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Sistema Integral para la Prevencin y Control del Lavado de Activos y

Financiacin del Terrorismo

SIPLA/FT
Bogot, D.C., abril de 2014

En un vehculo de carga todos sus


contenidos se ven iguales

Falsas Interpretaciones

Solamente se lava en el sistema financiero

El lavador se nota a leguas

Los riesgos de LA y FT nicamente corresponden a


narcotrfico

Es nicamente efectivo: dlares, euros, pesos, etc.

Se trata nicamente de un solo delito

El oficial de cumplimiento es el responsable

Un computador puede realizar la labor

Esto no es conmigo, es con

El SIPLAFT es un gasto no una inversin

Por qu
Qu pasa si no lo hago
Qu responsabilidades asumir
Cmo debo hacerlo
Vale la pena
Cul es el beneficio
Cunto me costar

Qu tan sencillo es

Conceptos bsicos (LA) y (FT)

Recursos provienen
de
Actividades ilcitas

Lavado de Activos (LA)


Activos Ilcitos

Recursos provienen
de
Actividades lcitas
Recursos provienen
de
Actividades ilcitas

Financiacin del Terrorismo (FT)


Actos terroristas

Por qu ?

Normatividad Internacional

Comit de
Basilea
40 + 9
Recomendaciones
del GAFI

CICAD
Comisin
Interamericana
contra el uso
de drogas
LEY PATRIOTA
U.S.A.

Normatividad Nacional y mbito de Aplicacin


CPC Ley Antiterrorismo Estatuto Anticorrupcin
Sector Financiero
o
o
o
o

E.O.S.F.
Circular Bsica Jurdica
Circular SFC 026/2008
Circular SFC 010/2013

Sector Comercio Exterior y Transporte


CE DIAN 170/2002 - CE SPyT 011/2011

o
o
o
o
Aplica entidades vig. por la SFC
o
o
Vigilados Supersociedades
o
o
o
Circular Externa 304/2014
Sistema de Autocontrol y Gestin del Riesgo LA/FT o
SAGRLAFT
o

Depsitos Pblicos Habilitados


Agencias de Aduana
Sociedades Portuarias
Usuarios Op. Ind. y Com. ZF
Empresas Transportadoras
Agentes de carga Internacional
Intermediarios de Trfico Postal y envos
Empresas de Mensajera
Usuarios Aduaneros Permanentes UAP
Usuarios Altamente Exportadores
Dems auxiliares de la funcin Aduanera

Otros sectores: Cambiario, juegos de suerte y azar, Notaras, CV vehculos, Oro, Sector Cooperativo,
Transporte de Valores Resoluciones UIAF 285_2007 y 212_2009

Ley Antiterrorismo

Art. 1 Modifica el art. 102 del EOSF (Decreto 663/93)


o Obligacin al control de actividades ilcitas a entidades vigiladas SFC
o Reporte inmediato y suficiente de actividades a la UIAF
Art. 3 Modifica el art. 43 de la Ley 190 de 1995
Las obligaciones establecidas en los art. 102 a 107 del EOSF y dems normas
concordantes sern aplicables en lo pertinente a las personas que se dediquen
profesionalmente a actividades de comercio, operaciones de cambio y del mercado libre
de divisas, casinos o juegos de azar, as como aquellas que determine el gobierno
nacional
Pargrafo: El control del cumplimiento de las obligaciones impuestas por la presente
disposicin se realizar por la respectiva entidad que ejerza vigilancia sobre la persona
obligada.
Art. 4 Facultades UIAF
Entre otras funciones, para recibir informacin de personas naturales y comunicar a las
autoridades y entidades legitimadas para ejercer la accin de extincin de dominio

Ley Antiterrorismo

Art. 10 Responsabilidad de los vigilados


o El rgimen previsto para las instituciones sometidas al control y
vigilancia de la SFC, o de la entidad que haga sus veces, se aplicar a
las entidades o personas obligadas a cumplir con las normas y
principios contenidos en el los arts. 102 a 107 del EOSF.
o La aplicacin del procedimiento e imposicin de las sanciones ser
realizada por la respectiva autoridad que ejerza las funciones de
inspeccin, control o vigilancia, para lo cual dar cumplimiento a las
normas administrativas de carcter especial que le sean aplicables o en
su defecto dar aplicacin al procedimiento contemplado en el cdigo
contencioso administrativo.

Ley Antiterrorismo

Art. 16 Modifica el art. 345 de la Ley 599 de 2000


... El que directa o indirectamente provea, recolecte, entregue, reciba, administre,
aporte, custodie o guarde fondos, bienes o recursos, o realice cualquier otro acto que
promueva, organice, apoye, mantenga, financie o sostenga econmicamente a
grupos armados al margen de la ley o a sus integrantes, o a grupos terroristas
nacionales o extranjeros, o a terroristas nacionales o extranjeros, o a actividades
terroristas, incurrir en prisin de trece (13) a veintids (22) aos y multa de mil
trescientos (1.300) a quince mil (15.000) salarios mnimos legales mensuales
vigentes.

Ley Antiterrorismo
Art. 17 Modifica el art. 323 de la Ley 599 de 2000

Lavado de activos. El que adquiera, resguarde, invierta, transporte,


transforme, custodie o administre bienes que tengan su origen mediato o
inmediato en actividades de trfico de migrantes, trata de personas, extorsin,
enriquecimiento ilcito, secuestro extorsivo, rebelin, trfico de armas,
financiacin del terrorismo y administracin de recursos relacionados con
actividades terroristas, trfico de drogas txicas, estupefacientes o sustancias
sicotrpicas, delitos contra el sistema financiero, delitos contra la administracin
pblica, o vinculados con el producto de delitos ejecutados bajo concierto para
delinquir, o les d a los bienes provenientes de dichas actividades apariencia
de legalidad o los legalice, oculte o encubra la verdadera naturaleza, origen,
ubicacin, destino, movimiento o derecho sobre tales bienes o realice cualquier
otro acto para ocultar o encubrir su origen ilcito, incurrir por esa sola
conducta, en prisin de ocho (6 - 8) a veintids (15 - 22) aos y multa de
seiscientos cincuenta (500 - 650) a cincuenta mil (50.000) SMLV.

Ley Antiterrorismo
Art. 17 Modifica el art. 323 de la Ley 599 de 2000
Se mantiene lo pertinente a que las penas privativas de la libertad se aumentarn de una
tercera parte a la mitad, cuando se efectuaren para la realizacin operaciones de cambio
o de comercio exterior, o se introdujeren mercancas al territorio nacional... o mercancas
de contrabando al territorio nacional

Art. 18 Modifica el art. 441 de la Ley 599 de 2000


Omisin de denuncia de particular. El que teniendo conocimiento de la comisin de un
delito de genocidio, desplazamiento forzado, tortura, desaparicin forzada, homicidio,
secuestro, secuestro extorsivo o extorsin, narcotrfico, trfico de drogas txicas,
estupefacientes o sustancias sicotrpicas, terrorismo, financiacin del terrorismo y
administracin de recursos relacionados con actividades terroristas, enriquecimiento ilcito,
testaferrato, lavado de activos, cualquiera de las conductas contempladas ..., omitiere sin
justa causa informar de ello en forma inmediata a la autoridad, incurrir en prisin de tres

(3) a ocho (8) aos.

Ley Antiterrorismo

Art. 26 Exclusin de beneficios

Cuando

se trate de delitos de terrorismo, financiacin de terrorismo, secuestro

extorsivo, extorsin y conexos, no procedern las rebajas de pena por sentencia


anticipada y confesin, ni se concedern subrogados penales o mecanismos
sustitutivos de la pena privativa de la libertad de condena de ejecucin condicional o
suspensin condicional de ejecucin de la pena, o libertad condicional. Tampoco a la
prisin domiciliaria como sustitutiva de la prisin, ni habr lugar ningn otro beneficio
o subrogado legal, judicial o administrativo...
Art. 27 Contratacin
El Estado colombiano y las Entidades Territoriales en cualquier proceso de
contratacin debern identificar plenamente a las personas naturales y a las
personas jurdicas que suscriban el contrato, as como el origen de sus recursos; lo
anterior con el fin de prevenir actividades delictivas.

mbito de aplicacin

CE 0170 DIAN

Depsitos Pblicos y Privados, Sociedades De Intermediacin Aduanera,


Sociedades Portuarias, Usuarios Operadores, Industriales y Comerciales De Zonas
Francas, Empresas Transportadoras, Agentes de Carga Internacional, Intermediarios
de Trfico Postal y Envos Urgentes, Empresas de Mensajera, Usuarios Aduaneros
Permanentes, Usuarios Altamente Exportadores, Los dems Auxiliares de la Funcin
Aduanera y Profesionales del Cambio de Divisas
Circulares 000011 de 2011 y 000006 de 2012
Socios, accionistas y administradores de las Empresas de Servicio Pblico de
Transporte Terrestre Automotor de Carga que de acuerdo con la ley estn sujetas a
la vigilancia, inspeccin y control por parte de la Superintendencia de Puertos y
Transporte, y tiene como objetivo proporcionar un marco normativo para que diseen
e implementen en sus empresas el Sistema Integral de Prevencin y Control del
Riesgo de Lavado de Activos y Financiacin del Terrorismo (en adelante
SIPLAFT).

El sistema debe cumplir como mnimo

Diseo y adopcin de polticas

Numeral 4.1

Aprobacin

Numeral 4.2

Constancia de aprobacin

Numeral 4.3

Comunicacin

Numeral 4.4

Nombramiento del Oficial de


Cumplimiento

Numeral 4.5

Capacitacin

Numeral 4.6

Documentacin

Numeral 4.7

Procedimientos prevencin
y control riesgos LA FT

5.1. Identificar generadores de riesgo y seales de alerta


5.2. Acreditar procesos Due Diligence
5.3. Determinar el monto mximo de efectivo
6.1. Herramientas para identificar operaciones inusuales y sospechosas
6.2. Reportes a la UIAF
6.3. Acreditar con soportes todas las operaciones, negocios y contratos
6.4. Mecanismos de seguimiento o Monitoreo
Cdigo de conducta

Vigencia normativas
CE 170 de la DIAN Octubre 10 de 2002
Entr en vigencia desde la fecha de su promulgacin
Resolucin 285 de 2007
Entr en vigencia el 1 de abril de 2008
CE 000011 Superintendencia de Puertos y Transporte Noviembre 25 de 2011
Entr en vigencia desde la fecha de su promulgacin
Para la implementacin del SIPLAFT establece como plazo mximo el 31/05/2012
El incumplimiento de las disposiciones contenidas en la presente circular, dar lugar a la
imposicin de las sanciones administrativas pertinentes, de conformidad con lo

establecido en el numeral 3 del artculo 86 de la Ley 222 de 1995, sin perjuicio de las
acciones que correspondan a otras autoridades
CE 304 Superintendencia de Sociedades Febrero 19 de 2014
Sociedades que a Dic de 2013 activos > 160.000 SMMLV hasta Dic de 2014

Para las que adquieran esta condicin con fecha posterior 1 ao

Qu pasa si no lo
hago?

Qu pasa si no cumplo ?
C.P.C - Ley 1121/2006 Antiterrorismo y Decreto 2883 Minhacienda
Concepto

Pena

Lavado de
activos

Prisin de 8 a 22 aos
Multa de 650 a 50.000 SMMLV
Las penas aumentan de una tercera parte a la mitad cuando se realicen operaciones
de comercio exterior o se den prcticas de contrabando

Financiacin de
terrorismo

Prisin de 13 a 22 aos
Multa de 1.300 a 15.000 SMMLV

Omisin de
denuncia

Prisin de 3 a 8 aos

Exclusin de
beneficios

No procedern las rebajas de pena como tampoco beneficio de prisin domiciliaria

Infracciones
Gravsimas
Graves

No reportar operaciones relacionadas con evasin, contrabando, lavado de activos


e infracciones cambiarias.
Prestar servicios aduaneros a personas inexistentes
Estas conllevan a la cancelacin de la autorizacin como Agencia de Aduana
No cumplir con los requerimientos mnimos para el conocimiento del cliente
Implica multa por el 1% del Vr. FOB de las operaciones realizadas con el cliente

Qu
responsabilidades
asumir ?

Responsabilidades

mbito de aplicacin CE 011 SPyT Numeral 2


La circular externa est dirigida a los socios, accionistas y administradores de las Empresas de
Servicio Pblico de Transporte Terrestre Automotor de Carga que de acuerdo con la ley estn sujetas
a la vigilancia, inspeccin y control por parte de la SPyT, y tiene como objetivo proporcionar un marco
normativo para que diseen e implementen en sus empresas el SIPLAFT.
Numeral 3 - CE 170 DIAN
Las empresas que prestan servicios de comercio exterior y los profesionales del cambio de divisas,
deben adoptar medidas para el conocimiento del cliente y del mercado, mediante la creacin del
SIPLA y asumen todos los riesgos derivados de su uso indebido para la comisin de actividades
ilcitas
Numeral 4.1 - CE 170 DIAN
La responsabilidad penal recae sobre la persona natural, ya sea autor, coautor, determinador,
cmplice, interviniente y quien acte a nombre de otro ya sea como miembro u rgano de
representacin autorizado o de hecho de una persona jurdica, de un ente colectivo sin tal atributo o de
una persona natural cuya representacin voluntaria se detente, y realice la conducta punible.
Art 65 C.P.P.
Contempla la cancelacin de la personera jurdica de sociedades y organizaciones dedicadas al
desarrollo de actividades delictivas, o cierre de sus locales o establecimientos abiertos al pblico
cuando se demuestre su dedicacin parcial o total

Responsabilidad Legal e Institucional

De la empresa

De sus funcionarios

Disear e implantar el SIPLA(FT)

Cumplir y hacer cumplir los controles y

Designar Oficial de Cumplimiento y reportar

disposiciones establecidas en el

su designacin

SIPLA(FT)

Cumplir y hacer cumplir las disposiciones y

Reportar de inmediato y al Oficial de

controles establecidos en el SIPLA(FT)

Cumplimiento todo hecho irregular o

Capacitar permanentemente a todo el

sospechoso

personal
Reportar a las autoridades todo hecho

irregular o sospechoso
Reportar Operaciones intentadas,
operaciones mltiples y en efectivo

Actuar conforme a valores ticos


Realizar todas sus actividades conforme
al concepto de la Debida Diligencia

Responsabilidades Especficas
Junta Directiva
a) Disear las polticas para la prevencin y control del riesgo de LA/FT que harn parte del SIPLAFT;
b) Ordenar los recursos tcnicos y humanos que se requieran para implementar y mantener en funcionamiento el SIPLAFT,
teniendo en cuenta las caractersticas y el tamao de la entidad;
c) Designar el oficial de cumplimiento;
d) Incluir en el orden del da de sus reuniones, la presentacin del informe del oficial de cumplimiento, cuando este lo determine
necesario;
e) Pronunciarse sobre los informes presentados por el oficial de cumplimiento y la revisora fiscal y realizar el seguimiento a las
observaciones o recomendaciones adoptadas, dejando constancia en las actas.

Oficial de Cumplimiento
a) Implementar y desarrollar los procesos a travs de los cuales se llevarn a la prctica las polticas aprobadas para la
implementacin del SIPLAFT;
b) Identificar las situaciones que puedan generar riesgo de LA/FT en las operaciones que realiza la empresa;
c) Implementar y desarrollar los controles a las situaciones que puedan generar riesgo de LA/FT en las operaciones, negocios o
contratos que realiza la empresa;
d) Realizar seguimiento o monitoreo a la eficiencia y la eficacia de las polticas, procedimientos y controles establecidos;
e) Velar por el adecuado archivo de los soportes documentales y dems informacin relativa al riesgo de LA/FT de la empresa;
f) Participar en el diseo y desarrollo de los programas de capacitacin sobre el riesgo de LA/FT y velar por su cumplimiento;
g) Proponer al mximo rgano social, al empresario en el caso de las empresas unipersonales o al accionista nico en la sociedad
por acciones simplificada, los ajustes o modificaciones necesarios a las polticas del SIPLAFT;
h) Recibir y analizar los reportes internos de posibles operaciones inusuales, intentadas o sospechosas y realizar el reporte de
estas dos ltimas a la UIAF;
i) Mantener actualizados los documentos que contengan las polticas y procedimientos del SIPLAFT;
j) Presentar trimestralmente a los administradores y anualmente al mximo rgano social, al empresario en el caso de las empresas
unipersonales o al accionista nico en la sociedad por acciones simplificada unipersonal, un informe por escrito donde exponga el
resultado de su gestin.

Responsabilidades Especficas

Revisor Fiscal
De conformidad con lo previsto en los numerales 1, 2 y 3 del artculo 207 del Cdigo de
Comercio, el revisor fiscal deber cerciorarse de que las operaciones, negocios y
contratos que celebre o cumpla la empresa, se ajustan a las instrucciones y polticas
aprobadas por el mximo rgano social, el empresario en el caso de las empresas
unipersonales o el accionista nico en la sociedad por acciones simplificada unipersonal.
As mismo, deber dar cuenta por escrito al mximo rgano social, a la junta directiva o
al representante legal, al empresario en el caso de las empresas unipersonales o al
accionista nico en la sociedad por acciones simplificada unipersonal, del cumplimiento o
incumplimiento a las disposiciones contenidas en el SIPLAFT.
De igual forma, deber poner en conocimiento del oficial de cumplimiento, las inconsistencias y falencias que detecte respecto a la implementacin del SIPLAFT o de los
controles establecidos.
Finalmente, deber rendir los informes que sobre el cumplimiento a las disposiciones
contenidas en esta circular, le solicite esta Superintendencia.
En consecuencia, el revisor fiscal debe establecer las medidas necesarias que le
permitan cumplir con lo sealado en este numeral.

Responsabilidades Especficas
Informe del Oficial de Cumplimiento
Estos informes son confidenciales y deben referirse como mnimo a los siguientes aspectos:
Los procesos establecidos para llevar a la prctica las polticas aprobadas, sus adiciones o
modificaciones.
Los resultados del seguimiento o monitoreo para determinar la eficiencia y la eficacia de las
polticas, procedimientos y controles establecidos.
Las medidas adoptadas para corregir las falencias encontradas al efectuar el monitoreo de los
controles.
El cumplimiento dado a los requerimientos de las diferentes autoridades, en caso de que estos
se hubieran presentado.
Las propuestas de ajustes o modificaciones a las polticas para la prevencin y control del riesgo
de LA/FT que considere pertinentes.
El cumplimiento a los ajustes o modificaciones a las polticas de prevencin y de control del
riesgo de LA/FT aprobados por el mximo rgano social, el empresario en el caso de las empresas
unipersonales o el accionista nico en la sociedad por acciones simplificada unipersonal.
Las ltimas normas o reglamentaciones expedidas sobre la prevencin y control del riesgo de
LA/FT y las medidas adoptadas para darles cumplimiento a las mismas.
La designacin del oficial de cumplimiento no exime a los administradores y dems empleados
sobre la obligacin de comunicarle internamente a este, de acuerdo con el procedimiento que se
haya establecido, la ocurrencia de operaciones inusuales, sospechosas o intentadas.

Reportes

Link UIAF : www.uiaf.gov.co


https://reportes.uiaf.gov.co/reportes

Operaciones intentadas y ROS

Una operacin intentada o una operacin sospechosa deben reportarse como ROS directamente a
la UIAF y de manera inmediata, conforme a las instrucciones impartidas por la UIAF en el
instructivo anexo o consultando la pgina de Internet www.uiaf.gov.co.

Se debe entender por inmediato el momento a partir del cual la empresa toma la decisin de
catalogar la operacin como intentada o sospechosa. Para el efecto, no se necesita que la
empresa tenga certeza de que se trata de una actividad delictiva, ni de identificar el tipo penal o de
verificar que los recursos tienen origen ilcito; tan slo se requiere que la operacin sea
sospechosa en los trminos definidos en la presente circular y/o dentro del manual de polticas de
la misma entidad.
El envo de ROS a la UIAF no constituye una denuncia ni da lugar a ningn tipo de responsabilidad
para la empresa reportante, ni para las personas que hayan participado en su deteccin o en su
reporte de conformidad con el artculo 42 de la Ley 190 de 1995.
Los soportes de la operacin reportada se deben organizar y conservar como mnimo por cinco (5)
aos, dado que pueden ser solicitados por las autoridades competentes.
Si durante el trimestre la empresa no realiz ningn reporte de operacin sospechosa a la UIAF,
dentro de los 10 primeros das calendario del mes siguiente al trimestre, debern reportar a la
UIAF que durante el trimestre no efectuaron operaciones sospechosas.
Ninguna persona de la empresa podr dar a conocer que se ha efectuado el reporte de una
operacin sospechosa a la UIAF, segn lo determina el inciso cuarto del artculo 11 de la Ley 526
de 1999.

Operaciones mltiples de carga

Durante los 10 primeros das de los meses de abril, julio, octubre y enero siguientes al trimestre
anterior, todos los sujetos obligados debern reportar a la UIAF todas las transacciones de carga
nacionales o internacionales realizadas con una misma persona natural o jurdica que en conjunto
en el trimestre anterior sean iguales o superiores a treinta millones de pesos ($30.000.000), o
quince mil (15.000) dlares americanos o su equivalente en otras monedas.
La presentacin de los reportes ser Trimestral de la siguiente manera:
Primer Trimestre: Diez (10) primeros das calendario del mes de abril
Segundo Trimestre: Diez (10) primeros das calendario del mes de julio
Tercer Trimestre Diez (10) primeros das calendario del mes de octubre
Cuarto Trimestre: Diez (10) primeros das calendario del mes de enero del siguiente ao
Si durante el trimestre anterior la empresa no realiz ningn reporte de operacin de transacciones
mltiples de carga a la UIAF, dentro de los 10 primeros das calendario del mes siguiente al
trimestre, debern reportar a la UIAF que durante el trimestre no efectuaron operaciones mltiples
de carga de las mencionadas en este numeral.

Operaciones en efectivo
Resoluciones 285 de 2007 y 212 de 2009 de la UIAF
Considerando 10. Establece como sujetos obligados: Depsitos Pblicos y Privados,
Sociedades de Intermediacin Aduanera, Sociedades Portuarias, Usuarios de Zona Franca,
Empresas Transportadoras, Agentes de Carga Internacional, Usuarios Aduaneros
Permanentes, Usuarios Altamente Exportadores
ARTCULO 2o. REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS (ROS). Todos los sujetos
obligados al cumplimiento de la presente resolucin, una vez determinada la operacin
sospechosa, deben proceder a reportar a la UIAF de manera inmediata y directa (a travs
del Sistema de Reporte en Lnea SiReL).

ARTCULO 3o. REPORTE DE TRANSACCIONES INDIVIDUALES EN EFECTIVO. Todos


los sujetos obligados debern reportar mensualmente a la UIAF dentro de los diez (10)
primeros das calendario del mes siguiente, todas las transacciones que en desarrollo del
giro ordinario de sus negocios, realice el sujeto obligado, y que involucren pagos mediante
entrega o recibo de dinero en efectivo (billetes o monedas) por un monto igual o superior a
la suma de diez millones de pesos ($10.000.000) moneda corriente o su equivalente en
otras monedas. (De conformidad con el Anexo Tcnico nmero 1).
PARGRAFO. Los pagos de dinero en efectivo que se canalicen a travs del sistema
financiero, no debern ser reportados por los sujetos destinatarios de la presente
resolucin.

Operaciones en efectivo

Resolucin 285 de 2007 de la UIAF


ARTCULO 8o. INCUMPLIMIENTO Y SANCIONES. El incumplimiento de lo dispuesto en la parte
resolutiva de este acto administrativo, dar lugar a la imposicin de las respectivas multas y
sanciones administrativas por parte de la Direccin Nacional de Impuestos y Aduanas Nacionales
(DIAN) o la respectiva entidad competente que haga sus veces, sin perjuicio de las acciones
disciplinarias o penales a que haya lugar.
ARTCULO 9o. VIGENCIA. La presente resolucin se publicar en el Diario Oficial de conformidad
con el artculo 95 del Decreto 2150 de 1995, y rige a partir del da primero (1o) de abril de 2008. Es
decir, dentro de los diez (10) primeros das calendario del mes de mayo de 2008, los sujetos
obligados debern comenzar a enviar a la UIAF los reportes de que trata el artculo 3o de la
presente resolucin, de conformidad con lo estipulado en el presente acto administrativo.

Resolucin 212 de 2009 de la UIAF


Modifica el anexo tcnico para envo de informacin

Resolucin

Cmo hacerlo ?
Cunto me costar ?
Qu tan sencillo es ?

Desarrollar un solo Sistema

Fase de prevencin del riesgo


SGC
SGCIS- BASC
SIPLA(FT)
SARO
OTROS

Integracin
Sistema
nico
SAR - SCI

Fase de control y deteccin

Administracin Integral del Riesgo

Acciones correctivas

V
Indicadores
Monitoreo
Auditora

P
H

Poltica
Instrumentos
Asignacin de
Recursos
Metodologas
Documentacin
Identificacin riesgo
Medicin
Control
Planes de contingencia
Registro de eventos
Recuperacin del negocio
Informes
Capacitacin

Integracin Sistemas de Gestin


SGC BASC - SIPLA(FT)
1.

Estudio legal

2.

Polticas corporativas sobre seguridad

3.

Administracin de personal consulta antecedentes

4.

Manejo y topes de efectivo

5.

Sistemas de seguridad

6.

Logstica de recibo y despacho de la carga

7.

Control de materias primas, material de empaque, sellos y


precintos de seguridad

8.

Control de documentos y de la informacin

9.

Seleccin de clientes y proveedores

10. Alianzas estratgicas de seguridad


11. Reporte de hallazgos de sustancias ilcitas

Acreditacin Debida diligencia

Cto. de los Clientes

Cto. de PEP

Cto. de los Asociados

Conocimiento del Cliente

Per. Naturales

Empleados

Empresas

PEP- Gobierno

Nacionales o
Extranjeras

Conceptos Cliente Usuario


DIAN SFC -SPyT
Proveedores

Nacionales o
Extranjeras

Accionistas - Asociados

Poltica y estrategia comercial

Segmentacin
Cliente objetivo

Entidad

Oportunidad
de Negocio Rentable
Segura

Oportunidad
de Negocio
Rentable

Anlisis de sector
Estrategia de grupo
Capacidad operativa
Condicin financiera del cliente

Perfil SIPLA(FT) del cliente

Proceso de conocimiento del cliente

3
FORMATO
VINCULACIN
SOPORTES

VERIFICACIN
DATOS
DATOS

MATRIZ DE

ENTREVISTA O
VISITA
DOM.
VISITA
DOM.

CALIFICACIN

ROS
R.O.S.
ROI
ROS

SIPLA
1

CTB-004.

MANUAL
SIPLA
MONITOREO
OPERACIONES

Correcto y completo
Diligenciamiento 1

2
3

INFORME MENSUAL
MENSUAL
INFORME
ACTIVIDADES
ACTIVIDADESSIPLA(FT)
SIPLA

Evidencia de realizacin

CONTROL
DEC.
OP. EF
OP. EFECT.

Firma

Formato de Identificacin del Cliente

Nombres y apellidos o razn social


Nmero del documento de identidad - RUT
Domicilio y residencia (telfono)
Nombres, apellidos, identif. Socios y Rep. Legales
Si es S.A. nombre, identif. y direccin de los R. Legales
Actividad econmica
Capital social registrado
Nombre, identificacin y direccin de las personas o empreas beneficiarias de las
operaciones de comercio exterior
Origen de los recursos y forma de pago de las op. de cio. ext. Identificando
el medio e individualizando el instrumento de pago, ent. Financiera y ciudad

Proceso de conocimiento del cliente


Poltica de control para clientes y
mercancas

Clientes no deseados
Repotados por ONU art. 20 Ley 1121
Reportados por la OFAC (lista
Clinton)
Reportados por las autoridades por
delitos como secuestro, extorsin,
contrabando, terrorismo, etc.

Sustancias controladas
De manejo prohibido o restringido y cuyo
control compete a las siguientes
entidades
F.N.E.
D.N.E.
INDUMIL
Mercancas de riesgo

Clientes de mayor riesgo


Definir actividades o sectores
PEP

Importante
Desarrollo de herramientas para validacin automtica

Contenido del manual

Polticas
Procedimientos Conocimiento del cliente y del mercado
Canales y atribuciones para atender requerimientos
Controles para lograr el cumplimiento de los controles
Instancias de consulta y reporte
Uso de herramientas tecnolgicas
Programas de capacitacin interna

Funciones y Responsabilidades Especficas y Generales


Responsabilidades deteccin y reporte de ROS y ROI
Rgimen de sanciones y correctivos
Conservacin de registros y documentos

Vale la pena ?

Cul es la exposicin a riesgo ?

Riesgos
Legal
Mercado
Contagio
Operacional
Reputacional

- Vs - Rentabilidad

Penetracin o infiltracin de personal en las empresas

La utilizacin de los servicios para apoyo de operaciones de importacin o exportacin en


contenedores o carga suelta que lleven narcticos, sustancias extraas, dlares o mercancas de
valor camuflados, personas...

La introduccin de narcticos o sustancias extraas en los cargamentos de exportacin de clientes


institucionales.

El robo de mercancas o su retiro de las bodegas utilizando documentos falsificados.

La importacin de sustancias controladas por Indumil, FNE y DNE y su almacenamiento, ya sean de


procedencia nacional o extranjera.

Doble facturacin y uso de documentacin falsa

Beneficios

Establecimiento de una cultura de gana gana


Permite prevenir los riesgos y no actuar de manera reactiva

Es una herramienta de competitividad


Protege y fortalece la imagen de la compaa
Asegura el conocimiento de los clientes internacionales

Garantiza cumplimiento de estndares de seguridad


Proporciona confianza a las autoridades de control nacionales e internacionales
Mitiga el riesgo de robos, narcotrfico, incautaciones y penalidades

Incrementa la seguridad en la cadena, pues genera responsabilidad a cada uno de


los participantes
Tratamiento especial en aduanas de ingreso

Aspectos que dificultan el control


efectivo

La falta de compromiso gerencial e institucional

La carencia de reas de control y/o de seguridad

No programar auditoras o revisiones permanentes

La tradicin, la costumbre y la rutina

La falta de cultura, capacitacin y la renuencia al cambio

El descontento de los funcionarios por falta de motivacin y clima laboral

Visin cuantitativa y no cualitativa de procesos, resultados e impacto en


el bienestar general

Seales de alerta
Seales de alerta: Son circunstancias particulares que llaman la atencin y justifican un mayor
anlisis que realiza la persona natural o jurdica que presenta como actividad principal o secundaria
el transporte intermunicipal e internacional de carga por carretera y el alquiler de vehculos de carga
con conductor que puedan llegar a presentar a manera de ejemplo las siguientes situaciones:
1.

Se encuentra reportada en listas restrictivas o vinculantes.

2.

No present la documentacin financiera y de vinculacin solicitada ante una entidad


financiera.

3.

Presenta vnculos con delincuentes.

4.

Efecta altos movimientos en efectivo y se encuentra en zonas de alta influencia de grupos


narcoterroristas.

5.

Presenta fraccionamiento de operaciones internacionales.

6.

Compra un inmueble para venderlo en un perodo inferior a 6 meses.

7.

Presenta incremento patrimonial injustificado.

8.

Presenta fraccionamiento realizado en cheques cobrados por ventanilla.

9.

Presenta fraccionamientos frecuentes en sus operaciones financieras.

10. Presenta altas operaciones en efectivo no acordes con su estructura financiera.


11. Utiliza sus productos financieros para recibir transferencias internacionales, que posteriormente
son retiradas a travs de cajeros automticos.
12. Efecta operaciones notariales no canalizadas a travs del sector financiero

Situaciones que generan riesgo de LA FT


Algunos ejemplos de posibles situaciones a las que pueden verse expuestas las
operaciones, negocios o contratos que realiza la empresa, son los siguientes:
a) Realizar transacciones con personas naturales o jurdicas que no estn
plenamente identificadas;
b) Alto manejo de operaciones en efectivo sin justificacin aparente;
c) Admitir nuevos socios sin verificar previamente el origen de los recursos que
aportan;
d) Celebrar operaciones, negocios o contratos sin dejar constancia documental de las
mismas.
Una vez identificadas las situaciones que puedan generarle riesgo de LA/FT segn las
fuentes de riesgo, el oficial de cumplimiento debe elaborar una relacin y dejar
documentado el anlisis de cada una, con el fin de implementar los controles
necesarios y facilitar su seguimiento.
As mismo, cuando la empresa incursione en nuevos mercados u ofrezca nuevos
bienes o servicios, el oficial de cumplimiento deber evaluar el riesgo de LA/FT que
implica, dejando constancia de este anlisis.