Informe Final de Obra Definitivo

PROYECTO: CREACIN DE LA ALAMEDA PEATONAL EN EL CC.
PP NUESTRA SEORA DE GUADALUPE

EN EL DISTRITO DE SALAS-PROVINCIA DE ICA-DEPARTAMENTO DE ICA
INFORME TCNICO DE CORTE Y LIQUIDACIN DE OBRA ADMINISTRACIN DIRECTA
INFORME TECNICO DE CORTE Y LIQUIDACION DE OBRA POR ADMINISTRACION DIRECTA

OBRA:
CREACION DE LA ALAMEDA PEATONAL EN EL CC.PP NUESTRA SEORA DE GUADALUPE EN EL DISTRITO DE
SALAS-PROVINCIA DE ICA-DEPARTAMENTO DE ICA.
SALAS 2015
CONTENIDO
HOJA RESUMEN
1.
GENERALIDADES
2.
OBJETIVOS
3.
LIQUIDACION TECNICA
3.1. DESCRIPCION GENERAL DEL PROYECTO
3.2. REVISION DEL EXPEDIENTE TECNICO
Alcances del proyecto base programado
Presupuesto base
Revisin del cuaderno de obra

3.3. VERIFICACION DE LOS TRABAJOS EJECUTADOS
Visita a obra y levantamiento topogrfico
Verificacin de metrados ejecutados
Disminucin de obra
Metrado base vs. metrado realmente ejecutado

3.4. VERIFICACION DE VALORIZACIONES
3.5. VERIFICACION DE LOS PAGOS EFECTUADOS
Pago de materiales
Pago de mano de obra
Pago a contratistas
Pago de alquiler de maquinaria y equipo
Resume de pagos efectuados

3.6. ANALISIS DE COSTOS Y GASTOS REALIZADOS
Relacin de materiales que ingresaron a obra
Clculo de los principales materiales
Cuadro comparativo gastos previstos y reales
Cuadro de valorizacin real vs valorizacin final
Apreciaciones del anlisis
Descripcin de reas alcanzadas
Comentario tcnico
CORTE Y LIQUIDACION DE OBRA
PROYECTO: CREACIN DE LA ALAMEDA PEATONAL EN EL CC.PP NUESTRA SEORA DE GUADALUPE

4.
LIQUIDACION FINANCIERA
4.1. DE LA DOCUMENTACION VERIFICADA
Presupuesto de obra
Consolidado general de recursos
Anexo 01 del expediente tcnico
rdenes de compra
Autorizaciones de gastos
Comprobantes de pago
Resoluciones
Facturas de materiales por abastecimientos
Facturas de alquiler de maquinaria y equipo
Facturas de servicios de contratistas
Facturas de gastos generales
Planillas de mano de obra

4.2. RECURSOS FINANCIEROS
4.3. ANALISIS DEL COSTO DE OBRA
Costo de materiales
Costo de mano de obra
Costo de maquinaria y equipo
Servicios de contratistas
Gastos generales
4.4. REVISION Y VERIFICACION DEL ASPECTO TRIBUTARIO
4.5. LIQUIDACION CONTABLE
5.
CONCILIACION DEL INFORME TECNICO-CONTABLE
6.
INFORME FINAL VALORIZADO

INFORME FINAL DE OBRA
CONCLUSIONES
ANEXOS:
ANEXO 1: CONSOLIDADO DE RECURSOS
ANEXO 2: MATERIALES ADQUIRIDOS POR ABASTECIMIENTOS.
ANEXO 3: MATERIALES ADQUIRIDOS CON FONDO ESPECIAL
ANEXO 4: CUADRO COMPARATIVO DE RECURSOS
ANEXO 5: RELACION DE MOVILIDADES
ANEXO 6: RELACION DE GASTOS COMPARTIDOS
ANEXO 7: HOJA DE METRADOS
ANEXO 8: PRESUPUESTOS COMPARATIVOS

CONTENIDO
HOJA RESUMEN
CONSULTOR
: ING. ALEJANDRO FERNANDO MARTINEZ GARCIA
MODALIDAD DE CONTRATO
: SERVICIO DE CORTE Y LIQUIDACION DE OBRAS POR ADMINISTRACION DIRECTA.
ENTIDAD CONTRATANTE
: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALAS ICA - ICA
AREA ENCARGADA
: DIRECCION DE INFRAESTRUCTURA
OBRA
: CREACION DE LA ALAMEDA PEATONAL EN EL CC.PP NUESTRA SEORA DE

GUADALUPE EN EL DISTRITO DE SALAS-PROVINCIA DE ICA-DEPARTAMENTO DE ICA
UBICACION DE LA OBRA
: CALLE 1 DEL CC.PP NUESTRA SEORA DE GUADALUPE - DISTRITO DE SALAS - ICA
MODALIDAD DE EJECUCION
: ADMINISTRACION DIRECTA.
CDIGO SNIP
: 259350
ENTIDAD EJECUTORA
: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALAS
UNIDAD EJECUTORA
: GERENCIA INFRAESTRUCTURA
PRESUPUESTO DEL PERFIL TCNICO : S/. 296,305.69 NUEVOS SOLES

R.A. EXPEDIENTE TCNICO
: RESOLUCION DE ALCALDIA N079-2014-MDS/ALD
PRESUPUESTO EXPEDIENTE TECNICO : S/. 296,305.69

FINANCIAMIENTO
: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALAS (ORGANISMO PROPONENTE)

PROGRAMA TRABAJA PERU
APORTE DEL PROGRAMA
: S/. 94,500.00
COF. ORGAN. PROPONENTE
: S/. 201,805.69
CONVENIO
: N 11-0003-AC-64
PRESUPUESTO EJECUTADO
: S/. 248,766.17 (SEGN COMPROBANTES DE PAGO)
RESIDENTE DE OBRA
: ING. GUALBERTO PAULINO AZURZA HUAMANI
SUPERVISOR DE OBRA
: ING. AUGUSTO ALFONSO PONCE FARFAN
ENTREGA DE TERRENO
: 27.AGOSTO.2014
PLAZO DE EJECUCIN
: 90 DIAS CALENDARIOS (63 DIAS UTILES) + 02 AMPLIACIONES DE PLAZO DE 23 Y 25
DIAS.F. INICIO CONTRACTUAL
: 27.AGOSTO.2014
F. TRMINO CONTRACTUAL
: 21.NOVIEMBRE.2014
AMPLIACIN DE PLAZO N 01
:23 DAS CALENDARIOS (RESOLUCIN DE ALCALDA N 781-2014-MDS/ALC) PG. 50

25. DICIEMBRE.2014
:25 DAS CALENDARIOS (RESOLUCIN DE ALCALDA N 857-2014-MDS/ALC) PG.53

30. ENERO.2015
FECHA DE PARALIZACIN
: NO HA PRESENTADO
: NO HA PRESENTADO
FECHA VIGENTE DE TRMINO
: ------------------------
FECHA DE PROBABLE DE REINICIO
: 01.OCTUBRE.2015
DAS ESTIMADOS PARA CULMINAR
: 21 DAS
FECHA DE CULMINACIN DE OBRA
: 30.OCTUBRE.2015

Ica, Julio del 20015

CORTE Y LIQUIDACION DE OBRA: CREACION DE LA ALAMEDA PEATONAL EN EL CC.PP NUESTRA SEORA DE
GUADALUPE EN EL DISTRITO DE SALAS-PROVINCIA DE ICA-DEPARTAMENTO DE ICA
1.
GENERALIDADES
La Municipalidad Distrital de Salas, mediante el concurso de adjudicacin Directa por invitacin, encarg al consultor,
los servicios para desarrollar y llevar a cabo el corte y liquidacin de la obra denominada " CREACION DE LA
ALAMEDA PEATONAL EN EL CC.PP NUESTRA SEORA DE GUADALUPE EN EL DISTRITO DE SALASPROVINCIA DE ICA-DEPARTAMENTO DE ICA ", ejecutada bajo la modalidad de administracin directa y con
cofinanciamiento a travs del Programa TRABAJA PERU.
2.
OBJETIVOS
Es requerimiento del presente informe, obtener los resultados del corte y liquidacin de este proyecto, siguiendo los
lineamientos de las bases del concurso y de la propuesta presentada, materia del contrato suscrito. La liquidacin se
divide
en:
- Liquidacin Tcnica
- Liquidacin Financiera
El informe en su conjunto, incluye evidencias necesarias las mismas que respaldan el trabajo realizado.
3.
LIQUIDACION TECNICA
3.1. Descripcin General del Proyecto
OBRA:
Creacin de la alameda peatonal en el cc.pp nuestra seora de Guadalupe en

el distrito de salas-provincia de Ica-departamento de Ica.
UBICACION:
Calle N01
Referencia altura Km. 292 Carretera Panamericana Sur
Departamento de Salas
Provincia de Ica
Distrito de Salas
FINANCIAMIENTO:
Recursos propios y cofinanciamiento
ENTIDAD:
Municipalidad Distrital de Salas
AREA ENCARGADA:
Direccin de Infraestructura
PLAZO DE EJECUCION:
60 das
INICIO:
27/08/2014
TERMINO CONTRACTUAL:
01/04/2002
AREA DEL TERRENO:
1,276.30 M2
AREA TRABAJADA:
1,276.30 M2
RESIDENTE DE OBRA:
ING. GUALBERTO PAULINO AZURZA HUAMANI
SUPERVISOR DE OBRA:
ING. AUGUSTO ALFONSO PONCE FARFAN

3.2. Revisin del Expediente Tcnico

a)
Alcances del Proyecto Base Programado y Aprobado:
Descripcin del proyecto

Comprende la ejecucin de:
Pisos interiores de adoquines, construccin de sardineles perimetrales, 1 zona de descanso, tratamiento de jardines y
sembrado de rboles y arbustos, as como colocacin de bancos.
Descripcin de las reas.
PISOS DE CIRCULACION INTERIOR

Piso de adoquines concreto de 0.2x0.10x0.06m
Sardineles de concreto
28.62 M3
ZONA DE DESCANSO
Columnas de concreto
9.45 M3
Coberturas con plancha color
368.16 M2
EQUIPAMIENTO MOBILIARIO
Bancas de concreto y madera
763.83 M2
PAVIMENTACION DE VEREDAS
30.00 UND
INSTALACION DE AREAS VERDES

Sembrado de csped
399.53 M2
Sembrado de rboles y/o arbustos
8.00 UND
Plantas tpicas ornamentales
8.00 UND
INSTALACIONES ELECTRICAS
INSTALACIONES SANITARIAS (AGUA PARA RIEGO)
OTROS
b)
Presupuesto Base:
Para llevar a cabo la ejecucin de los trabajos descritos lneas arriba, se ha verificado el Presupuesto Base del Proyecto,
cuyo monto resumen es el siguiente:
Presupuesto Base:
Costo Directo
S/. 255,517.72
Gastos Generales
S/. 40,787.97
Costo Total del Presupuesto
S/. 296,305.69
Los precios del Presupuesto Base estn referidos al mes de Junio del 2014.
c)
Revisin del Cuaderno de Obra:
No se recepcion el cuaderno de obra original, se encuentra copias en 02 tomos siendo esta desde el folio N 01 al 50 y
del folio 01 al 10 del primer y segundo tomo, as mismo se cuenta con la legalizacin de apertura ante el Juez de Paz del
Distrito Salas Guadalupe.
El cuaderno de obra cuenta con los asientos de inicio de trabajo, igualmente se registr las principales ocurrencias de
ejecucin, no hay asientos de trmino, culminacin y paralizacin de trabajos, as mismo no se tuvo cambios realizados
durante la ejecucin de obra con respecto al expediente base.

En la ejecucin de obra se desarrollaron 161 asientos en forma cronolgica, no existen anotaciones de ingreso, salida de
materiales y personal en obra son exactas faltando control de volmenes de agregado y el registro de las horas maquina
utilizada y otros.
El Cuaderno de Obra se apertura el 27 de Agosto de 2014, con la suscripcin del residente Ing. Gualberto Paulino Azurza
Huamani y el supervisor Ing. Augusto Alfonso Ponce Farfn, en las anotaciones de las ocurrencias.
En la pgina No. 02 del cuaderno de obra se inician los trabajos de limpieza de terreno con la asistencia de 23
participantes.
En la pgina No. 04 en el asiento N06 del Supervisor de obra, menciona el avance de los trabajos con los cuales se
realizara el informe mensual al 29 de Agosto del 2014, reflejndose un avance de 4.01%.
En el asiento n049 del residente del 30 de setiembre del 2014 indica que se continua con el vaciado de concreto en la
base, as mismo el supervisor en el asiento n050 realiza la conciliacin de metrados para la elaboracin de la segunda
valorizacin de obra, llegando al resultado de avance fsico de obra al 21.87%.
Del asiento n51 al 84 (del 01 al 31 de Octubre del2014) los responsables tcnicos manifiestan atrasos de obra generado
por insuficiente cantidad de participantes, desabastecimiento de materiales y otros.
En el asiento n085 el Supervisor de obra requiere al residente de obra la formulacin de la tercera valorizacin y adems
del cronograma de reprogramacin de obra por los constantes atrasos suscitados por causas ajenas a su responsabilidad
segn manifiestos en los asientos anteriores.
En el asiento n104 el residente de obra seala la tramitacin ante el supervisor de obra la ampliacin de plazo con
CARTA N011-2014-GPAH-RT.
El supervisor de obra a travs del asiento n118 del cuaderno de obra Folio 049, solicita al residente elaborar la
valorizacin correspondiente al mes de noviembre del 2014.
En el asiento n133 Folio 004 del segundo cuaderno de obra el supervisor manifiesta la continuacin del
desabastecimiento de materiales.
En al asiento n142 el supervisor solicita al residente de obra la cuantificacin de los das de atraso ocasionados por falta
de materiales, por ende algunas paralizaciones forzadas y asentadas en el cuaderno de obra para el trmite de la segunda
ampliacin de plazo.
El 29 de Diciembre la entidad emite la resolucin de aprobacin de ampliacin de plazo n02 (Resolucin de Alcalda
N857-2014-MDS/ALC).
El cuaderno de obra cuenta con 161 asientos hasta el 31 de Diciembre del 2014, del cual se cuenta con copias en las
respectivas valorizaciones y tramites de ampliacin de plazo, teniendo en cuenta que el nuevo plazo contractual segn la

Resolucin de Alcalda N0857-2014 MDS/ALC, de aprobacin de ampliacin de plazo N02 culmina el 30 de Enero del
2015; y no se cuenta con asientos del responsable tcnico ni del coordinador externo.
3.3. Verificacin de los Trabajos Ejecutados
a)
Visita a la Obra y levantamiento topogrfico para los metrados:
Con la toma fotogrfica y topogrfica, podemos apreciar fehacientemente los trabajos ejecutados. Para la verificacin de
los metrados realmente ejecutados se procedi al replanteo in situ, tomando las dimensiones reales de los trabajos
ejecutados. Se pudo comprobar que el tratamiento de arena para el asentado de los adoquines se encontraba
contaminados, mezclado con la tierra, casi perdidos, menor rea en bloques de concreto, de las bancas de madera y
concreto en glorieta slo existen los apoyos, las reas de sembrado de grass se ha perdido el 50% por falta de riego.
b)
Verificacin de Metrados Ejecutados
Se ha efectuado en obra los metrados de los trabajos realmente ejecutados, los cuales hemos plasmado en los
cuadros de hojas de clculo de metrados (Ver Cuadro No. 01).
c)
Disminucin de Obra:
No existe disminucin de metrados.

d)
Metrado base vs Metrado realmente ejecutado
Se presenta un cuadro comparativo del metrado del proyecto Base entre lo realmente ejecutado en obra.
(Ver en la siguiente pgina CUADRO 1)

CUADRO 1


En el cuadro comparativo se puede visualizar las diferencias entre el metrado Base y los metrados realmente ejecutados.
En ella se aprecia disminucin de metrados siendo lo ms representativo los tijerales metlicos, las coberturas con plancha
de color, la colocacin de bancas de maderas, habindose considerado metrados en el presupuesto superiores a los
considerados en los planos del proyecto.
Existe exceso de metrados en las partidas 1.06.03.01.01; 1.06.03.01.02; 1.06.03.02.01; 1.06.04.01 que no reflejan; que en
la verificacin in situ no reflejan lo proyectado segn los planos del proyecto.
3.4. Verificacin de Valorizaciones
En el presente proyecto se han confeccionado seis (06) valorizaciones, que corresponden a los meses de Agosto,
Setiembre, Octubre, Noviembre, Diciembre del 2014 y Enero del 2015; en las que se han tramitado dos ampliaciones de
plazo.

En el consolidado de las valorizaciones al mes de Enero del 2014, la valorizacin asciende a un monto ejecutado del
71.53%.
3.5. Verificacin de los pagos efectuados

Con la informacin proporcionada por la Municipalidad Distrital de Salas los pagos efectuados para estos trabajos se
realizaron de la siguiente manera:
a)
Pago de Materiales
Los materiales se adquirieron de dos formas:
b)
A travs de la Direccin de Abastecimientos mediante la emisin de rdenes de compra a proveedores y

pagadas por la Direccin de Tesorera con fondos de la Municipalidad de Salas - Ica.
A travs de la Direccin de Abastecimientos mediante la emisin de rdenes de compra a proveedores y
pagadas por la Direccin de Tesorera con fondos transferidos por el PROGRAMA TRABAJA PERU,
exclusivamente para cemento segn el presupuesto analtico del Expediente Tcnico.
Pago de Mano de Obra calificada y no calificada
La mano de obra fue asumida por:
Por planilla de la Mano de Obra No Calificada fue pagada por el cofinanciamaniento del Programa TRABAJA
PERU.
La mano de obra calificada asumida por la Municipalidad Distrital de Salas como organismo proponente del
proyecto.
c)
Pago a Contratistas por servicios:
Se pag con Fondo Municipal asignado para la obra.
d)
Pago de Alquiler de Maquinaria y Equipo

Pagados con Fondo Municipal.
e)
Resumen de pagos efectuados

Los pagos realizados en total son:
Materiales adquiridos con Fondos del Programa Trabaja Per
S/. 9,690.00
Mano de Obra pagado con Fondos del Programa Trabaja Per
S/. 46,775.00
Kit de herramientas e implementos de seguridad Trabaja Per
S/. 7,953.01
Materiales adquiridos con Fondos Municipales
S/. 119,527.08
Alquiler maquinaria y equipo con Fondos Municipales
S/. 28,822.36
Pagos con Fondos Municipales mano de obra calificada
S/. 8,203.42
Gastos Generales pagados con Fondos municipales
S/. 27,795.30
TOTALDE PAGOS EFECTUADOS
S/. 248,766.17
Los detalles al respecto se indican en la Liquidacin Financiera.

3.6. Anlisis de Costos y Gastos realizados
a)
Relacin de materiales que ingresaron a obra pagados con fondos municipales:

CUADRO 2

b)
Calculo de los principales materiales

Los materiales se han adquirido segn el presupuesto analtico del expediente tcnico no habindose registrado
modificacin alguna sustentada.
c)
Cuadro comparativo de gastos previstos y reales

En los siguientes cuadros se detallan los gastos calculados a travs del presupuesto analtico, mostrndose los
gastos programados vs los ejecutados, encontrndose un desajuste en lo correspondiente a la adquisicin en el
rubro de materiales por parte del organismo ejecutor con un excedente de 8.43%.
El gasto acumulado del presupuesto programado se encuentra en un 83.96%, calculados con informacin de
carcter primario proporcionados por los funcionarios de Abastecimiento, Infraestructura, Tesorera, Archivos y el
Programa Trabaja Per. Etc.


d)
Cuadro de valorizacin real vs valorizacin final

En el presente Corte Liquidacin de obra se ha calculado una valorizacin actual de obra considerando las
partidas deterioradas por falta de mantenimiento en el tiempo; teniendo como base fundamental la visita a la
obra donde se encuentran los indicios de la ejecucin de los trabajos, obteniendo como resultado una ejecucin
fsica del 69.98% vs al 71.53% de la valorizacin N06 elaborada por los responsables tcnicos de la obra que
corresponde a la valorizacin ultima en el mes de enero del 2015.
e)
Apreciaciones de los anlisis


Entre el metrado base y el real se pone de manifiesto que la meta fsica del proyecto inicial ha sido
sobredimensionado en algunas partidas y reducido en otras de acuerdo a los planos del proyecto.
En las bancas de madera se consideran 30 unidades en el expediente tcnico y en los planos se colocan 16
unidades.
Otras partidas con igual incongruencia mencionadas en tems anteriores.
La comunidad se ha beneficiado en mano de obra no calificada, segn consideraciones del Expediente

Tcnico.
f)
Descripcin de las reas alcanzadas

Las reas alcanzadas en la ejecucin del proyecto estn de acuerdo al expediente tcnico, con algunas
variaciones no sustanciales en cuanto a los sardineles.
Las reas verdes y pisos reflejan lo programado.
g)
Comentario tcnico
Era necesario que en los planos y presupuesto consideren los metrados en forma coordinada por el bien del
proyecto para evitar controversias actuales.
Con respeto al detalle de los tijerales metlicos, cobertura de planchas translucidas y otras partidas debieron
coordinar con la entidad y el proyectista para definir la ejecucin correcta de los trabajos.
4.
LIQUIDACION FINANCIERA
4.1. DE LA DOCUMENTACION VERIFICADA
La informacin fue recopilada en coordinacin con las reas de: Direccin de Abastecimiento y Servicios Auxiliares,
Direccin de Contabilidad, Direccin de Tesorera y de la Direccin de Obras, habiendo recibido la documentacin
necesaria para el desarrollo del servicio contratado.
Se verific la documentacin Tcnica, contable y administrativa en originales, siendo stas las siguientes:
a)
Presupuesto de Obra:
El Presupuesto de Obra consignado en el Expediente Tcnico, es el resumen siguiente:
b)
Consolidado General de Recursos.


c)
Organismo cofinanciante PROGRAMA TRABAJA PERU
S/. 94,500.00
Organismo Proponente MDS
S/. 201,805.69
PRESUPUESTO TOTAL
S/. 296,305.69
Expediente Tcnico
El Expediente Tcnico cuenta con deficiencias en lo que corresponde al presupuesto, presentando
incongruencias notables las que a continuacin sealamos:
En la partida 1.06.03.01.01 considera 36 unidades de tijerales metlicos, lo que se manifiesta no contar

con detalles en los planos correspondientes.
En la partida 1.06.03.01.02 considera 28 unidades de anclaje, no presentando explcitos al respecto.
En la partida 1.06.03.02.01, considera 368.16 m2 de cobertura, haciendo la visita a obra se tiene en el

descanso una rea menor a los 200.00 m2.
En la partida 1.06.04.01En cuanto a las bancas en los planos se consideran 16 unidades y en
presupuesto 30 unidades.
1.06.03.01
TIJERALES
MEDIDA
1.06.03.01.0 (000213010405) TIJERAL DE ACERO SEGN DISEO
1
(INC. COLOCAC. A TODO COSTO)
und
1.06.03.01.0 (000213010405) ANCLAJE CON PLANCHA METALICA
2
3/16", PERNO 1/2" PARA APOYO
und
1.06.03.02
COBERTURAS
1.06.03.02.0 (000227060104) COBERTURA CON PLANCHA COLOR
1
(3.05Mx1.10Mx1.2MM)
m2
1.06.04
MOBILIARIO DEL PARQUE
1.06.04.01
1.08.0
9
d)
(000227010125) Bancas Urbanas segn diseo adjunto
und
MET.
28.00
C.U.
700.0
0
160.0
5
368.16
27.63
10172.2
6
30.00
428.4
6
12853.8
0
36.00
S/.
25200.0
0
4481.40
En la partida 1.08.09 considera en el presupuesto 01 Unidad, en los planos seala 30 unidades y en
obra se instalaron 28 unidades.

(000227010127) SUMINISTRO Y COLOCACIN DE FAROLA
ORNAMENTAL EN PARQUES SGUN DISEO
und
1.00
609.77
609.7
7
Comprobantes de Pago:


e)
rdenes de compra
Se recomienda se anexen estos documentos en la liquidacin final de obra, despus de haberse concluido la
obra.
f)
Autorizaciones de gastos
Se recomienda se anexen estos documentos en la liquidacin final de obra, despus de haberse concluido la
obra.
g)
Resolucin Municipal Administrativa y Convenios:
Convenio de Ejecucin de Proyecto N:11 0003 AC 64
Acta de sesin ordinaria de consejo municipal de fecha 11-06-2014
Resolucin de alcalda N079-2015 MDS/ALC, aprobacin del expediente tcnico: CREACION DE

LA ALAMEDA PEATONAL EN EL CC.PP NUESTRA SEORA DE GUADALUPE EN EL DISTRITO
DE SALAS-PROVINCIA DE ICA-DEPARTAMENTO DE ICA.
Resolucin de alcalda N781 2014 MDS/ALC., aprobacin de ampliacin de plazo N01 mediante
carta N007 2014 APF CTE- TP.
Resolucin de alcalda N857 2014 MDS/ALC., aprobacin de ampliacin de plazo N02 mediante
carta N017 2014 APF CTE- TP.
h)
Factura de Materiales Adquiridas a travs de la Oficina de Abastecimientos:

Se presentara en la liquidacin final de obra.

i)
Facturas, Boletas y/o Recibos de Honorarios pagados por Alquiler de Maquinaria y Equipo, con Fondo
municipales:
j)
Facturas de servicios a contratistas

k)
Facturas de Gastos generales

l)
Planillas de Mano de Obra:
4.2. RECURSOS FINANCIEROS

El flujo de recursos financieros programados para la ejecucin de la obra fue a travs de:
a)
Direccin de Abastecimientos con fondos del PROGRAMA TRABAJA PERU:
Mano de Obra No Calificada
S/. 61,425.00
Materiales (cemento)
S/. 24,199.70
Kit de Herramientas
S/. 5,923.00
Kit de Seguridad
S/. 2,952.30
TOTAL
S/. 94,500.00
b)
Direccin de Abastecimientos con fondos de la Municipalidad Distrital de Salas - Ica:
Se asign
fondos para pagos directos a:
Mano de Obra calificada
S/. 20,740.94
Materiales
S/. 110,238.40
Equipos
S/. 30,038.38
Costos Indirectos
S/. 40,787.97
TOTAL
S/. 201,805.69

4.3. ANALISIS DEL COSTO DE LA OBRA

a)
Costo de Materiales:
Materiales Adquiridos por Abastecimientos con fondos del PROGRAMA TRABAJA PERU
Materiales Adquiridos por Abastecimientos con fondos de la Municipalidad Distrital de Salas
S/. 9,690.00
S/. 119,527.08
TOTAL COSTO DE MATERIALES
S/. 129,217.08
b)
Costo de Mano de Obra:
Mano de Obra Calificada
Mano de obra no calificada pagadas con fondos del PROGRAMA TRABAJA PERU
pagadas con fondos de la Municipalidad Distrital de Salas

S/. 8,203.42
S/. 46,775.00
COSTO TOTAL DE MANO DE OBRA
S/. 54,978.42
c)
Costo de Maquinaria y Equipo (con fondos de la MDS):
Alquiler de Mezcladora
S/. 3,831.16
Alquiler de Compactadora
S/. 2,234.60
Alquiler de Mesa vibratoria
S/. 9,165.96
Alquiler de volquete
S/. 13,590.64
TOTAL COSTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO
S/. 28,822.36
d)
Servicios de Kit de Herramientas y Seguridad (con fondos del PROGRAMA TRABAJA PERU):
Kit de Herramientas
S/. 5,039.00
Construccin de Glorieta y Bancas
S/. 2,914.01
TOTAL COSTO DE SERVICIOS

e)
Gastos Generales:
Gasto realizado segn detalle
TOTAL GASTOS GENERALES
S/. 7,953.01
S/. 27,795.30
S/. 27,795.30
COSTO TOTAL DE OBRA EJECUTADO SEGUN PRESUPUESTO ESTABLECIDO S/. 248,766.17

4.4. REVISION Y VERIFICACION DEL ASPECTO TRIBUTARIO
De la verificacin efectuada no se encontr obligacin imponible de tributos y/o aportaciones sociales gravados por
cuenta propia o de terceros, salvo los pagados en forma indirecta en los materiales y servicios que son tributos a
cargo de estos proveedores.

4.5. LIQUIDACION CONTABLE

COSTO DE OBRA PROGRAMADO:
COSTO DE MATERIALES
S/. 134,438.10
COSTO DE MANO DE OBRA
S/. 82,165.94
COSTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO
S/. 38,913.68
TOTAL COSTO DIRECTO
GASTOS GENERALES
S/. 255,517.72
S/. 40,787.97
TOTAL COSTO DE OBRA
S/. 296,305.69
COSTO DE OBRA EJECUTADO:
83.96%
COSTO DE MATERIALES
S/. 137,170.09
COSTO DE MANO DE OBRA
S/. 54,978.42
COSTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO
S/. 28,822.36
TOTAL COSTO DIRECTO
GASTOS GENERALES
TOTAL COSTO DE OBRA
5.
100.00%
S/. 220,970.87
S/. 27,795.30
S/. 248,766.17
CONCILIACION DEL INFORME TECNICO CONTABLE

De acuerdo al anlisis realizado entre la Liquidacin Tcnica y la Liquidacin Financiera, sin incluir el aporte
efectuados por la comunidad, se ha establecido el siguiente cuadro:

En los cuadros anteriores refleja el avance financiero de obra al 83.96%, con un gasto total de S/. 248,766.17 Nuevos
Soles segn los comprobantes de pago cuya informacin ha sido oficialmente proporcionada por las oficinas
autorizadas de la Municipalidad Distrital de Salas.
El presupuesto de cofinanciamiento del PROGRAMA TRABAJA PERU ha sido ejecutado en un 68.17% el cual
corresponde a S/. 64,418.01 Nuevos Soles.
Segn los reportes del PROGRAMA TRABAJA PERU, el saldo de obra es de S/. 14,650.00 Nuevos Soles en lo que
corresponde a la MONC; por lo tanto estara pendiente la rendicin de gastos de S/.15,431.99 Nuevos Soles, que
estaran a cargo de los responsables tcnicos de obra.

El presupuesto aportado de la Municipalidad Distrital de Salas como organismo proponente cuenta a la fecha con un
avance ejecutado del 91.35% el cual representa la suma de S/. 184,348.16 Nuevos Soles.
Los costos segn Expediente Tcnico, mostrados en este cuadro, incluyen el IGV 18% a efectos de comparar con los
gastos pagados por la Municipalidad, que tambin incluyen el IGV 18%.
6.
INFORME FINAL VALORIZADO

De acuerdo al Informe Tcnico mostrado en el Cuadro de la Liquidacin Tcnica, con el aporte del Programa
TRABAJA PERU el resultado del Costo Total del Proyecto es de S/.296,305.69, segn se detalla en el cuadro
siguiente:
COFINANCIAMIENTO - PROGAMA TRABAJA PERU

FINANCIAMIENTO ORGANISMO PROPONENTE - MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALAS ICA
COSTO TOTAL DEL PROYECTO
Presupuesto de
obra
S/.
296,305.69
Programado
S/.
296,305.69
100.00
La valorizacin total de los trabajos ejecutados segn el ltimo informe de los responsables tcnicos con los aportes
de la Municipalidad Distrital de Salas y el PROGRAMA TRABAJA PERU, representan el 71.53% del Presupuesto con
los metrados ejecutados, las cuales han sido calculadas sin respetar el cuerpo del presupuesto base.

CUADRO DE VALORIZACIONES EJECUTADAS POR LOS RESPONSABLES TENICOS
La valorizacin total de los trabajos ejecutados segn la evaluacin actual informe actual con los aportes de la
Municipalidad Distrital de Salas y el PROGRAMA TRABAJA PERU, representan el 68.98% del Presupuesto con los
metrados ejecutados, las cuales han sido calculadas con el cuerpo del presupuesto base.
CUADRO DE OBRA VALORIZADO EN EL ESTADO ACTUAL



INFORME DE LIQUIDACION FINAL DE OBRA

1. ANTECEDENTES
Mediante Adjudicacin Directa por Invitacin, se suscribi el Contrato de Servicio de Corte y
Liquidacin de la Obra: CREACIN DE LA ALAMEDA PEATONAL EN EL CC.PP NUESTRA
SEORA DE GUADALUPE EN EL DISTRITO DE SALAS-PROVINCIA DE ICA-DEPARTAMENTO
DE ICA ,dentro de las cuales se encuentra la obra materia del presente informe, cuyos
procedimientos se rigen por la propuesta presentada, las Especificaciones Tcnicas entregadas y
en lo general por el Texto nico Ordenado del D.S. No. 012-2001-PCM, de la Ley 26850 "Ley de
Contrataciones y Adquisiciones del Estado", su reglamento D.S. No. 013-2001-PCM, la Ley 27209
Ley de Gestin Presupuestaria y la Ley de Presupuesto para el Sector Pblico correspondiente al
ejercicio 2015.
La Obra: " CREACION DE LA ALAMEDA PEATONAL EN EL CC.PP NUESTRA SEORA DE
GUADALUPE EN EL DISTRITO DE SALAS-PROVINCIA DE ICA-DEPARTAMENTO DE ICA, ha
sido ejecutada en el marco del Plan de Accin Presupuestas para el Ejercicio 2014, dentro del
Programa de obras de Apoyo a la Comunidad del CC.PP. Nuestra Seora de Guadalupe, bajo la
modalidad de Administracin Directa.
La obra a la fecha se encuentra ejecutada en un 69.98% de avance Fsico y un 83.96% de
Avance Financiero.
El proyecto ha sido aprobado mediante Resolucin de Alcalda N079-2014-MDS/ALC, de fecha
12 de Febrero del 2014.
Con oficio N216-2014MDS/ALC, se solicita el cofinanciamiento del proyecto en el
PROGRAMA TRABAJA PERU, con fecha 30 de Abril del 2014
Acuerdo de consejo N026-2014-MDS, de fecha 12 de Junio del2014; se aprueba el
cofinanciamiento entre el Programa Trabaja Per y la Municipalidad Distrital de Salas.
Con fecha 23 de Junio del 2014 la Municipalidad presenta el Proyecto definitivo al PROGRAMA
TRABAJA PERU mediante OFICIO N281-2014-MDS/ALC.
Se suscribe el CONVERIO DE EJECUCIN DE PROYECTO N11-0003-AC-64, entre la
Municipalidad Distrital de Salas y el Programa Trabaja Per, donde se estipula las clausulas sobre
el cofinanciamiento de la ejecucin del proyecto, con fecha 30 de Junio del 2014.
Con fecha 12 das del mes de Agosto del 2015 se firma el contrato del supervisor de obra.
Con fecha 12 das del mes de Agosto del 2015 se firma el contrato del residente de obra.

Con fecha 25 Agosto del 2014 mediante hoja de tramite 004408 y carta N01-2014 la Ingeniera
Maribel Caldern Euribe ingresa a la municipalidad la lista de seleccionados para trabajar desde el
inicio de obra.
Con fecha 27 de Agosto se apertura el cuaderno de obra suscrito por el residente de obra y el
supervisor en el folio N001 y a la vez se inicia la obra con la suscripcin del acta de entrega de
terreno e inicio de obra, con mencin paralela en los asientos N01 y 02 del Folio 002 del
Residente y Supervisor respectivamente.
Con fecha 24 de Noviembre del 2014 la Municipalidad mediante Resolucin de Alcalda N7812015-MDS/ALC, aprueba la Ampliacin de Plazo N01 por 23 das hbiles previo al trmite de
sustento con Carta N007-AAPF-CTE de fecha 13 de Noviembre del 2014.
Con fecha 26 de Diciembre del 2014 la Municipalidad mediante Resolucin de Alcalda N8572015-MDS/ALC, aprueba la Ampliacin de Plazo N01 por 25 das hbiles previo al trmite de
sustento con Carta N0017-AAPF-CTE de fecha 15 de Diciembre del 2014, con expediente de
ingreso 6617 de fecha 29 de Diciembre del 2014.
La obra ha sido controlada tcnicamente hasta el 31 de Diciembre del 2014, como se muestra en
la copia del cuaderno de obra ASIENTO N161 FOLIO 10 del TOMO 02; en adelante no se cuenta
con informacin del cuaderno de obra
A la fecha no existe documentacin actualizada de la situacin actual de la obra.
2. DE LA LIQUIDACION
a) CRITERIOS GENERALES
La presente Liquidacin Final de Obra, se ha elaborado tomando como referencia los
requerimientos solicitados en las Especificaciones Tcnicas de las bases del concurso, as
como de la propuesta presentada materia del presente informe.
Asimismo, para la determinacin de los montos cifrados en la Liquidacin Tcnica y las

cantidades establecidas en la Liquidacin Financiera, se tom en cuenta la verificacin fsica
de la obra y en los documentos proporcionados por la Direccin de Abastecimiento y Servicios
Auxiliares, Infraestructura, Programa Trabaja Per y Direccin de Tesorera.
b) DE LOS ADELANTOS, VALORIZACIONES Y PAGOS A PROVEEDORES

Habindose ejecutado la obra mediante la modalidad de Administracin Directa, no se ha

efectuado ninguna valorizacin de avance durante su ejecucin. Por consiguiente la
Municipalidad Distrital de Salas, no ha otorgado ningn adelanto a proveedores que han
ofertado materiales y/o servicios, efectundose los pagos contra entrega.
c) DE LA CALIDAD DE LOS MATERIALES ADQUIRIDOS
No hemos encontrado anomalas en los materiales utilizados en obra.
d) DEL TRATAMIENTO DEL IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
En vista que la obra se ejecut por administracin directa, los costos y gastos incluyen el
Impuesto General a las Ventas, a efectos de establecer los costos totales de la obra.
e) DEL PRESUPUESTO ESTABLECIDO CON METRADOS REALES EJECUTADOS.
El Presupuesto establecido con metrados reales ejecutados en obra asciende a S/.
296,305.69
3. DEL COSTO DE OBRA
Como resultado del Corte y Pre Liquidacin de Obra, expuestos en la Liquidacin Tcnica y
Liquidacin Financiera, la liquidacin de obra de: "CREACION DE LA ALAMEDA PEATONAL EN
EL CC.PP NUESTRA SEORA DE GUADALUPE EN EL DISTRITO DE SALAS-PROVINCIA DE
ICA-DEPARTAMENTO DE ICA", el Costo final de Obra pagado por la Municipalidad Distrital de
San Roque, asciende a S/.248,766.17 (DOS CIENTOS CUARENTA Y OCHO MIL SETECIENTOS
SESENTA Y SEIS CON 17/100 NUEVOS SOLES), obteniendo un gasto del 83.96%.
4. DEL SALDO DE LIQUIDACION

Como resultado de la Liquidacin de Obra, expuesto en la Liquidacin Tcnica y Liquidacin
Financiera, el saldo de la liquidacin final de obra CREACION DE LA ALAMEDA PEATONAL EN
EL CC.PP NUESTRA SEORA DE GUADALUPE EN EL DISTRITO DE SALAS-PROVINCIA DE
ICA-DEPARTAMENTO DE ICA, asciende a S/. 47,539.52 (CUARENTA Y SIETE MIL
QUINIENTOS TREINTA Y NUEVE CON 52/100 NUEVOS SOLES), que corresponde al 16.04%.
CONCLUSIONES
CONCLUSIONES DE LA LIQUIDACION TECNICA:

1. La obra no se ejecut de acuerdo a los planos y especificaciones tcnicas contenidas en el

Expediente Tcnico, por lo que merece observaciones en algunas partidas con deficiencias en
metrados y falta en detalles estructurales y arquitectnicos en los planos.
2. En el sembrado de grass, solamente existen en algunos sectores del parque; consideramos que
gran parte se ha deteriorado debido a la falta de mantenimiento, dado el tiempo transcurrido,
desde la terminacin de los trabajos a la fecha de nuestra verificacin fsica.
3. En el proyecto ejecutado contempla la disminucin de obra en cuestin de sardineles, que en el
contexto global no altera el funcionamiento del proyecto.
4. La Municipalidad ha realizado compras que a la fecha no se encuentran en la obra las cuales
detallamos a continuacin:
N
DE
C/P
Tijerales metlicos
CLAS.
GASTO
REG.
SIAF
4411
2.6.2.3.2.6
2746
4420
2.6.2.3.2.6
2745
4418
2.6.2.3.2.6
2733
CONCEPTO
CONFECCION DE
TIJERALES DE ACCESO
12 UND
CONFECCION DE
TIJERALES DE ACCESO
12 UND
CONFECCION DE
TIJERALES DE ACERO
12 UNID
MONTO
COMP.
S/.
MONTO
FACT.
S/.
RUC N
FACTURA/RH
FECHA
7560.00
8400.00
10215557397
0002-000015
19/12/2014
7560.00
8400.00
10215557397
0002-000017
19/12/2014
7560.00
8400.00
10215557397
0002-000013
19/12/2014
Coberturas de plancha translucida
N
DE
C/P
CLAS.
GASTO
REG.
SIAF
4391
2.6.2.3.2.5
2735
CONCEPTO
375 PLANCHAS DE
3.05X1.10X1.20MM
MONTO
COMP.
S/.
MONTO
FACT.
S/.
RUC N
FACTURA/RH
FECHA
7500.00
7500.00
10215557397
0002-000019
19/12/2014
5. En cuanto a la situacin de almacn no se encuentra registro alguno de movimientos de

materiales en ingresos y salidas, buscndose informacin en el almacn central de la
Municipalidad sin resultado alguno.
6. En una vivienda cercana a la obra se encuentra un almacn en calidad de alquiler donde se
encuentran internados herramientas manuales, insumos y materiales, tales como: herramientas
manuales (picos, palas, lampas de corte, barretas, rastrillos, carretillas; insumos (maderas de
encofrados); materiales (adoquines), no se precisa cantidades debido a la ausencia del encargado
de dicho almacn.

7. De acuerdo a los anlisis de los asientos del cuaderno de obra; la mencionada obra ha sufrido
una serie de atrasos ocasionados por el desabastecimiento de materiales por parte de la
Municipalidad, a la vez generando dos ampliaciones de plazo debidamente sustentados, as
mismo estos hechos encarecen la obra y dificultan su calidad de la misma.
8. No se cuenta con los originales de los cuadernos de obra, trabajndose con las copias
proporcionado por la oficina de Infraestructura.
9. En cuanto a la fabricacin de los adoquines en el costo unitario se considera un equipo
denominado MESA VIBRATORIA DE 1.4 HP CON MOLDE METALICO, lo que se manifiesta el
pago efectuado mediante el expediente SIAF N2604 la totalidad en costo de expediente tcnico
por alquiler de dicho equipo, lo que a su vez dicha partida se ha valorizado en un 65.00% del total.
CONCLUSIONES DE LA LIQUIDACION FINACIERA:
1. La documentacin sustentadora de la presente Liquidacin Financiera, ha sido revisado y
verificado en su contenido con formalidad, los cuales se encuentran conformes.
2. El costo Financiado de la Obra, asciende a S/. 296,305.69 (DOSCIENTOS NOVENTA Y
SEIS MIL TRESCIENTOS CINCO CON 69/100 NUEVOS SOLES).
3. El costo ejecutado de la Obra, asciende a S/. 248,766.17 (DOSCIENTOS CUARENTA Y
OCHO MIL SETECIENTOS SESENTA Y SEIS CON 17/100 NUEVOS SOLES) lo que
refleja un gasto del 83.96% del presupuesto total.
4. Realizado el balance entre estos dos indicadores se tiene un indicador negativo de
13.98% con respecto al avance fsico - financiero de obra (83.96%-69.98%=13.98%),
segn el consultor de corte y liquidacin de obra.
5. Realizado el balance entre estos dos indicadores se tiene un indicador negativo de
12.43% con respecto al avance fsico - financiero de obra (83.96%-71.53%=12.43%),
segn el informe de la ltima valorizacin de los responsables tcnicos del proyecto.
6. Existen materiales adquiridos que no han ingresado a la obra.
RECOMENDACIONES
De acuerdo a nuestra Normatividad Legal Vigente para tal fin, y dentro del Proceso de ejecucin
de Obras por Administracin Directa, se RECOMIENDA continuar con el PROCESO DE
EJECUCION DE OBRA.
Se recomienda comunicar a los responsables tcnicos de la ejecucin del proyecto que hagan
entrega oficial de los materiales, insumos, herramientas de los almacenes que se encuentran en
custodia de personas particulares y adems de las documentaciones que puedan ayudar en la
culminacin de la obra.


ANEXOS

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PROYECTO: CREACIN DE LA ALAMEDA PEATONAL EN EL CC.

PP NUESTRA SEORA DE GUADALUPE

INFORME TCNICO DE CORTE Y LIQUIDACIN DE OBRA ADMINISTRACIN DIRECTA

INFORME TECNICO DE CORTE Y LIQUIDACION DE OBRA POR ADMINISTRACION DIRECTA

Alcances del proyecto base programado

Revisin del cuaderno de obra

Visita a obra y levantamiento topogrfico

Verificacin de metrados ejecutados

Metrado base vs. metrado realmente ejecutado

Pago de mano de obra

Pago de alquiler de maquinaria y equipo

Resume de pagos efectuados

Relacin de materiales que ingresaron a obra

Clculo de los principales materiales

Cuadro comparativo gastos previstos y reales

Cuadro de valorizacin real vs valorizacin final

Apreciaciones del anlisis

Descripcin de reas alcanzadas

CORTE Y LIQUIDACION DE OBRA

PROYECTO: CREACIN DE LA ALAMEDA PEATONAL EN EL CC.PP NUESTRA SEORA DE GUADALUPE

Consolidado general de recursos

Anexo 01 del expediente tcnico

Facturas de materiales por abastecimientos

Facturas de alquiler de maquinaria y equipo

Facturas de servicios de contratistas

Facturas de gastos generales

Planillas de mano de obra

Costo de mano de obra

Costo de maquinaria y equipo

CONCILIACION DEL INFORME TECNICO-CONTABLE

INFORME FINAL VALORIZADO

CORTE Y LIQUIDACION DE OBRA

PROYECTO: CREACIN DE LA ALAMEDA PEATONAL EN EL CC.PP NUESTRA SEORA DE GUADALUPE

: ING. ALEJANDRO FERNANDO MARTINEZ GARCIA

: SERVICIO DE CORTE Y LIQUIDACION DE OBRAS POR ADMINISTRACION DIRECTA.

: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALAS ICA - ICA

: CREACION DE LA ALAMEDA PEATONAL EN EL CC.PP NUESTRA SEORA DE

: CALLE 1 DEL CC.PP NUESTRA SEORA DE GUADALUPE - DISTRITO DE SALAS - ICA

: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALAS

PRESUPUESTO DEL PERFIL TCNICO : S/. 296,305.69 NUEVOS SOLES

: RESOLUCION DE ALCALDIA N079-2014-MDS/ALD

PRESUPUESTO EXPEDIENTE TECNICO : S/. 296,305.69

: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALAS (ORGANISMO PROPONENTE)

APORTE DEL PROGRAMA

COF. ORGAN. PROPONENTE

: S/. 248,766.17 (SEGN COMPROBANTES DE PAGO)

: ING. GUALBERTO PAULINO AZURZA HUAMANI

: ING. AUGUSTO ALFONSO PONCE FARFAN

: 90 DIAS CALENDARIOS (63 DIAS UTILES) + 02 AMPLIACIONES DE PLAZO DE 23 Y 25

DIAS.F. INICIO CONTRACTUAL

:23 DAS CALENDARIOS (RESOLUCIN DE ALCALDA N 781-2014-MDS/ALC) PG. 50

:25 DAS CALENDARIOS (RESOLUCIN DE ALCALDA N 857-2014-MDS/ALC) PG.53

FECHA VIGENTE DE TRMINO

FECHA DE PROBABLE DE REINICIO

DAS ESTIMADOS PARA CULMINAR

FECHA DE CULMINACIN DE OBRA

CORTE Y LIQUIDACION DE OBRA

PROYECTO: CREACIN DE LA ALAMEDA PEATONAL EN EL CC.PP NUESTRA SEORA DE GUADALUPE

Ica, Julio del 20015

Creacin de la alameda peatonal en el cc.pp nuestra seora de Guadalupe en

Recursos propios y cofinanciamiento

Municipalidad Distrital de Salas

AREA DEL TERRENO:

ING. GUALBERTO PAULINO AZURZA HUAMANI