PROYECTO DE AULA PRIMERA ENTREGA

Integrantes
PAULA JOHANNA DEL VALLE PINZON CODIGO 1311340237
JANNETH MONTANO CORTES CODIGO
CARLOS AUGUSTO PEA SAAVEDRA CODIGO 1221640101
ANDREA PAOLA REYES SARMIENTO CODIGO 1221640102
MARINEY MEDINA CASTAO CODIGO 1311620199
NINI JOANA BOHORQUEZ SUAREZ CODIGO 1221070501

INSTITUCION UNIVERSITARIA POLITECNICO GRANCOLOMBIANO

MODULO EVALUACION DE PROYECTOS
BOGOTA
2015
1

PROYECTO DE INVERSION PARA ANALIZAR LA CREACION DE UNA

EMPRESA

Integrantes
PAULA JOHANNA DEL VALLE PINZON CODIGO 1311340237
JANNETH MONTANO CORTES CODIGO
CARLOS AUGUSTO PEA SAAVEDRA CODIGO 1221640101
ANDREA PAOLA REYES SARMIENTO CODIGO 1221640102
MARINEY MEDINA CASTAO CODIGO 1311620199
NINI JOANA BOHORQUEZ SUAREZ CODIGO 1221070501

Empresa: FRUCTINARANJAS TROPICALES DE COLOMBIA LTDA

Profesor(a)
YUDY CAROLINA PAZACAGAZA CORTES

INSTITUCION UNIVERSITARIA POLITECNICO GRANCOLOMBIANO

MODULO EVALUACION DE PROYECTOS
BOGOTA
2015
2

INTRODUCCION
Segn estudios realizados a nivel nacional en la ltima dcada se ha demostrado
que el consumo de naranjas en los hogares colombianos a tenido un aumento
debido a los valores nutritivos que esta contiene, la nutricin en nuestra nacin se
ha convertido en un punto vital para la formacin de nios, y para el cuidado
saludable de cada ser humano.
Las investigaciones bajo el sector salud nos han permitido identificar claramente al
efectuar el anlisis pertinente en el momento de creacin de empresa,
pensramos y nos decidiramos por aportar una gran facilidad de acceso a las
familias colombianas, por eso al extraer los grandes beneficios que posee esta
fruta como lo son ayudar con enfermedades cardiacas, problemas intestinales,
resfriados, y ser un delicioso suplemento diario para nuestro organismo y teniendo
en cuenta que este producto esta orientado a satisfacer las necesidades de
familias en las que el consumo de ciertos productos es limitado por sus ingresos
econmicos.

La empresa FRUCTINARANJAS TROPICALES DE COLOMBIA

LTDA, lanzara al mercado de la produccin, Zumo de Naranja con Leche, lo cual

permitir su rpida preparacin, sin dejar de lado su excelente contenido
vitamnico e implementando que su consumo llegue a todas las familias
colombianas.

PRESENTACION DEL PRODUCTO

ZUMO DE
NARANJA CON
LECHE

FRUCTINARANJAS
TROPICALES DE
COLOMBIA LTDA

1. FORMULAR EL CASO SOBRE EL CUAL SE VA A DESARROLLAR EL

TRABAJO.
Nuestro proyecto de inversin se basa en el producto Zumo de Naranja
con Leche que se lanzara al mercado nacional para analizar la creacin
de una empresa denominada FRUCTINARANJAS TROPICALES DE
COLOMBIA LTDA.
VISION DE LA EMPRESA
La meta directa de la empresa es lograr gran posicionamiento de su producto
sobre los primeros cinco aos de produccin, logrando ser una empresa lder
en el mbito del complemento de nutricin de los colombianos, obteniendo un
reconocimiento para ampliar sus ventas a nuevos territorios.
MISION
Llevar a cada mesa de los consumidores colombianos el mejor complemento
nutricional, para el buen desarrollo de los nios en cada una de las etapas de
su crecimiento, lograr bajo su consumo en los adultos una vida llena de
beneficios saludables que los lleven a tener mas energa vitalidad y bienestar.
PRINCIPIOS Y VALORES EMPRESARIALES

Dentro de nuestros principios est el sostenimiento del medio ambiente es

por eso que nuestra empresa cuenta con una supervisin durante el ciclo
de creacin de nuestros productos para de esta forma optimizar los
materiales utilizados.

Nuestros valores empresariales estn basados en la Honestidad, con cada

uno de nuestros colaboradores, consumidores y clientes, Compromiso con
5

la perfecta y excelente elaboracin y expendio del producto, la

Responsabilidad con los puntos descritos anteriormente como lo son la
nutricin y la salud de los consumidores.
OBJETIVOS
Objetivo General.
Incentivar el consumo de un complemento nutricional mediante la creacin de
un zumo de naranja con leche que se disuelve en agua el cual contiene la
cantidad de vitaminas reales de la fruta, el cual permitir la rpida preparacin
y el fcil consumo.
Objetivos Especficos

Llegar a un excelente posicionamiento ofreciendo un producto de alta

calidad y fcil consumo.

Facilitar a las personas de escasos recursos su consumo a bajo costo,

apoyando de esta forma la nutricin de los nios y adultos mayores

Apoyar a las personas generando empleo y ofrecer una remuneracin digna

y excelentes condiciones laborales.

Cuidar los recursos naturales que nos brinda nuestra nacin cuidando el
ambiente.

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
Teniendo en cuenta el perfil ms acertado e
indicado para cada cargo despus de realizar los
filtros y pruebas necesarias se conforma la
estructura

organizacional

de

la

empresa,

ofreciendo el mejor ambiente laboral, la mejor

motivacin para cada colaborador que forme
parte de la empresa y as llegar a una innovacin
nica, tanto siendo lder de equipo, como logrando un gran compromiso frente a
cada una de las labores asignadas.
Modelo de estructura organizacional.
(El equipo directivo de la empresa opera bajo la siguiente estructura
limitada)
GERENTE GENERAL

SUPERVISOR DE
CALIDAD

OPERARIOS

AREA DE VENTAS
SUPERVISOR VENTAS

AREA CONTABLE
CONTADOR

Nivel Jerrquico y sus Funciones

Gerente General
Esta encargado de liderar la gestin estratgica interna y externa de la
empresa, coordinando reas a su cargo asegurando una planeacin para el
desarrollo de las metas,

redireccionar los colaboradores y sus funciones

actuando de acuerdo a los valores de la empresa.

Dentro de sus funciones estn:

Ser el representante de la empresa realizando los diferentes procesos

solicitados por la empresa.

Hacer un seguimiento del desempeo de las diferentes reas de la

empresa

Verificar que se est dando cumplimiento a los reglamentos y normas que

tenga la empresa

Liderar la aplicacin y formulacin de los planes de negocio.

Supervisor de Calidad
Es el encargado de coordinar, verificar y controlar las entregas y solicitudes del
producto, adems de velar porque este se encuentre en excelentes condiciones
de calidad, para as asegurar su consumo.

Dentro de su rea de labor debe

responsabilizarse porque se cumpla la normatividad.

Dentro de sus funciones estn:

Auditar el cumplimiento de los estndares de calidad

Asignacin de tareas diarias al personal de la planta (operarios)

Realizar la asignacin en los cargos segn el perfil de cada colaborador

Controlar mediante medios como

bitcoras u otros la puntualidad y

asistencia de cada funcionario.

8

Aprobar la adquisicin (compra) de materiales necesarios para llevar a cabo

la produccin. As mismo llevar un estricto control de las mismas.

Realizar los informes necesarios para la remuneracin del personal, para el

pago de nminas.

Operarios
Al cumplir una de las funciones finales al momento de la produccin de la empresa
se convierte en una de la ms importantes y es hacer el seguimiento respectivo al
ltimo filtro de excelente calidad antes de emitirlo al consumidor, esto lo efectan
con el acompaamiento del Supervisor de calidad.
Dentro de sus funciones estn:

Puntualidad y cumplimiento en el horario para iniciar y aprovechar al

mximo el tiempo en el rea de produccin.

Emplear los elementos asignados por la empresa de la mejor manera

dando cumplimiento a los valores y principios de la empresa.

Verificar al inicio y final de su jornada diaria el excelente funcionamiento de

la maquinaria empleada para la produccin.

Efectuar de forma organizada y con un estricto control las tareas asignadas.

rea de Ventas
Se encarga de realizar el anlisis estratgico para maximizar, satisfacer, y
motivar al consumidor del producto para de esta forma generar una buena
rentabilidad y aumentar su participacin en el mercado, es la encargada de
crear un vnculo real y sostenible con el cliente nuevo, y con los antiguos,
manteniendo una poltica acertada y efectiva para llegar a la meta final la cual
es concretar la venta. Adems de realizar el contacto directo con los clientes
9

utiliza diferentes medios de atraccin como lo son los publicitarios, para

obtener un gran nmero de consumidores y as lograr una venta repetida,
estableciendo buenos precios,

identificando lugares de mayor cantidad de

ventas, efectuando estrategias de mercadeo como promociones, despus de

toda esta planeacin es necesario llevar este informe minuciosamente ya q la
rentabilidad de la empresa depende de esta.
rea Contable

Se encarga de analizar y evaluar los estados financieros de la empresa

Elaborar los estados financieros de la empresa

Controla y supervisa el cumplimiento de las polticas contables

establecidas.

Emitir los registros y libros contables mantenindolos al dia

Aprobar y efectuar seguimiento del dinero que se maneje en la caja

menor de la empresa

Verificar que el manejo de los recursos de la empresa sean los

adecuados y registrados en los libros

Elaboracin de declaraciones que la empresa debe presentar

Garantizar con exactitud el registro de las operaciones financieras

teniendo en cuenta las cuentas bancarias que existan.
Los mecanismos de participacin y control sern distribuidos en orden
jerrquico de mayor a menor nivel teniendo en cuenta la estructura
organizacin por cargos y funciones ser de la siguiente forma:

Gerente General

Supervisor de Calidad

Contador

10

Operario

Supervisor Ventas

Teniendo en cuenta lo anterior harn parte de los mecanismos los llamados

de atencin por medio de memorandos, y suspensiones el orden para
expedir los anteriores sern efectuados por el porcentaje entre los
Participantes en la junta directiva los cuales son:
Gerente-Supervisor de Calidad-Supervisor de Ventas-Contador
Obteniendo un porcentaje individual de: 25%.
Modelo de Plan de Negocios

Direccin
Producto dirigido a personas de
todas las edades con facilidad
adquisitiva.

Control: Venta del producto

generador de flujo de ingreso y
aumento, Manejo de
rentabilidad

Organizacin: Producto con un

alto grado nutricional para toda
la poblacin

Planificacin: Concursos,
promociones, Redes Sociales,
Publicidad, Obsequios

11

ELABORACION DE PRESUPUESTOS DE INVERSION, NOMINA Y

GASTOS GENERALES
PRESUPUESTO DE NOMINA A CONTRATAR
REMUNERACIO
TIPO DE
N
CARGO
CONTRATO
MENSUAL
GERENTE GENERAL
INDEFINIDO
2.500.000
SUPERVISOR DE CALIDAD
INDEFINIDO
1.200.000
CONTADOR
INDEFINIDO
1.500.000
SUPERVISOR VENTAS
INDEFINIDO
1.200.000
6 OPERARIOS (SMLV)

INDEFINIDO
TOTAL

REMUNERACION

3.866.100
10.266.100

GASTOS ADMINISTRATIVOS
MENSUAL
Arrendamiento
1.000.000
Servicios Pblicos
500.000
Papelera
100.000
Gastos financieros
55.000
TOTAL
1.655.000

ANUAL
12.000.000
6.000.000
1.200.000
660.000
19.860.000

CONSTITUCIN Y LEGALIZACIN
MENSUAL
Cmara de Comercio
600.000
Renta
150.000
Registro Notarial
150.000
TOTAL
900.000

ANUAL
600.000
150.000
150.000
900.000

ANUAL
30.000.000
14.400.000
18.000.000
14.400.000

46.393.200
123.193.200

12

FLUJO DE INVERSIONES
INVERSIN DE ACTIVOS

MONMBRE DEL ACTIVO

VALOR TOTAL DEL

ACTIVO

AOS DE VIDA
TIL

DEPRECIACIN Y
AMORTIZACIN

MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA

Muebles y equipos

25.250.000

SUBTOTAL

25.250.000

5.050.000
5.050.000

MAQUINARIA Y EQUIPO
Sistema audiovisual e
impresin
Maquinaria y equipo en
montaje
SUBTOTAL

5.000.000

1.000.000

15.000.000

10

1.500.000

20.000.000

2.500.000

EQUIPO DE COMPUTO
Equipo de cmputo y redes

10.000.000

SUBTOTAL

10.000.000

2.000.000
2.000.000

EQUIPO DE TERRESTRE, TRACCION Y ELEVACION

Terrestre (2 vehculos)

30.000.000

SUBTOTAL

30.000.000

10

3.000.000
3.000.000

CONSTITUCIN
Constitucin Legal

1.000.000

SUBTOTAL

1.000.000

333.333
333.333

CONSTITUCIN
Capital de Trabajo
TOTAL INVERSIN INICIAL

50.000.000 Correspondient
e a 3 meses
136.250.000

13

14

BALANCE GENERAL
2016

2017

2018

Activos Corrientes
50.115.10
1
65.000.00
0
35.686.37
6
25.000.00
0
175.801.4
77

71.521.49
1
75.000.00
0
40.624.58
0
25.000.00
0
212.146.0
71

25.250.00
0
20.000.00
0
30.000.00
0

25.250.00
0
20.000.00
0
30.000.00
0

Terrenos

Edificaciones

Disponible
Inversiones Temporales
Deudores (cuentas por
cobrar)
Inventarios
Total Activo Corriente

90.581.495
85.000.000
37.892.331
39.077.439
252.551.2
65

Activos de Largo Plazo

Muebles y enseres
Maquinaria y equipo
Vehculos

Equipo de computacin
Depreciacin acumulada
Software e intangibles
Amortizacin acumulada
Total activos no
corrientes
Total activos

10.000.00
0
37.650.000
900.00
0
1.000.000
47.500.0
00
223.301.4
77

10.000.00
0
50.200.000
900.00
0
1.000.000
34.950.0
00
247.096.0
71

25.250.000
20.000.000
30.000.000

10.000.000
62.750.000
900.000
1.000.000
22.400.0
00
274.951.2
65

Pasivos corrientes
Proveedores
Impuesto por pagar
Obligaciones financieras
corrientes
Total pasivos
corrientes

7.210.00
0
700.00
0

10.500.00
0
1.000.00
0

4.000.00
0

4.000.00
0

6.000.000

11.910.0
00

15.500.0
00

14.350.0
00

6.000.00
0

3.000.00
0

6.000.0
00
17.910.0
00

3.000.0
00
18.500.0
00

183.364.42
4

205.391.47
7

7.800.000
550.000

Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras
no corrientes
Total pasivos no
corrientes
Total pasivos

14.350.0
00

Patrimonio
Capital

228.596.071

15

Utilidad del perodo

Total Patrimonio

Total pasivo y
patrimonio

22.027.05
4
205.391.47
7

23.204.59
4
228.596.07
1

223.301.4
77

247.096.0
71

32.005.194
260.601.265

274.951.2
65

ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS

2016

2017

2018

INGRESOS
Primer Trimestre

94.903.708

99.648.893

101.641.871

Segundo Trimestre

94.608.495

96.500.665

98.430.678

Trecer Trimestre

120.964.376

123.383.663

125.851.337

Cuarto Tirmestre

117.029.200

119.369.784

121.757.179

TOTAL INGRESOS

427.505.778

438.903.005

447.681.065

292.670.882

312.125.412

322.027.412

134.834.896

126.777.593

125.653.653

129.451.907,
132.040.945,
33
48
20.868.967,
21.286.346,
44
79
37.650.000,00 50.200.000,00
1.000.000,00
1.000.000,00

134.681.764,3
9

COSTO DE PRODUCCION
UILIDAD BRUTA
GASTOS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE NOMINA
GASTOS GENERALES
GASTOS POR DEPRECIACIN
GASTOS POR AMORTIZACIN
TOTAL GASTOS OPERATIVOS
Utilidad antes impuestos e
inters
GASTOS FINANCIEROS
Ingresos Financieros
UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTOS
IMPUESTOS

21.712.073,72

62.750.000,00
1.000.000,00

111.670.875

102.127.292

92.643.838

23.164.022

24.650.301

33.009.815

686.664

700.397

714.405

249.696

254.690

259.784

22.727.054

24.204.594

32.555.194

700.000,

1.000.000

16

00
UTILIDAD NETA

,00

22.027.054

23.204.594

550.000,00
32.005.194

FLUJO DE EFECTIVO A PROYECTAR

2.016

2.017

2.018

Entradas de efectivo
Efectivo Inicial
Ventas
Recaudos
intereses ganados en bancos o sobre
prstamos a particulares

52.272.437

391.819.4
02
34.385.18
7
249.696

41.534.965

15.801.752

398.278.4 409.788.73
25
4
35.686.37
6 40.624.580
254.690

259.784

Subtotal Entradas de efectivo en el

ao
426.454.285 434.219.491
450.673.098
Total ingreso bruto anual
813.619.570
884.892.589
Subtotal disponible ANTES de gastos 478.726.722 475.754.456
466.474.850
Salidas de Efectivo
Pago de nmina
(129.451.907) (132.040.945) (134.681.764)
Pagos a proveedores
(10.368.967) (10.786.347) (13.912.074)
Pagos de costos
(292.670.882) (312.125.412) (322.027.412)
Pagos de obligaciones financieras
(4.000.000 (4.000.000 (6.000.000

Pagos de impuestos

)
(1.000.000
(700.000)
)

)
(550.000)

Subtotal Salidas de efectivo en el ao

quincena
(437.191.757) (459.952.704) (477.171.250)
Total Salidas de efectivo en el ao
(843.241.377)
(937.123.954)
Sobrante (o faltante) del ao
ingreso bruto del ao
Dinero lquido disponible (en las
cuentas bancarias, o en Cajas)

(29.621.807)

(52.231.365)

-4%

-6%

41.534.965

15.801.752

(10.696.400)

17

18