proizvoda, solare, maare,
crevare, magacina, rashladnih komora, kancelarije, prostora za odmor radnika, sanitarnih
vorova. Sva odeljenja su opremljena adekvatnim mainama za rad, higijena je na zavidnom
nivou.
Nedostaci: Udaljenost od kupaca to uveava trokove distribucije proizvoda do kupaca.
Tekoe u pronalaenju radne snage adekvatne strune spreme, poto nam zbog prirode posla
odgovara da radnici budu iz naseljenih mesta Srpski Itebej ili Novi Itebej.

17

EKONOMSKO - FINANSIJSKA ANALIZA

U finansijskoj analizi, fizike veliine definisane u ovom biznis planu (ulaganja, obim
planiranog efekta investicije, koliine potrebnih inputa) svedene su na vrednosne izraze. Prvo
su definisani investicioni obim planiranog efekta investicije, koliine potrebnih inputa
svedene su na vrednosne izraze trokovi, odnosno struktura i dinamika investicija u osnovna i
obrtna sredstva. Nakon utvrivanja investicionih tokova, potrebno je izvriti njihovo
usklaivanje sa odgovarajuim izvorima finansiranja. Na kraju su sagledani trokovi
poslovanja i finansijska uspenost poslovanja. Bilans stanja je finansijski izvetaj o stanju
imovine, kapitala i obaveza na dan sastavljanja obrauna. Drugim reima, bilans stanja
predstavlja prikaz stanja sredstava i njihovih izvora na odreeni dan, izraen u novcu. On je
dvostrani prikaz sredstava preduzea sa dva aspekta. Sredstva po funkciji ili nameni u procesu
reprodukcije obrazuju aktivu, a izvori sredstava (vlasnitvo, pripadnost, poreklo) obrazuju
pasivu.

Izvetaj o prihodima - Trokovima

El.energija, grejanje, telefon i voda

Red.

Naziv

Iznos trokova po godinama

I

br.

II

1.

El. energija

110.000,00

50.000,00

2.

Grejanje

45.000,00

60.000,00

3.

Telefon

10.000,00

13.000,00

4.

Voda

6.000,00

8.000,00

171.000,00

131.000,00

UKUPNO (1+2+3+4)

18

Radna snaga
Red.

Naziv

Iznos trokova po godinama projekta

br.

1.

Zaposleni radnici

2.

Nezaposleni

II

57.924.000,00

57.924.000,00

800.000,00

800.000,00

5.000.000,00

5.000.000,00

63.724.000,00

63.724.000,00

(Sezonski radnici)
3.

Putni trokovi
UKUPNO (1+2+3)

Ostali materijalni trokovi

Red. br.

Naziv

Iznos trokova po godinama projekta

I

1.

Odravanje opreme

2.

Repromaterijal
UKUPNO (1+2)

II

215.000,00

309.000,00

105.850.100,00

105.850.100,00

106.065.100,00

106.159.100,00

Ostali nematerijalni trokovi

Red.

Naziv

br.

Iznos trokova po godinama

projekta
I

II

1.

Osiguranje i drugo

188.000,00

210.000,00

2.

Marketing, promocija

3.610.800,00

3.610.800,00

3.798.800,00

3.820.800,00

UKUPNO (1+2)

Formiranje ukupnih trokova

Red.

Naziv trokova

Godine projekta

19

br.

II

400.433.093,00

411.822.250,00

Materijalni trokovi

1.

Osnovna sredstva

1.1

Nabavka opreme

23.361.900,00

23.361.900,00

1.2

Nabavka sirovine

270.835.
093,00

282.070.25
0,28

2.

Obrtna sredstva

2.1.

El. Energija, voda, grejanje,

telefon

171.000,00

131.000,00

2.2

Odravanje maina

215.000,00

309.000,00

2.3

Repromaterijal

105.850.100,00

105.850.100,00

II

Nematerijalni trokovi

81.048.930,00

84.070.920,00

1.

Radna snaga

77.250.130,00

80.250.120,00

2.

Marketing, promocija

3.610.800,00

3.610.800,00

3.

Osiguranje i drugo

188.000,00

210.000,00

UKUPNO (I + II)

481.482.023,00

495.893.170,00

Predraunska vrednost investicije u trajanju od 2 godine

Naziv ulaganja
Adaptacija/kupovina prostora
Nabavka opreme

23.361.900,00

23.361.900,00

20

Nabavka sirovine i materijala

270.835.093,00

282.070.250,28

Repromaterijal

105.850.100,00

105.850.100,00

77.250.130,00

80.250.120,00

Promocija

3.610.800,00

3.610.800,00

Osiguranje

188.000,00

210.000,00

Odravanje maina

215.000,00

309.000,00

El. energija, grejanje, telefon

171.000,00

131.000,00

481.482023,00

495.793.170,00

Plate radnika

UKUPNO

Formiranje Ukupnih Prihoda

Izvori finansiranja investicije u trajanju od 2 godine
Izvor finansiranja
Sopstvena sredstva

I
428.357.666,00

488.357.666,00

3.300.000,00

488.684.781,00

488.684.781,00

920.342.447,00

977.042.447

Subvencija NZS
Prihod od prodaje

II

Dravna pomo
Krediti
Ostalo
UKUPNO

Formiranje fiksnih i varijabilnih trokova

Vrsta trokova

Godine projekta
I

UKUPNO I + II
II

FIKSNI TROKOVI
Repromaterijal

105.850.100,00

105.850.100,00

211.700.200,00

Radna snaga

77.250.130,00

80.250.120,00

157.500.250,00

21

Nabavka sirovina

270.835.093,00

282.070.250,28

552.905.343,28

Osiguranje i zatita na
radu

188.000,00

210.000,00

398.000,00

Odravanje opreme

215.000,00

309.000,00

524.000,00

560.188.423,00

362.839.370,28

923.027.793,28

UKUPNO
(1+2+3+4+5)

VARIJABILNI TROKOVI
Nabavka opreme

23.361.900,00

23.361.900,00

46.723.800,00

Marketing, promocija

3.610.800,00

3.610.800,00

7.221.600,00

El. energija, grejanje,

telefon

171.000,00

131.000,00

302.000,00

374.408.013,20

379.468013,20

54.347.400,00

UKUPNO (1+2+3)

Bilans stanja
AOP

ELEMENTI

2012. godina

2011. godina

AKTIVA
001

STALNA IMOVINA

004

Nematerijalna ulaganja

005

Nekretnine, postrojenja, oprema i bioloka

sredstva

459.212

400.982

545

952

458.646

400.006

22

009

Dugoroni finansijski plasmani

21

24

012

OBRTNA IMOVINA

676.291

631.941

013

Zalihe

487.204

303.443

015

Kratkorona potraivanja

182.165

316.528

019

Gotovinski ekvivalenti i gotovina

4.834

9.593

020

Porez na dodatu vrednost i AVR

2.088

2.377

023

GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA

109

Gubitak

024

UKUPNA AKTIVA

1.135.503

1.032.923

PASIVA
101

KAPITAL

791.101

450.436

111

DUGORONA REZERVISANJA I
OBAVEZE

344.402

582.487

112

Dugorona rezervisanja

113

Dugorone obaveze

77.819

95.968

116

Kratkorone obaveze

266.583

486.519

117

Kratkorone finansijske obaveze

128.453

286.838

119

Obaveze iz poslovanja

106.451

173.095

120

Ostale kratkorone finansijske obaveze i PVR

29.093

25.660

122

Obaveze po osnovu poreza

2.586

926

124

UKUPNA PASIVA

1.135.503

1.032.923

Prelomna taka rentabiliteta

UP= 1.897.384.893,30
UT =977.375.193,28
FT = 923.027.793,28
VT = 54.347.400,00
Cq= 350,00 din
Q = 2.792.484,40kg
Tpq = 19,46
Ptr = Tf / Cq Tpq
Ptr =923.027.793,28/350- 19,46
Ptr = 2637222,27-19,46

23

Ptr =2.637.202,81 kg
TU = UP
Tf + Tpq * Q = Cq * Q
923.027.793,28+19,46* 2.792.484,40= 350,00*2.792.484,40
923.027.793,28+54341746,42=977.369.540,00
977.369.539.7=977.369.540,00
Qr =2.637.202,81 kom potrebno za rentabilitet project
UP =977.369.540,00
UT =977.369.539.70

Troskovi
Prihodi u Din

Profit

Ut=up
977.369.540,00

Vt

24

Ft
977.355.193,28

Q
100.000.000,00
p
0

1.000.000

2.000.000

2.792.484,40

3.000.000 Q(kg)

25

Gotovinski tok
Red.br.

Naziv

GODINE PROJEKTA
I

II

920.342.447,00

977.042.447

88.251.688,00

76.862.531,00

438.357.666,00

488.357.666,00

3.300.000,00

3.1. Osnovna sredstva

294.196.993,00

305.432.150,00

3.2. Obrtna sredstva

106.236.100,00

160.390.100

UKUPNI PRIMICI
(1+2+3)

1.

Ukupan prihod
Izvori finansiranja

2.

2.1. Sopstveni izvrorii

2.2. Tui izvori
Ostatak vrednosti projekta

3.

II

UKUPNI IZDACI

481.482.023,00

495.893.170,00

1.

Poslovni rashodi

481.482.023,00

495.893.170,00

2.

Porez na dobit

III.

NETO PRIMICI (I II)

468.860.424,00

451.149.277,00

BILANS USPEHA

26

Red.
br.
I
1.
1.1
1.2
2.
II
1.
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7
1.8
III
IV
V

Opis
UKUPNI PRIHODI (1+2)
Poslovni prihodi
- prihodi od prodaje proizvoda i usluga
- ostali poslovni prihodi
Finansijski i ostali prihodi
UKUPNI RASHODI (1+2)
Poslovni rashodi
- obrtna sredstva
- bruto plate
- nabavka sirovina
- el.energija,grejanje,voda,telefon
- odravanje maina
- repromaterijal
-promocija
-osiguranje
BRUTO DOBIT ( I II)
POREZ NA DOBIT 10%
NETO DOBIT ( III IV )

Prethodne dve godine

2011
2012
920.342.447,00
977.042.447,00
438.357.666,00
488.357.666,00
488.684.781,00
488.684.781,00
3.300.000,00
481.482.023,00
495.893.170,00
23.361.900,00
77.250.130,00
270.835.093,00
171.000,00
215.000,00
105.850.100,00
3.610.800,00
188.000,00
468.860.424,00
46.886.042,4
421.974.382,00

23.361.900,00
80.250.120,00
282.070.250,28
231.000,00
309.000,00
105.850.100,00
3.610.800,00
210.000,00
451.149.277,00
45.114.927,7
406.034.349.00

Ekonomski tok
Red.br.

Naziv

GODINE PROJEKTA

27

II

UKUPNI PRIMICI
(1+2+3)

920.342.447,00

977.042.447,00

1.

Ukupan prihod

920.342.447,00

977.042.447,00

Ostatak vrednosti projekta

2.

2.1. Osnovna sredstva

2.2. Obrtna sredstva

II

881.855.116,00

UKUPNI IZDACI

965.054.220,00

Ostatak vrednosti projekta

3.1. Osnovna sredstva

294.196.993,00

305.432.150,00

3.2. Obrtna sredstva

106.236.100,00

160.390.100,00

1.

Poslovni rashodi

481.482.023,00

495.893.170,00

2.

Porez na dobit

III.

NETO PRIMICI (I II)

38.497.331,00

3.338.800,00
11.988.227,00

Vreme povracaja investicije:

Godina Projekta

Neto primanja
ekonomskog toka

Kumulativ neto
primanja

0
1
2

RIZICI
Svaki posao u sebi sadri odreeni procenat rizika. Tako i preduzee Mrksicevi salai strahuju
od odreenih rizika.

28

Preduzee moe strahovati od rizika za padom tranje za proizvodima i uslugama, rizika od

poveanja broja konkurenta, jer od toga zavisi i cenovna politika.
Cenovna politika stvara rizik u poslovanju, jer cena treba da pokrije ukupne trokove
proizvodnje i pritom da doprinese dobit, a na cenovnu politiku utiu i inflacija i dravni
propisi, trokovi i konkurencija. Cenovna politika koju mi primenjujemo-niska cena, visok
kvalitet proizvoda i veliki obim proizvodnje.
Postoji i rizik od poveanja broja konkurenta u grani, jer bi to uticalo i na cenovnu politiku.
Poto se preduzee bavi i preradom mesa postoji i rizik da se ne pokvare rashladni ureaji,
samim tim bi se pokvarilo i meso pa bi bili u gubitku.
Vana je i ivotna sredina da sve bude isto i ne utie na kvalitet mesa, jer bi i to dovelo do
gubitka.
Proizvodi moraju da budu kvalitetni i traeni na trzistu, jer se tu javlja rizik od pada tranje za
proizvodima na tristu to bi dovelo do ozbiljnog problema za preduzee.

ZAKLJUAK
Iako nacionalna sluba za zaposljavanje zadrava pravo da prilikom odluivanja o
zahtevu zapoljavanja izvri eventualno smanjenje predvidjenog broja lica, primenom

29

osnovnih finansijskih sredstava za izradu investicionih studija moe se zakljuiti da

ova investicija ima svoju finansijsko-trzinu uspenost koja se meri kroz internu stopu
rentabilnosti, povraaj investicija i neto sadanje vrednosti.

30

Literatura :
Ovaj Biznis plan smo uradili uz pomo:
1. Literature iz nastavnog predmeta Preduzetnitva
Autori:Doc.dr.Dragan okalo
Prof.dr Zvonko Sajfert
2. Literature iz nastavnog predmeta Biznis Plan
Autori: Doc.dr.Dragan okalo

Prof.dr Dejan orevi

3. I samog Biznis plana koji smo nabavili u samom preduzeu ove
Zadruge.

31