Cuenta de resultados previsional

CUENTA DE RESULTADOS PREVISIONAL

AO 1
Trim 1

Trim 2

Trim 3

Trim 4

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ventas Brutas
- IVA
- Descuentos comerciales
- Devolucin mercanca
VENTAS NETAS
COSTE VARIABLE DE VENTAS
Coste de materia prima
Mano de obra directa
Costes de fabricacin directos
Costes comisiones sobre ventas
Otros costes variables sobre ventas
GASTOS DE ESTRUCTURA
Gastos de Personal
Gastos de Fabricacin
Gastos de Amortizacin
Gastos Comerciales
Gastos Administrativos
BAIT
- Gastos Financieros
+ Gastos Financieros
BAT
-Impuesto Sociedades Previsto
Beneficio Neto (BDT)

Marcombo

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EL PLAN DE EMPRESA

Presupuesto de tesorera

PRESUPUESTO DE TESORERA
AO 1
Trim 1

Trim 2

Trim 3

Trim 4

Ao 1

Ao 2

Ao 3

COBROS POR VENTAS

Pago Proveedores
Pago Comisiones
Pago Nminas
Pago Publicidad
Pago Seguridad Social
Pago Gastos Generales
TOTAL PAGOS CORRIENTES
SALDO CORRIENTE
COBROS NO CORRIENTES
Pago Acreedores
Pagos de Intereses
Pago de Impuestos
Pago de Dividendos
TOTAL PAGOS NO CORRIENTES
SALDO NO CORRIENTE
Cobros de IVA Repercutido
Pagos de IVA Soportado
Pagos de IVA a Hacienda
Cobros de IVA a Hacienda
SALDO DE IVA DE TESORERA
DIFERENCIA TOTAL

Marcombo

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EL PLAN DE EMPRESA

Presupuesto de tesorera

SALDO INICIAL DE CAJA

REND. BANCARIOS
SALDO RESULTANTE

Marcombo

Pgina 3

EL PLAN DE EMPRESA

Balance previsional

BALANCE PREVISIONAL
AO 1
Trim 1

Trim 2

Trim 3

Trim 4

Ao 1

Ao 2

Ao 3

ACTIVO
Terrenos
Edificios
Maquinaria
Inmovilizado Inmaterial
ACTIVO FIJO BRUTO
Fondo de Amortizacin
ACTIVO FIJO NETO
Stocks
Clientes
Deudores
Caja
ACTIVO CIRCULANTE
Prdidas
TOTAL ACTIVO
PASIVO
Capital Social
Reservas
Crditos a L.P.
Acreedores
Proveedores
Beneficios
TOTAL PASIVO

Marcombo

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EL PLAN DE EMPRESA