A) AREAS CRTICAS:

AREA:
VENTAS
OBJETIVOS:

DETERMINAR LAS CAUSAS Y SOLUCIONES DEL DEFICIENTE

SERVICIO DE POST VENTA Y DEMORA EXCESIVA EN EL REPARTO DE
LAS MERCADERAS.

ALCANCE:

1989 1997

CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZAR:

a) VENTAS ANUALES (SOLES)
b) EVOLUCIN DE LAS VENTAS (SOLES, UNIDADES, VARIACIN
PORCENTUAL ANUAL ACUMULADA)
c) NMERO DE QUEJAS, NMERO DE SOLICITUDES DE
REPARACIONES, PERIODO.
d) TIEMPO PROMEDIO DE REPARTO DE MERCADERAS (FECHA VENTAS
VS FECHA ENTREGA)
FUENTE DE OBTENCIN DE EVIDENCIA DE AUDITORIA:
INDICADORES
a) VENTAS ANUALES (SOLES)

FUENTE
REA VENTAS,
REGISTRO DE
VENTAS, REA
DE
CONTABILIDAD,

e) EVOLUCIN DE LAS VENTAS

EE. FF.
REA VENTAS,

(SOLES, UNIDADES, VARIACIN

REGISTRO DE

PORCENTUAL ANUAL ACUMULADA)

VENTAS, REA

DE
CONTABILIDAD,
EE.FF. ,
REPORTE DE
VENTAS EN
f) NMERO DE QUEJAS, NMERO DE

UNIDADES.
REA SERVICIO

SOLICITUDES DE REPARACIONES,

TCNICO,

PERIODO.

ARCHIVO DE
RECLAMOS,
INFORMES DE
REPARACIONES

g) TIEMPO PROMEDIO DE REPARTO DE

.
REA

MERCADERAS (FECHA VENTAS VS

LOGSTICA

FECHA ENTREGA)

FACTURA VS
GUA DE
REMISIN

EQUIPOS DE TRABAJO:
ARAPA QUISPE EDITH BANEZA
TAPIA COAQUIRA YHOJANA LUISA

AREA:
GERENCIA GENERAL

OBJETIVOS:

DETERMINAR LAS CAUSAS Y SOLUCIONES DE LA DESMOTIVACIN

DE LOS TRABAJADORES.

ALCANCE:

1989 1997

CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZAR:

a) SOBRE CARGA LABORAL (COSTO POR HORA TRABAJADA)
b) REMUNERACION DEL PERSONAL (HORAS TRABAJADAS, SOLES,
VARIACION PORCENTUAL ACUMULADA)
c) CLIMA LABORAL (RENDIMIENTO DE TRABAJADORES, MOBILIARIO)
FUENTE DE OBTENCIN DE EVIDENCIA DE AUDITORIA:
INDICADORES
a) SOBRE CARGA LABORAL (COSTO POR
HORA TRABAJADA)

FUENTE
AREA DE
GERENCIA
REGISTRO DE
ENTRADA Y SALIDA
DE LOS

b) REMUNERACION DEL PERSONAL (HORAS

TRABAJADORES.
AREA DE

TRABAJADAS, SOLES, VARIACION

GERENCIA,

PORCENTUAL ACUMULADA)

REGISTRO DE
ENTRADA Y SALIDA
DE LOS
TRABAJADORES,
PLANILLA DE
REMUNERACIONES
, AREA DE

c) CLIMA LABORAL (RENDIMIENTO DE

CONTABILIDAD.
AREA DE SERVICIO

TRABAJADORES, MOBILIARIO)

TECNICO,
INTALACIONES DE
LA EMPRESA,
COMUNICACIN
ENTRE JEFES Y
SUBORDINADOS.

EQUIPOS DE TRABAJO:

ARAPA QUISPE EDITH BANEZA

TAPIA COAQUIRA YHOJANA LUISA

AREA
FINANZAS
OBJETIVOS:

DETERMINAR LAS CAUSAS Y SOLUCIONES DEL CUMPLIMIENTO DE

LAS OBLIGACIONES FINANCIERAS.

ALCANCE:

1989 1997

CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZAR:

a) CREDITOS A CORTO Y MEDIANO PLAZO (SOLES)
b) GASTOS FINANCIEROS (SOLES, PERIODO)
c) TASA DE INTERES (PORCENTAJES, VARIACION ANUAL
ACUMULADA)
FUENTE DE OBTENCIN DE EVIDENCIA DE AUDITORIA:
INDICAORES
a) CREDITOS A CORTO Y MEDIANO PLAZO
(SOLES)

FUENTE
AREA DE
FINANZAS,
EE.FF.

b) GASTOS FINANCIEROS (SOLES, PERIODO)

AREA DE
FINANZAS,
ESTADO DE
RESULTADOS.

c) TASA DE INTERES (PORCENTAJES, VARIACION

ANUAL ACUMULADA)

AREA DE
FINANZAS,
ESTADO DE
RESULTADOS,
CUADRO DE
AMORTIZACION
DE
LA DEUDA

EQUIPOS DE TRABAJO:

ARAPA QUISPE EDITH BANEZA

TAPIA COAQUIRA YHOJANA LUISA