DISCIPLINA : AUDITORIA

CONTROLE INTERNO - CONCILIAO BANCRIA

PROF. CLAUDECIR PATON

INEC

Exerccio - 4
RAZO CONTBIL - EXERCCIO X2.

Extrato Bancrio do Exerccio de X2. - BANCO FEDERAL S/A

DATA
02/01/X2
03/01/X2
10/01/X2
10/01/X2
12/01/X2
16/01/X2
30/04/X2
05/05/X2
20/05/X2
22/05/X2
22/05/X2
22/06/X2
01/07/X2
01/07/X2
15/07/X2
20/08/X2
14/09/X2
10/10/X2
10/11/X2
20/12/X2
20/12/X2
27/12/X2
28/12/X2
28/12/X2
29/12/X2
29/12/X2
30/12/X2
30/12/X2
30/12/X2

REF.
001
110
101
100
110
102
105
100
101
110
112
103
104
125
102
105
100
102
105
100
103
102
103
104
106
111
101
100
105

HISTRICO
Saldo do exerccio anterior
Lib. Dep.ch 48h
Depsito em Cheque 48h
Depsito em Dinheiro
Lib. Dep.ch 48h
Cheque Pago no Caixa 100.010
Dbito Conforme Aviso - Telefone
Depsito em Dinheiro
Depsito em Cheque 48h
Lib. Dep.ch 48h
Devoluo de Ch. Depositado
Cheque Compensado 100.013
Crdito Aviso Lib. De Emprstimo
Taxa de emprstimo
Cheque Pago no Caixa 100.014
Dbito Conforme Aviso
Depsito em Dinheiro
Cheque Pago no Caixa 100.015
Dbito Conforme Aviso
Depsito em Dinheiro
Cheque Compensado 100.016
Cheque Pago no Caixa 100.018
Cheque Compensado 100.012
Av. Crdito - Duplicata Cobrada
Tarifas Bancrias
Devoluo de cheque 100.012
Depsito em Cheque 48h
Depsito em Dinheiro
Dbito Conforme Aviso - E.Eltrica

VALOR
350,00 C
650,00 C
3.567,47 * C
432,53 C
3.567,47 C
525,00 D
60,00 D
128,60 C
1.360,00 * C
1.360,00 C
360,00 D
2.345,60 D
5.600,00 C
25,00 D
840,00 D
4.000,00 D
5.200,00 C
1.000,00 D
4.000,00 D
245,00 C
3.800,00 D
800,00 D
2.000,00 D
500,00 C
23,00 D
2.000,00 C
354,60 * C
145,40 C
50,00 D

SALDO
350,00
1.000,00
1.000,00
1.432,53
5.000,00
4.475,00
4.415,00
4.543,60
4.543,60
5.903,60
5.543,60
3.198,00
8.798,00
8.773,00
7.933,00
3.933,00
9.133,00
8.133,00
4.133,00
4.378,00
578,00
(222,00)
(2.222,00)
(1.722,00)
(1.745,00)
255,00
255,00
400,40
350,40

CONTA:
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
D
D
D
D
C
C
C
C

DATA
02/01/X2
10/01/X2
15/01/X2
20/02/X2
30/04/X2
05/05/X2
10/05/X2
20/05/X2
20/06/X2
20/06/X2
20/06/X2
20/06/X2
20/06/X2
01/07/X2
15/07/X2
20/08/X2
14/09/X2
10/10/X2
16/10/X2
10/11/X2
20/12/X2
27/12/X2
27/12/X2
30/12/X2

BANCOS C/ MOVIMENTO
HISTRICO
Balano de Abertura
Depsito
Ch 100.010 - Adiant.Forn.
Ch 100.011 - Mat. Limpeza
Dbito de Telefone
Depsito
Ch 100.012 - Dpl. 567
Depsito
Ch 100.013 - Dpl. 34567
Ch 100.013 - INSS
Ch 100.013 - FGTS
Ch 100.013 - PIS
Ch 100.013 - COFINS
Liberao de Emprstimo
Ch 100.014 - Supr.Cx.
Aviso de Dbito Duplicata
Depsito
Ch 100.015 - Supr.Cx.
Ch 100.016 - Dpl. 5435
Aviso de Dbito Duplicata
Depsito
Ch 100.017 - Dpl. 9876
Ch 100.018 - Supr.Cx.
Depsito

Sub-Conta: Banco Federal S.A.

DBITO CRDITO
1.000,00
4.000,00
552,00
48,00
60,00
128,60
200,00
1.360,00
1.356,79
373,68
265,89
114,64
234,60
5.575,00
840,00
4.000,00
5.200,00
1.000,00
3.800,00
4.000,00
245,00
713,40
800,00
500,00

SALDO
1.000,00
5.000,00
4.448,00
4.400,00
4.340,00
4.468,60
4.268,60
5.628,60
4.271,81
3.898,13
3.632,24
3.517,60
3.283,00
8.858,00
8.018,00
4.018,00
9.218,00
8.218,00
4.418,00
418,00
663,00
(50,40)
(850,40)
(350,40)

PEDE-SE: Conciliao bancria com elaborao e preenchimento de um

controle interno de movimentao bancria, que demonstre as

divergncias entre o Extrato Bancrio e o Razo Contbil.