TITULO

LA AUDITORIA OPERATIVA AL PROCESO D

EMPRESA TRANSPORTES LEZAMA SAC
HASTA EL PUNTO 3.1

PROCESO:
ITEM

SUB PROCESO

G
OBJETIVO

Recepcin del
pedido o
requerimiento del
usuario

Analizar, clasificar y ajustar

los requerimientos de bienes
y servicios de los diferentes
procesos

Cotizacin y
evaluacin de
proformas

Realizar las cotizaciones

(min. 3) para crear un
cuadro comparativo que
permita evaluar la mejor
opcin en precio y
caractersticas especficas
del bien y/o servicio.

Emisin y orden de c

Sustentar la operacin de
compra,

Recepcin y verificacin de
Recepcin y
los bienes y/o servicios de la
verificacin de las
factura estn acorde con las
compras
caracteristicas especificadas
en la orden de compra.
Satisfacer su requerimiento
Entrega del pedido alpara el desempeo de sus
funciones.

AL PROCESO DE LOGISTICA Y SU IMPACTO EN LA EFECTIVIDAD DE LAS OPERA

EZAMA SAC

GESTIN LOGSTICA
RIESGO

Aceptacin de los
requerimiento sin
autorizacin, ordenes
de compras emitadas
innecesarias.

Incremento en los
costos, fraudes.

Informacin
incompleta o ambigua
contenida en las
rdenes de compra.
Compras sin las
caracteristicas
requeridas.
Liquidacin o pagos
ejecutados sin la
entrega total de los
bienes y/o servicios.
Desconformidad de los
usuarios.

A Y SU IMPACTO EN LA EFECTIVIDAD DE LAS OPERACIONES DE LA

OGSTICA
CONTROL

Revisin de las autorizaciones de los

requerimientos solicitados.

Comparacin de precios de mercado.

Controlar las caracterticas y

condiciones de los bienes y/o servicios
recibidos.

Verificacin y revisin del informe de

conformidad antes de ejecutar el
procedimiento de pago.
Visto bueno de conformidad del
ususario

OPERACIONES DE LA

PRUEBA DE EFECTIVIDAD DE LOS CONTROLES

DISEO

Descripcin:
Responsable:
Frecuencia:
Evidencia
Se entiende como mitiga el riesgo:

DAD DE LOS CONTROLES

EFECTIVIDAD

Funciona segn su diseo

y con el debido cuidado

PROCEDIMIENTO
- Evaluar si el control "Mencionar al
control"cuenta con los 5 criterios para
determinar si tiene un buen diseo:
Descripcin
Responsable
Frecuencia
Evidencia
Se entiende como mitigar el riesgo de
"Mencionar al riesgo"
- Verificar que el control "mencionar al
control" funciona segn su diseo
mitigando el riesgo de "mencionar el
riesgo"