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de Risco
ndice
1. Apresentao
2. Introduo
3. O que risco?
4. Tipos de risco
5. Gesto de Risco e o Modelo de Excelncia da
Gesto (MEG)
6. Etapas da gesto de risco
7. Estrutura organizacional para risco
8. Sobre a FNQ
1. Apresentao
Esta publicao integra a srie de e-books que a Fundao Nacional da Qualidade
est elaborando. Todo ms, um novo contedo lanado sobre temas pertinentes gesto
empresarial, mais especificamente sobre o Modelo de Excelncia da Gesto (MEG).
Nosso objetivo com essa iniciativa auxiliar no entendimento do nosso modelo de gesto.
Desta vez, vamos abordar a Gesto de Risco, uma competncia essencial para as
organizaes que buscam a excelncia. Vivemos em um mundo em que novas incertezas
surgem a cada instante. Por isso, preciso incorporar a Gesto de Risco aos processos
decisrios e a qualquer iniciativa de mudana.
Nesta publicao, trataremos os conceitos bsicos sobre risco, demonstrar a sua relao
com o MEG e definir as principais etapas da Gesto de Risco, alm de apresentar
um exemplo de estrutura organizacional para o risco.
Esperamos que voc se sinta estimulado a continuar seu processo de capacitao.
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que necessrio, consulte nossos e-books e beneficie-se dos exemplos e conceitos
apresentados.
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2. Introduo
O risco faz parte de nossas vidas desde muito cedo. Por exemplo, quando a criana
est descobrindo novas coisas, existe o risco de se machucar. E, no caso dos pais, deixar
seus filhos com uma pessoa desconhecida uma situao de risco. So diversos os casos
de risco que podemos exemplificar nas nossas vidas pessoais. Ao comprar um carro
ou uma casa, existem vrias incertezas que permeiam essa aquisio.
Alm do risco individual, vale lembrar tambm do risco de mercado. Um exemplo o perodo
de eleies, em que a troca de mandato dos governantes cria a necessidade de simular
mais cenrios para a economia do Pas.
Vivemos em um mundo em que h novas incertezas surgindo a cada instante, por isso,
saber como trat-las essencial para qualquer organizao e no somente a atribuio
do problema para uma rea especializada. Essa competncia no adquirida
espontaneamente. necessrio, em empresas que buscam a excelncia, incorporar
a Gesto de Risco nos processos decisrios, ao desenvolvimento de produtos, a sistemas
e processos de cadeia de valor e a qualquer iniciativa de mudana.
Neste material, apresentaremos os conceitos bsicos para voc implantar a Gesto de Risco
na sua organizao e estar preparado para as incertezas que surgem.
3. O que risco?
Diversas so as definies sobre risco. Selecionamos as tradicionais e a oficial para elucidar
algumas questes sobre o tema.
Definies tradicionais:
Risco a possibilidade de um evento causar perdas humanas ou materiais.
Risco a combinao da probabilidade de um evento ocorrer com a consequncia
material desse evento.
As definies acima citadas so usadas pela maioria das pessoas, porm, chama-nos a ateno, pois
so sempre negativas. No entanto, o risco no , necessariamente, um evento negativo.
Ele no precisa ser encarado desta forma, tambm pode representar uma oportunidade.
De acordo com os padres internacionais sobre o tema, determinados pela NBR 31000 Gesto
de Riscos e pela COSO - Enterprise Riks Management Framework, risco o efeito da incerteza
sobre os objetivos de uma organizao. Sendo assim, a essncia da Gesto de Risco apoiar
a organizao a conviver com a incerteza e no, necessariamente, elimin-la, at porque o
efeito, como dito anteriormente, pode ser positivo.
3. O que risco?
Conceito de Risco: Viso Adotada pelos Padres
PROBABILIDADE
RISCO DE PERDA
RISCO DE GANHO
0
Zero = Orado ou Planejado
VALOR AGREGADO
O risco tambm deve ser visto como oportunidade. O grfico acima demonstra o ponto de vista do
Conselho Administrativo de uma organizao, em que o zero a entrega planejada para
um determinado objetivo.
Qualquer organizao deseja criar valor para suas partes interessadas, sejam clientes, investidores
ou outras. Essa expectativa de valor est relacionada a incertezas de vrias origens distintas,
por isso, torna-se impossvel pensar em valor sem mencionar a faixa de variao esperada
dessa projeo. O risco est nessa variao. Por isso, toda e qualquer deciso tomada deve
provocar uma reavaliao de valor a ser criado e o risco atrelado.
4. Tipos de risco
Classificar corretamente os riscos facilita a integrao e a consolidao da Gesto de Risco,
alm de auxiliar na comunicao com auditores, reguladores, agncias de risco e outras
partes interessadas.
Conhea os tipos de risco:
Tipologia
Riscos Estratgicos
Aceitao de produto
Comportamento do mercado
Estrutura de preo e margens na indstria
Entrada de novos players
Reteno de know how
Absoro de tecnologia
Riscos de Mercado
Juros
Cmbio
Crdito
Volatilidade de ativos
Mudanas macroeconmicas
Mudans polticas
Mudanas sociais
Preo de commodities
Etc.
Etc.
4. Tipos de risco
Tipologia
Riscos de Compliance
Riscos Operacionais
Estrutura de custo
Continuidade do negcio
Liquidez e capital de giro
Seguraa e informao
Qualidade do produto
Segurana do produto
Variabilidade do projeto
Segurana e sade no trabalho
Impacto ambiental
Qualidade dos fornecedores
Qualificao do pessoal
Sucesso de lderes
Infraestrutura logstica
Legais
Regulatrios
ticos
Contratuais
Demonstraes financeiras
Confiabilidade das informaes
Etc.
Etc.
Riscos Reputacionais
Tipologia
Marca
Responsabilidade social
Parcerias
Compromissos voluntrios
Comunicao com a mdiaes
Etc.
Com maior frequncia nas mdias, os riscos reputacionais esto relacionados associao
da imagem da organizao com atividade de terceiros. Porm, as instituies consideram
danos reputaco como consequncia, no como risco.
Liderana
1.1 Cultura organizacional e desenvolvimento da gesto
Processo de Gesto de Riscos empresariais
1.2 Governana
Risco de sucesso
Estratgias e Planos
2.1 Formulao das estratgias
Anlise de cenrios de risco
Risco de modelo de negcio inadequado
Sociedade
4.1 Responsabilidade socioambiental
Risco socioambiental
4. 2 Desenvolvimento social
Risco imagem perante a sociedade
Informaes e Conhecimento
5.1 Informaes da organizao
Risco de segurana da informao
Processos
7.1 Processos da cadeia de valor
Risco de novos produtos
Risco de perdas operacionais
Risco de continuidade
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711
6.Gesto de risco
Para implantar a Gesto de Risco na sua organizao, apresentamos oito etapas
principais, que sero detalhadas a seguir. Essa especificao est fundamentada nas
duas mais importantes refernciais sobre o tema: ISO 31.000 e o COSO - Enterprise
Risk Management Framework.
Etapa 3: Delegao
e autonomia
Etapa 4: Mapeamento
e Quantificao
Etapa 5: Integrao
e Priorizao
Etapa 6 - Tratamento
Etapa 7 - Comunicao
Etapa 8: Monitoramento
e Controle
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6.Gesto de risco
Etapa 1: Cultura de Risco
Etapa 2: Educao e crescimento
da Inteligncia de Risco
Etapa 3: Delegao
e autonomia
Etapa 4: Mapeamento
e Quantificao
Etapa 5: Integrao
e Priorizao
risco aceito como uma coisa necessria e inevitvel para que a criao
de valor diferenciado seja possvel. A organizao antifrgil, pois aprende e
melhora com os prprios erros, que so cometidos suficientemente cedo.
Tambm aprende (e muito) com os erros dos outros;
Etapa 6 - Tratamento
Etapa 7 - Comunicao
Etapa 8: Monitoramento
e Controle
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6.Gesto de risco
Etapa 3: Delegao
e autonomia
Etapa 4: Mapeamento
e Quantificao
Etapa 5: Integrao
e Priorizao
Etapa 6 - Tratamento
Etapa 7 - Comunicao
Etapa 8: Monitoramento
e Controle
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6.Gesto de risco
Etapa 3: Delegao
e autonomia
Etapa 4: Mapeamento
e Quantificao
Etapa 5: Integrao
e Priorizao
Etapa 6 - Tratamento
Etapa 7 - Comunicao
Etapa 8: Monitoramento
e Controle
Modelos indutivos:
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6.Gesto de risco
Etapa 3: Delegao
e autonomia
Etapa 4: Mapeamento
e Quantificao
Etapa 5: Integrao
e Priorizao
Etapa 6 - Tratamento
Etapa 7 - Comunicao
Etapa 8: Monitoramento
e Controle
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6.Gesto de risco
Etapa 3: Delegao
e autonomia
Etapa 4: Mapeamento
e Quantificao
Etapa 5: Integrao
e Priorizao
Etapa 6 - Tratamento
Etapa 7 - Comunicao
Etapa 8: Monitoramento
e Controle
Tratamento do Risco
Mitigao da Probabilidade
Mitigao Consequncia
Deteco
Transferncia
Controle de Variveis
Reduo da atividade
geradora de risco
Deteco
Contingncia
Transferncia
Recuperao
Diversificao
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6.Gesto de risco
Etapa 1: Cultura de Risco
Etapa 3: Delegao
e autonomia
Etapa 4: Mapeamento
e Quantificao
Etapa 5: Integrao
e Priorizao
Etapa 6 - Tratamento
Etapa 7 - Comunicao
Etapa 8: Monitoramento
e Controle
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6.Gesto de risco
Etapa 3: Delegao
e autonomia
Etapa 4: Mapeamento
e Quantificao
Etapa 5: Integrao
e Priorizao
Etapa 6 - Tratamento
Etapa 7 - Comunicao
Etapa 8: Monitoramento
e Controle
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Direo Executiva:
Consolidao e Tratamento
Agregado
Compromisso
local
Identificao
do risco
Integrao
Reporte
Gerncias e Equipes:
Identificao e Tratamento Local
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Compliance
Comit
VP
Qualidade
Auditoria Interna
CRO ou Equivalente
Planejamento
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Sobre a FNQ
A Fundao Nacional da Qualidade (FNQ) um centro de referncia em excelncia
em gesto. Nosso objetivo disseminar conhecimento sobre as melhores prticas
de gesto empresarial para aumentar a competitividade das organizaes e do Pas.
Nossa misso estimular e apoiar as organizaes para o desenvolvimento e a evoluo
de sua gesto, por meio da disseminao dos Fundamentos e Critrios de Excelncia,
para que se tornem sustentveis, cooperativas e gerem valor para a sociedade.
Para isso, promovemos cursos na rea de gesto organizacional para aprimorar os modelos
de gesto, que permitem aos participantes desenvolverem uma viso sistmica, visando
ao melhor desempenho e ao aumento da competitividade do Brasil.
Um dos cursos da FNQ o Gesto de Risco - Aprendizado com base em casos histricos.
Para mais informaes sobre as capacitaes da FNQ, acesse
www.fnq.org.br/aprenda/cursos