Fluxo Caixa Global

(+) Receita Operacional Bruta

(-) Imposto sobre vendas
(=) Receita Operacional Liquida
(-) Custos dos produtos ou servios vendidos
(=) Lucro Operacional Bruto
(-) Despesas Administrativas
(-) Despesas Comerciais
(-) Despesas Gerais
(=) Lucro Operacional - EBITDA
(-) Depreciao
(=) Lucro antes IR - LAIR
(-) IR (25%)
(=) Lucro Lquido
(+) Depreciao
(=) Fluxo de Caixa Operacional
(+/-) Investimentos ou desmobilizaes de equipamentos
(-) IR sobre venda de ativos
(+/-) Mudanas no capital de giro
(=) Fluxo de Caixa Global

Ano 0

Fluxo Caixa do Acionista

(+) Receita Operacional Bruta
(-) Imposto sobre vendas
(=) Receita Operacional Liquida
(-) Custos dos produtos ou servios vendidos
(=) Lucro Operacional Bruto
(-) Despesas Administrativas
(-) Despesas Comerciais
(-) Despesas Gerais
(=) Lucro Operacional - EBITDA
(-) Depreciao
(=) Lucro antes IR - LAJIR
(-) Despesas Financeiras
(=)Lucro antes do IR - LAIR
(-) IR (25%)
(=) Lucro Lquido
(+) Depreciao
(=) Fluxo de Caixa
(-) Amortizaes
(+/-) Investimentos ou desmobilizaes de equipamentos
(-) IR sobre venda de ativos
(+/-) Mudanas no capital de giro
(=) Fluxo de Caixa do Acionista

Ano 0

Ano 1

Ano 1

Ano 2

Ano 3

Ano 2

Ano 4

Ano 3

Ano 4