Operacin 1

VALOR DE VENTA
IGV
PRECION DE VENTA

CODIGO

2,136.10
384.50
2,520.60

DENOMINACION
33511
40111
4654
Por la compra de un activo
4654
1041
Por el pago de factura

Operacin 2
CODIGO

DENOMINACION
1041
1213
Por el cobro de factura

Operacin 3
CODIGO

DENOMINACION
1041
122
Anticipo de clientes

Operacin 4
CODIGO

DENOMINACION
422
1041
Por el anticipo de proveedores

Operacin 5

CODIGO

DENOMINACION
4212
1041

Por el anticipo de proveedores

Operacin 6
Mercaderia
Flete
Seguro

69,452.00
226.00
203.00
69,881.00
12,578.58
82,459.58

CODIGO

DENOMINACION
60111
60911
60912
40111
4212
Asiento por Naturaleza
20111
6111
Asiento por Destino
4212
422
104

Por el pago de factura

Operacin 7
VALOR DE VENTA
IGV
PRECIO DE VENTA

CODIGO

4,780.00
860.40
5,640.40

DENOMINACION
34311
40111
4212
Por la compra de software

Operacin 8
VALOR DE VENTA
IGV
PRECIO DE VENTA
CODIGO

623.00
112.14
735.14
DENOMINACION

6364
40111
4212
Por el consumo de telefono
94
95
791
Asiento por destino
4212
1041
Por el pago de factura
Operacin 9
VALOR DE VENTA
IGV
PRECIO DE VENTA
CODIGO

872.88
157.12
1,030.00
DENOMINACION

6361
40111
4212
Por el pago de telefono
94
95
791
Asiento por Destino
4212
1041
Por el pago de telefono
Operacin 10
VALOR DE VENTA
IGV
PRECIO DE VENTA
CODIGO

79,960.00
14,392.80
94,352.80
DENOMINACION

1213
40111
70111
Por la venta de mercaderia
1041
1213
Por el cobro de factura
Operacin 11
VALOR DE VENTA
IGV
PRECIO DE VENTA

1,502.00
270.36
1,772.36

CODIGO

DENOMINACION
1213
40111
70111
Por la venta de mercaderia
1041
1213
Por la venta de mercaderia

Operacin 12
CODIGO

DENOMINACION
1041
467
7542
Por el alquiler de nuestro local

Operacin 13
ACTIVO FIJO

4,000.00

DEPRECIACION
COSTO NETO

1,000.00
3,000.00

CODIGO

DENOMINACION
27261
39135
33611
Por los activos no corrientes

Operacio 14
VALOR DE VENTA

3,420.50

IGV 18%
PRECIO DE VENTA

CODIGO

615.69
4,036.19

DENOMINACION
1753
40111
7564
Por la venta de activo fijo
1041
1753
Por el cobro de factura

Operacin 15

REMUNERACION
6,865.00

SNP 13%

CODIGO

DENOMINACION

892.45

6211
6271
4031
4032
4111
Asiento por naturaleza de la
planilla de remuneraciones
94
95
791
Asiento por destino
4111
1041
Por el pago de remuneraciones
Operacin 16
CODIGO

DENOMINACION
68411
1911
Por la provision de cobranza
dudosa
94
95
791
Asiento por destino

Operacin 17
Inventario Inicial
Compras
Inventario final
COSTO DE VENTAS
CODIGO

DENOMINACION
69111
20111
Por el costo de ventas

Operacin 18

ACTIVO FIJO

IMPORTE

Muebles y Enseres
Exibidores(Muebles)
TOTAL
Equipos de Computo
TOTAL

9,000.00
2,136.10
11,136.10
2,000.00
2,000.00

Exbidores
Equipo de computo : 6 000.00 -4000.00= 2000.00
Exibidor se adquirio el 02/01
Enero 31-2 = 29+1= 30
2136.10/12/30*30

CODIGO

DENOMINACION
68144
68145
39134
39135
Asiento por naturaleza de la
depreciacion
94
95
791

Asiento por destino

Operacin 19
REMUNERACION
6,865.00

GRATIFICACIONES

CODIGO

REMUNERACION

1144.17

6214
6215
6291
4114
4115
4151
Por la provision de
gratificaciones, vacaciones y
CTS
94

95
791
Asiento por destino

Operacin 20
Enero 31-15=16+117 dias

Intangibles
4780*20% =
4780/12/30*17 =
CODIGO

DENOMINACION
68213
39213
Por la amortizacion del
intangible
94
95
791
Asiento por destino

33511
40111
4654

DEBE

HABER
2136.10
384.50

Registro de compras
2520.60

2520.60
2520.60 Libro Caja formato 1.2

DEBE

HABER
6,780.00

Libro Caja formato 1.2

6,780.00

DEBE

HABER
8,000.00

Libro Caja formato 1.2

8,000.00

DEBE

HABER
5,450.00

Libro Caja formato 1.2

5,450.00

DEBE

HABER
9,870.00

Libro Caja formato 1.2

9,870.00

60111
60911
60912
40111
4212

DEBE

HABER
69,452.00
226.00
203.00
12,578.58

Registro de compras

82,459.58
69,881.00
69,881.00
77,009.58
5,450.00

Libro Caja formato 1.2

82,459.58

34311
40111
4212

DEBE

HABER
4,780.00
860.40

Registro de compras
5,640.40

6364
40111
4212
DEBE

HABER

623.00
112.14
735.14

Registro de compras

249.20
373.80
623.00
735.14

Libro Caja formato 1.2

735.14

6361
40111
4212
DEBE

HABER
872.88
157.12

Registro de compras
1,030.00

349.15
523.73
872.88
1,030.00

Libro caja formato 1.2

1,030.00

70111
40111
1213
DEBE

HABER
94,352.80
14,392.80 Registro de compras
79,960.00
94,352.80

Libro caja formato 1.2

94,352.80

70111
40111
1213

DEBE

HABER
1,772.36
270.36 Registro de ventas
1,772.36
1,772.36

Libro caja formato 1.2

1,772.36

DEBE

HABER
2,950.00
1,450.00
1,500.00

Libro Caja formato 1.2

33611
39135
27261
DEBE

HABER
3,000.00
1,000.00

Libro diario
4,000.00

7564
40111
1753

DEBE

HABER
4,036.19
615.69
3,420.50
4,036.19

Registro de ventas

Libro caja formato 1.2

4,036.19

NETO A PAGAR
5,972.55

ESSALUD
617.85

DEBE

HABER
6,865.00
617.85
617.85
892.45
5,972.55
Libro diario
2,993.14
4,489.71
7,482.85
5,972.55

Libro caja formato 1.2

5,972.55

DEBE

HABER
1,850.00
1,850.00
Libro diario
925.00
925.00
1,850.00

45,000.00
69,881.00
-25,000.00
89,881.00
DEBE

HABER
89,881.00

Libro
89,881.00 diario

TASA DE
DEPRECIACION

DEPRECIACION
ANUAL

10%
10%

900.00
213.61
1,113.61
500.00
500.00

25%

DEBE

DEPRECIACI
ON
MENSUAL
75.00
17.80
92.80
41.67
41.67

HABER
92.80
41.67
92.80
41.67
Libro diario
53.79
80.68
134.47

VACACIONES
CTS
572.08

DEBE

667.43

TOTAL
2,383.68

HABER
1144.17
572.08
667.43
1,144.17
572.08
667.43
Libro diario
953.47

1,430.21
2,383.68

956.00
45.14
DEBE

HABER
45.14
45.14
Libro diario
18.06
27.09
45.14

PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CDIGO DE LA EXISTENCIA:
Tipo (tabla 5)
Descripcion
Codigo de la unidad de medida (Tabla 6)
Metodo de valuacion Costo promedio
Documento de Traslado, Comprobante
de Pago Documento Interno o Similar
FechaTipo (Tabla 10) Serie

Nmero

ENTRADAS

Tipo de
Operacin
Tabla (12)

Cant.

Costo
Unit.

SALIDA
Costo
Total

Cant.

ENTRADAS
Costo
Costo
Unit.
Total

Cant.

PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CDIGO DE LA EXISTENCIA:
Tipo (tabla 5)
Descripcion
Codigo de la unidad de medida (Tabla 6)
Metodo de valuacion Costo promedio
Documento de Traslado, Comprobante
de Pago Documento Interno o Similar
FechaTipo (Tabla 10) Serie
Nmero

Tipo de
Operacin
Tabla (12) Cant.

SALIDA

SALIDAS

SALDO FINAL

Costo
Unit.

Costo
Total

Cant.

Costo
Unit.

Costo
Total

SALIDAS
Costo
Unit.

Costo
Total

Cant.

SALDO FINAL
Costo
Costo
Unit.
Total

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

VARIOS

20111
CTA

33511
60911
60912
34311

40111

IMPORTE

2,136.10
226.00
203.00
4,780.00

7,345.10

69,881.00

384.50
12,578.58
860.40
112.14
157.12

69,881.00

14,092.74

FORMATO

6011

63

94

69,452.00

69,452.00

623.00
872.88

249.20
349.15

1,495.88

598.35

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

95

SUB CTA

373.80
523.73

897.53

FECHA DE
NUMERO
FECHA DE
CORRELATIVO DEL EMISION DEL
VENCIMIENTO O
REGISTRO O
COMPROBANTE
FECHA DE
CODIGO UNICO DE
DE PAGO O
PAGO
LA OPERACIN
DOCUMENTO

O1
O2

2-Jan
13-Jan

O3
6364 O4
6361 O5

15-Jan
19-Jan
19-Jan

2-Jan
13-Jan

COMPRAS

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

TIPO (TABLA 10)

INFORMA

N DEL COMPROBANTE DE
PAGO, DOCUMENTO, N DE
ORDEN DEL FORMULARIO
FISICO O VIRTUAL, N DE DUA,
DSI O LIQUIDACION DE
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
COBRANZA U OTROS
DOCUMENTOS EMITIDOS POR
SERIE O CODIGO DE
SUNAT PARA ACREDITAR EL
AO DE
LA DEPENDENCIA
CREDITO FISCAL EN LA
EMISION DE LA
ADUANERA (TABLA
IMPORTACION
DUA O DSI
TIPO (TABLA 2)

11)

O1
O1

OO1
OO2

4589
23569

O6
O6

O1
O14
O14

OO1

2356

O6
O6
O6

INFORMACIN DEL PROVEEDOR

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A

OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE
EXPORTACION

DOCUMENTO DE IDENTIDAD

NMERO

APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACION O RAZON SOCIAL

10447825787 Lopez Rivera Juan

20104578365 LA UNICA SA
20104569367 R Y S SAC
20100177774 MOVISTAR SA
20100188628 SEAL SA

TOTALES

BASE IMPONIBLE

IGV

2,136.10
69,881.00

384.50
12,578.58

4,780.00
623.00
872.88

860.40
112.14
157.12

78,292.98

14,092.74

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACION Y A
OPERACIONES NO GRAVADAS

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES NO
GRAVADAS
VALOR DE LAS
ADQUISICIONES
NO GRAVADAS

BASE IMPONIBLE

IGV

BASE IMPONIBLE

IGV

N DE

COMPROBANTE
ISC

OTROS
TRIBUTOS Y
CARGOS

IMPORTE TOTAL

CONSTANCIA DE DEPSITO

DE DETRACCIN (3)

DE PAGO
EMITIDO POR
SUJETO NO
DOMICILIADO
(2)

2,520.60
82,459.58
5,640.40
735.14
1,030.00

92,385.72

FECHA
NMERO

DE
EMISIN

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

TIPO
DE
CAMBIO

N DEL
FECHA

TIPO
(TABLA 10)

SERIE

COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO

SUB CTA

VARIOS

4212

61111

791
IMPORTE

2,520.60
82,459.58
69,881.00
5,640.40
735.14
1,030.00

89,865.12

623.00
872.88

69,881.00

1,495.88

2,520.60

VARIOS

CUENTA

4654

FORM
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

VARIOS

1213
CTA

IMPORTE

94,352.80
1,772.36
1753

4,036.19

96,125.16

16

SUB CTA

NMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO O
CODIGO UNICO
DE LA
OPERACIN

O1
O2
O3

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

FECHA DE
EMISIN DEL
COMPROBANTE
DE PAGO

FECHA
DE

24-Jan
30-Jan

INFORMACIN DEL CLIENTE

O DOCUMENTO

VENCIMIENTO
Y/O PAGO

O DOCUMENTO

20-Jan

COMPROBANTE DE PAGO

20-Jan
23-Jan
30-Jan

N SERIE O
TIPO

N DE SERIE DE
LA

(TABLA 10)

MAQUINA
REGISTRADORA

O1

OO1

O3
O1

OO1
OO1

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
NMERO

TIPO
(TABLA 2)

1456
5689
1457

O6
O1
O6

INFORMACIN DEL CLIENTE

VALOR
FACTURADO

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
NMERO

APELLIDOS Y NOMBRES,

DE LA

DENOMINACIN

EXPORTACIN

O RAZN SOCIAL

10296478568

Ortega Urday Mariela

29647677
20103678952

Fernandez Vargas Claudia

R Y S SAC

TOTALES

BASE

IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIN

IMPONIBLE

EXONERADA O INAFECTA

DE LA

ISC

OPERACIN

EXONERADA

IGV Y/O IPM

INAFECTA

GRAVADA

79,960.00

14,392.80

1,502.00
3,420.50

270.36
615.69

84,882.50

15,278.85

OTROS
TRIBUTOS
Y CARGOS QUE
NO FORMAN
PARTE
DE LA
BASE
IMPONIBLE

IMPORTE

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

TOTAL

TIPO

DEL

O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

DE

COMPROBANTE

CAMBIO

DE PAGO

FECHA

TIPO
(TABLA 10)

94,352.80
1,772.36
4,036.19

100,161.35

SERIE

VARIOS

N DEL

SUB CTA

40111

70111

COMPROBANTE

IMPORTE

DE PAGO O
DOCUMENTO

14,392.80
270.36
615.69

79,960.00
1,502.00

15,278.85

81,462.00

3,420.50

VARIOS

CTA

7564

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA

PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA:
CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
NMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO
O CDIGO
NICO DE LA
OPERACIN

OPERACIONES BANCARIAS
FECHA DE
LA OPERACIN

MEDIO DE PAGO
(TABLA 1)

O1
O2
O3
O4
O5
O6
O7
O8
O9
O10
O11
O12

2-Jan OO7
3-Jan
5-Jan
9-Jan OO7
12-Jan OO7
13-Jan OO7
19-Jan OO7
19-Jan OO7
20-Jan
24-Jan
26-Jan
26-Jan

O13
O14

30-Jan
31-Jan

DESCRIPCIN DE
LA OPERACIN

Saldo Inicial
Pago de factura
Cobro de factura
Anticipo de clientes
Anticipo de Proveedores
Pago de factura
Pago de factura
Pago de Telefono
Pago de Energia Electrica
Cobro de factura
Cobro de factura
Garantia recibida
Alquiler de local
Cobro de factura
Pago de remuneraciones

E LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

NMERO DE TRANSACCIN
BANCARIA,
DE DOCUMENTO SUSTENTATORIO O
DE
CONTROL INTERNO DE LA
OPERACIN

Lopez Rivera Juan

Ferre Vilca Jhon
ROSAS SAC

CDIGO

4212
4001 1213
122
422
4002 4212
4212
4212
4003 4212
4004 1213

Lopez Diaz Fernando

LA UNICA SAC
MOVISTAR SA
SEAL SA
Ortega Urday Mariela
Vargas Fernandez Claudia

1213
4005 467
7542
4006 1753
4007 4111

FLORES SAC
4008
4009
4010
4011
4012

4013
4014

23,810.00
5,200.00
1,990.00
70.00
250.00
16,300.00
390.00
16,690.00

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

SALDOS Y MOVIMIENTOS
INGRESO DE DINERO
COBRO CON DEPOSITO
DENOMINACIN

Emitidas

DEUDOR

SALIDA DE DINERO
PAGO CON CHEQUE
ACREEDOR

9,000.00
5,000.00
1,200.00
6,000.00
1,100.00
390.00
150.00
60.00
5,200.00
1,800.00
4,200.00
1,600.00
4,000.00

Inmueble, maquinaria y equipo

1,990.00
70.00
180.00
220.00
250.00
3,500.00
1,650.00

Saldo Final

5,000.00
12,500.00
3,800.00
1,750.00

46,800.00

23,810.00

16,690.00
5,200.00
1,990.00
70.00
250.00
390.00
23,810.00

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERODO:
ENERO
RUC:
20457812367
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:RAMOS SAC
NMERO

FECHA

REF.

O1

1-ene

Por el activo, pasivo y patrimonio al

inicio de nuestras operaciones
comerciales

O2

27-ene

Por los activos no corrientes mantenidos

para la venta

O3
O5

O6

GLOSA

CD

FOL.
MAYOR

28-Jan Por el costo neto de enajenacion

31-Jan Por la centralizacion del registro de compras

31-ene

Por la centralizacion del registro de ventas

O6

31-ene

Por la centralizacion Libro caja formato 1.2

Ingresos

O7

31-ene

Por la centralizacion Libro caja formato 1.2

Egresos

O8

31-Jan Planilla de Remuneraciones

O9

31-Jan Por la provision de cobranza dudosa

O10

31-Jan Por la provision de vacaciones, gratificaciones

y CTS

O11

31-Jan Por la provision de la depreciacin

O12

31-Jan Por la amortizacion del intangible

O13

31-Jan Costo de ventas

O14

13-Jan Por la cancelacion de la factura aplicando

el anticipo al proveedor

MOS SAC
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA
OPERACIN

REF.

ompras

NM.
DOC.

CD
101
1041
1213
20111
335
336
391
421
5011
27261
39135
33611
65513
27261
20111
33511
33411
40111
60111
60911
60912
6364
6361
94
95
4212
4654
61111
791
1213

DENOMINACIN

ficaciones

1753
40111
7011
7564
1041
1213
122
1753
467
7542
4111
4212
422
4654
1041
6211
6271
94
95
4031
4032
4111
791
68411
94
95
1911
791
6214
6215
6291
94
95
4114
4115
4151
791
68144
68145

94
95
39134
39135
791
68213
94
95
39213
791
69111
20111
4212
422

MOVIMIENTO
DEBE

HABER

6,000.00
53,000.00
10,500.00
45,000.00
9,000.00
6,000.00
2,400.00
14,589.00
112,511.00
3,000.00
1,000.00
4,000.00
3,000.00
3,000.00
69,881.00
2,136.10
4,780.00
14,092.74
69,452.00
226.00
203.00
623.00
872.88
598.35
897.53
89,865.12
2,520.60
69,881.00
1,495.88
96,125.16

4,036.19
15,278.85
81,462.00
3,420.50
117,891.35
102,905.16
8,000.00
4,036.19
1,450.00
1,500.00
5,972.55
88,644.72
5,450.00
2,520.60
102,587.87
6,865.00
617.85
2,993.14
4,489.71
617.85
892.45
5,972.55
7,482.85
1,850.00
925.00
925.00
1,850.00
1,850.00
1,144.17
572.08
667.43
953.47
1,430.21
1,144.17
572.08
667.43
2,383.68
92.80
41.67

53.79
80.68
92.80
41.67
134.47
45.14
18.06
27.08
45.14
45.14
89,881.00
89,881.00
5,450.00
740,026.45

5,450.00
740,026.45

PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

1/1/2013

O1

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el activo, pasivo y patrimonio

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

1/1/2013

O1

1/31/2013

O6

Por la centralizacion del libro caja formato 1.2 ingresos

1/31/2013

O7

Por la centralizacion del libro caja formato 1.2 egresos

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el activo, pasivo y patrimonio

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

1/1/2013

O1

1/31/2013

O5

Por la centralizacion del registro de ventas

1/31/2013

O6

Por la centralizacion Libro caja formato 1.2

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el activo, pasivo y patrimonio

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

1/1/2013

O1

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el activo, pasivo y patrimonio

1/31/2013

O4

Por la centralizacion del registro de compras

1/31/2013

O13

Costo de ventas

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

1/1/2013

O1

1/31/2013

O4

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el activo, pasivo y patrimonio
Por la centralizacion del registro de compras

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

1/1/2013

O1

1/31/2013

O3

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el activo, pasivo y patrimonio
Por el costo neto de enajenacion

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

1/1/2013

O1

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el activo, pasivo y patrimonio

1/27/2013

O2

Por los activos no corrientes mantenidos

1/31/2013

O11

Por la provision de depreciacion

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/1/2013

O1

1/31/2013

O4

Por la centralizacion del registro de compras

Por el activo, pasivo y patrimonio

1/31/2013

O7

Por la centralizacion del libro caja formato 1.2 egresos

1/31/2013

O13

Por la cancelacion de la factura aplicando

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

1/1/2013

O1

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el activo, pasivo y patrimonio

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/27/2013

O2

Por los activos no corrientes mantenidos

1/31/2013

O3

Por el costo neto de enajenacion

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

1/31/2013

O3

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el costo neto de enajenacion

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O4

Por la centralizacion del registro de compras

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O4

Por la centralizacion del registro de compras

1/31/2013

O5

Por la centralizacion del registro de ventas

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O4

Por la centralizacion del registro de compras

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O4

Por la centralizacion del registro de compras

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O4

Por la centralizacion del registro de compras

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O4

Por la centralizacion del registro de compras

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O4

Por la centralizacion del registro de compras

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O4

Por la centralizacion del registro de compras

1/31/2013

O8

Planilla de remuneraciones

1/31/2013

O9

Por la provision de cobranza dudosa

1/31/2013

O10

Por la provision de vacaciones, gratificaciones

1/31/2013

O11

Por la provision de depreciacion

1/31/2013

O12

Por la amortizacion de un intagible

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O4

Por la centralizacion del registro de compras

1/31/2013

O8

Planilla de remuneraciones

1/31/2013

O9

Por la provision de cobranza dudosa

1/31/2013

O10

Por la provision de vacaciones, gratificaciones

1/31/2013

O11

Por la provision de depreciacion

1/31/2013

O12

Por la amortizacion de un intagible

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O4

Por la centralizacion del registro de compras

1/31/2013

O7

Por la centralizacion del libro caja formato 1.2 egresos

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O4

Por la centralizacion del registro de compras

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O4

Por la centralizacion del registro de compras

1/31/2013

O8

Planilla de remuneraciones

1/31/2013

O9

Por la provision de cobranza dudosa

1/31/2013

O10

Por la provision de vacaciones, gratificaciones

1/31/2013

O11

Por la provision de depreciacion

1/31/2013

O12

Por la amortizacion de un intagible

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O5

Por la centralizacion del registro de ventas

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O5

Por la centralizacion del registro de ventas

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O6

Por la centralizacion del libro caja formato 1.2 ingresos

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O6

Por la centralizacion del libro caja formato 1.2 ingresos

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O6

Por la centralizacion del libro caja formato 1.2 ingresos

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O6

Por la centralizacion del libro caja formato 1.2 ingresos

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O7

Por la centralizacion del libro caja formato 1.2 egresos

1/31/2013

O8

Planilla de remuneraciones

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O7

Por la centralizacion del libro caja formato 1.2 egresos

1/31/2013

O13

Por la cancelacion de la factura aplicando

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O8

Planilla de remuneraciones

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O8

Planilla de remuneraciones

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O8

Planilla de remuneraciones

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O8

Planilla de remuneraciones

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O9

Por la provision de cobranza dudosa

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O9

Por la provision de cobranza dudosa

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O10

Por la provision de vacaciones, gratificaciones

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O10

Por la provision de vacaciones, gratificaciones

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O10

Por la provision de vacaciones, gratificaciones

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O10

Por la provision de vacaciones, gratificaciones

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O10

Por la provision de vacaciones, gratificaciones

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O10

Por la provision de vacaciones, gratificaciones

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O11

Por la provision de depreciacion

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O11

Por la provision de depreciacion

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O12

Por la amortizacion de un intagible

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O12

Por la amortizacion de un intagible

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

1/31/2013

O13

Costo de ventas

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

TOTALES

FECHA DE
OPERACIN

NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

TOTALES

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

101
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
6,000.00

6,000.00

1041
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
53,000.00
117,891.35
102,587.87

170,891.35

102,587.87

1213
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
10,500.00
96125.16
102,905.16

106,625.16

102,905.16

20111
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
45,000.00
69,881.00
89,881.00

114,881.00

89,881.00

33511
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
9,000.00
2,136.10

11,136.10

33611
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
6,000.00
4,000.00

6,000.00

4,000.00

391
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
2,400.00
1,000.00
134.47

1,000.00

2,534.47

4212
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
14,589.00
89,865.12
88,644.72
5,450.00

94,094.72

104,454.12

5011
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
112,511.00

112,511.00

27261
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
3,000.00
3,000.00

3,000.00

3,000.00

65513
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
3,000.00
3,000.00

3,000.00

3,000.00

33411
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
4,780.00

40111
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
14,092.74
15,278.85

14,092.74

15,278.85

60111
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
69,452.00

69,452.00

60911
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
226.00

226.00

60912
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
203.00

203.00

6364
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
623.00

623.00

6361
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
872.88

872.88

94
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
598.35
2,993.14

925.00
953.47
53.79
18.06
5,541.81

95
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
897.53
4,489.71
925.00
1,430.21
80.68
27.08
7,850.21

4654
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
2,520.60
2,520.60

2,520.60

2,520.60

61111
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
69,881.00

69,881.00

791
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
1,495.88
7,482.85
1,850.00

2,383.68
134.47
45.14
13,392.02

1753
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
4036.19

7011
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
81,462.00

81,462.00

7564
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
3,420.50

3,420.50

122
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR

8,000.00

8,000.00

467
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
1,450.00

1,450.00

7542
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
1,500.00

1,500.00

4111
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
5,972.55
5,972.55

422
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
5,450.00
5,450.00

5,450.00

5,450.00

6211
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
6,865.00

6,865.00

6271
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
617.85

617.85

4031
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
617.85

617.85

4032
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
892.45

892.45

68411
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
1,850.00

1,850.00

1911
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
1,850.00

1,850.00

6214

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
1,144.17

1,144.17

6215
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
572.08

572.08

6291
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
667.43

667.43

4114
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
1,144.17

1,144.17

4115
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
572.08

572.08

4151
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
667.43

667.43

68144
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
92.80

92.80

68145
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
41.67

41.67

68213
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
45.14

45.14

39213
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
45.14

45.14

69111
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
89,881.00

89,881.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR

ACREEDOR

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR

PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

SALDOS INICIALES

CUENTA O SUB CUENTA CONTABLE

COD
101
1041
1213
122
1753
19111
20111
27261
33511
33611
34311
391
39213
40111
4031
4032
4111
4114
4115
4151
4212
422
4654
467
5011
6011
60911
60912
61111
6211
6214

SUB CUENTAS

DEUDOR
6,000.00
53,000.00
10,500.00

45,000.00
9,000.00
6,000.00

6215
6271
6291
6361
6364

65513
68144
68145
68213
68411
69111
70111
7542
7564
791
94
95
129,500.00

LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES

MOVIMIENTOS

SALDOS INICIALES

ACREEDOR

DEBE

117,891.35
96,125.16
4,036.19
69,881.00
3,000.00
2,136.10

SALDOS FINALES

HABER

102,587.87
102,905.16
8,000.00
4,036.19
1,850.00
89,881.00

4,000.00
2,400.00

4,780.00
1,000.00
14,092.74

5,972.55

14,589.00

94,094.72
5,450.00
2,520.60

DEUDOR
6,000.00
68,303.48
3,720.00

25,000.00
3,000.00
11,136.10
2,000.00
4,780.00

134.47
45.14
15,278.85
617.85
892.45
###
1,144.17
572.08
667.43
89,865.12
###
###
1,450.00

112,511.00
69,452.00
226.00
203.00

69,452.00
226.00
203.00
69,881.00

6,865.00
1,144.17

6,865.00
1,144.17

572.08
617.85
667.43
872.88
623.00

572.08
617.85
667.43
872.88
623.00

92.80
41.67
45.14
1,850.00
89,881.00

92.80
41.67
45.14
1,850.00
89,881.00

81,462.00
1,500.00
3,420.50
13,392.02

129,500.00

5,541.81
7,850.21
607,526.45

607,526.45

5,541.81
7,850.21
310,485.62

ARIOS Y BALANCES: BALANCE DE COMPROBACION

SALDOS FINALES

ACREEDOR

SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL

ACTIVO

PASIVO Y
PATRIMONIO

6,000.00
68,303.48
3,720.00
8,000.00

8,000.00

1,850.00

1,850.00
25,000.00
3,000.00
11,136.10
2,000.00
4,780.00

1,534.47
45.14
1,186.11
617.85
892.45

1,534.47
45.14
1,186.11
617.85
892.45

1,144.17
572.08
667.43
10,359.40

1,144.17
572.08
667.43
10,359.40

1,450.00
112,511.00

1,450.00
112,511.00

69,881.00

SALDOS FINALES DEL ESTADO DE GANANCIAS Y

PERDIDAS POR FUNCION

PERDIDA

89,881.00
81,462.00
1,500.00
3,420.50
13,392.02
5,541.81
7,850.21
310,485.62

123,939.58
16,890.52
140,830.10

140,830.10

103,273.02

ALES DEL ESTADO DE GANANCIAS Y

PERDIDAS POR FUNCION

GANANCIA

AJUSTES Y TRANSFERENCIAS

DEBE

89,881.00

HABER

SALDOS FINALES DEL ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS P

NATURALEZA

PERDIDA

69,452.00
226.00
203.00
20,000.00
6,865.00
1,144.17

572.08
617.85
667.43
872.88
623.00
92.80
41.67
45.14
1,850.00
89,881.00
81,462.00
1,500.00
3,420.50
13,392.02
5,541.81
7,850.21
86,382.50
16,890.52
103,273.02

103,273.02

103,273.02

103,273.02

DEL ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR

NATURALEZA

GANANCIA

81,462.00
1,500.00
3,420.50

86,382.50
16,890.52
103,273.02

BALANCE GENERAL
ACTIVO
101+1041

Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes de Efectivo
Inversiones Financieras
Activos Financieros a Valor Razonable con Cambios en Ganancias
y Prdidas
Activos Financieros Disponibles para la Venta

74,303.48

4212

Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento

1213-1911

20111

33511+33611-3913

Activos por Instrumentos Financieros Derivados

Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto)
Otras Cuentas por Cobrar (neto)
Existencias (neto)
Activos Biolgicos
Activos no Corrientes Mantenidos para la Venta
Gastos Contratados por Anticipado

40171+413
40111+4031+4032+4114
+4115+4151+467+122

-4,280.00

25,000.00

Otros Activos
Total Activos Corrientes

95,023.48

Activos No Corrientes
Inversiones Financieras
Activos Financieros Disponibles para la Venta
Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento
Activos por Instrumentos Financieros Derivados
Inversiones al Mtodo de Participacin
Otras Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (neto)
Activos Biolgicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto)
Activos Intangibles (neto)

11,601.63
3,593.89

Activos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos

Crdito Mercantil
Otros Activos
Total Activos No Corrientes
TOTAL ACTIVO

110,219.00
205,242.48

E GENERAL
PASIVO Y PATRIMONIO
Pasivos Corrientes
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales

10,359.40

Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas

Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes

50,951.47

Otras Cuentas por Pagar

Provisiones

14,530.09

Pasivos Mantenidos para la Venta

Total Pasivos Corrientes
Pasivos No Corrientes
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Pasivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (netos)
Total Pasivos No Corrientes
Total Pasivos

Patrimonio Neto
Capital
Acciones de Inversin
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencias de Conversin

75,840.96

75,840.96

112,511.00

16,890.52

Total Patrimonio Neto atribuible a la Matriz

Intereses Minoritarios
Total Patrimonio Neto

129,401.52

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

205,242.48

Nombre de la Entidad

Estado de Ganancias y Prdidas

Por los aos terminados al 31 de diciembre de ao X y ao X-1
(En miles de unidades monetarias)

70111

69111

94
95

Ingresos Operacionales
Ventas Netas (ingresos operacionales)
Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos
Costo de Ventas (Operacionales)
Otros Costos Operacionales
Total Costos Operacionales
Utilidad Bruta
Gastos de Ventas
Gastos de Administracin

7564COSTO
NETO Ganancia (Prdida) por Venta de Activos
7542
Otros Ingresos

81,462.00
81,462.00
-89,881.00
-8,419.00
-5,541.81
-7,850.21
3,420.50
1,500.00

Otros Gastos
Utilidad Operativa
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participacin en los Resultados de Partes Relacionadas por el Mtodo de
Participacin
Ganancia (Prdida) por Instrumentos Financieros Derivados
Resultado antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta
Participacin de los Trabajadores 8%
Impuesto a la Renta 30%
Utilidad (Prdida) Neta de Actividades Contnuas
Ingreso (Gasto) Neto de Operaciones Discontinuadas
Utilidad (Perdida) Neta del Ejercicio
Utilidad (Prdida) Neta atribuible a:
La Matriz
Intereses Minoritarios
Utilidad (Prdida) por Accin
Utilidad (Prdida) Bsica por Accin Comn
Utilidad (Prdida) Bsica por Accin de Inversin
Utilidad (Prdida) Diluida por Accin Comn
Utilidad (Prdida) Diluida por Accin de Inversin
Utilidad (Prdida) Neta de Actividades Contnuas
Utilidad (Prdida) Bsica por Accin Comn
Utilidad (Prdida) Bsica por Accin de Inversin
Utilidad (Prdida) Diluida por Accin Comn
Utilidad (Prdida) Diluida por Accin de Inversin

-16,890.52

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR

NOMBRE DE LA EMPRESA
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR NATURALEZA
(En miles de nuevos soles)

Ventas de mercaderas
(-) Compra de mercaderas
(-) Gastos vinculados a las compras
( ) Variacin de mercaderas
(-) Descuentos rebajas y bonificaciones concedidas
MARGEN COMERCIAL
Ventas netas de productos
Produccin almacenada
Produccin inmovilizada
(-) Descuentos rebajas y bonificaciones concedidas
PRODUCCION DEL EJERCICIO
Consumo
Compra de materias primas
Compra de suministros diversos
Compra de envases y embalajes
(-) Variacin de:
Materias primas
Suministros diversos
Envases y embalajes
Servicios prestados por terceros
VALOR AGREGADO
Cargas de personal
Tributos
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION
Descuentos rebajas y bonificaciones obtenidos
Ingresos diversos
Cargas cubiertas por provisiones

Cargas diversas de gestin

Provisiones del ejercicio
RESULTADO DE EXPLOTACION
Ingresos financieros
Ingresos Excepcionales
Cargas financieras
Cargas excepcionales
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION E IMPUESTOS
Participacion a los trabajadores 8%
Impuesto a la renta 30%
UTILIDAD NETA (perdida)

A EMPRESA
ATURALEZA
evos soles)

81,462.00
-69,452.00
-429.00
-69,881.00
139,762.00
58,300.00

-1,495.88

-1,495.88
56,804.12
-9,866.53
46,937.59

4,920.50

51,858.09