IINDICADO PARA empreendedores de primeira Viagem sem conhecimento de finangas ou contabilidade. SERVE PARA estimar a evolugéio das entradas e saldas de caixa da empresa e analisar em que momento ‘a empresa atingira 0 panto de equilioro (fiuxo liquide de caixa positivo) E UTIL PORQUE permite que o empreendedor estime receitas, custos, despesas, gastos, tributos e impostos gue a empresa teré no futuro. SOBRE A FERRAMENTA: Esta ferramenta foi elaborada a partir de uma planilha desenvolvida pelo Sebrae, que esta disponivel neste link http://www.voceeodono.sebraesp.com.br/arquivos/ Flux0_de Caixa planilha_controles financeiros.x!s. De forma resumida, 0 fluxo de caixa basico para empreendedores é uma planilha com as estimativas de entradas e saidas de caixa, Devido as pecullaridades de cada negdcio, esta planitha pode ser ajustada com a modificacao do rome do campo (por exemplo: de combustiveis para combustivels e estacionamento) ou com a inclusdo de outraslinnas e campos (como internet, por exempio). Aplaniha do SEBRAE também é atil porque permite estimar a necessidade de retiradas do empreendedor, considerando suas desoesas pessoais. Como usar: A planilha do Sebrae considera entradas e saidas diarias de caixa Nesta situacdo é preciso, inicialmente, digitar suas estimativas para: + Saldos: Eo Saldoinicial que a empresa tem em caiva, Para os negocios nascentes. provavelmente ele é igual 8 2810 04 a0s Saldos que, por ventura, a empresa tenhia em bancos. + Entradas de caia: Sa0 as estimativas para vendas a vista, com cheque pré-datadb, fiadas com boletos, bancérios ou cartoes. Dependendo do caso, & necessario abvir mais uma linha e separar as vendas de cart de crédito das de debito, ja que as taxas de administracao sto diferentes + Impostos sobre vendas: Sao as estimativas sobre as vendas ou a prestacao de servicos. Empreendedores individuals ou empresas que optam pelo Simples devem ajustar 0 nome deste campo na planilha + Pagamentos: Estimativas de todos os pagamentos (que a empresa vai fazer, considerando fornecedores, prestadores de servicos, servicos péblicos (agua, iz) aluguel, mpostos,taifas,contribuigGes. Alisa € longa FERRAMENTA: FLUXO DE CAIXA BASICO Em seguida, esta ferramenta apresenta uma sub- planilha em que o empreendedor pode estimar 0 fluxo de calxa semanal Por fim, o empreendedor também pode fazer uma estimativa das suas despesas pessoals e estimar suas retiradas (pro-labore). Caso a empresa ainda nao tenha fluxo de calxa suficiente, cabe ao empreendedor plane|ar de onde salrdo 0s recursos financeiros necessérios para manter seu padrao de vida Modificacées da planilha original: +E provavel que o empreendedor de primeira viagem ‘do precise desse nivel de detalhe e tenha conhecimento paciéncia para fazer tantas estimativas diarias. Se esse for 0 seu caso, faa um ajuste na planilha considerando estimativas mensais por coluna, Nesse caso, altere ‘campo de dia para més (por exemplo: de Dia! para M&s 1), + No caso acima, a sub-planilha de fluxo de caixa semanal pode ser ajustada para semestral ou mesmo anual + Se dominar o Excel, voc8 pode incluir formulas para facilitar 0 processo de estimativa de valores e graticos, Assim tera uma noco mais precisa da evolucao das principais contas da sua empresa, Com o dominio da planitha basica, cabe 20 empreendedor modifica-la para representar melhor o seu negocio.FERRAMENTA: FLUXO DE CAIXA BASICO SEBRAE RELATORIO FLUXO DE CAIXABASICO SP Dat] baz] Das] Daa] Das aldo ital 0,00) 0,00; 0,00, 000 ido banco i ido outro banca. [Saido total inicial deponivel 0,00] Coo] 0.00] 0.001, Tanda 8 vata he que pré- dated ‘ads oleto banana Receitas fnanceias [Tota de entradas Imposios sobre vendas agarnantos a frnecedares rélabore slaves eifone anda e Marka banca esas financeras misses a verdedores ionorros combs agamantos de eerigoe aTSrearo# ombustve as com VaeueS ris de escrito compra do al 36 pez oma para ak uguel da a ale funionarioe aleozinha ae-vanst ‘GTS PS S rode vida neionarO® or ae aapaeae [Fotat de sardas aldo operactonal [Satdo final (12-3) [Em ainnoro. [Em bancos: lEm cheques: [Em cartao Ffotal do saldo final Coo] 000] 0.00] 0.00] 0.00 Pianha disponel em wow.voceeodono.sebraesp.com.br/arquivos/Fuxo_de_Calxa planliha controes financelros.alsFERRAMENTA: FLUXO DE CAIXA BASICO :DICAS DE USO DA FERRAMENTA + Falir 6 preciso: Falir é exato.€ fluxo de caixa negativo que seja irreversivel, seja porque o ‘empreendedor nao tem mais dinheiro para honrar as obrigacbes do seu negécio ou porque na tem ‘mais interesse em investir na empresa. Por essa razao, © planejamento do fluxo de caixa do negocio & uma das principals precaug0es a tomar no perfodo anterior a0 langamento da empresa, + Busque apoio de um especialista: ‘Apesar desta ferramenta ser util para empreendedores de primeira viagem, nada melhor que poder contar com um especialista. Ele podera ajustar a planilha ou mesmo Criar outra que seja fiel ao negocio planejado. Em geral, O especialista a que o empreendedor pode recorrer é um contador, de preferéncia aquele que € um amigo 'pr6ximo e pode dar dicas importantes. Professores de Contabilidade, financas e empreendedorismo também podem ajudar. = Considere diferentes cenario: Empreendedores sao otimistas por principio. Caso contrério, néo estarlam empreendendo. Mas € preciso ser otimista, realista e pessimista nas Dprojecdes de fluxo de caixa. Ou seja, € preciso fazer 85 projecdes considerando mais de um cenavio. * Seu negécio tem sazonalidad ‘Nao considerar a sazonalidade no fluxo de calxa é uma das principais falhas de planejamento financeiro, Empreendedores de primeira viagem costumam. pprojetar um valor fixo de venda para todos os meses do ano, como se existisse um negocio assim. + Seu negécio tem curva de aprendizage! Outra falha comum nos planejamentos financeiros preparados por empreendedores de primeira viagem é a renga de que o negécio ja comegara seu primeiro més de atividade com 100% de sua capacidade produtiva ou de atendimento. E esse patamar se mantera nos ‘brOximos meses e anos, N&o € impossivel, mas s4o raros (0s negocios que ja comecam com 100% da capacidade ogo no primeira dia e se mantém assim para sempre. Com que imposto eu vou? Empreendedores individuais tém a vantagem de colocar um valor fixo ELapoRADOPORMARCELO | shu NAKAGAWA(PROFESSORE. 7, CoomoenacoroocenTmo — ( Baie cc cwercenocrorswo CG DOINSFER) para imposto em todos os meses do ano, mas quem opta pelo Simples precisa projetar a aliquota associada a0 faturamento da empresa, isso d& mals trabalho para preencher a planiina, pois exige a criacdo de uma formula de calculo do imposto. + Néo misture pessoa juridica com fisica: Apesar de o arquivo trazer planilhas para a estimativa do fluxo de caixa da empresa e do empreendedor, nao se deve misturar as contas. Ou soja, nfo inclva um. gasto pessoal nas contas de despesas da empresa. + Valide suas estimativas com dados de mercado: Algumas informagdes s80 mais facels de incluirna planilha, como estimativas do prego do aluguel. Por mais que o valor possa variar em uma regiao, & possivelinciuiro valor real de aluguel consultado em ‘um antincio de jornal, por exemplo. Mas as estimativas de vendas dependem do nivel de conhecimento do empreendedor em negécios semelhantes. Se isso ndo explicar a sua situacao atual,é preciso fazer pesquisa de mercado consultando especialistas, fontes pablicas de informacao (revistas, jornais sites) ou mesmo Concorrentes sobre 20s valores de entradas e saidas de Cala do negocio que esta planejadbo. inseonla wwmramorecsseenaccouen MA TOATAROOSTIM. 6 EEE Inspr (=