i] ASFI Autoridad de Supervision del |MSistema Financiero Dente 1986 CIRCULAR orl 028 /2009 La Paz, Sefiores Presente REF: REGLAMENTO PARA OPERACIONES DE MICROCREDITO OTORGADAS BAJO LA TECNOLOGIA DE BANCA COMUNAL Sefiores: Para su aplicacién y estricto cumplimiento, se adjunta a la presente la Resolucién que aprueba y, pone en vigencia el REGLAMENTO PARA OPERACIONES DE MICROCREDITO OTORGADAS BAJO LA TECNOLOGIA DE BANCA COMUNAL, asi como la modificacion al ANEXO I del TITULO V - EVALUACION Y CALIFICACION DE LA CARTERA DE CREDITOS. El Reglamento establece principalmente las caracteristicas de! microcrédito otorgado bajo la tecnologia de Banca Comunal y los requisitos minimos que deben cumplir las Entidades de Intermediacién Financiera para la otorgacion de microcréditos bajo esta tecnologia En el Anexo | del Titulo V - Evaluacion y Calificacion de la Cartera de Créditos -, en el punto 4 del Articulo 2°, se modifica la definicion de Microcrédito y se incorpora las definiciones de Microcrédito Individual, Microcrédito Solidario y Microcrédito Banca Comunal, EI Reglamento para Operaciones de Microcrédito Otorgadas Bajo la Tecnologia de Banca Comunal, sera incorporado en el Titulo V, Capitulo V, de la Recopilacion de Normas para Bancos y Entidades Financieras. Atentamente, ‘Ad, o etado PVGICPE/KRG La Pa Pl lal Ya Cat 8° 2507 © Tae (12) 240 alle Rees Once Fee Zn, a Tots LA Hos Ken 711 Ns lar "4" (Cachan: Rea Rov 2 ‘Tele 691) 6777» Fe (91-4) 018170Auloridad de Superision del Sistema Financiero Borns i ASFI RESOLUCION ASFIN® 55 | /2009 ‘SPS 30 De ae vistos: Los informes técnico y legal ASFUDNP/R-71737/2009 y ASFVDNP/R-71776/2009 ambos de 29 de diciembre de 2009, emitidos por la Direccién de Normas y Principios, referidos a la aprobacién del REGLAMENTO PARA OPERACIONES | DE MICROCREDITO OTORGADAS BAJO LA TECNOLOGIA DE BANCA COMUNAL y as modificaciones al ANEXO 1 del TITULO V - EVALUACION Y CALIFICACION DE CARTERA DE CREDITOS, y demas documentacién que ver convino y se tuo presente, CONSIDERANDO: Que, el Articulo 330 de la Nueva Constitucién Politica del Estado sefiala que el Estado regulara el Sistema Financiero con criterios de igualdad de oportunidades, solidaridad, distribucién y redistribucién equitativa, priorizando a través de su politica financiera la demanda de servicios financieros de los sectores de la micro y pequefia empresa, artesania, comercio, servicios, organizaciones comunitarias y cooperativas de produccién Que, el Articulo 137° del Decreto Supremo N° 29894 de 7 de febrero de 2009, establece que la ex Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras se denominaré Autoridad de Supervision del Sistema Financiero (ASFI) y asumira ademds las funciones y atribuciones de control y supervision de las actividades econémicas de valores y seguros. Que, Ia Ley N° 3076 de 20 de junio de 2005, en su numeral IV Articulo 1” sefiala que la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras, actual Autoridad de Supervisién del Sistema Financiero tiene competencia privativa e indelegable para emit regutaciones prudenciales. Que, el Articulo 153° de ia Ley N° 1488 de Bancos y Entidades Financieras especifica gue el érgano regulador tiene como objeto institucional mantener el sistema financiero nacional sano y eficiente, y velar por su solvencia, Que, el numeral 7 del Articulo 154° de la Ley de Bancos y Entidades Financieras, Permite a la Autoridad de Supervision del Sistema Financiero, elaborar y aprobar los reglamentos de las _normas de control y supervision sobre las actividades de intermediacion financiera. EB | LaPeer bal La Catin N° 297 + Tae (91-2) 2451010 Fe (91-2) MORE Ca NEAT ile Reyss Onze Fei Zan. Fi Tiews uP Tir se Tell 235112 Pas 299001» Cala N° 60S 1A: v. Heres Kr. 7°11 Vi Ba *A°» Tele 221484 Cochabamba Rens N° 270» i Ory Meri © Tele (1-4) 2 poly assem “ele (91-5 E28 » Fae N13) BND» Canily YH Sure alle Ral Abia ey. Bolt N97 # Tl (391-4) GUATee ASFI Autoridad de Supervision del /MASistema Financiero i Bouwts Dele WR ss ‘Que, la Resolucion SB N* 34/2008 de 10 de marzo de 2008, incorpora a las Instituciones Financieras de Desarrollo (IFD) u Organizaciones No Gubernamentales Financieras, al émbito de aplicacién de la Ley de Bancos y Entidades Financieras. Que, la Banca Comunal, asi como los Grupos Solidarios y ios Crécitos Individuales, forman parte de una gama de tecnologias que se ha desarrollado y adecuado para el otorgamiento de microcréditos. Que, el microcrédito otorgado bajo la Tecnologia de Banca Comunal tiene como fin otorgar Microcréditos a grupos de escasos recursos del érea rural - urbana, sin ‘exigencia de garantias convencionales, Que, el microcrédito otorgado bajo la Tecnologia de Banca Comunal ayuda a empoderar a los sectores menos favorecidos econémicamente, al incrementar la confianza en si mismos a través de una mayor participacion econémica, Que, el informe técnico ASFVDNP/R- 71737/2009 de 29 de diciembre de 2009, emitido por la Direccién de Normas y Principios, recomienda la incorporacién del “Reglamento Para Operaciones de Microcrédito Otorgadas bajo la Tecnologia de Banca Comunal” en la Recopilacién de Normas para Bancos y Entidades Financieras, asi como la mogificacion al Anexo | del Titulo V - Evaluacién y Calificacion de la Cartera de Créditos. Que, mediante informe legal ASFI/ONP/R-7 1776/2009 de 29 de diciembre de 2009, se establece que no existe impediment legal para aprobar la incorporacién del *Reglamento para Operaciones de Microcrédito Otorgadas bajo la Tecnologia de Banca Comunaf' en la Recopilacién de Normas para Bancos y Entidades Financieras, asi como la modificacién al Anexo | del Titulo V — Evaluacién y Calificacion de la Cartera de Créditos. CONSIDERANDO Que mediante Resolucién Suprema N° 00397 de 7 de mayo de 2009, el sefior Presidente del Estado Plurinacional, designé al Lic. Emesto Rivero Villarroel, como Director Ejecutivo a.i. de la Autoridad de Supervisién del Sistema Financiero. POR TANTO: El Director Ejecutivo a.i, de la Autondad de Supervision del Sistema Financiero, en virtud de las facultades que le confiere la Constitucién Politica del Estado y demas normativa conexa y relacionada RESUELVE: PRIMERO.-. Aprobar el REGLAMENTO PARA OPERACIONES DE MICROCREDITO OTORGADAS BAJO LA TECNOLOGIA DE BANCA COMUNAL, incorporado en el 2 La Par: Pas el a Can N¢ 2507 «Tae (5-2)243190 Fs 99 (ae fees Orizes Fer Zs. El, Tos Gob Pin, Tr Ee Tell ELA nas Kin, 78°11 Vl Baars» Tl 2828 (Cochubani: 4s: Ramu Rie N'270# Edt One Mesa ® Tl (991-1 A524100 «Fa: Sana Cr Tel 591-9) 156298» Fs (5-1 896880 « Coils 1959 iets 9 Bolo N'97 + Tel (591 4P OUT » Fas 8-4) CTI ENDS « Cals NT 2351212 Fae 29MN0| + Colla N61ASFI Autoridad de Supervision del Sistema Financiero Bout Dene 12 Titulo V, Capitulo V de la Recopilacién de Normas para Bancos y Entidades Financieras, de acuerdo al texto contenido en el Anexo que forma parte de la presente Resolucion. SEGUNDO.- Aprobar las moditicaciones al ANEXO 1 del TITULO V - EVALUACION Y CALIFICACION DE CARTERA DE CREDITOS, de acuerdo al texto contenido en el ‘Anexo que forma parte de la presente Resolucion. TERCERO.- Establecer que las incorporaciones y modificaciones aprobadas por la presente Resolucién entrarén en vigencia a partir de su publicacion, Registrese, comuniquese y cumplase. inberoR EsECUTIVO tone de Supers PvaniRM aa Pca La tia 2 Galle Rees Once Fak Alu: A. Hess Ko 7 8°11 Vila Bs CCahataba: A nn Roo S270 Sana Cra I N° Seer (ale Real Sel ate 407 2551212 Fa 238001 Cail N68 “Tele 901-2)20D19« as GOL) 1 "Vr Gah Bn, Tae oA» Tae 382484 TEL Onto Mzsine (8) 452100 Fa (0-1) 4524000 (91-3900 + Cal 8RECOPIACION DE NORMAS Pasa BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERS CAPITULO V: REGLAMENTO PARA OPERACIONES DE MICROCREDITO OTORGADAS BAJO LA TECNOLOGIA DE BANCA COMUNAL SECCION 1: DISPOSICIONES GENERALES, Articulo 1°- Objeto.- El presente Reglamento tiene por objeto establecer los lineamientos y requisitos para la otorgacién de operaciones de microcrédito bajo la tecnologia de Banca Comunal, Articulo 2°- Ambito de aplicacién.- Se encuentran sujetos al ambito de aplicacién del presente Reglamento los. Bancos, Fondos Financie7os Privados, Mutuales de Ahorro y Préstammo, Cooperativas de Ahorro y Crédito Abiertas y aquellas Cooperativas de Ahorro y Crédito Societarias € Instituciones Financieras de Desarrollo que cuenten con licencia de funcionamiento; en adelante, entidad supervisada Articulo 3°- Definiciones.- Para cfectos del presente Reglamento se utilizan las. siguientes definiciones: Ahorro de la Banea Comunal: Es el ahorro que cada asociado de ls Banca Comunal efectis al “inicio” xylo “durante” el ciclo del microcrédito, en la entidad supervisads, Asociado de una Banca Comunal: Es la persona natural componente de la Banca Comunal que ha sido aceptada por la entidad supervisada. Banca Comunal: Es una agrupacién de personas, conformadas con el fin de obtener microcréditos, servicios complementarios al microcrédito y disciplina de ahorro, para lograr el desarrollo humano y econémico de sus asociados. Ciclo: Es el plazo otorgado por la entidad supervisada para el pago total de un micracrédito otorgado bajo la teenologia de Banca Comunal, Crédito Externo: Es el microcrédito sucesive y escalonado que otorga la entidad supervisada a la Banca ‘Comunal en funcién de sus politicas y procedimientos crediticios, el cual debe ser cancelado durante la vvigencia del ciclo del microcrédito, de acuerdo al plan de pagas. Crédito Interno: Es un microerédito adicional al Crédito Extemo, otorgado por Ia Banca Comunal a favor de los asociados de la misma con el asesoramiento y monitoreo ée la entidad supervisada, cuyos fondos provienen de los recursos propios de la Banca Comunal conforme a su Reglamento Intero. Directiva: Son los representantes de la Banca Comunal que son elegidos por sus asociados conforme a su Reglamento Interno, Tilo V Creular ASEV02809 11209) Iriciot Capitulo V Seecisn 1 Pia 12RECOPILACION DE NORMAS PARA BANCOS'Y ENTIDADES FINANCIERS Escalonamiento: Grado en el que se incrementa el monto de la operacién de microcrédito a ser otorgado cen cada ciclo de Ia Banca Comunal, en funcién a las politicas internas establecidas al respecto por la cntidad supervisada, Reuniones de Ia Banca Comunal: Son las sesiones en las que la entidad supervisada realiza labores de promocién, capacitacién, organizacién, desembolso, seguimiento y recuperacién del microerédito otorgado bajo la teenologia de Banca Comunal, y brinda servicios complementarios. Servicios complementarios: Son los servicios directamente relacionados al microcrédito que la entidad supervisada oferta de manera adicional ala otorgacién del microcrédito a todos Jos asociados de fa Banca Comunal Tilo V Cretan ASF102809 (12.09) Anita! apical V Seccivn 1 Pagina 22RECOPILACION BE NoRMAS PARA BANCOS V EXTIDADES FINANCIERAS SECCION2: —MICROC 0 OTORGADO BAJO LA TECNOLOGIA DE BANCA COMUNAL, ieas.- EI microcrédito otorgado bajo la Tecnologia de Banea Comunal tiene las siguientes caracteristicas: 1. Es otorgado por la entidad supervisada a la “Banca Comunal”, cuyos asociados deben conocerse entre si y generalmente pertenecer a la misma drea geogréfica (zona, barrio 0 comunidad). 2. La organizacién de ta Banca Comunal es realizada bajo la responsabilidad de la entidad supervisada mediante la participacién de un funcionario de la misma. Es otorgado con garantia solidaria, mancomunada e indivisible de todos los asociados. 4. Promueve la disciplina de ahorro entre los asociados de la Banca Comunal. Ahorro que puede ser realizado al “inicio” y/o “durante” el ciclo de! microcrédito. 5. Pemmite la otorgacién de eréditos internos a los asociados de la Banca Comunal 6. Posibilita la provisién de servicios complementarios integrados al microerédito, con et propésito de mejorar la calidad de vida de ios asociados a la Banca Comunal. 7. Requiere autogestién al interior de la Banca Comunal, 8. Requiere de reuniones previas de induccién sobre Ia tecnologia aplicada y otros servicios complementarios al microcrédito, y reuniones periédicas de cardcter obligatorio. 9. Promueve el traspaso de los asociados a otro tipo de tecnologia crediticia Articulo2°- Requisites para Ia otorgacién de microcrédito bajo ta tecnologia de Banca Comunal- Para la otorgacién de microcréditos bajo la tecnologia de Banca Comunal la entidad supervisada debe cumplir coma minimo con los siguientes requisites: 1. Contar con personal especializado y capacitado para la gestién de microcréditos otorgados bajo la tecnologia de Banca Comunal 2. Contar con instrumentos que fe permitan medir el desempeiio social 3. Contar con politicas para Ja conformacién de Bancas Comunales, 4. Implementar mecanismos de identificacién, medicién, control, monitoreo, mitigacién y divulgacién del riesgo crediticio tanto para créditos externos como para créditos internos. Mecanismos que deben considerar al menos la estimacidn de los factores de riesgo inherente a la actividad de los asociados a la Banca Comunal y 1a obtencién del Informe de Riesgo de la CIRC de ASFI y de un Burd de Informacién Crediticia, “Tieulo ¥ Capitulo ¥ Seccién 2 Pagina 14 Circular ASF 02809 (1209) InicialRECOPILACION DE NORMAS PARA BANCOS ¥ ENTIDADES FINANCIERAS 5. Fstablecer un eriterio de asociacién de la Banca Comunal que garantice el conocimiento de Jos asociados entre si pudiendo existir relaciones de parentesco de consanguinidad o afinidad en la conformacién de la misma, siempre y cuando la fuente de pago sea independiente. 6. Esablecer que la Banca Comunal esté conformada por un minimo de 8 asociados y un maximo de treinta 0), agrupados en al menos dos (2) grupos solidarios, al interior de los cuales no debe existr relacion de parentesco de consanguinidad o afinidad hasta el segundo grado entre los miembros, 7. Capacitar y difundir, a tos posibles asociados de la Banea Comunal en forma previa a su conformacién, sobre temas relacionados a las condiciones del microcrédito, el concepto de la garantia solidaria, mancomunada e indivisible y sobre la gestidn de la Banca Comural. 8 Establecer lineamientos para la elaboracién del Reglamenta Interno con el que debe contar la Banca Comunal 9. Establecer los requisitos para la conformacién de su Directiva asi como el periodo de su mandato de manera que garantice un manejo adecuado y transparente de la Banca Comunal, No debiendo existir al interior de la misma, relacién de parentesco de consanguinidad o afinidad hasta el segundo grado. 10, Incorporar en sus sistemas procedimientos para el registro y seguimiento de los exéditos internos de manera individual Articulo3®- Ahorro de la Banca Comunal- La entidad supervisada debe establecer en su reglamento especifico para la otorgacién de microcrédito bajo la teenologia de Banca Comunal lo siguiente: 1. Los porcentajes de ahorro de “inicio” y/o ahorro “durante” cada ciclo del microcrédito que podrin ser requeridos a los asociados de la Banca Comunal. 2 La obligatoriedad de efectuar el depésito, en una entidad supervisada, de] monto de ahorro reeaudado y no utilizado en eada reunién de Banca Comunal. Dicho depdsito debe ser realizado en un plazo no mayor a cuarenta y ocho (48) horas en la cuenta de la Banca Comunal La Banca Comunal debe establecer en su Reglamento Interno el destino del ahorro y la forma de devolucién de los mismos incluidos sus intereses, los que no podrén estar en contravencién a las disposiciones legales vigentes. Articulo 4°- Crédito externo.- a entidad supervisada debe contar con un reglamento especifico para la otorgacién de eréditos externos que contemple como minima lo siguiente: ee Titulo V Cireuler ASEDO2809 (12:09) Jnieiat Capitulo ¥ Secciin 2 Pagina 24eCopt 4C10N BE NoR¥as Paka BANCOS Y ENTIDADES PISANCTERAS Requisitos generates para la elegibilidad de los asociados. 2. Ciclo del erédito, monto, moneda, frecuencia y forma de pago. 3. Tasa de interés cortiente y moratoria, 4. Forma de administracién, Garantias. 6. Monto o porcentaje del ahorro de la Banca Comunal 7. Escalonamiento de ereditos. 8, Niveles de aprobacién. Procedimientos de recuperacién. 10. Disposiciones legales vigentes 11, Prohibiciones, Articulo S°- Crédito interno. La entidad supervisada que permita la otorgacién de crédito interno, debe establecer tos lineamientos y condiciones bajo los cuales se gestionaré este crédito conjuntamente los asociados de la Banca Comunal, para ello se debe efectuar el seguimiento, control, recuperacién y monitoreo del mismo. El crédito interno no debe exceder el monto, la tasa de interés ni el plazo del crédito externo otorgado al(los) asociado(s) que lo solicite(n), Articulo 6°- Reuniones de Ia Banca Comunal.- La entidad supervisada debe establecer en su reglamento especifico para la otorgacién de microcrédito bajo la tecnologia de Banca Comunal la obligatoriedad de realizar reuniones. para: 1, Informacién y promocién, al menos dos (2). 2. Capacitacin en gestion de la Banca Comunal, al menos dos (2). 3. Desembolso, seguimiento y recuperacién. las necesarias para el desembolso y las recuperaciones parciales de las cuotas del microcrédito dentro de ta Banca Comunal Brindar servicios complementarios, Por la importancia que implican estas reuniones la entidad supervisada debe establecer procedimientos z ae Titulo V Circular ASFL028 09 (1208), Iiciat Capitulo ¥ Seceian 2 Pagina 34RECOPH.ACION DENORMAS PARA BAXCOS VENT ADES FINANCIERAS «que garanticen el adecuado desarrollo de las mismas, Articulo 7°- Servicios complementarios- La entidad supervisada puede ofertar servicios complementarios con el propésito de: ‘Atender las necesidades de los asociados. Potenciar el resultado del microcrédit. 3. Propiciar el desarrollo humano, econémico y social de los asociados. Dichos servicios deben estar orientados a: 1. La edueacién det asociado (Ej. Educacién financiera, gestién de la Banca Comunal capacitacién técnica, salud, ete.) 2. La proteceién del asociad (Fj. Microseguro de despravamen, microsepuro de accidentes personales, et.) En ningiin caso el costo y financiamiento de los servicios complementarios, debera afectar la viabilidad financiera de la entidad Supervisada, Titulo V Capitulo V Seccian 2 gina 44 Cirewor ASFI928 09 (12.09) InciatRECORLACION DE NORMAS PARA BANCOS Y EXTIDADES FINANCIERAS SECCION3: Oras DisrosicioNes Articulo 1° Responsabilidad.- El Gerente General o instancia equivalente en la entidad supervisada, 5 responsable del cumplimiento y difusién interna del presente Reglamento. Articulo 2°- Sanciones.- a entidad supervisada que incumpla las disposiciones establecidas en el presente Reglamento estard sujeta a la aplicacién del Reglamento de Sanciones Administrativas contenido en la Recopilacién de Normas para Bancos y Entidades Financieras (RNBEF), (028/09 (12: Inicial Aria Crear ASE102809(1208) Inca Capita V Seceiin 3 Pagina 11RECOM. ACTON DE NoRMas PARA BANCOS ¥ ENTIDADES FINANCIERS SECCION 2: EVALUACION Y CALIFICACION DE CARTERA! Articulo 1°- Aleance.- La evaluaci6n y Ia califeacién de la cartera de eréditos comprende la {otalidad (100%) de los prestatarios de la EIF, ya sean personas naturales o juridicas, Articulo 2°- Tipos de erédi clasifican en los tipos siguientes: 1. Crédito comercial: Todo crédito otorgado por una ELF, independientemente de su particular ‘objetivo, con excepcién de los créditos hipotecarios de vivienda, de consumo y microcréditos. 2. Crédito hipotecario de vivienda: Todo crédito otorgado a personas naturales destinado exclusivamente a la adquisicién de terreno para la construceién de vivienda y adquisiciSn, construccién, refaccidn, remodelacién, ampliacién y mejoramiento de viviendas individuales © en propiedad horizontal, ocupada o dada en alguiler por el deudor propietario, limitandose este ltimo caso a una primera o segunda vivienda de propiedad del deudor. ~ Para la evaluacién y calificacién de la cartera, los créditos se [No comprende los enéditos destinados a financiar viviendas que no tengan las earacteristicas anteriores 0 con fines comerciales, ni otros tipos de eréditos amparados con garantia hipotecaria, los que se caifiearén como créditos comerciales. 3. Crédito de consumo: Todo crédito concedido a una persona natural a plazo e intereses pactados, destinado a financiar la adquisicién de bienes de consumo 0 el pago de servicios, amortizable en cuotas sucesivas y cuy/a fuente principal de pago es el salario de la persona 0 ingresos provenientes de su actividad, adecuadamente verificados. Esta definicién incluye las operaciones realizadas a través del sistema de tarjetas de crédito de personas naturales, De acuerdo a la tecnologia crediticia utilizada por 1a entidad supervisada el mismo puede ser clasificado como: 3.1. Crédito de consumo a persona dependiente.~ Es todo crédito de consumo concedido una persona natural asalariada, 3.2 Crédito de consumo a persona independiente. Es todo crédito de consumo concedido a una persona natural no asalariada, 4. Microerédito: Todo crédito concedido a un prestatario, sea persona natural o juridica, 0 a un grupo de prestatarios, destinado a financiar actividades en pequefia escala, de produccién, comercializacion, servicios u otras, cuya fuente principal de pago lo constituye el producto de las ventas e ingresos generados por dichas actividades, adecuadamente verificados. De acuerdo a Ia tecnologia crediticia utilizada por la entidad supervisada el microcrédito puede ser clasificado como: 4.1 Microerédito Individual.- Microcrédito concedido a un prestario, sea persona natural 0 juridica, con garantia o sin garantia, 42 Microcrédito Soli Micracrédito concedida a un grupo de prestarios " Modificacin 12 Cia SAAT IO TRY cad SHIT TOS) Maan ASF TORT (DY MCT S32 00 110) Modifcacin 1 SB-A77N4 (11 04) Mosfcnton > ‘Titolo V SHS3300 (1100) Medication? $B-82 050305) Madison § Ames S347 (5:00) Nodiicociin 3 SB494°5 5605) Unkicacin 9 San? SH 36501 1201) Modicwcon 4 ASEY008 0907 081 Mean SBUTIN2 (1103) Moipicavin 3 ASF1023 9/12 08 Satiicacon!? Pagina 159 DE NORMAS PARA BANCOS Y ENTIDADES FINANCHERAS conformado por personas naturales, con garantia mancomunada o solidatia, 43. Microcrédito Banca Comunal- Microcrédito sucesivo y escalonado concedido a una agrupacién de personas organizadas en al menos dos (2) grupos solidarios, con garantia ‘mancomunada, solidaria ¢ indivisible; para obtener ademas del_microcrédito servicios complementarios con el fin de lograr el desarrollo humano y econémico de sus asociados, Articulo 3°- Categorias de calificacién por tipos de crédito.- Los prestatarios deben ser calificados, en las siguientes categorias, de mentor a mayor riesgo, segin el tipo de crédito: Créditos ez Categorias Crediins hipotecarios de CRMHOS de” Miicroenéditos comerciales et consumo. vivienda Categoria A ¥ v v v Categoria B v ¥ ¥ ¥ Categoria C v Categoria D v v v v Categoria E v __ _ Categoria F v v Categoria G v v v v ¥ Categoria H Cuando una persona natural manfenga en una misma EIF varias operaciones de distintos tipos de ‘crédito, la calificacién debe ser efectuada bajo los siguientes criterios: 1. Sicl deudor mantiene un crédito comercial, independiente del tipo de crédito del resto de sus ‘operaciones, su calificacién debe ser efectuada con los criterios det crédito comercial 2. Si el deudor mantiene créditos de consumo, microcrédito y/o hipotecario de vivienda, el prestatario debe recibir la calificacién de la operacién que registre la categoria de mayor riesgo, salvo que la hipoteca del crédito hipotecario de vivienda cubra el crédito directo y contingente en la EIF, en cuyo caso la calificacién debe ser efectuada con los criterios de calificacién del crédito hipotecario de vivienda. Articulo 4° Periodicidad.- Las EIF deben establecer procedimientos que aseguren la evaluacidn permanente de la cartera de créditos, de manera que la calificaciOn que mensualmente reporta ala Central de Informacion de Riesgo Crediticio (CIRC) de ASFI esté actualizada Articulo 5°- _Evaluacién y calificacién de deudores con créditos comerciales. Para la evaluacién y calificacién de eréditos comerciales la EIF debe centrar su andlisis en la capacidad de pago del deudor, para lo cual debe definir criterios y disponer de informacién actualizada, suficiente y confiable que le permita tomar decisiones: La calificacién de los prestatarios con créditos comerciales debe realizarse tomando en cuenta los criterios que se detallan a continuacién: Modificaciin 9 Trlar SEDIT ID (OTA) cal SETS) Moaicaion 6 ASFT DIST TS aaTESSORTT ‘8552100 1100) Modifeacon | $8°57718 (11°03) Noaeacrn ? Titulo V $H23300 1100) Mouifcaccn 2 SB: 19203 0205) Modifica 8 ‘anexol SB31701 (50) Modifeziin 3 58-1960 (0505) Nedjeacion 9 eecaaa SB36501 (1201) Modficaciond ASF 000 09 0709 odificacon10 SBI3OD (1102) Moaicaciin 5 ASEU.2309 (1209) Uficoconl Pagina 2Categoria Categoria A Categoria B Categoria C Categoria D Categoria E Categoria F Categoria G Categoria H RECOpILACION DE NORMA PARA BANCOS ¥ ENTIDADES FINANCIERAS Criterios de calificacion Corresponde a aquellos prestatarios que cuentan con capacidad de pago reflejada en flujos de caja excedentes para cubrir sus obligaciones financieras, por tanto le permite cumplir oportunamente con los téminos pactados: Corresponde a aquellos prestatarios que cuentan con capacidad de pago reflejada en flujos de caja suficientes para cubtir sus obligaciones financieras, por tanto, le permite cumplir con los términos pactados pudiendo presentar retrasos por razones transitorias Corresponde a aquellos prestatarios que muestran debilidades en su capacidad de pago reflejadas en flujos de caja insuficientes que s6lo permiten cubrir la totalidad de los intereses y mis del 80% de capital de sus obligaciones financieras en las condiciones pactadas. Corresponde a aquellos prestatarios que muestran debilidades en su capacidad de pago, reflejadas en flujos de caja insuficientes que sélo permiten cubrir la totalidad de los intereses y entre el 60% y 80% del capital de sus obligaciones financieras en las condiciones pactadas. Coresponde a aquellos prestatarios que muestran marcadas debilidades en su capacidad de pago, reflejadas en flujas de caja insuficientes que solo permiten cubrit la totalidad de los intereses y menos del 60% del capital de sus obligaciones financieras en las condiciones pactadas. Corresponde a prestatarios que no mantienen su negocio en marcha y no tienen capacidad de pago provenientes de fMlujos de caja del giro del negocio, sélo cuentan con flujos de caja generados por terceros y/o de la realizacién de activos propios del negocio que permiten a la EIF recuperar més del 50% del saldo de la bligacién, ‘Corresponde a prestatarios que no mantienen su negocio en marcha y no tienen capacidad de pago provenientes de flujos de caja del giro del negocio, sélo ccucntan con flujos de caja generados por terceros yio de la realizacién de aetivos propios del negacio que permiten a la EIF recuperar menos de! 50% del saldo de la obligacién. Estén comprendidos en esta categoria fos prestatarios de manifiesta insolvencia, ccuyo patrimonio es escasa 0 nulo y no existen fuentes altemativas propias ni de terceras para cumplir con sus obligaciones financieras Excepcionalmente las EIF pueden calificar crédites comerciales por dias mora en los rangos establecidos para microcrédito. procedimiento que debe estar debidamente justificado en un analisis del costo beneficio en el marco de una pol: ica aprobada por el Directorio, Cala SE DIT WP TT ral SEIS TOT Mc 6 ARPT TEED TIO STRATE $0°35260 1100) Modjicacion I $8:7704 (1104) Nodeaeen 7 TiloV 58355001100) Mosseacon ? SB 49205 (0595) Modifeason § neva SBAA7 01 SOV Seioacon | SB4940S (0405) Moafcarin? Seaand SB36501 (12011 Nodipcacion ¢ SSE (0819 (708) Modan! S418 02 11m2) Modeacin 8 ASES2S00 1209) Madsen | Pagina V5RECORILACION DENORMAS PARA BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERS EI periodo entre dos evaluaciones y calificaciones de prestatarios con créditos comerciales, en ningun caso puede ser mayor a seis meses. Articulo 6°- Evaluacién y calificaci6n de deudores con créditos hipotecarios de vivienda.- En los créditos hipotecarios de vivienda debe darse especial importancia a (i) la politica que la EIF emplee en la seleceién de los prestatarios, (ji) a la valuacion y formalizacién de acuerdo a Ley del bien inmueble que sirve como garantia de la operacion y que es objeto del crédito, (it) a Ja determinacién de la capacidad de pago del deudor y (iv) a ia estabilidad de la fuente de sus recursos, Por su naturaleza los eréditos hipotecarios de vivienda deben ser calificados en funcién a la rmorosidad Categor Categoria A Se encuentran al dia o con una mora no mayor a 30 dias. Criterios de calificacion Categoria B_ Se encuentran con una mora entre 31 y 90 dias Categoria C No aplica Categoria D Seencuentran con una mora entre 91 y 180 dias Categoria E No aplica Categoria F Se encuentran con una mora entre 181 y 360 dias. Categoria G No aplica Categoria H_ Se encuentran con una mora mayor 2 360 dias. Articulo 7°- Evaluacién y calificacion de deudores con eréditos de consumo y microcréditos.- En los créditos de consumo y microcréditos debe darse especial importancia 2 ia politica que la EIF emplee para la otorgacién de estos tipos de créditos, la cual debe considerar de manera especifica temas relacionados con: a seleccin de los prestatarios, la determinacién de a capacidad de pago del deudor y a la estabilidad de la fuente de sus ingresos, sean éstos por ventas de productos, prestacién de servicios o salarios, extn corresponda, adecuadamente verificados. Los eréditos de consumo y microcréditos deben ser evaluados y calificados segin lo siguiente: Categoria Criterios de ealificacién Categoria A Se encuentran al dia © con una mora no mayor aS dias. Categoria B_ Se encuentran con una mora entre 6 y 30 dias. Categoria No aplica, Cala SETHI IT ad STITT TO a 6 ASP OSETD TOT Ma oanTE $8.33200 (11/0) Nodjiacibn I $8477 04 (11.04) Modfcocon > TauloV S330 11h) Mabfcwcin 2 SB4205 (0398) Sodan 8 Anexo S8'34701 (801) Medsicaoon 3 504945 10405) Medfscn 9 seceiin2 S865 011200) Modcocion 4 ASFL NS 69 1703) Modcacind@ sco SU41302/110% Moseacon 3S ASET2809 (1208) Modan! | Pagina 48RECOPILACIONDE NURMAS PARA BANCUS Y ENTIDADES FIXANCIERAS Categoria Criterios de calificacion Categoria D_ Se encuentran con una mora entre 31 y 60 dias, Categoria E No aplica Categoria F Se encuentran con una mora entre 61 y 90 dias. Categoria G No aplica Categoria H_ Se encuentran con una mora mayor a 90 dias. En ningin caso, deudores de FIF con créditos de consumo 0 microcrédito pueden ser evaluados y calificados como eréditos comerciales. Articulo 8 - Evaluacién y calificacion de deudores con eréditos reestructurados.- Cuando se trate de créditos otorgados a una empresa que se haya acogido a reestructuracién voluntaris, segiin lo establecido en la Ley N° 2495 y Decretos Supremos Reglamentarios, la EIF debe hacer un nuevo andlisis de la capacidad de pago y de la nueva condicién financiera de la empresa en el marco del Acuerdo de Transaccién, Articulo %°- Tratamiento contable de la cartera~ La contabilizacion de la cartera de créditos se rige exclusivamente por las normas contenidas en el Manual de cuentas para bancos y centidades financieras. Ce ENT OTY Toad ATTY TTT Tea BAITS TTT oT 'S853200 1/00) Modfeactn 1 SB'47704 (1°01) Modfieacton? Title V 5B:33300 1100) Modifcacian 2 $8'19208 (0305) Madyicactin 8 ‘Anexo 1 SH3I7 01 W801) Modieaein} SBAPES (0105) Meaezcon? seccton2 SBS4501 120) Madifeocom 4 SEO 09 (0703) Modoc Penner SBAIIN2 (1102) Sateacon 5 ASEV02509 (1209) Modacron!