FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

UNIVERSIDAD NACIONAL DE CAJAMARCA

FACULTAD DE CIENCIAS ECONMICAS, CONTABLES
Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA ACADMICO PROFESIONAL
CONTABILIDAD
PLAN DE NEGOCIOS
CURSO:
EMPRESAS Y NEGOCIOS
DOCENTE:
CPC LENNIN RODRIGUEZ CASTILLO
ALUMNO:
ENCALADA CARREO, Gissella
MIRANDA RODAS, Wagner Samuel
PRIETO ORTIZ, Lalo Gamaniel
GALLARDO RUIZ, Alex Orlando.
VASQUEZ LLANOS, Edwin lvaro.
VILLEGAS GUEVARA, Henry
AO - CICLO:
5 - X
GRUPO:
B
Cajamarca Per
Febrero 2010

EMPRESAS Y NEGOCIOS

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

PLAN DE NEGOCIOS
EMPRESA DE COMERCIALIZACIN DE PRODUCTOS FERRETEROS RESUMEN
EJECUTIVO
El presente plan de negocios se enmarca dentro del negocio de comercializacin de productos
ferreteros en la ciudad Cajamarca, cuyo objetivo es programar las acciones relativas al mejor
desenvolvimiento de las variables que conforman la mezcla de mercadotecnia y se pueda penetrar al
mercado.
El plan de marketing se elabora para aprovechar la oportunidad de negocio que brinda el mercado
como es la necesidad un producto con nuevas caractersticas para uso en la construccin.
A efectos de tomar algunas decisiones respecto a los clientes se consideran algunos factores que
influyen en la decisin de compra como son el precio, la calidad del producto, la imagen de la
empresa, la creatividad, la forma de exhibicin de los productos, los catlogos y la forma de
comunicacin.

EMPRESAS Y NEGOCIOS

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I.

ANLISIS DEL ENTORNO

En el presente captulo se analizarn las variables del entorno y cmo stas repercuten en el
funcionamiento de la empresa de comercializacin. Posteriormente se analizarn las cinco fuerzas
de Porter para poder establecer que tan atractivo resulta ser este mercado y cmo se ubicara la
empresa en relacin a sus competidores.
1.1 Macroentorno
1.1.1

Entorno legal
Teniendo en cuenta la Ley General de Sociedades, la empresa que se quiere establecer
adoptar la organizacin legal y administrativa de Sociedad de Responsabilidad
Limitada (SRL). Esto implica que ser persona jurdica la cual tendr la capacidad de
asumir deberes y obligaciones independientemente de lo que corresponde a sus
titulares.
As mismo, estar enmarcada dentro de las normativas referentes a la

Ley del

Impuesto a la Renta y el Impuesto General a las Ventas (DL N 774). En cuanto a la

autorizacin y licencia de funcionamiento municipal, la empresa deber tramitarla ante
la Municipalidad Provincial de Cajamarca. La licencia tiene una vigencia no menor a
un ao, siendo de renovacin automtica en caso de no haber cambio de uso o
zonificacin.
De acuerdo a lo mencionado se concluye que la empresa que se quiere organizar e
implementar cuenta con un cuerpo jurdico aplicable a las actividades a realizar, el cual
garantiza las condiciones de calidad de los productos ferreteros.
1.1.2

Entorno econmico.
Las variables como PBI, Ingreso disponible y consumo estn relacionadas
positivamente con la comercializacin de productos ferreteros, ya que el crecimiento
porcentual de estas estimula a un mayor consumo de bienes normales. En este marco
se supone que los precios y la tasa inflacionaria se mantendr en 2.5 % anual; y el
ingreso disponible ir mejorando hasta alcanzar el 5.3% de variacin en el 2010.
Se estima que el consumo privado a nivel nacional, durante los ltimos 4 aos ha
estado creciendo moderadamente a una tasa promedio de 3.1% en trminos reales, se
espera que se expanda el presente ao en 4.5 %. Esta variable es un indicador

EMPRESAS Y NEGOCIOS

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importante del nivel de bienestar de los hogares, lo cual refleja el efecto del
crecimiento econmico sobre el bienestar macroeconmico. La comercializacin de
productos ferreteros representa un rubro dentro de la industria de la construccin.
1.1.3

Entorno tecnolgico
En cuanto al aspecto tecnolgico el funcionamiento de la comercializacin de
productos ferreteros no tendra problemas, por cuanto en este rubro existen
maquinarias y equipos para la comercializacin, disponibles en el mercado nacional.
Bsicamente la maquinaria son camiones triler, y camiones mas pequeos para
transportar las mercaderas, adems de maquinas especiales como cargadores; gras;
etc. Para manipular las mercaderas y equipo, que pueden ser computadoras, equipo de
proteccin personal para los trabajadores.

1.2 Microentorno
1.2.1

Competencia actual
La presencia de numerosas empresas comercializadoras de productos ferreteros en
toda la ciudad, por el motivo del boom de la construccin en Cajamarca, tambin
constituyen competencia los pequeos distribuidores ferreteros.

1.2.2

Competencia potencial
Los competidores potenciales, estn dados por la existencia de instituciones que tienen
dentro de sus planes incentivar a las personas a tener su propio negocio para poder
sostener su hogar.
As mismo existe la posibilidad que a futuro exista la presencia en Cajamarca de
corporaciones y empresas extranjeras de gran envergadura tales como SODIMAC;
ACE HOME CENTER; CASSINELLI; etc. Tal como esta sucediendo en el resto del
pas.

1.2.3

Poder de los compradores

De acuerdo a lo mencionado lneas arriba el mercado de productos ferreteros es muy
diverso y extenso, en tanto que no hay todava empresas que dominen la mayor parte
del mercado. Sin embargo, el mercado cuenta con una gran demanda lo cual hace que
los clientes no tengan un poder de negociacin elevado. En lo que respecta a la
empresa que se quiere constituir, la calidad de los materiales y del producto final hace

EMPRESAS Y NEGOCIOS

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que los productos sean claramente diferenciados; esto brindara un alto poder de
negociacin con los clientes. Sin embargo, es importante que la negociacin con los
clientes sea altamente eficiente y cordial contando con un servicio especializado que
brinde un valor agregado ptimo a un precio accesible.
1.2.4

Poder de los proveedores

Los principales proveedores de productos ferreteros, son las empresas productoras
nacionales y extrajeras, tales como TEKNO; CPP; PAVCO VINDUIT; BELLOTA;
CELIMA; TREBOL; CEMENTOS PACASMAYO; BTICINO; ACEROS AREQUIPA;
SIDERPERU; etc. Con quien negociamos directamente para conseguir precios
cmodos por las ventas en volumen.
Los dems productos con menos demanda, o equipos ms especializados son
adquiridos en concesin, como son BLACK & DECKER, DeWALT; STANDAR; etc.

1.2.5

Amenaza de negocios sustitutos

El negocio de la comercializacin de productos ferreteros tiene muchos negocios
sustitutos, puesto que existen distribuidoras o representantes directos; como por
ejemplo; DINO que es representante exclusivo de CEMENTOS PACASMAYO; otro
caso es CUSCOY CAX representante de pinturas VENCEDOR adems tenemos a
TABLEROS PERUANOS con muchos representantes y as podremos seguir
nombrando muchos casos ms; Adems estos productos se encuentran en toda la
ciudad y el mercado tiene el mismo acceso a ellos.

II.

ESTUDIO DE MERCADO
En el presente captulo se determinar las Objetivos del estudio, Fuentes de informacin,
Metodologa, Resultados, Anlisis del mercado, Estimacin de demanda y cmo stas repercuten
en el funcionamiento de la empresa de comercializacin de productos ferreteros.
2.1

OBJETIVOS DEL ESTUDIO

Conocer las necesidades del cliente respecto al uso del producto.
Identificar la frecuencia de uso, caractersticas y cantidad.
Establecer el segmento de mercado del negocio.
Estimar la demanda potencial de productos ferreteros de nuestro mercado objetivo.

2.2

FUENTES DE INFORMACIN

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Primarias:

Visitas a pginas Web referidas a manualidades, guas, revistas que ayudaran a tener idea
sobre diseos, modelos y colores para comercializar el producto.

Secundarias:

2.3

Cuadros estadsticos del INEI para conocer nuestra poblacin.

Visitas a pginas Web con el fin de conocer el mercado.

METODOLOGA

Se realizarn entrevistas personalizadas y encuestas a posibles compradores, para una

captacin de informacin vital, que ser valiosa para la

comercializacin de nuestro

producto.
2.3.1

Tcnicas de Recoleccin de Datos:

Para la obtencin de informacin se hizo uso de tcnicas de recoleccin de datos
como: encuestas, entrevistas, visita a pginas web relacionadas con el tema.

2.3.2

Diseo Muestral
Poblacin.- Esta conformada por los consumidores potenciales (Pblico en general)
de la zona urbana del distrito de Cajamarca, segn el INEI, el nmero de habitantes
en el distrito de Cajamarca dentro del sector urbano para el ao 2008, al cual va ha
ser dirigido nuestro producto es de 203472 personas. (N=203472).
Poblacin meta:
En el actual plan la poblacin meta segn infor macin brindada por el
Instituto Nacional de Estadstica e Informtica (INEI), la poblacin en
la zona urbana y rural, para el ao 2008 ha sido: 203,472, y el nmero
de clientes (constructoras) ha sido: 593.

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CAJAMARCA: POBLACIN
GRANDES

2009

GRUPOS

DEPARTAMENTO

DE EDAD

TOTAL

TOTAL

TOTAL
Pblico en general

1,498,834
341,444

203,472
203,472

100%
100%

FUENTE:

IN E I;

Per

en

c i fr a s ,

ndices

2009 PROVINCIA

d e mo gr fi c o s :

TASA DE
CRECIMIENTO

C a j a ma r c a

%
0,80%
p o b l ac i n

p r o ye c t a d a

Clculo de la muestra. Para determinar la muestra haremos uso efectivo

de la fr mula.
n

Z 2 pqN
NE 2 Z 2 pq

DETERMINACIN DE LA MUESTRA
Grado de Confianza
Distribucin Normal Estandarizada
Si tiene caractersticas de Inters
No tiene caractersticas de inters
Error
Tamao de la poblacin

Z
p
q
E
N

0.95
1.96
0.50
0.50
0.05
203472

Elaboracin Propia

n =

(1.96)^2(0.5)(0.5)(203472)
(203472)(0.05)^2+(1.96)^2(0.5)(0.5)

n = 383

Por lo tanto El Sol de Caja marca SRL debera aplicar un nmero total
de 383 encuestas para saber el grado de aceptacin por parte de los
pobladores.

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2.4 ANALISIS DEL MERCADO

En el anlisis del mercado SOL DE CAJAMARCA S.R.L involucra diferentes fuentes de
informacin adems del anlisis de factores polticos y econmicos, socioculturales y
tecnolgicos, que estn relacionados de alguna forma con nuestra empresa y que pueden
influir en la demanda y la oferta de nuestro producto.
2.4.1 FACTORES POLITICOS Y ECONOMICOS
a. LAS CUESTIONES POLITICAS NACIONALES Y LOCALES
Dentro de las polticas nacionales, la firma del TLC con los Estados Unidos
donde los comercializadores ferreteros de las zonas andinas del Per no estaran
preparados para afrontar este tratado.

Impuestos Estatales y Municipales: los pagos a la municipalidad

seramos subsidiados; no se pagara por fomentar la microempresa local con
productos ferreteros.

Poltica Monetaria y el Nivel de Tasa de Inters: eso sera un tema del da

porque nuestra empresa va a funcionar la mitad con capital de los socios, la
otra parte con prstamos de terceros (cajas, bancos).
b. LAS CUESTIONES ECONMICAS
Crecimiento del producto bruto interno del distrito de Cajamarca. En el siguiente
cuadro se puede observar que el PBI de la Regin de Cajamarca, sufre grandes
variaciones; lo cual, nos permite deducir que la comercializacin e inversin en
Cajamarca es muy inestable y tiende a aumentar.
Variacin Porcentual del PBI en la regin Cajamarca 2002 - 2009
2002
2003
2004
2005
2006
2007 2008
Cajamarca
12.26
6.72
12.43 10.96
7.99
4.21
Per
7.95
2.85
6.66
-0.66
1.55
2.58
Fuente: INEI direccin Nacional de Cuentas Nacionales.

2009
0.83
0.04

Promedio
7.92
2.997

Con informacin disponible al 31-08-2009.

Elaboracin: Propia.

El precio de nuestro producto est dado en trminos cuantitativos (unidades

monetarias), y es el valor que tienen en el mercado en un momento determinado,
dicho precio ser acorde a los ingresos de cada familia.

EMPRESAS Y NEGOCIOS

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2.4.2

FACTORES TECNOLGICOS
La tecnologa e investigacin para la comercializacin de productos ferreteros
puede ser una de las amenazas posteriormente ms agresivas; porque es un
producto establecido en el mercado.
Esta amenaza es la entrada de nuevas empresas ferreteras con empresas
nacionales, representantes de marcas extranjeras y fbricas (maquinaria de ltima
generacin, mayor eficiencia, eficacia en la comercializacin del producto) las
cuales necesitan menos trabajadores para su comercializacin, esto generara que
nuestra empresa quedara rezagada y estaramos obligados a innovar nuestra
tecnologa para comercializar productos de mejor calidad.

2.5 ANLISIS DE LA DEMANDA

La demanda de los artculos ferreteros se analizar segn el consumo histrico que ha tenido
esta gama productos en los ltimos 4 aos, para obtener estimaciones que permitan
determinar el mercado que atender el proyecto.
2.5.1

Demanda Histrica
2.5.1.1

Demanda Nacional.

Actualmente la produccin nacional se ha visto perjudicada por los

innumerables problemas polticos, econmicos y sociales por los que ha
pasado nuestro pas en los ltimos 4 aos en los que la demanda nacional ha
aumentado dramticamente en todos los tipos de tiendas ferreteras.
Por lo tanto se pronostica un aumento de la demanda de los productos en
general y sobre todo de los productos a tratar en el presente trabajo.
En los ltimos aos debido a la presencia de empresas mineras existiendo
un boom en la construccin en el departamento de Cajamarca y sobre todo
en la ciudad.

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CUADRO N 1
DEMANDA APARENTE ARTCULOS FERRETEROS (2010 - 2014)
COMERCIALIZACIN
S/.

IMPORTACIN
S/.

TOTAL
S/.

2010

515,000

5000

520000

2011

590,100

7900

598000

2012

675,218

12482

687700

2013

771,134

19721

790855

2014

878,324

31159

909483

Prom.

3429776

76262

3506038

AOS

Fuente: ELABORACIN PROPIA

En el Per se tiene un consumo per-Cpita de 0.5 bolsa para el ao 2009.

Esta tendencia ha ido creciendo desde la dcada de los 90; los expertos en
marketing sealan que el ao 2025 se debe llegar a 0.58, per-Cpita, por lo
que nos da un horizonte de crecimiento de 15%.
El hbito de consumo en el mercado peruano en cuanto a productos
ferreteros, estn bien marcados.
En el rea Geogrfica en estudio, como en todo el Per, se estila por lo
general consumirlos en construcciones de diversas ndoles.

2.5.1.2

Demanda Local

En Cajamarca se tiene un ranking productos ferreteros, que es como sigue,

por parte de los consumidores locales:

EMPRESAS Y NEGOCIOS

10

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CUADRO N 2
CONSUMO DE PRODUCTOS FERRETEROS SEGN MARCAS
MARCA

TEKNO

CPP

PAVCO VINDUIT

BELLOTA

CELIMA

TREBOL
CEMENTO
PACASMAYO

5
20

BTICINO
ACEROS
AREQUIPA

5
15

SIDERPERU

16

OTROS

Fuente: Cmara de Comercio y Produccin de Cajamarca

NOMBRE/ RAZN
SOCIAL

LNEAS/
PRODUCTO/
SERVICIO

FORTALEZAS
-

Ferretera Celis SRL

- Cermicas
- Fierro
-Cemento y
sanitarios

Ferretera Olano
EIRL

- Pinturas
Artculos de
electricidad
-Cemento, yeso

Ferretera Soto
S.R.L.

EMPRESAS Y NEGOCIOS

- Cermicas
- Pinturas
- Cemento

Cuenta con
certificados
de salubridad.
- Aos de
experiencia.
- Tecnologa Punta.
- Representante
exclusivo de
Celima Roca- Marketing.
- Cuenta con
certificados de
defensa civil.
- Cuenta con una
cadena de
Sucursales en el
norte del Per.
- Atractiva
presentacin.
- Productos
Diversificado

DEBILIDADES

Precios elevados
en toda la linea
de sus productos

No cuenta con
la lnea de fierro
de construccin
y acero
industrial.

Precios
elevados.
Tecnologa
Media.
11

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Distribuidora
Ferretera Ruiz.

Ferretera Universal
EIRL.

- ETERNIT
-Tubos
- Cemento

- Cerraduras
- Perfiles de
aluminio
- Herramientas

FEMATECO

Cadena grande
contando con 4
locales.
- Cuenta con
certificados de
defensa civil.
- Aos de
experiencia.
- Uno de los
Representante
exclusivo de
Aceros Arequipa.
- Cuenta con
certificados de
defensa civil.
Alta tecnologa.
- Cuenta con
certificados de
salubridad.
- Aos de
experiencia.

- Pinturas, esmaltes
- Proteccin
industrial

Cadena Regional
Almacenes
inadecuados.
Ferretera
Relativamente
nueva

Se dedica a
aceros de
construccin y
acero industrial.
- Tecnologa
Media.
-

Ferretera
pequea.
No tan conocida.
La ubicacin de
su
establecimiento
no es adecuada.

DINO SRL

- Pinturas para
pared: laca
- Disolventes:
aguarrs
- Cemento

Representante
exclusivo de
Pacasmayo.
- Cuenta con
certificados de
salubridad.
- Alta credibilidad
en el mercado.

Cadena de
Ferreteras
PROGRESOL

- Cemento SOL
- Cermicos
- Fregaderos,
duchas, caeras de
agua.

Cadena Nacional
Cuenta con
soporte tcnico
estandarizado.
- Aos de
experiencia.

Sin informacin

Cadena nueva.
- Falta de
posicionamiento
en el mercado
regional.

De los productos ferreteros que se encuentran en el mercado se ha

establecido que en Cajamarca, la demanda de dichos productos est en
26.56%. Dato obtenido de la encuesta realizada.

EMPRESAS Y NEGOCIOS

12

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CUADRO N 3
DEMANDA DE PRODUCTOS FERRETEROS
TIPO
CEMENTO
FIERRO DE CONSTRUCCIN
SANITARIOS Y GRIFERIA
FIERRO INDUSTRIAL
MQUINAS Y HERRAMIENTAS
CERAMICAS
PINTURA
TOTAL

CANTIDAD
50
25
27
32
15
23
18
190

%
26
13
14
18
8
12
9
100

Fuente: Cmara de Comercio y Produccin de Cajamarca

2.5.1.3

Variables que Afectan la Demanda

A. Precio.
Por existir una alta competencia el precio es una variable que afecta
en la demanda del producto. Adems todo producto ferretero est
regido por la elasticidad precio.
B. Calidad.
La calidad de un producto influencia en el consumo del mismo, ya
que el producto, cuenta con prestigio de estndares de calidad.
2.5.2 Proyecciones de Demanda.

2.5.2.1

Demanda Proyectada para los Siguientes Cinco Aos

La demanda proyectada se estim de acuerdo al incremento de la

poblacin. La misma que ser proyectada para los siguientes aos
tomando una estimacin a travs de la tasa de crecimiento (0.8 %).
Teniendo la tasa de crecimiento, se procede a realizar las proyecciones de
la demanda de productos ferreteros.

EMPRESAS Y NEGOCIOS

13

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

CUADRO N 4
DEMANDA PROYECTADA (BASE 2009: 203472)

AOS

PBLICO EN GENERAL
DE CAJAMARCA
(PROYECTADA)
219,750
237,330
256,316
276,821
298,967

2010
2011
2012
2013
2014

TASA DE
CRECIMIENTO
0.8%
0.8%
0.8%
0.8%
0.8%

Fuente: Censo Poblacional y de Vivienda INEI 2005

Elaboracin Propia

2.5.2.2

Cuantificacin del Mercado Objetivo

A. Mercado Potencial
De acuerdo a lo obtenido por la investigacin de mercados se obtiene
que nuestro producto, ferreteros, sea consumido por un 36% de la
poblacin, este porcentaje se cuantifica en la siguiente tabla tomando
como referencia la poblacin del distrito de Cajamarca en los prximos 4
aos.
CUADRO N 5
MERCADO POTENCIAL (2010 - 2014)

B.

MERCADO
AOS
2010
2011
2012
2013
2014

POTENCIAL
(Personas)
219,750
237,330
256,316
276,821
298,967

POSIBLE

DEMANAD

DEMANDA
36%
36%
36%
36%
36%

FUTURA
79,110
85.439
93,274
99,656
107628

Fuente: Censo Poblacin y Vivienda INEI 2005

Mercado Disponible
EMPRESAS Y NEGOCIOS

14

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

El mercado disponible viene dado por nuestro mercado potencial 36%

porcentaje obtenido a travs de la tabulacin de la encuesta que
representa el porcentaje de personas que estara dispuesto a demandar
productos ferreteros. (Cuadro N 5)
C. Demanda Dirigida
La demanda dirigida vendr a ser el producto de nuestro mercado
disponible por el consumo promedio anual. Esto nos indicar la cantidad
que debemos comercializar para cada ao proyectado.
CUADRO N 6
CUANTIFICACIN DE LA DEMANDA DIRIGIDA DEL
DISTRITO DE CAJAMARCA TOTAL Y ESTIMADA (2010 - 2014)
DEMANAD
AOS
FUTURA
2010
2011
2012
2013
2014

79,110
85.439
93,274
99,656
107628

COMSUMO
PROMEDIO
POR PERSONA
(unidades)
0.58
0.58
0.58
0.58
0.58

DEMANADA
DIRIGIDA
(unidades)
45884
49555
54099
57800
62424

Fuente: Cuadro N 5
Elaboracin Propia

D. Demanda Objetivo
Nuestra demanda objetivo se determina multiplicando la demanda
dirigida por la cuota de participacin de mercado que queremos cubrir
como empresa 65% de la demanda insatisfecha, el cual representa la
meta que desean alcanzar los accionistas.

EMPRESAS Y NEGOCIOS

15

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

CUADRO N 7
DETERMINACIN DEL MERCADO OBJETIVO
AOS
2010
2011
2012
2013
2014

DEMANADA
CUOTA DE
DIRIGIDA
PARTICIPACIN
45884
65%
49555
65%
54099
65%
57800
65%
62424
65%
Fuente: Cuadro N 6

MERCADO
OBJETIVO
29824
32211
35164
37570
40576

E. D
F.
G.
H.
I.
J.
K.
L.
M.
N.
O.
P.
E. Demanda Insatisfecha

De la encuesta aplicada, se obtuvo que el pblico en general el

30% no esta satisfecho con el producto y servicio brindado en
las empresas locales.

EMPRESAS Y NEGOCIOS

16

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

CUADRO N 8
DETERMINACIN DEL LA DEMANDA INSATISFECHA (2010 - 2014)
DEMANDA
DEMANADA
FUTURA
INSATISFECHA %
2010
79,110
30%
2011
85.439
30%
2012
93,274
30%
2013
99,656
30%
2014
107628
30%
Fuente: Cuadro N 4
Elaboracin Propia

AOS

DEMANADA
INSATISFECHA
23,733
25,632
27,982
29,897
32,288

Para estimar la demanda insatisfecha de productos ferreteros

multiplicamos la demanda objetiva por el porcentaje de
personas que no se hallan satisfechas actualmente esto es 79110
* 0,3 = 23733; la misma forma de clculo se utiliz para los
dems aos
III.

PLAN ESTRATGICO

EMPRESAS Y NEGOCIOS

17

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

En este captulo se definir el anlisis FODA, la visin, misin, objetivos, y los objetivos
estratgicos inherentes a esta empresa.
Anlisis FODA
a) Fortalezas

Existencia de proveedores de productos ferreteros en Trujillo, Chiclayo, Chimbote,

Arequipa, Lima, y el extranjero.

Manejo del conocimiento sobre gestin empresarial.

Experiencia en la comercializacin de productos ferreteros.

El precio accesible de algunos productos promociones.

Diferenciacin del servicio, puesto que los productos en algunos casos son puestos en
el lugar de la obra.

b) Oportunidades:

Se cuenta actualmente con tecnologa moderna en cuanto a maquinas de transporte y

manipulacin de las mercaderas, las que se encuentran con facilidad en la ciudad de
Lima u otra ciudad.

Fijacin en la mente (subconsciente) de la poblacin, con respecto del buen servicio

brindado por la empresa.

c) Debilidades

Capital de trabajo reducido, puesto que para este giro de negocio se necesita mucho
efectivo.

No tener compromisos contractuales con los canales de distribucin.

Fcil de imitar.

d) Amenazas

Empresas competidoras que ingresan al mercado con publicidad agresiva de sus

productos y mejoras en los canales de distribucin.

Reduccin de precios por parte de la competencia en mrgenes difciles de superar.

Posibilidad de ingreso corporaciones y de empresas extranjeras de gran envergadura

Competencia desleal por parte de comercializadores informales de la ciudad de

Cajamarca.

EMPRESAS Y NEGOCIOS

18

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

Misin
Comercializar productos de calidad ms exigente, que brinde a la poblacin de Cajamarca
un servicio de calidad; utilizando materiales seleccionados bajo condiciones ptimas,
operando con responsabilidad social.
Visin
Ser la empresa Cajamarquina lder en la comercializacin de productos ferreteros de alta
calidad a nivel nacional e internacional.
Objetivos estratgicos

Establecer alianzas estratgicas con los diferentes proveedores del pas, para colocar
nuestro producto por toda la ciudad.

Innovar nuestro servicio de comercializacin, buscando ofrecer nuevos productos y

servicios.

Posicionar a la empresa, como lder en la comercializacin de productos ferreteros en la

regin Cajamarca, promocionando la calidad y el acabado del producto.

Obtener utilidades netas anuales por encima del promedio del mercado regional de
productos ferreteros.

Estrategias
Competitivas
La estrategia empresarial o genrica ser por diferenciacin, utilizando bsicamente
en mayor proporcin (y de acuerdo al tipo de producto final) productos de primera
calidad proveniente de los centros industriales ms reconocidos del pas y del mundo.

De crecimiento
La comercializacin de productos ferreteros y otros productos como:
Cermicos, pinturas, herramientas elctricas, perfiles, estructuras y acabados en
general.

IV.

PLAN DE MARKETING

EMPRESAS Y NEGOCIOS

19

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

Luego de haber desarrollado el anlisis del entorno, el estudio de mercado y haber concluido
la existencia de potenciales clientes, y el plan estratgico El Sol de Cajamarca S.R.L.
pretender dar a conocer el nombre de la empresa, el producto que ofrece.
4.1 El concepto del producto
El plan de negocios est orientado a la comercializacin de productos ferreteros; es decir, a la
comercializacin de productos ferreteros, que se usaran para construccin y terminados.
Estos productos generalmente se utilizaran en la construccin de edificios y acabados, que
transmiten la creatividad y buen gusto. Los productos ferreteros son los que darn mayor
presentacin a su vivienda y esta manera tendr una mejor calidad de vida.
4.2 Objetivos del plan de marketing
El fin bsico de nuestra campaa publicitaria es lograr que los potenciales compradores de
nuestros productos ferreteros, respondan favorablemente a la oferta de la empresa; es decir,
que los demandantes potenciales realmente lo sean.
Sin embargo definir los objetivos en trminos exclusivos de ventas es incorrecto ya que son
muchos los aspectos que influyen en la realizacin de las ventas. Por ello resulta ms correcto
determinar los objetivos de la publicidad en trminos de comunicacin.
Los principales objetivos de nuestra campaa van a ser cualitativamente los siguientes:

Comunicar la aparicin nuestro producto (ferreteros).

Crear una imagen de la empresa.

Dar a conocer y apoyar nuestras promociones de ventas.

Crear una preferencia de marca.

Animar a cambiar el modelo del producto.

Describir los beneficios de nuestros productos ferreteros.

Cuantitativamente los objetivos de nuestra campaa:

Dar a conocer a la poblacin objetivo la calidad de los productos ferreteros. Que al final
de ao el 65% de la poblacin objetivo conozca nuestro producto.

Conseguir que un 45% de los clientes (constructoras) objetivo haya adquirido nuestro
producto.

EMPRESAS Y NEGOCIOS

20

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

La confirmacin o no de estos proyectos se har a travs de encuestas a finales de ao a

nuestra poblacin objetivo.
4.3 Estrategias de marketing
4.3.1

De posicionamiento
La forma para desarrollar la estrategia de posicionamiento, es a travs del slogan:
SOL DE CAJAMARCA

4.3.2

De la mezcla comercial
PRODUCTO
Nuestro producto es de las mejores marcas que se encuentran en el mercado y calidad
en diversos modelos y colores.
Nuestros productos sern comercializados en cajas con partes transparentes para poder
visualizar el diseo y el color de los mismos.
PRECIO
La determinacin del precio de nuestros productos se fijar con un margen menor que
al de la competencia, por lanzamiento de nuestro producto; este precio nos permite
cubrir nuestros costos y obtener un margen de ganancia para el proyecto.
PLAZA
Tipos de Sistemas de Comercializacin.
Nuestros productos sern comercializados de forma directa e indirecta a nuestros
compradores o consumidores finales; tratando de colocarlos de esta manera en toda la
ciudad.

GRAFICO 1. CANAL DE DISTRIBUCIN DE SOL DE CAJAMARCA

EMPRESAS Y NEGOCIOS

21

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

Tiendas
Mercados
Mayorista

Supermercados

Minorista

SOL DE
CAJAMARC
A S.R.L.
Minorista

Consumidor
Final

PROMOCIN Y PUBLICIDAD
Publicidad
Se ha tenido en cuenta publicidad en medios como:

Internet a travs de nuestra pgina web.

Volantes.

Radio y televisin.

Promocin de Ventas
EL SOL DE CAJAMARCA S.R.L. en el lanzamiento de su producto piensa hacer
una actividad social a la cual van a ser invitados los principales medios de
comunicacin y autoridades para dar a conocer nuestro producto.
EL SOL DE CAJAMARCA S.R.L. pretende contratar a una personalidad reconocida
en el mundo artstico peruano para que sea la imagen de nuestro producto.

EMPRESAS Y NEGOCIOS

22

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

EL SOL DE CAJAMARCA S.R.L. realizar un descuento por volumen del 10% a

partir de S/100 y del 15 % por mas de S/. 200.00
PROYECTO DE LOGO:

4.4 Presupuesto de marketing

De acuerdo a los objetivos de marketing establecidos, estableceremos el presupuesto de
marketing en el periodo comprendido entre los aos 2010 2014.

EMPRESAS Y NEGOCIOS

23

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

V.

PLAN DE OPERACIONES
5.1

Localizacin y tamao de la planta.

5.1.1. Macrolocalizacin:
En Cajamarca actualmente se ha incrementado la demanda de materiales de
construccin, ya que existen muchos proyectos mineros, proyectos municipales y
proyectos privados. De manera que si colocamos un negocio Ferretero en sta ciudad
sera rentable.
MACROLOCALIZACIN DE COMERCIALIZACION
rea
Almacn
Ventas

Distrito
Cajamarca
Cajamarca

Provincia
Cajamarca
Cajamarca

Departamento
Cajamarca
Cajamarca

5.1.2. Microlocalizacin:
Para la ubicacin de nuestro local tomamos en cuenta varios factores importes como:
La forma en la que haremos llegar nuestros productos a nuestros clientes es decir si
nuestro punto de ubicacin es el ideal para distribuir nuestra mercadera como la
cercana con el mercado que interesa de nuestros productos.
La infraestructura del local tendra que ser amplio y cmodo para contar con un
almacn amplio y de fcil acceso. Contar con una tienda cmoda para tener una buena
exhibicin, ya que si mostramos nuestros productos, mejores ventas podremos lograr.
Adems tener todos los servicios pblicos.

EMPRESAS Y NEGOCIOS

24

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

MATRIZ DE CRITERIOS DE SELECCIN PARA LA MICROLOCALIZACIN

Coeficiente de
ponderacin

Factores

Alternativas
Puntaje
Puntaje 0 a 10
Va de
Va de
Baos del
Baos del Inca
Evitamiento
Evitamiento
Inca

Costo de
transporte

0.5

10

0.5

0.4

Infraestructura

0.4

45

40

0.365

0.275

Exhibicin

0.15

0.135

0.075

Vas de ingreso a
almacn

0.05

10

0.04

0.05

Energa elctrica
e Internet

0.1

10

10

0.1

0.1

Seguridad

0.1

0.09

0.05

0.1

10

0.1

0.08

83

72

1.33

1.03

Disponibilidad de
Mano de obra
Total

Criterios de seleccin de Alternativas.

La asignacin de las ponderaciones a cada uno de los factores de ubicacin se realizo por medio de
apreciacin de los locales que consideramos para establecer nuestro local.
Se ha considerado el puntaje de calificacin de cero a diez que es el puntaje mximo asignado.
Se especifica la importancia relativa de los factores
localizacin, mediante un coeficiente de ponderacin.

que requiere conjuntar la alternativa de

La suma de todos los factores contemplados representa la unidad (1) que es el 100% y se puede
expresar como se indica en la Matriz de Criterios de seleccin de alternativas de localizacin.
De acuerdo al puntaje alcanzado la alternativa seleccionada para la localizacin de la planta es en
Cajamarca en la va de evitamiento con 1.33 de puntaje.
a.

Mercado y Fuentes de Mercaderas:

Nuestro local quedara cerca del mercado potencial donde la mayor parte de
compradores de materiales de construccin se encuentran ubicados; adems
ser un lugar cercano donde nuestros proveedores provenientes de fuera
podrn tener acceso ms rpido.

EMPRESAS Y NEGOCIOS

25

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

b.

Infraestructura:
Exhibicin: Es un medio importante para mostrar a nuestros clientes
la calidad de nuestros productos y los precios competitivos.
Vas de Ingreso a Almacn: Tener un almacn espacioso nos
brindara la facilidad de tener orden dentro de l y poder tener el stock
suficiente para cubrir la demanda.
Energa Elctrica, Internet y Combustible: Son servicios y
recursos importantes para llevar a cabo nuestras actividades.
Seguridad: La seguridad es importante para ste tipo de negocio ya
que la mayor parte de las ventas se realizan en efectivo.
Disponibilidad de Mano de Obra: La mayor parte del personal
necesario para realizar nuestras actividades proviene de la ciudad de
Cajamarca.
En el siguiente cuadro se muestra la ubicacin especfica de
acuerdo a los resultados obtenidos.

5.1.3. Tamao del Local:

Nuestro local cuenta con un rea de 100 m2 de dos plantas ubicado en la Va de
Evitamiento Norte 1510, ste local fue alquilado teniendo en cuenta nuestra inversin
en mercaderas que vamos a comercializar.

MICROLOCALIZACIN DE COMERCIALIZACIN

rea

Planta

Direccin

Nmero

Distrito

Almacn y tienda

1era

Va de Evitamiento
Norte

1510

Cajamarca

Oficinas
administrativas

2da

Va de Evitamiento
Norte

1510

Cajamarca

5.1.4. Requerimiento de Inmuebles, Maquinaria y Equipo:

Para poder realizar nuestras actividades operativas de la Ferretera hemos credo
conveniente adquirir los siguientes inmuebles, maquinarias y equipos.

EMPRESAS Y NEGOCIOS

26

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

EMPRESAS Y NEGOCIOS

27

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

5.2

Objetivos operativos y estrategias operativas

Nuestros Objetivos que esperamos cumplir a corto, mediano y largo plazo.

EMPRESAS Y NEGOCIOS

28

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

EMPRESAS Y NEGOCIOS

29

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

5.3

Diseo del producto

Los productos que vamos a vender son materiales de construccin sobre todo basados
en las necesidades de la construccin actual de nuestra ciudad. Los productos que
vamos a vender es un producto en funcin a la relacin calidad-precio. Sern productos
de alta calidad a unos precios asequibles para basarnos en un gasto medio del
consumidor final. Adems ofreceremos a nuestros clientes una serie de ventajas para
competir en el mercado y con un almacn el cual abastecer en 24 horas a nuestros
clientes.

5.4

Diseo de procesos operativos

5.4.1

Identificacin y mapeo de procesos operativos

Nuestros procesos operativos principales para la comercializacin de productos

ferreteros son:
a) Proceso de Adquisicin o compra de mercadera
b) Proceso de Venta de mercadera.

EMPRESAS Y NEGOCIOS

30

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

EMPRESAS Y NEGOCIOS

31

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

EMPRESAS Y NEGOCIOS

32

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

5.4.2

Descripcin de los procesos operativos

DESCRIPCIN DE LOS PROCESOS
PROCESO

DESCRIPCIN
El requerimiento de todas las mercaderas
necesarias para llevar a cabo nuestras
actividades de comercializacin se programa y
planifica a travs de un sistema adecuado de
documentacin; luego de su abastecimiento
pasarn a ser inventariados.

a) PROCESO DE
ADQUISICION DE
MERCADERIA

b)

a.

VENTAS

Es la venta propiamente dicha en el mismo local

de la
ferretera, a cargo del rea de
comercializacin.

Actividades pre operativas

DESCRIPCIN DE LOS PROCESOS
PROCESO

I.

DESCRIPCIN

PROCESO DE
ADMINISTRACIN DE
INVENTARIOS

El encargado de almacn realiza inventarios

permanentes para poder realizar los pedidos de
mercadera con un plazo anticipado, utilizando
el sistema de Justo a tiempo. Con el objetivo

II.

de lograr un 0% de stock de seguridad.

Consiste en planificar por fechas, la entre8ga en
buenas condiciones del producto y en el
momento adecuado al cliente que lo solicita.

PROCESO DE
DISTRIBUCIN

III.

PRO
CESO DE
CAPTACIN DE
CLIENTES

EMPRESAS Y NEGOCIOS

El rea de comercializacin y marketing deber

promover y mostrar los tipos de productos que
ofreceremos, en la cual se incluir promociones y
servicios pos venta de nuestro producto.

33

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

VI.

ORGANIZACIN Y RECURSOS HUMANOS

6.1

Estructura organizacional
La razn social de la empresa ser Sol de Cajamarca teniendo la indicacin Sociedad de
Responsabilidad Limitada (S.R.L.) que estar constituida bsicamente con aportes de seis (6)
socios. El capital social estar representado por participaciones que est integrado por los
aportes de cada uno de los socios.
6.1.1

Tipo de estructura organizacional

En funcin de un conjunto de objetivos bsicos establecidos oportunamente en su Estatuto se

establece una estructura orgnica que representa las relaciones de autoridad entre las diversas
reas funcionales, lo cual se representa en el siguiente organigrama ideal:
Organigrama
Sol de Cajamarca S.R.L.

Gerente General

Administrador

Secretara
delAdminis

Contabilidad y
Finanzas

Caja

Comercializacin y Marketing

Vendedores

Logstica

Almacn

Debemos mencionar que durante el horizonte de planeamiento solamente se considerar para

efectos de remuneraciones al Administrador y Gerente, un contador, una secretaria, un cajero,

EMPRESAS Y NEGOCIOS

34

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

un jefe de comercializacin y marketing con dos (2) vendedores, jefe de logstica y dos
almaceneros.

6.2

Requerimiento de personal y descripcin de puestos

En el siguiente cuadro se muestra la descripcin de cada uno de los puestos que ocuparan las
personas requeridas para trabajar en Sol de Cajamarca S.R.L.

EMPRESAS Y NEGOCIOS

35

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

EMPRESAS Y NEGOCIOS

36

Gerente
General

Puesto

Labor
El representante legal de la empresa.
Coordinacin y liderazgo.
Planifica, organiza, dirige y supervisa la empresa.
Ejecuta los acuerdos de la junta.

Vended
ores

Jefe de
Comercializacion
y Marketing

Cajera

Contador Secretaria Administrador

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

e de logstica

N
m.

Iniciativa de liderazgo.
Proactivo.
Facilidad para manejar personal.
Extrovertido, trato amable, responsable.
Alto grado de autoestima y responsabilidad

Disposicin para el manejo del negocio

Determinar que actividades deben realizarse

Integridad y Honestidad

Motivar a empleados

Principios de tica y prctica profesional

Concertacin de citas.

Secretaria Ejecutiva.

Encargada de los tiles y materiales de oficina.

1000

Conocer el negocio ferretero.

Definir metas y establecer estrategias

Recepcin de llamadas telefnicas.

Sueldo

Profesional

Planear, organizar, dirigir y controlar.

Desarrollar planes

Perfil

Conocimiento y manejo de computacin

Buena presencia, Emprendedora

800

450

Capacidad para adaptarse a los cambios

Analizar y registrar los hechos econmicos.
Destreza para disear y utilizar tecnologa de informacin
Conocimientos legales y tributarios

Profesional Exclusivo UNC Promo 2004

1

Liderazgo
Experiencia mnima de 3 aos

Formular, analizar y evaluar los EEFF.

Conocedor del mercado Cajamarquino

Cobro de mercadera con tarjeta de crdito y efectivo

Experiencia mnima de 1 ao

Servicio al cliente
Manejo de inventarios

Disponibilidad de horario
Conocimientos en computacin

Cierre de caja e inspeccin de facturas

Trabajo bajo presin

Promover la publicidad en el mercado

Experiencia en agencias de marketing

Inducir la imagen de la compaa

Formacin universitaria

Identificar nuevos clientes

Tener un MBA

550

550

700

Experiencia con el rubro del negocio

Dar a conocer los productos

Habilidad para convencer al cliente

2

Mantener la continuidad del abastecimiento

EMPRESAS Y NEGOCIOS
Pagar precios justo, pero razonablemente bajos por la calidad

adecuada
Evitar deterioros, duplicidades, desperdicios, etc.
Buscar fuentes de suministros, alternativas y buscar nuevos

Paciente, extrovertido y tolerante

Amplio conocimiento en productos ferreteros
Profesional en administracin, contabilidad o carreras
afines.

1100

37

Experiencia mnima de 3 aos

700

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

6.3

Administracin de recursos humanos

Teniendo en cuenta que el personal de toda empresa constituye hoy en da el recurso ms
importante, en El Sol de Cajamarca orientaremos nuestro trabajo a la creacin de un
ambiente excelente de trabajo donde el personal se sienta motivado en el desarrollo de sus
tareas y comprometido a hacer cada da su mejor esfuerzo para el logro de los objetivos
empresariales.
Trataremos al personal no como un recurso sino lo consideraremos como el socio
estratgico de nuestra organizacin empresarial, aplicando un liderazgo eficaz que
permita

tener una administracin efectiva. En tal sentido, se tendr en cuenta los

siguientes aspectos para la administracin de recursos humanos:

Captacin y seleccin del mejor personal

Se captar y seleccionar al personal que requiera El Sol de Cajamarca para
brindar un buen servicio al cliente, a travs de la presentacin de Currculo Vital y
referencias personales (telfonos o carta de presentacin). Para los puestos
jerrquicos se tendr en cuenta la experiencia en el ramo.

Poltica de incentivos
Los incentivos de El Sol de Cajamarca se clasifican en financieros y no
financieros. Los financieros estn referidos al otorgamiento de medio sueldo
adicional los meses de julio y diciembre.
Los no financieros sern los siguientes:
a) Reconocimiento pblicos en las reuniones de retroalimentacin plasmados en
un documento oficial por parte de la Gerencia.
b) Celebraciones sociales en fechas especiales, como el da del trabajo y el
aniversario de la empresa.
c) Reconocimiento por onomstico de los trabajadores, concretizado a travs de
un obsequio especial a nombre de la empresa.

Motivacin del personal

Para lograr la motivacin se tendr en cuenta los siguientes factores:
a)

La definicin de los objetivos de El Sol de Cajamarca para hacerlos sentir

identificados con la misin de la empresa; para ello es necesario manifestarles
lo que espera la empresa de ellos y la importancia de su colaboracin.

EMPRESAS Y NEGOCIOS

38

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

b)

Las reuniones de retroalimentacin sobre el trabajo desarrollado de cada uno

de ellos permitir un reconocimiento a su persona. Estas reuniones se
realizarn cada tres meses fuera del horario de trabajo.

c)

Las personas que trabajen en El Sol de Cajamarca

contarn con la

capacitacin adecuada en su ramo, para lo cual se enviar a una persona por

ao a cursos, talleres o seminarios que puedan presentarse.
Poltica de Control de calidad

a) Cumplimiento con los requerimientos sanitarios del local de produccin con la

finalidad que los servicios se realicen con la limpieza e higiene que requiere el
rubro de alimentos.
b) El personal de almacn debe cumplir con los requerimientos sanitarios como:
carn de sanidad, uniforme blanco, guantes esterilizados, aseo personal (cabello
corto, uas cortas, zapatos cerrados), tiles de aseo.

Poltica de Recursos Humanos

a)

Cada trabajador laborar como mximo ocho horas diarias.

b)

Todas las personas que trabajen en El Sol de Cajamarca contarn con

seguro mdico (ESSALUD).

c)

Todos los trabajadores estarn en planillas. El pago de remuneraciones ser el

da establecido por la Gerencia General y se realizar puntualmente.

d)

El tipo de contrato que firmar cada trabajador ser como se describe en el

siguiente cuadro:
CONTRATOS
Puesto
- Gerente

Contrato en la modalidad de:

Plazo indeterminado

- Administrador

Plazo indeterminado

- Contador

Plazo determinado

- Secretaria

Plazo determinado

- Cajera

Plazo determinado

- Jefe comercializacin

Plazo indeterminado

y marketing
- Jefe de logstica
EMPRESAS Y NEGOCIOS

39

Plazo indeterminado

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

- Almacenero
-

Ayudantes

Plazo determinado
de

Plazo determinado

Almacn

e)

- Chofer

Plazo determinado

- Ayudantes de Chofer

Plazo determinado

- Vendedores

Plazo determinado

La jornada de trabajo para todos en El Sol de Cajamarca empieza a las 9

am a 1pm, tarde: 3 5 pm.

f)

El uso de los uniformes y artculos de proteccin es obligatorio para el

personal de almacn.

g)

La comunicacin y el trato entre cada una de las personas que trabajen en El

Sol de Cajamarca ser informal, amical y respetuosa, aplicando una poltica
de puertas abiertas.

VII. PLAN CONTABLE Y FINANCIERO

7.1. Supuestos Bsicos:
7.2. Aspectos Legales y Tributarios:
Ley General de Sociedades N26887
Ley y Reglamento de la Pequea, Mediana y Micro Empresa,
Decreto Ley N 21262 y Decreto Legislativo N705.
Ley de Tributacin Municipal N 776.
7.3. Presupuestos
PRESUPUESTO DE INVERSIONES
Inversin Tangible
Camin
Equipos de Computo
Mobiliario y enseres

30,000
12,050
4,230
46,280

Inversin Intangible
Estudio de mercado
Gastos de Organizacin
Gastos de Capacitacin al Personal
EMPRESAS Y NEGOCIOS

40

1,000
1,000
700

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

Asistencia Tcnica
Gastos de Puesta en Marcha

500
520
3,720

PRESUPUESTO DE
FINANCIAMIENTO
Tasa de
20,000.00 Inters

Prstamo Cooperativa
Capital por aportes

12%

periodo
aos

100,000.00
120,000.00

Cuadro de Amortizacin del Prstamo en Soles

Conceptos
2010
2011
2012
Devolucin del Prstamo
-3,148
-3,526
-3,949
Intereses Financieros
-2,400
-2,022
-1,599
TOTAL PAGOS ANUALES
-5,548
-5,548
-5,548

PRESUPUESTO DE VENTAS (S/.)

DETALLE

TASA DE
CRECIMIENTO:

2013
-4,423
-1,125
-5,548

2014
-4,954
-594
-5,548

15.00%

VENTAS

2010
520,000

2011
598,000

2012
687,700

2013
790,855

2014
909,483

TOTAL S/.

520,000

598,000

687,700

790,855

909,483

PRESUPUESTO COMPRA DE
MERCADERIA ( S/. )

PROMEDIO
UTILIDAD

25%

DETALLE
COMPRAS MERCADERIA

2010
416,000

2011
478,400

2012
550,160

2013
632,684

2014
727,587

TOTAL M.P E INSUMOS S/.

416,000

478,400

550,160

632,684

727,587

EMPRESAS Y NEGOCIOS

41

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

PRESUPUESTO COSTOS INDIRECTOS ( S/. )

COSTOS

2010
Fijos

2011

Variables

Fijos

2012

Variables

Fijos

2013

Variables

Fijos

2014

Variables

Fijos

SUELDOS (MOI)

35,400.00

35,400.00

35,400.00

35,400.00

35,400.00

ALQUILER INMUEBLE

6,600.00

6,600.00

6,600.00

6,600.00

6,600.00

REPARACIN Y MANTENIMIENTO
TOTAL C.I.F

700.00
42,000.00

700.00

700.00
42,000.00

700.00

700.00
42,000.00

700.00

700.00
42,000.00

700.00

700.00
42,000.00

PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS

DETALLE
SUELDOS PERSONAL DE VENTAS
MARKETING
TOTAL

2010
30,000.00
5,000.00
35,000.00

2011
30,000.00
5,000.00
35,000.00

2012
30,000.00
5,000.00
35,000.00

2013
30,000.00
5,000.00
35,000.00

2014
30,000.00
5,000.00
35,000.00

PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACION

DETALLE
SUELDOS-EJECUTIVOS
BENEFICIOS SOCIALES (GRATI, CTS VACACI)
CONTRIB. E IMPTOS. ADM.
SERVICIO ( Agua, Luz y Telfono)
UTILES DE OFICINA
TOTAL

EMPRESAS Y NEGOCIOS

42

2010
21,600.00
7,200.00
2,106.00
2,760.00
1,800.00
35,466.00

2011
21,600.00
7,200.00
2,106.00
2,760.00
1,800.00
35,466.00

2012
21,600.00
7,200.00
2,106.00
2,760.00
1,800.00
35,466.00

2013
21,600.00
7,200.00
2,106.00
2,760.00
1,800.00
35,466.00

Variables

2014
21,600.00
7,200.00
2,106.00
2,760.00
1,800.00
35,466.00

700.00

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

7.4 Flujo de caja y estados financieros proyectados

FLUJO DE CAJA PROYECTADO
0
INGRESOS
Ingresos por Ventas
TOTAL INGRESOS

2010

2011

2012

2013

2014

520,000 598,000 687,700 790,855 909,483

520,000 598,000 687,700 790,855 909,483

EGRESOS
INVERSIN
Inversin Tangible
Terreno
Instalaciones
Maquinaria y Equipo
Equipos de Computo
Mobiliario
Inversin Intangible
Estudio de Proyectos de Ingenieria
Gastos de Organizacin
Gastos de Capacitacin al Personal
Gestin de Marca ( INDECOPI)
Asistencia Tcnica
Gastos de Puesta en Marcha
COSTO DE VENTAS
mercaderia

-1,000
-1,000
-700
0
-500
-520

416,000 478,400 550,160 632,684 727,587

GASTOS OPERATIVOS
Gastos de Ventas
Gastos Administrativos
Costos Indirectos
Impuesto a la Renta

35,000
35,466
42,700
0

TOTAL EGRESOS
EXCESO O DEFICIT
FLUJO DE CAJA ECONOMICO

EMPRESAS Y NEGOCIOS

-30,000
-12,050
-4,230

43

35,000
35,466
42,700
1,324

35,000
35,466
42,700
6,832

35,000
35,466
42,700
13,164

35,000
35,466
42,700
20,441

-50,000 529,166 592,890 670,158 759,014 861,193

-50,000 -9,166
5,110 17,542 31,841 48,290
-50,000 -9,166
5,110 17,542 31,841 48,290

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

FINANCIAMIENTO NETO
+ Prstamos
- Amortizacin Constante
- Intereses TEA = 12%
+ Escudo Fiscal (0.3 x i)
FLUJO DE CAJA FINANCIERO

20,000

-30,000

-3,148
-2,400
-720
-4,338

7.5 Evaluacin financiera: criterios de evaluacin

EMPRESAS Y NEGOCIOS

44

-3,526
-2,022
-607
10,052

-3,949
-1,599
-480
22,610

-4,423
-1,125
-338
37,052

-4,954
-594
-178
53,660

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

VPNE
TIRE
B/C E
Periodo Rec

-28,856
14.82%
1.12
0.57

VAC
VAC

50,000 VAB
30,000 VAB

VPNF
TIRF
B/C F
Periodo de Rec

1,676
40%
2.47
0.29

56,012
74,229

CONCLUSIONES
El proyecto abarcar en primera instancia La Ciudad de Cajamarca y luego abarcar los distritos
vecinos.
Para la ubicacin del local comercial, se consideran los siguientes elementos:
Cercana al mercado.
Requerimientos de infraestructura como son: caminos de acceso, energa elctrica, agua; a si
como las condiciones socioeconmicas, entre ellas la eliminacin de desechos, disponibilidad
de mano de obra, etc.
EMPRESAS Y NEGOCIOS

45

FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

El local comercial, residuos txicos, por lo que no condensa el ambiente, por tanto no se genera
efectos negativos sobre el clima. Los efluentes gaseosos y slidos en suspensin sern medidos
mensualmente segn lo estipula DIGESA y presentados segn la normativa vigente,
controlndose en todo momento los parmetros controladores.
Analizamos el mercado con estudio de encuesta para evaluar la demanda de los productos
ferreteros, haciendo un sondeo en la ciudad de Cajamarca para determinar el grado de
aceptacin y expectativas de los posibles clientes y consumidores finales.
Determinamos los costos de operaciones e ingresos anuales que se obtendr durante el periodo
de desarrollo del proyecto y su respectiva evaluacin financiera
Identificamos y posicionamos nuestro producto diferencindolo de la competencia,
determinando diferentes alternativas para escoger cual era la mejor zona geogrfica, el tipo de
maquinaria utilizada, el tipo de financiamiento que requiere y las diferentes alternativas con que
cuenta este proyecto.
La evaluacin econmica del proyecto a travs de los indicadores del VAN y la TIR, concluye
con la rentabilidad del proyecto. Para el primer caso el valor es positivo y para el segundo caso
la tasa es superior a la tasa de descuento del proyecto.

EMPRESAS Y NEGOCIOS

46