BALA

(AL

BALANCE DE COMPROBACION
N

DESCRIPCION

PERIODO CORRIENTE
DEBE
S/.
747,528.00
S/.
300,000.00
S/.
502,656.00
S/.
23,205.00
S/.
753,699.00

10 efectivo de equivalente de efectivo

11 inversones finacieras
12 ctas por cobrar comerciales
17 cuentas por cobrar diversas
18 servicos y otros contrat.
19 estimacion de ctas
20 mercadderias
S/.
27 activos no corrientes
S/.
31 inversiones imboliarias
S/.
32 activos adqueridos en arrendamiento
S/.
33 inmueble maquinaria y equipo
S/.
intengibles
34
S/.
38 otros activos
S/.
39 depreciacion y amortizacion
S/.
40 tributos y aportes al sistema de pensiones S/.
41 remuneracion y participacion
S/.
42 ctas por pagar comerciales
S/.
45 obligaciones financieras
46 cuentas por pagar diversas
S/.
48 provisiones
50 capital
57 excedednte de revaluacion
58 reservas
59 resultado acumulado
60 compras
S/.
61 variacion de existencia
62 gastos del personal
S/.
63 gastos de servicios prestados
S/.
65 otros gastos de gestion
S/.
67 gastos financieros
S/.
68 valuacion y deterioro
S/.
69 costo de venta
S/.
70 ventas

43,500.00
13,350.00
180,000.00
720,000.00
404,400.00
90,000.00
90,000.00
94,200.00
88,710.00
10,440.00
90,765.00
53,550.00

43,500.00
13,080.00
10,500.00
13,350.00
300.00
342,240.00
31,620.00

75 otros gastos de gestion

79 cargas imputable a cuenta
94 gastos administrativos
95 gastos de venta
97 gastos finacieros

S/.
S/.
S/.
S/.

189,960.00
189,210.00
300.00
5,040,063.00

BALANCE DE COMPROBACION
(AL 31 DE ENERO DEL 2015)

ALANCE DE COMPROBACION ENERO 2014

HABER
S/.
S/.

S/.
S/.
S/.

S/.

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

S/.

S/.

BLCE AO CORRTE
DEBE
HABER
545,850.00 S/.
1,198,788.00 S/.
545,850.00
S/.
300,000.00
437,328.00 S/.
4,600,056.00 S/.
437,328.00
S/.
23,205.00
S/.
753,699.00
60,600.00
S/.
60,600.00
31,620.00 S/.
811,620.00 S/.
31,620.00
13,350.00 S/.
13,350.00 S/.
13,350.00
S/.
180,000.00
S/.
720,000.00
107,550.00 S/.
32,632,581.00 S/.
107,550.00
S/.
90,000.00
S/.
90,000.00
473,100.00 S/.
94,200.00 S/.
3,674,100.00
86,601.00 S/.
88,710.00 S/.
86,601.00
10,440.00 S/.
10,440.00 S/.
10,440.00
167,865.00 S/.
90,765.00 S/.
4,135,926.00
1,764,699.00
S/.
1,764,699.00
273,750.00 S/.
53,550.00 S/.
273,750.00
12,600.00
S/.
12,600.00
30,000.00
S/.
24,930,000.00
155,340.00
S/.
2,107,440.00
S/.
1,708,000.00
S/.
1,815,800.00
S/.
43,500.00
43,500.00
S/.
43,500.00
S/.
13,080.00
S/.
10,500.00
S/.
13,350.00
S/.
300.00
S/.
342,240.00
S/.
31,620.00
422,400.00
S/.
422,400.00

S/.
S/.

S/.

24,000.00
379,470.00
S/.
S/.
S/.
5,040,063.00 S/.

S/.
S/.

24,000.00
379,470.00

189,960.00
189,210.00
300.00
42,585,024.00 S/.

42,585,024.00

CION

CARGAS POR NATURALEZA

DEBITOS
CREDITOS

INVENTARIOS
ACTIVO
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

43,500.00
S/.

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

13,080.00
10,500.00
13,350.00
300.00
342,240.00

43,500.00

652,938.00
300,000.00
4,162,728.00
23,205.00
753,699.00

S/.

780,000.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

180,000.00
720,000.00
32,525,031.00
90,000.00
90,000.00

S/.

S/.

PASIVO

S/.

60,600.00

S/.

3,579,900.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

4,045,161.00
1,764,699.00
220,200.00
12,600.00
24,930,000.00
2,107,440.00
1,708,000.00
1,815,800.00

2,109.00

S/.

S/.

422,970.00 S/.
TOTAL

379,470.00

422,970.00 S/.
S/.

40,279,710.00 S/.
0 S/.
40,279,710.00 S/.

40,244,400.00
35,310.00
40,279,710.00

RESULTADOS
PERDIDAS
GANACIAS

S/.

31,620.00
S/.

422,400.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

189,960.00
189,210.00
300.00
411,090.00
35,310.00
35,310.00

S/.

24,000.00

S/.

446,400.00
0
446,400.00

S/.

BALANCE GE
AL 31 DE ENERO
ACTIVO CORRIENTE
10 efectivo de equivalente de efe S/.
11 inversones finacieras
S/.
12 ctas por cobrar comerciales
S/.
13 ctas por cobrar comer tercero S/.
14 ctas por cobrar al personal accS/.
16 ctas por cobrar diversas terce S/.
17 cuentas por cobrar diversas
S/.
18 servicos y otros contrat.
S/.
19 estimacion de ctas
S/.
20 mercadderias
S/.
21 productos terminados
S/.
22 subproductos desechos y despS/.
23 productos en proceso
S/.
24 materia prima
S/.
25 materiales auxiliares, suminis S/.
26 envases y embalajes
S/.
27 activos no corrientes mant parS/.
28 existencias por recibir
S/.
29 desvalorizacion de existencias S/.
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
S/.
VVVVVVVVVVV
ACTIVO NO CORRIENTE
31 inversiones imboliarias
S/.
32 activos adqueridos en arrend S/.
33 inmueble maquinaria y equipo S/.
34 intengibles
S/.
35 activos biologicos
S/.
36 desvalorizacion de cativo inmoS/.
37 activo diferido
S/.
38 otros activos
S/.
39 depreciacion y amortizacion S/.
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
S/.
TOTAL ACTIVO
S/.

652,938.00
300,000.00
4,162,728.00
23,205.00
753,699.00
-60,600.00
780,000.00
6,611,970.00

180,000.00
720,000.00
32,525,031.00
90,000.00
90,000.00
-3,579,900.00
30,025,131.00
36,637,101.00

BALANCE GENERAL
AL 31 DE ENERO DEL 2015
PASIVO CORRIENTE
40 tributos y aportes al sistema de pensiones
41 remuneracion y participacion
42 ctas por pagar comerciales terceros
43 ctas por pagar comerciales relacionados
44 ctas por pagar a los accionistas
45 obligaciones financieras
46 cuentas por pagar diversas
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRINTE
47 ctas por pagar diversas relacionadas
48 provisiones
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
50 capital
51 acciones de inversion
52 capital adicional
56 resultados no realizados
57 excedednte de revaluacion
58 reservas
59 resultados acumulados
RESULTADO DEL EJERCIO
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

-2,109.00
4,045,161.00
###
1,764,699.00
220,200.00
6,027,951.00

S/.

0
12600
12600
6,040,551.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

24,930,000.00
###
2,107,440.00
1,708,000.00
1,815,800.00
35,310.00
30,596,550.00
36,637,101.00

ESTADO DE GANANCIA Y PERDIDAS POR NATURALEZA

AL 31 DE ENERO DEL 2015
70 VENTAS
60 COMPRAS
61 VARIACION DE EXISTENACIA
DESCUENTO, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
MARGEN COMERCIAL
63 GASTOS DE SERVICOS PRESTADOS POR TERCEROS
69 GASTOS POR TRIBUTOS
VALOR AGREGADO
62 GASTOS DEL PERSONAL
64 GASTOS POR TRIBUTOS
RESULTADO DE OPERACIN
71 VARIACION DE LA PRODUCCION ALMACENADA
73 DESCUENTO, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
75 OTROS INGRESOS DE GESTION
76 GANACIA POR MEDICION DE ACTIVOS FINANCIEROS
77 INGRESOS FIANACIEROS
65 OTROS INGRESOS DE GESTION
68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
RESULTADO DE EXPLOTACION
89 DETEREMINIACION DE RESULTADO DEL EJERCICIO
RESULTADO DE EJERCICIO

TURALEZA

S/.
S/.
S/.

422,400.00
-43,500.00
43,500.00

S/.

422,400.00

S/.
S/.
S/.
S/.

10,500.00
31,620.00
380,280.00
13,080.00

S/.

367,200.00

S/.

24,000.00

S/.
S/.
S/.

-13,350.99
-342,240.00
35,610.00

S/.

35,610.00

ESTADO DE GANANCIA Y PERDIDAS POR FUN

AL 31 DE ENERO DEL 2015
70 VENTAS
74 DESCUENTO, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
CONCEDIDOS VENTAS NETAS
69 COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
COSTO DE OPERACIN
90 COSTO DE PRODUCCION
91 GASTO DE PRODUCCION
92 GASTOS OPERATIVOS
93 GASTOS DE SERVICIO
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
95 GASTOS DE VENTA
96 GASTOS EXCEPCIONALES
RESULTADOS DE OPERACIN
OTROS INGRESOS
71 VARIACION DE LA PRODUCCION ALMACENADA
73 DESCUENTO, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
75 OTROS INGRESOS DE GESTION
76 GANANCIA POR MEDICON DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
77 INGRESOS FINANCIEROS
RESULTADO DE EXPLOTACION
89 DETERMINACION DE RESULTADO DEL EJERCICIO
RESULTADO DEL EJERCICIO

DE GANANCIA Y PERDIDAS POR FUNCION

AL 31 DE ENERO DEL 2015

S/.
NCEDIDOS

422,400.00
422400

S/.

31,620.00
390780

189960
189210
S/.

11,610.00

24000

NANCIEROS
S/.

35,610.00

S/.

35,610.00