ESQUEMA PARA ELINFORME DE AUDITORIA INFORMATICA

I. DATOS GENERALES DE LA EMPRESA O INSTITUCIN AUDITADA

I.1 Identificacin de la empresa o institucin:
I.2 Razn social:
I.3 Misin:
I.4 Visin :
I.5 Estructura organizacional:
I.6 Identificacin del rea auditada:
I.7 Responsable del rea:
I.8 Calendarizacin:
Fecha de Iniciacin:
Recoleccin de Informacin:
Anlisis de la Informacin:
Entrega del Informe:
II. BASES LEGALES DE LA AUDITORIA INFORMTICA
Normas internacionales
Legislacin informtica Peruana (leyes)
Reglamentacin en la institucin
Resoluciones de la institucin
III.OBJETIVOS DE LA AUDITORIA INFORMTICA
III.1 Objetivos
III.1.1
Objetivo General
III.1.2
Objetivos Especficos
IV. PROCESO DE EJECUCIN DE LA AUDITORIA INFORMTICA
2.1 Tipo de auditoria
2.2 Fases de la auditoria
2.2.1 Planeacin (cronograma de actividades)
2.2.2 Revisin preliminar (a groso modo)
2.2.3 Revisin detallada (maquina por maquina)
2.2.4 Anlisis FODA
2.2.5 Diagnostico situacional
2.2.6 Funcin operacional de los equipos
2.2.7 Examen y evaluacin de la informacin
2.2.8 Pruebas de controles de usuarios
2.2.9 Pruebas sustantivas
2.3 Anlisis y evaluacin de la auditoria informtica
2.3.1 Evaluacin de los sistemas de acuerdo a los riesgos
(Ambientales, tecnolgicos y humanos)
2.3.2 Estudio y evaluacin del control interno
2.3.3 Evaluacin de amenazas
2.3.4 Herramientas utilizadas en la auditoria
2.3.5 Alcances y limitaciones de la auditora
2.3.6 Conclusiones y Recomendaciones
2.3.7 Personal involucrado
V. ELABORACIN DEL DICTAMEN FINAL DE ACUERDO A LA
NORMATIVIDAD
V.1 Especificacin del tipo del dictamen

 Dictamen sin salvedades

Dictamen con salvedades
Dictamen adverso
Dictamen con abstencin de opinin
FUENTES DE INFORMACIN BIBLIOGRFICA
ANEXOS