EVALUACION FINANCIERA

MINA DE CARBON ANDROMEDA

MUNICIPIO DE UBATE (Cundinamarca)
PRESUPUESTO DE INVERSION
INFRAESTRUCTURA
DESCRIPCION
Vas de Acceso
Campamento
Subestacin Elctrica 13200/220 V.
Tolva de Almacenamiento
SUBTOTAL
MAQUINARIA Y EQUIPO
Malacates
Ventiladores Auxiliares de 3KW
Ventilador Principal de 13 KW
Electrobombas
Multidetectores
Vagonetas de 1 Toneladas
Tornamesas
Lmparas de Seguridad para minero
Equipo de Soldadura
SUBTOTAL
TOTAL INVERSIONES EXISTENTES

CANTIDAD
Gl
1
1
2

2
4
1
2
1
6
6
30
1

INVERSIONES A REALIZAR
INFRAESTRUCTURA
Subestacin Elctrica de 13200/440 V.
Casa de Compresores
Red de aire comprimido
Carrilera de transporte (m)
SUBTOTAL
MAQUINARIA Y EQUIPO
Compresor Elctrico
Martillos Picadores
Malacate elctrico de 25 KW
SUBTOTAL
INVERSIONES DIFERIDAS
Estudios Tnicos Mineros
Estudios y planos electricos
Pago de matricula para servicio de lectricidad
Estudios y planos arqutectnicos.
Capacitacion
SUBTOTAL
SUBTOTAL INVERSIONES POR REALIZAR

1
1
1
500

1
15
2

CAPITAL DE TRABAJO
Capital de Trabajo (Calcularlo: costos madera,
mano de obra y EPP.
SUBTOTAL
PRESUPUESTO DE COSTOS
COSTOS DIRECTOS
MATERIALES DIRECTOS
Concepto
Unidad
Madera
GD
Herramientas
GD
Repuestos y Accesorios
GD
Riel de cubil de 25 lb/yarda (Ton)
15
Cable para malacate de 5/8" (m)
600
Cable elctrico de seguridad AWG 4x2 (m)
600
Cable elctrico de seguridad AWG 4x8 (m)
600
SUBTOTAL
MANO DE OBRA DIRECTA
Concepto
Sueldo Personal Operativo
Prestaciones Sociales
Seguridad Social
Parafiscales
SUBTOTAL

21.83
37.96
9
68.79

GASTOS INDIRECTOS
MATRIALES INDIRECTOS
Concepto
Unidad
Lubricantes
Gl
Herramientas Menores
Gl
Insumos para talleres
Gl
Papeleria
Gl
Elemntos de Seguridad e Insumo Industrial
Gl
Elementos de Aseo
Gl
SUBTOTAL MATERIALES INDIRECTOS
MANO DE OBRA INDIRECTA
Sueldo Jefe Operativo
1
Sueldo Jefe de mantenimientos electromecanico
1
Obreros de mantenimiento (SUP y B.T.)
3
SUBTOTAL MANO DE OBRA INDIRECTA
5
Seguridad Social
Prestaciones sociales
Parafiscales
SUBTOTAL SEGURIDAD, PRESTAC IONES Y PARAFISCALES

TOTAL MANO DE OBRA INDIRECTA

OTROS GASTOS INDIRECTOS
DEPRECIACIONES OPERATIVAS
Concepto
Depreciacin Infraestructura
Depreciacin Construcciones
Depreciacin Maquinaria y Equipos
TOTAL DEPRECIACIONES
SERVICIOS
Concepto
Acueducto (Mensualidad)
Electricidad (mensualidad
Telefono (mensualidad)
Correo (mensualidad)
Transporte produccin ($10.000/Ton)
SUBTOTAL
MANTENIMIENTO
Servicio de Taller
SUBTOTAL

FACTOR
5%
10%
20%

Prom. Ton/mes

2100

Gl

OTOROS GASTOS
Valor Unitario

Pago de Regalas
SUBTOTAL PAGO DE REGALIAS
GASTOS DE ADMINISTRACION
Concepto
Gerente
Seguridad Social
Prestaciones Sociales
Parafiscales
Honorarios Asesor contable
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION
SUBTOTAL OTOROS GASTOS INDIRECTOS

10,365.00

INANCIERA
ANDROMEDA
E (Cundinamarca)

E INVERSION
VALOR UNITARIO
50,000,000.00
30,000,000.00
15,000,000.00
3,000,000.00

3,000,000.00
1,500,000.00
5,000,000.00
2,500,000.00
4,000,000.00
1,500,000.00
800,000.00
260,000.00
1,500,000.00

VALOR TOTAL
50,000,000.00
30,000,000.00
15,000,000.00
6,000,000.00
101,000,000.00 suma total de los anteriores valores
6,000,000.00
6,000,000.00
5,000,000.00
5,000,000.00
4,000,000.00
9,000,000.00
4,800,000.00
7,800,000.00
1,500,000.00 valor unitario *la cantidad
49,100,000.00 suma total de los anteriores valores
150,100,000.00 suma del subtotal de infraestrutura y subtotal de maq. Y equip.

A REALIZAR
50,000,000.00
5,000,000.00
30,000,000.00
75,000.00

50,000,000.00
5,000,000.00
30,000,000.00
37,500,000.00 valor unitario * cantidad
122,500,000.00 suma total de los anteriores valores

80,000,000.00
3,000,000.00
12,000,000.00

80,000,000.00
45,000,000.00
24,000,000.00 valor unitario * cantidad
149,000,000.00 suma total de los anteriores valores

2,000,000.00
1,500,000.00
500,000.00
1,500,000.00
###

2,000,000.00
1,500,000.00
500,000.00
1,500,000.00
1,500,000.00
7,000,000.00 suma total de los anteriores valores
278,500,000.00 suma del subtortal de inversiones diferidas,maq. Y equi. E infrestr

300,000,000.00
300,000,000.00 total capital de trabajo

DE COSTOS

ALES

Vlr/Mes
5,100,000.00
500,000.00
1,000,000.00
4,000,000.00
8,000.00
35,000.00
8,000.00

Vlr/Mes
14,028,000.00
3,062,312.40
5,325,028.80
1,262,520.00
23,677,861.20

Vlr/Mes
35,000.00
500,000.00
20,833.33
12,500.00
34,343.75
25,000.00
627,677.08

1,800,000.00
1,500,000.00
700,000.00
4,000,000.00
37.96
21.83
9

Vlr/Ao
61,200,000.00
6,000,000.00
1,000,000.00
60,000,000.00
4,800,000.00
21,000,000.00
4,800,000.00
158,800,000.00

Vlr/Ao
168,336,000.00
36,747,748.80
63,900,345.60
15,150,240.00
284,134,334.40

valor madera*12 meses

valor herramienta*12 meses
valor unitario
valor mensual*unidad
valor mensual*unidad
valor mensual*unidad
valor mensual*unidad
valor total de anteriores valores

valor mensual*12 meses

valor mensual*21.83%
valor mensual*37.96%
valor mensual*9%

valor total

Vlr/Ao
420,000.00 valor anual/12 meses
6,000,000.00
250,000.00
150,000.00
412,125.00
300,000.00
7,532,125.00 valor total

1,800,000.00
1,500,000.00
2,100,000.00
5,400,000.00
1,178,820.00
106,093.80
486,000.00
1,770,913.80

unidad* valor por mensual

valor total
valor del subtotal MOI*21.83%
valor seg social*9%
valor del subtotal MOI*9%
suma total anteriores valores

7,170,913.80 suma del subtotal MOI ySubtotal seg, prestaciones y parafiscale

INDIRECTOS
INVERSIONES
84,000,000.00
51,000,000.00
132,700,000.00
267,700,000.00

VALOR/AO
4,200,000.00
5,100,000.00
26,540,000.00
35,840,000.00

Vlr /mes
5,000.00
14,000,000.00
80,000.00
15,000.00
21,000,000.00

Vlr /Ao
60,000.00
168,000,000.00
960,000.00
180,000.00
252,000,000.00
421,200,000.00

166,666.67

Toneladas/ao

18000

Vlr/mes
3,000,000.00
37.96
21.83
9
500,000.00

factor*inversiones
factor*inversiones
factor*inversiones
suma anteriores valores

valor mensual*12meses
valor mensual*12meses
valor mensual*12meses
valor mensual*12meses
valor mensual*12meses
suma anteriores valores

2,000,000.00 el valor del ao se divide en los 12 meses

2,000,000.00 valor total

Vlr/ao

186,570,000.00 valor unitario*ton ao

186,570,000.00 valor total

Vlr/ao
36,000,000.00
13,665,600.00
7,858,800.00
3,240,000.00
6,000,000.00
66,764,400.00
712,374,400.00

valor mensual*12
valor gerente*37.96%
valor gerente*21.83%
valor gerente*9%
valor mensual*12
suma anteriores valores
se tiene en cuenta los siguientes totales: Admon,
Mantenimiento, Servicios, Depreciacion y Regalias

utura y subtotal de maq. Y equip.

diferidas,maq. Y equi. E infrestr

valor anterior*12 meses

valor anterior*12 meses
valor anterior*12 meses

tal seg, prestaciones y parafiscales

es totales: Admon,

reciacion y Regalias

Frecuencia

Histogra
12
10
8
6
4
2
0
Clase

Histograma
12
10
8
6
4
2
0
Clase

Frecuencia

COSTOS POR MANO DE OBRA

MANO DE OBRA DIRECTA
AO 1

PERSONAL
OPERATIVO

SALARIO
MENSUAL

Picadores

10

Vagoneteros

1,386,000.00

Envasadores

Guayero
MalacateroTolvero
SUBTOTAL

9,408,000.00

AO 2

SALARIO ANUAL
112,896,000.00

N
10

SALARIO ANUAL
112,896,000.00

N
10

16,632,000.00

16,632,000.00

1,386,000.00

16,632,000.00

16,632,000.00

840,000.00

10,080,000.00

10,080,000.00

1,008,000.00

12,096,000.00

12,096,000.00

14,028,000.00

168,336,000.00

168,336,000.00

Prestaciones
Sociales (21,83%)

16

3,062,312.40

36,747,748.80

36,747,748.80

Seguridad Social
(37,46%)

5,254,888.80

63,058,665.60

63,058,665.60

Parafiscales (9%)

1,262,520.00

15,150,240.00

15,150,240.00

9,579,721.20

114,956,654.40

114,956,654.40

23,607,721.20

283,292,654.40

283,292,654.40

SUBTOTAL
SEG.SOC.
TOTAL M. O.
DIRECTA

MANO DE OBRA INDIRECTA

Gerente

3,000,000.00

36,000,000.00

36,000,000.00

1,800,000.00

21,600,000.00

21,600,000.00

1,200,000.00

14,400,000.00

14,400,000.00

800,000.00

9,600,000.00

9,600,000.00

6,800,000.00

81,600,000.00

81,600,000.00

Prestaciones
Sociales (21,83%)

1,484,440.00

17,813,280.00

17,813,280.00

Seguridad Social
(37,46)

2,547,280.00

30,567,360.00

30,567,360.00

Parafiscales (9%)

612,000.00

7,344,000.00

7,344,000.00

4,643,720.00

55,724,640.00

55,724,640.00

TOTAL M.O.
INDIRECTA

11,443,720.00

137,324,640.00

137,324,640.00

TOTAL COSTOS
MANO DE OBRA

18,243,720.00

218,924,640.00

218,924,640.00

Jefe Operativo
Jefe de
Mantenimientos
Obreros de
mantenimiento
(SUP y B.T.)

1
1

SUBTOTALMAN
O DE O
6
INDIRECTA

SUBTOTAL
SEG.SOC.

MANO DE OBRA INDIRECTA

Gerente
Jefe Operativo
Jefe de
Mantenimientos

1
1

3,000,000.00

36,000,000.00

36,000,000.00

1,800,000.00

21,600,000.00

21,600,000.00

1,200,000.00

14,400,000.00

14,400,000.00

Obreros de
mantenimiento
(SUP y B.T.)

3
800,000.00

9,600,000.00

6,800,000.00

81,600,000.00

81,600,000.00

Prestaciones
Sociales (21,83%)

1,484,440.00

17,813,280.00

17,813,280.00

Seguridad Social
(37,96)

2,581,280.00

30,975,360.00

30,975,360.00

Parafiscales (9%)

612,000.00

7,344,000.00

7,344,000.00

SUBTOTAL
SEG.SOC.

4,677,720.00

56,132,640.00

56,132,640.00

TOTAL M. DE O.
INDIRECTA

11,477,720.00

137,732,640.00

137,732,640.00

SUBTOTALMAN
O DE O
6
INDIRECTA

9,600,000.00

R MANO DE OBRA

OBRA DIRECTA
AO 3
SALARIO ANUAL
112,896,000.00

AO 4
N
10

16,632,000.00

16,632,000.00

10,080,000.00
12,096,000.00

SALARIO ANUAL
112,896,001.00

AO 5
N
10

SALARIO ANUAL
112,896,001.00

16,632,001.00

16,632,001.00

16,632,001.00

16,632,001.00

10,080,001.00

10,080,001.00

12,096,001.00

12,096,001.00

168,336,000.00

168,336,001.00

168,336,005.00

36,747,748.80

36,747,749.02

36,747,749.89

63,058,665.60

63,058,665.97

63,058,667.47

15,150,240.00

15,150,240.09

15,150,240.45

114,956,654.40

114,956,655.08

114,956,657.81

283,292,654.40

283,292,656.08

283,292,662.81

OBRA INDIRECTA
36,000,000.00

36,000,000.00

36,000,000.00

21,600,000.00

21,600,000.00

21,600,000.00

14,400,000.00

14,400,000.00

14,400,000.00

9,600,000.00

9,600,000.00

9,600,000.00

81,600,000.00

85,680,000.00

89,964,000.00

17,813,280.00

18,703,944.00

19,639,141.20

30,567,360.00

32,095,728.00

33,700,514.40

7,344,000.00

7,711,200.00

8,096,760.00

55,724,640.00

58,510,872.00

61,436,415.60

137,324,640.00

144,190,872.00

151,400,415.60

218,924,640.00

229,870,872.00

241,364,415.60

OBRA INDIRECTA
36,000,000.00

36,000,000.00

36,000,000.00

21,600,000.00

21,600,000.00

21,600,000.00

14,400,000.00

14,400,000.00

14,400,000.00

9,600,000.00

9,600,000.00

9,600,000.00

81,600,000.00

81,600,000.00

81,600,000.00

17,813,280.00

17,813,280.00

17,813,280.00

30,975,360.00

30,975,360.00

30,975,360.00

7,344,000.00

7,344,000.00

7,344,000.00

56,132,640.00

56,132,640.00

56,132,640.00

137,732,640.00

137,732,640.00

137,732,640.00

AO 1

NOTA: para los aos 2 y 3 los salarios anuales so

salario mensual*12

suma anteriores valores

valor subtotal*21.83%
valor subtotal*37.46%
valor subtotal*9%
suma anteriores valores
suma de los valores del subtotal de personal operativo y el subtotal de presta.seg. Y parafisc.

salario mensual*12

sumas de anteriores valores

subtotal MOI*21.83%
subtotal MOI*37.46%
subtotal MOI*9%
suma anteriores valores
suma total MOI yseg,parafisc.

valor de la suma del subtotal y el total MOI

aos 2 y 3 los salarios anuales son los mismos q los del ao 1.

ta.seg. Y parafisc.

CALCULO DE GASTOS DE LOS ELEMENTOS DE SEGURIDAD PERSONAL

AO 1
AO 2
CONCEPTO
VALOR
VALOR TOTAL
N
N
UNITARIO
Cascos de seguridad para
minero
Botas de seguridad para
Minero (Pares)
Overoles
Guantes de Cuero (pares)
Mascarillas antipolvo
Cinturon portalmparas
Gafas de Seguridad
Protectores Auditivos
Filtros para Mascarilla
SUBTOTAL

25

25,000.00

625,000.00

25

50

65,000.00

3,250,000.00

75

75

40,000.00

3,000,000.00

75

600

60,000.00

63,000.00

100

25
25
25
25
3750

150,000.00
20,000.00
25,000.00
6,000.00
1,500.00
392,500.00

3,750,000.00
500,000.00
625,000.00
150,000.00
5,625,000.00
17,588,000.00

25
25
25
25

n *valor unitario
suma anteriores valores

ERSONAL
AO 2
VALOR TOTAL

AO 3
N

AO 4

VALOR TOTAL

VALOR TOTAL

AO5
N

656,250.00

25

689,062.50

25

723,515.63

25

3,412,500.00

75

3,583,125.00

75

3,762,281.25

75

3,150,000.00

75

3,307,500.00

75

3,472,875.00

75

66,150.00

100

69,457.50

100

72,930.38

100

3,937,500.00
525,000.00
656,250.00
157,500.00
5,906,250.00
18,467,400.00

25
25
25
25

4,134,375.00
551,250.00
689,062.50
165,375.00
6,201,562.50
19,390,770.00

25
25
25
25

4,341,093.75
578,812.50
723,515.63
173,643.75
6,511,640.63
20,360,308.50

25
25
25
25

valor total ao1 cascos*1.05

valor total ao2 cascos*1.05

valor total ao1 botas*1.05

valor total ao2 botas*1.05

valor total ao1 overol*1.05

valor total ao2 overol*1.05

suma anteriores valores

suma anteriores valores

AO5
VALOR TOTAL

759,691.41
3,950,395.31
3,646,518.75
76,576.89
4,558,148.44
607,753.13
759,691.41
182,325.94
6,837,222.66
21,378,323.93

CALCULO DE COSTOS POR CONSUMO DE MADERA

DESCRIPCIO
N
Palancas

Tacos
Tapas o Forro

CONSUMO/ VLR/UNITA
MES
RIO
5,000.00
600
4,000.00
300
3,000.00
300

VLR
TOTAL/MES
3,000,000.00
1,200,000.00
900,000.00
###

AO1
36,000,000.00
14,400,000.00
10,800,000.00
61,200,000.00

consumo de mes *valor unitario

suma anteriores valores

NOTA: para los ao 2 y 3 los valores son los mismo

AO2
36,000,000.00
14,400,000.00
10,800,000.00
61,200,000.00

AO3

AO4
###
###
###
###

valor total de mes*12

suma anteriores valores

3 los valores son los mismos q el ao 1

36,000,000.00
14,400,000.00
10,800,000.00
61,200,000.00

AO5
36,000,000.00
14,400,000.00
10,800,000.00
61,200,000.00

CALCULO DE DEPRECIACION

CONCEPTO
Construcciones
Infraestructuras
Maquinaria y Equipo
TOTAL DEPREECIACION

INVERSIONES
30,000,000.00
193,500,000.00
198,100,000.00
421,600,000.00

VIDA UTIL
20
10
5

FACTOR DE
DEPRECIACION ANUAL
5%
10%
20%

DEPRECIACION
1,500,000.00
19,350,000.00
39,620,000.00
60,470,000.00

inversion*fact deprec(5%)
inversion*fact deprec(10%)
inversion*fact deprec(20%)
suma anteriores valores

deprec(5%)

deprec(10%)

deprec(20%)

es valores

PRESUPUESTO DE INGRESOS POR VENTA

AO
1
2
3
4
5

PRODUCION (Ton)
18,000.00
21,600.00
24,000.00
24,000.00
24,000.00

PRECIO DE VENTA ($/Ton)

70,732.36
70,732.36
70,732.36
70,732.36
70,732.36

INGRESO TOTAL ($)

1,273,182,480.00
1,527,818,976.00
1,697,576,640.00
1,697,576,640.00
1,697,576,640.00

NOTA: investigar la produccion anual y el precio de venta ($/ton)

produccion*precio de venta

LIQUIDACION NOMINA MENSUAL

N

APELLIDOS Y NOMBRES

MANO DE OBRA DIRECTA

1 PEREZ ROJAS JUAN JOSE

ACTIVIDAD/ DESTAJO

Picador galeria

$TON
/DESTAJO

8500

CANTIDAD
DESTAJO/MES

144

VALOR MENSUAL
DESTAJO

1224000

HORAS
REC.NOCTURNO
NOCTURNOS
S

25500

H.EXT.
DIURNAS

REC.H.EXT. H.EXT.NOC
REC.H.EX.NOCT.
DIURNO
TURNO

12750

17850

DOM/FESTIVOS

REC.DOM/FEST
IVOS

71400

H.EX.DIUDOM/FEST.

H.REC.EX.DIU- H.EXT.NOCT.DO
DOM/FEST.
M/FEST

30600

REC.H.EXT.NOC
T.DOM/FEST

102000

TOTAL SALARIO
DEVENGADO/MES

1484100

SALUD

59364

PENSIN

59364

TENTO A PAGAR

1365372