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Treinamento Introdutório - Guia v1

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Treinamento Introdutório Sollus ABM - Sistema Indústria

Agenda
1. Apresentação do Sollus ABM 2. Navegação Orientada 3. Utilizando o Sistema 4. Exercício: Análise em Grupo 5. Encerramento e Próximos Passos

Treinamento Introdutório Sollus ABM – Sistema Indústria

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1. Apresentação do Sollus ABM

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Apresentação do Sollus ABM
O Sollus ABM é um software para apuração de custos e rentabilidade fundamentado na metodologia Activity Based Costing (ABC). Fornece diversas informações gerenciais para a tomada de decisão:  Custos de processos, atividades e unidades organizacionais.  Custos e rentabilidade de produtos, serviços e unidades de negócio.

O que foi gasto ?

RECURSOS

Direcionadores de 1º grau
Onde foi gasto ? ATIVIDADES Direcionadores de 2º grau

OBJETOS DE CUSTO
Para que foi gasto ?

Serviços / Produtos

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2. Navegação Orientada

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Organização do Sistema
Existem grupos de telas para cada etapa do processo de apuração de custos:

 Cadastro de Dimensões: estruturas necessárias à construção do modelo: unidades organizacionais, contas contábeis, atividades, produtos/serviços, direcionadores, etc.
 Módulos de Alocação: conjunto de regras e critérios utilizados no apropriação dos custos, desde os dados de origem até o cálculo dos resultados. O Sollus ABM possui 3 módulos: Recursos, Atividades, Objetos.  Valores por Período: valores de despesas, receitas e direcionadores inseridos periodicamente para apuração do modelo.

Módulos de Alocação

Valores por Período
Cadastro de Dimensões

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Cadastro de Dimensões
O que são Dimensões?
 São as estruturas necessárias à construção do modelo: centros de custo, contas contábeis, atividades, produtos, clientes, direcionadores, etc.  Permitem a representação fiel da empresa. As dimensões são organizadas através de níveis hierárquicos, criando agrupamentos para consolidação das informações.
 Os cadastros de dimensões são únicos em um modelo. Isso quer dizer que qualquer alteração em um cadastro será refletida automaticamente em todos os períodos e versões do modelo.

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Cadastro de Dimensões: Consolidadores e Detalhes
Item Consolidador x Item Detalhe:
Em cada cadastro de dimensão o usuário pode inserir dois tipos de itens de cadastro:
 Detalhe: Usado pelo Sollus para inserção de valores e criação de itens de custo.  Consolidador: Usado pelo Sollus para agrupar e consolidar os itens do tipo detalhe. Itens consolidadores não podem ser utilizados na inserção de valores nem na criação de itens de custo.  Exemplo: Cadastro de períodos.  O item “2010” é do tipo consolidador (note a pasta amarela no ícone).  Os meses são do tipo detalhe.  Nesse exemplo, só é permitida a inserção de valores nos meses (itens detalhe). O consolidador (“2010”) somente é utilizado na geração de relatórios anuais e como filtro.

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Módulos de Alocação
O que são os Módulos de Alocação?
 Conjunto de regras e critérios utilizados na apropriação dos custos, desde os dados de origem até o cálculo dos resultados. O Sollus ABM possui 3 módulos: Recursos, Atividades e Objetos.  Cada módulo é composto por itens de custo.

O que é um item de custo?
 É o nível mais detalhado em cada um dos módulos do Sollus ABM.

 Cada item de custo pode ter regras de alocação distintas.

Módulo:

RECURSOS

ATIVIDADES

OBJETOS

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Valores por Período
O que são Valores por Período?
 São os valores de despesas, receitas e direcionadores necessários para apuração do modelo.
 Os valores por período costumam ser diferentes de período / versão para outra, sendo normalmente importados a cada mês.

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3. Utilizando o Sistema

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Adicionando Atividades
Como adicionar um item de custo?
 No Módulo de Atividades, clique no botão Adicionar Itens de Custo.
 Na janela Adicionar Itens de Custo indique, em cada uma das abas, quais itens de cada dimensão deseja que o Sollus combine para formar os itens de custo.

Crie as seguintes atividades em suas respectivas unidades organizacionais:
 Desenvolver estudos e pesquisas em Gerência de Relações Internacionais
 Realizar processo de admissão em Recursos Humanos

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Alocando Atividades (1)
Como alocar uma atividade para outras unidades organizacionais e atividades?
 Defina o tipo de destino para Atividades.
 Defina o direcionador e as unidades organizacionais que receberão os custos.  Defina o direcionador e as atividades que receberão os custos.

Aloque a atividade criada:
Passo 1: Direcionar para Centro de Custo Item de Custo Centro de Custo: Recursos Humanos Atividade: Direcionador: Alocações Centro Custo: Todos os centro de custo

Realizar processo de admissão Quantidade de admissões

Passo 2: Direcionar para Atividade Item de Custo Centro de Custo: Recursos Humanos Atividade: Direcionador:

Alocações Atividade: Todas as atividades

Realizar processo de admissão % de esforço de trabalho

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Alocando Atividades (2)
Como alocar uma atividade para objetos?
 Defina o tipo de destino para Objetos.
 Defina o direcionador que indicará a proporção de alocação dos custos.  Defina os objetos de custo que receberão os custos.

Aloque a atividade criada:

Item de Custo Centro de Custo: Atividade: Direcionador:

Alocações Objeto de Custo: Federações (Consolidador)

Ger. de Relações Internacionais Desenvolver estudos e pesquisas Quantidade de estudos e pesquisas

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Importando Valores por Período
Como importar dados para o Sollus ABM?
 Vá em menu Modelo >> Importar Dados ou clique no botão Importar Dados na barra de menu.
 Escolha o formato do arquivo a ser importado (Excel).  Escolha o arquivo a ser importado, com os dados de valores contábeis e direcionadores.  Relacione os dados de origem com as tabelas de destino.

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Calculando o Modelo
Como calcular o modelo?
 Clique no botão “Calcular Modelo”.
 Selecione todas as etapas do cálculo.  Escolha o período a calcular (FEV 2010).

 Escolha a versão a calcular (Realizado).

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4. Exercício: Análise em Grupo

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Visões OLAP
O que são Visões OLAP?
 Seleção de um universo específico de informações, entre todos os dados disponíveis no modelo, utilizada na geração de relatórios e exportação de resultados.  As visões OLAP oferecem ao usuário a possibilidade de criar cubos, através da mesma tecnologia dos sistemas de business intelligence.

O que são Relatórios OLAP?
 São layouts específicos, gerados a partir das visões OLAP, contendo as informações desejadas para análise.  Os relatórios OLAP possuem funcionalidades semelhantes às encontradas em tabelas dinâmicas do Excel ou pivot grids nos sistemas de BI.

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Exercício: Análise em Grupo
Análise em Grupo
Os gestores do SESI desejam elaborar uma análise dos serviços de saúde, mais especificamente do grupo de serviços “Saúde Assistencial”. O foco é comparar as diversas especialidades , analisando a eficiência no consumo de recursos.
Utilizando a visão OLAP “Análise Saúde Assistencial”, crie relatórios que permitam a análise proposta. Levante os aspectos críticos e eventuais hipóteses que justifiquem os custos observados.

Dicas:
 A quantidade de atendimentos pode fornecer métricas úteis. Utilize custos unitários para facilitar a comparação entre especialidades.


 

As unidades organizacionais que atendem as diversas especialidades é a mesma?
Analise as atividades realizadas por cada unidade organizacional. Analise a estrutura de recursos de cada unidade organizacional.

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