Fallo de Lijo Contra Funcionarios Por Lavado en La Campaña de CFK en 2007

Ao del Bicentenario de la Declaracin de la Independencia Nacional
Poder Judicial de la Nacin

JUZGADO CRIMINAL Y CORRECCIONAL FEDERAL 4-SEC 8
CFP 11912/2008
///nos Aires, 23 de junio de 2016.

AUTOS Y VISTOS:
Para resolver en la presente causa n 11.912/2008, caratulada
DROGUERIA URBANA y otros S/lavado de activos del registro de este Juzgado
Nacional en lo Criminal y Correccional Federal n 4, Secretara n 8, y respecto de
la situacin procesal de: Nstor Osvaldo Lorenzo (D.N.I. n 11.399.530, argentino,
nacido el 3 de febrero de 1955, hijo de Jos Lorenzo (f) y Florentina Gonzlez,
defendido por la Dra. Claudia Balbn)
Carlos Horacio Torres (D.N.I. n
10.625.658, argentino, nacido el 14 de septiembre de 1952, hijo de Horacio Torres

y Martha Hortas, defendido por la Dra. Claudia Balbn), Solange Bellone (D.N.I. n
26.873.241, argentina, nacida el 25 de mayo de 1977, hijo de Carlos Bellone y Ana
Mara Dubois, defendida por la Defensora Pblica Oficial ante los Tribunales
Federales), Gabriel Alejandro Brito (D.N.I. n 17.576.810, argentino, nacido el 2
de abril de 1966, hijo de Alejandro Enrique Brito y Leticia Mrquez, defendido por
el Dr. Alejandro Snchez Kalbermatten), Hctor Adrin Capaccioli (D.N.I. n
12.317.221, argentino, nacido el 15 de febrero de 1958, hijo de Vctor Hugo
Capaccioli y Martha Ponte, defendido por el Dr. Guillermo Carlos Ayarra)
Sebastin Miguel Gramajo (D.N.I. n 24.405.713, argentino, nacido el 12 de enero
de 1975 en la Capital Federal, hijo de Miguel ngel Gramajo y Adela Lpez,
defendido por el Dr. Martn Ariel Magram) y Hernn Alberto Diez (D.N.I. n
14.316.460, argentino, nacido el 20 de febrero de 1961 en la Capital Federal, hijo de
Alberto Carlos Diez (f) y Edit Gladis Machin (f), defendido por el Dr. Alfredo
Martello).
Y CONSIDERANDO:
I. Hecho imputado
Se les imput a Nstor Osvaldo Lorenzo, Carlos Horacio Torres,
Solange Bellone, Gabriel Brito, Hctor Capaccioli, Sebastin Gramajo y Hernn
Fecha de firma: 23/06/2016
Firmado por: ARIEL OSCAR LIJO, JUEZ DE 1RA.INSTANCIA
Firmado(ante mi) por: MARTN FERNANDO CANERO, SECRETARIO DE JUZGADO
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Diez.: La participacin en la maniobra mediante la cual se aportaron a la

campaa presidencial del ao 2007 para la frmula Fernndez de Kirchner
Cobos del Partido Poltico Frente para la Victoria la suma de ochocientos
ochenta y seis mil pesos a travs de las contribuciones realizadas por las empresas
Multipharma, Sanford Salud S.A. (ex Seacamp) y Global Pharmacy S.A.,
por las cuales se puso en circulacin en el mercado, dinero no declarado de origen
ilcito, a los fines de disimular la fuente real de los fondos y obtener la apariencia
de licitud de sta.
La modalidad empleada por esta maniobra era la siguiente: las
firmas en cuestin les entregaban a los responsables de la campaa electoral un
cheque con el aporte correspondiente, recibiendo a cambio la factura por parte de
stos. Previo a la presentacin del cheque en el banco interviniente se cubra el
monto necesario con depsitos de dinero en efectivo por caja para as encubrir el
origen del mismo. Ello, en virtud de que al tratarse de depsitos de este tipo se
desconoce su correspondiente origen y que, adems, las firmas no han podido
justificar.
En tal sentido, corresponde sealar que las tres empresas aqu
cuestionadas no contaban con capacidad econmica suficiente para hacer frente a
dichos pagos, las sumas aportadas no guardaban similitud con los parmetros de
dinero que stas manejaban, y adems no posean registros contables de los
correspondientes aportes realizados.
Especficamente a Hctor Capaccioli, Sebastin Gramajo y Hernn
Diez se les reprocha la recepcin y administracin de dichos aportes, con el
conocimiento que ste dinero provena de un ilcito. De tal modo, lograron poner
dicho dinero en circulacin en el mercado otorgndole apariencia posible de un
origen lcito.

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Por su parte, a Carlos Horacio Torres y Nstor Osvaldo Lorenzo se

les imputa los trescientos setenta y seis mil pesos aportados Multipharma S.A. que
fueron efectuado mediante la entrega de cuatro cheques N 00000720 del Bco.
Santander Rio por la suma de 310.000 pesos y N 80779155, 80779154 y 80779153
del Bco. Provincia de Buenos Aires por las sumas de 5.000, 21.000 y 40.000 pesos,
respectivamente-. En tal sentido, el cheque por el monto de 310.000 pesos fue
debitado con fecha 22 de octubre de 2007 de la cuenta del Banco Santander Ro
perteneciente a la firma, la cual al comenzar ese da tena en la cuenta un saldo
deudor de -4.757,18 pesos. Para poder hacer frente a dicho pago, ese mismo da se
hizo un depsito en efectivo por caja de trescientos catorce mil pesos ($314.000).
Por otra parte, los tres cheques del Banco Provincia fueron debitados de la cuenta
que la firma registraba en ese banco el da 4 de enero de 2008, y ese mismo da se
efectu un depsito de dinero en efectivo en la cuenta de la firma por un monto de
ciento cuarenta mil quinientos pesos ($ 140.500).
A Solange Bellone en relacin con los doscientos mil pesos aportados
por la firma Sanfor Salud S.a. (Ex Seacamp) que fueron efectuados mediante la
entrega de cuatro cheques -N 05371377, 05371378, 05371379 y 05371380 del
Banco Industrial- por la suma de cincuenta mil pesos cada uno que fueron
cobrados en el Banco Nacin Argentina los das 2 (Cheque N 05371377), 5
(Cheque N 05371378) y 7 (Cheques N 05371379 y 05371380) de noviembre de
2007. As, si bien al momento de la presentacin del primer cheque la cuenta que
la firma registraba en el Banco Industrial de Azul posea un saldo de slo 7.272
pesos, se efectuaron depsitos de dinero en efectivo los das 2, 5 y 7 de noviembre
de 2007 por montos de cuarenta mil pesos ($40.000, 2/11/2007), treinta mil pesos
($30.000, 5/11/2007), y sesenta mil pesos ($60.000, 7/11/2007) para cubrir los
aportes efectuados.

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Por ltimo, a Gabriel Brito en lo que concierne a los trescientos diez

mil pesos aportados por la firma Global Pharmacy S.A. que fueron efectuados
mediante la entrega de los cheques N 56087774, 5608775, 56087776 y 5608777
del Banco Credicoop por las sumas de 78.000, 77.000, 78.000 y 77.000 pesos
respectivamente. En tal sentido, el Cheque N 56087774 por el monto de 78.000
pesos fue debitado de la cuenta el da 31/10/2007 y ese mismo da se realiz un
depsito en efectivo por 78.400 pesos. A su vez, el cheque N 5608775 por el monto
de 77.000 pesos fue debitado de la cuenta el da 1/11/2007 y ese mismo da se
realiz un depsito en efectivo por 77.000 pesos. Por otra parte, el cheque N
56087776 por el monto de 78.000 pesos fue debitado de la cuenta el da 02/11/2007
y ese mismo da se realizaron tres depsitos en efectivo por un monto total de
79.000 pesos. Por ltimo, el cheque N 5608777 por el monto de 77.000 pesos fue
debitado de la cuenta el da 5/11/2007 y ese mismo da se realiz un depsito en
efectivo por 78.000 pesos.
II. Inicio y trmite de las actuaciones. Cuestiones de conexidad.
En este punto se detallar todo lo relativo al trmite de las actuaciones.
As, en primer lugar detallar como se inici el expediente y las denuncias que se
fueron acumulando a lo largo del trmite la investigacin, las que dieron lugar a
diferentes hiptesis delictivas (punto II.a).
Asimismo, explicar lo atinente a las conexidades que se advirtieron
en el marco del presente expediente y las razones por las cuales se fueron
acumulando diferentes causas (punto II.b).
Finalmente, me expedir en torno a las cuestiones de competencia y
conexidades que se fueron advirtiendo con el transcurso del presente, en especial
con aquel identificado con el N 1787/07 que tramitaba oportunamente ante el
Juzgado Nacional en lo Criminal y Correccional Federal N 5 (punto II.c).
II.a.1. Inicio de las actuaciones
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Las presentes actuaciones se iniciaron, el 20 de agosto de 2008, en

virtud de la denuncia formulada por el diputado nacional Fernando Snchez y el
diputado provincial Sebastin Cinquerrui quienes solicitaron que se investiguen los
aportes efectuados a la campaa presidencial del ao 2007 del partido Frente para
la Victoria por parte de diversas empresas correspondientes al rubro salud toda
vez que stas contrataran habitualmente con el Estado Nacional o dependeran de
regulaciones y autorizaciones oficiales para operar en el mercado.
En tal sentido, consideraron relevante investigar las contrataciones y
procesos adjudicatarios celebrados con anterioridad y posterioridad a la eleccin
para corroborar la existencia de beneficios indebidos originados por la participacin
de esas empresas como aportantes, como as tambin, investigar la conducta de los
funcionarios pblicos que ejercieron una competencia exclusiva sobre las empresas
y son reconocidos como los recaudadores de la campaa (fs. 1/37).
Adems, al momento de ratificar la denuncia, mencionaron la
posibilidad de que haya existido trfico de influencias desde alguna de las empresas
aportantes al partido Frente para la Victoria y, agregaron, que Hctor Capaccioli
-en ese entonces a cargo de la Superintendencia de Servicios de Salud del
Ministerio de Salud de la Nacin- sera el recaudador de la campaa.
Por otra parte, hicieron hincapi en los casos de Seacamp y
Unifarma toda vez que les resultaba sospechoso que dichas empresas, dado su
insolvencia financiera, hayan sido contribuyentes de la campaa.
Respecto de Multipharma indicaron que estara a nombre de Carlos
Torres; quien habra aportado a nombre de la empresa como Luciano Torres y
como Torresin. Las contribuciones de Multipharma incluyendo los aportes de
Luciano Torres y de Carlos Torresin- ascenderan a un monto total de setecientos
diez mil pesos ($ 710.000).

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Finalmente, solicitaron que se indague sobre la posible

hiptesis de que empresarios como Forza o Vilan hayan sido testaferros de
aportantes, hasta la fecha annimos -ya sean empresarios o sindicalistas- y sobre si
los fondos estaran vinculados al narcotrfico o estaran relacionados con el caso
Antonini Wilson (fs. 38/42).
En virtud de ello, el 27 de agosto de 2008, se corri vista al
Fiscal Federal, Dr. Luis Horacio Comparatore; quien impuls la accin penal y
circunscribi el objeto procesal conforme surge de fs. 44. Asimismo, ante la
incorporacin de diversas hiptesis de investigacin sobre los hechos investigados,
el Fiscal Federal se pronunci en diferentes oportunidades con relacin al objeto
procesal de las presentes actuaciones.
El 10 de septiembre de 2009, los denunciantes efectuaron una
nueva presentacin en la que introdujeron una versin diferente sobre cul podra
ser el origen del dinero aportado por las empresas farmacuticas a la campaa
electoral.
Al respecto, sostuvieron que la Administracin de Programas
Especiales (A.P.E.) girara fondos a las obras sociales desde el ao 2004 a los fines
de aumentar sus patrimonios y, de esa forma, dichas obras adquiriran mercadera de
laboratorios y drogueras que figuraran como aportantes de la campaa presidencial
del ao 2007 del partido Frente para la Victoria.
En concreto, aportaron documentacin con el propsito de dar a
conocer datos en relacin con los registros de asignaciones efectuadas por la APE a
distintas obras sociales y destacaron que Esencialmente, se han elegido obras
sindicales ya que sus titulares fueron sospechados de irregularidades y
vinculaciones tambin con la campaa presidencial del kirchnerismo del 2007.
Hacemos referencia a OSME y a la Obra Social Bancaria, aportando nmeros de

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los notorios incrementos en montos asignados por APE experimentados hacia 2007
y posterior descenso en 2008.
Finalmente, destacaron que la ausencia de control por parte de
la APE respecto de las prestaciones mdicas para las cuales se han girado fondos del
organismo y en la compra de medicamentos a laboratorios, as como tambin
irregularidades en las solicitudes, demuestran una clara voluntad de los funcionarios
de salud como Hctor Capaccioli de ir en contra del actuar transparente, tal como le
fuera encomendado por informes de la Auditora General de la Nacin y de la
Sindicatura General de la Nacin en los aos 2007 y 2003.
Aclararon que la mencin a Capaccioli obedeca a su
participacin -como recaudador- en la campaa presidencial del 2007 y su paralelo
rol institucional en el mbito de salud; actuando como nexo entre los titulares de los
laboratorios y las obras sociales sindicales tambin vinculadas a la campaa
presidencial (fs. 287/291 y documentacin reservada en Secretara).
En consecuencia, se corri una nueva vista al Fiscal Federal en
los trminos del artculo 180 del Cdigo Procesal Penal de la Nacin; quien
dictamin que dicha hiptesis se encontraba contemplada dentro del objeto de
investigacin establecido en su dictamen de fs. 44 (fs. 302).
II.a.2. Denuncia de Enrique A. Piragini.
Enrique A. Piragini -presidente del Partido del Campo
Popular- present un escrito en la causa, en virtud de un artculo periodstico
titulado Los fondos del kirchnerismo bajo la lupa de la justicia publicado en el
Diario Perfil y solicit que se investigue la lista de contribuyentes de la campaa
electoral del ao 2007 de la frmula Fernndez de Kirchner-Cobos toda vez que
exista la sospecha de que varios de los aportes hayan sido realizados con
usurpacin de identidad a contribuyentes -a modo de ejemplo, mencion los
realizados a nombre de Eduardo Widler, Juan Torresin, Olivillo Fiorenza, Jorge
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Osvaldo Donini, Alfredo Pott, Eduardo Nogus, Carlos Verdi y Alejandro Balde- y,
a su vez, estaran vinculados con la mafia de los medicamentos (fs. 303).
A raz de esa presentacin, se corri vista al Fiscal Federal en
los trminos del artculo 180 del Cdigo Procesal Penal de la Nacin quien
dictamin que tales hechos se correspondan con aquellos con los cuales se haba
decidido la incompetencia en favor de la Justicia Electoral en el marco de la cuasa
n14003/08 -conforme ser detallado- (fs. 370).
II.a.3. Denuncia del Diputado Nacional Juan Carlos Morn.
El 22 de diciembre de 2010, el diputado nacional Juan Carlos
Morn denunci que, a partir de los allanamientos ordenados en el marco de la
causa Jaime en el que se secuestraron once computadoras, se advirti que Manuel
Vzquez fue el encargado de pedir dinero a firmas espaolas para que aportaran
dinero a la campaa presidencial del 2007. En un mail que habra sido dirigido a
Daniel Jaime, Vzquez le habra asegurado que por su intermedio se obtuvieron
varios millones de pesos.
Por otra parte, mencion que en el artculo titulado A m
Vzquez me pidi 1,5 milln de pesos publicado el 26 de noviembre de 2010 en el
diario Clarn surge que Jorge Molina ex director de Aerolneas Argentinas- habra
manifestado que en septiembre de 2007, Manuel Vzquez y Daniel Jaime le solicit
que aportara un milln quinientos mil dlares para la campaa electoral (fs.
1494/1498).
Al respecto, debe destacarse que los hechos denunciados por
Morn no guardan relacin con el objeto procesal de las presentes actuaciones. En
tal sentido y pese a que existe un sustrato fctico comn dado por los aportes que
habran sido realizados a la campaa con el objetivo de obtener algn tipo de
beneficio por parte del Estado-, lo cierto es que de la presentacin no se advierten
elementos que pudieran resultar de inters para esta investigacin.
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Sin perjuicio de ello, el 22 de diciembre de 2010, se corri vista

al Fiscal Federal en los trminos del artculo 180 del Cdigo Procesal Penal de la
Nacin quien previo a expedirse solicit que se identifique al redactor de la noticia
y se le reciba declaracin testimonial. Dicha medida no fue llevada a cabo en virtud
de la garanta constitucional de reserva de fuentes periodsticas prevista en el
artculo 43 de nuestra Carta Magna (fs. 1499/1500).
II.a.4.Testimonial de Cristian Sanz.
El 26 de octubre de 2009 el Dr. Luis Horacio Comparatore
aport copias de la declaracin testimonial brindada en esa Fiscala por Cristian
Sanz en virtud de que podra resultar de inters para la investigacin.
En dicha oportunidad, Sanz declar que, a fines del mes de
mayo del ao 2008, tuvo una reunin con Sebastin Forza; quien le coment que
estaba involucrado en una organizacin destinada a adulterar medicamentos y
recetas de pacientes inexistentes. Para ello, habra existido complicidad por parte de
funcionarios de la Superintendencia de Servicios de Salud, de sindicalistas
conocidos, de drogueras y laboratorios medicinales.
A su vez, Forza le habra dicho que para llevar a cabo dichos
actos delictivos, se crearon pequeas drogueras tales como: Prefarm, Baires
Med, Unifarma y Seacamp y que, incluso, l y otros jvenes eran testaferros
de Nstor Lorenzo, Rubn Romano y Carlos Torres.
Por otro lado, en esa reunin Forza le habra indicado que
habra existido lavado de dinero en los fondos que financiaron la campaa de
FPV y que, segn l, era plata proveniente del narcotrfico y, ms precisamente,
de los carteles de Mxico. En tal sentido, Forza le dio como ejemplo su propio caso
que aparece aportando doscientos mil pesos ($200.000) cuando ello no fue as y le
habra confirmado que lo mismo haba sucedido con los aportes a nombre de
Gabriel Brito y de Julio Csar Posse. A ellos, les habran prometido beneficios con
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el Estado y garantizado que si ratificaban los aportes les reintegraran el diez por
ciento del total del dinero aportado. Dicho trato se habra llevado a cabo en las
oficinas de Capaccioli.
Por ltimo, declar que la maniobra denunciada haba
comenzado en la poca del ex Presidente de la Nacin, Carlos Sal Menem y se
divida en tres partes: 1) en primer lugar, la Superintendencia se encargaba de
adulterar recetas. Se necesitaban medicamentos caros que se vendan a drogueras
truchas ms que nada en farmacias del sindicato-. Los que ms compraban, a
travs de testaferros, seran Zanola y Moyano, 2) la segunda maniobra era el
rellenado de medicamentos con agua o alcohol: los medicamentos comprometidos
eran los ms caros (SIDA, etc) y 3) La tercera maniobra era robar camiones con
medicamentos: era la ms rentable y la haca la Polica de la Provincia (fs.
496/498).
Al respecto, debe sealarse que el ncleo de la declaracin
testimonial de Sanz describe la maniobra ilcita investigada en la causa n 1787/07
del Juzgado Federal n 5, es decir, la informacin que guarda vinculacin con la
presente investigacin sera la estratagema utilizada para realizar el aporte y las
manifestaciones que Forza le habra dado al testigo en cuanto a que el dinero
aportado de las empresas sera proveniente del narcotrfico y que por figurar como
aportante recibira un porcentaje de la contribucin.
Si la versin del dinero proveniente del narcotrfico ya fue
expuesta por los denunciantes, lo cierto es que no se encuentra apoyada en
elementos concretos -ms que diversas publicaciones periodsticas- que permitan
establecer tal vinculacin. Es decir que, de momento, consisten en meras
afirmaciones sin ningn sustrato fctico que las valide ni que permitan realizar
medidas conducentes a su corroboracin.

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II.a.5. Resolucion de la Dra. Servini de Cubra en el marco

del Incidente de Control Patrimonial de la Alianza Frente para la Victoria
Elecciones 28/10/2007- Orden Nacional.
El 1 de noviembre de 2010, la Dra. Mara R. Servini de Cubra
en el marco del expediente n 2002/07 caratulado Incidente
de Control
Patrimonial de la Alianza Frente para la Victoria Elecciones 28/10/2007- Orden

Nacional formado en virtud de la rendicin de cuentas de la campaa electoral
del partido Frente para la Victoria del ao 2007- orden suspender el trmite de
esas actuaciones hasta tanto se resuelvan los hechos vinculados al financiamiento de
la campaa que se investiguen en las causas 11912/08 y 1787/07.
En concreto, con relacin a estas actuaciones se sostuvo que
siendo el objeto de investigacin penal el origen de los aportes rendidos en esta
sede por la Alianza de marras, correspondiente a las empresas mencionadas, que
resultan adems un monto importante de los ingresos recibidos por la agrupacin
poltica en cuestin, y teniendo en consideracin lo dispuesto por el artculo 58 de
la le 26.215, que exige la presentacin ante la justicia federal con competencia
electoral de un informe final detallado de los aportes pblicos y privados recibidos,
que debe contener y precisar claramente su naturaleza y origen, es que
corresponde estar a la espera de lo que all se resuelva en cuanto a los fondos
aportados por las empresas mencionadas. Ello as, toda vez que conforme surge de
las certificaciones realizadas, es precisamente el origen y naturaleza de esos fondos
lo que se encuentra cuestionado en sede judicial penal, razn por la cual en este
estado del proceso, resultara prematuro aprobar o desaprobar la rendicin de
cuentas en estudio, habida cuenta que, con tal decisin no se alcanzara la verdad
jurdica objetiva, fin perseguido por el legislador al sancionar la ley que regula el
financiamiento de los partidos polticos (fs. 1390/1400).
II.b. Causas acumuladas.
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CFP 11912/2008
Durante la instruccin del presente expediente, se dispuso la

acumulacin material de las siguientes causas:
II.b.1.
Causa
12.854/09,
caratulada
N.N
s/cohecho
-denunciante Alejandra Belmartino- (fs. 685/694).

Las actuaciones se iniciaron, el 1 de octubre de 2009, a raz de
la denuncia efectuada por la Dra. Alejandra Belmartino en el Juzgado Nacional en
lo Criminal y Correccional Federal n 2, Secretara n 4.
En dicha oportunidad,
sostuvo que personas vinculadas al narcotrfico financiaron la campaa presidencial

del partido poltico Frente para la Victoria en el ao 2007.
El 3 de noviembre de 2009, se declar la incompetencia del
Juzgado Federal n 2 y, el 27 de noviembre de ese ao, se acumul materialmente a
las presentes actuaciones (fs. 685/694 y 761). Esta causa se trata de una rplica de
las que fueran descriptas y se trata de meras afirmaciones sin sustento fctico que
las avale o logre un estndar suficiente para llevar adelante una investigacin
criminal.
II.b.2. Causa n 12016/09, caratulada N.N. s/delito de
accin pblica. Denunciante Enrique Piragini-.
Se inici el 10 de septiembre de 2009 en el Juzgado Nacional
en lo Criminal y Correccional Federal n 12, Secretara n 23, en virtud de la
denuncia formulada por el Dr. Enrique Piragini en la que manifest que parte del
dinero utilizado en la campaa electoral del ao 2007 del partido Frente para la
Victoria provendra del juego y de la actividad farmacutica. Sustent su denuncia
en una nota periodstica de Carlos Pagni publicada, el 9 de septiembre de 2009,en la
pgina web www.seprin.com, en la que tambin se menciona que se estaran
realizando maniobras ilcitas en torno a la concesin del hipdromo de Palermo y
de otros lugares relacionados con el juego (fs. 695/696 y 699/704).

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El 20 de octubre de 2009, el Fiscal Federal impuls la accin

penal en los trminos del artculo 180 del Cdigo Procesal Penal de la Nacin y
solicit la realizacin de diligencias (fs. 708).
Finalmente, el 29 de octubre de ese ao, se resolvi remitir las
actuaciones a este Tribunal en virtud de la conexidad existente con la presente causa
n 11912/08 y, el 27 de noviembre de ese ao, se dispuso su acumulacin material
(fs. 714/715 y 761).
II.b.3. Causa n 16.021/09, caratulada N.N s/delito de
accin pblica (fs. 767).
Su objeto procesal es idntico a la causa n 12854/09; razn por la
cual el Juzgado Federal n 1 Secretara Electoral- remiti las actuaciones a este
juzgado, que ya haba dispuesto la acumulacin de la causa referida a estas
actuaciones (ver fs. 767/836).
II.b.4. Causa n 12.337/09 caratulada N.N. s/ delito de accin
pblica (fs. 1185/1263).
Esas actuaciones se iniciaron, el 18 de septiembre de 2009, a raz de la
denuncia formulada por Enrique A. Piragini Presidente del Partido del Campo
Popular- en el Juzgado Nacional en lo Criminal y Correccional Federal n 8,
Secretara 16; oportunidad en la que solicit que se identificara a los contribuyentes
de la campaa, el monto y el origen de los aportes.
Fundament su denuncia en un artculo periodstico titulado
Testimonio de un empresario ante la justicia de Daniel Santoro que fue publicado,
el 17 de septiembre de 2009 en el Diario Clarn, en el que se hizo referencia a las
irregularidades relacionadas con los aportes que habran sido efectuados por Gabriel
Brito en su calidad de presidente de Global Pharmacy (fs. 1185).

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CFP 11912/2008
Con fecha 17 de mayo de 2010, se declar la conexidad con la

presente causa y, el 10 de agosto de ese ao, se orden su acumulacin material (fs.
1262/1263 y 1320).
II.b.5. Causa n 7423/09.
Esas actuaciones causa n 7423/09-, se iniciaron en a raz de los
testimonios extrados en el marco de la causa n 841/08 de la Fiscala Criminal y
Correccional Federal n 1, con competencia electoral, consistentes en copias de
correos electrnicos que fueron enviados por Gabriel Brito presidente de Global
Pharmacy- al Jefe de Asesores de la Jefatura de Gabinete
de Ministros y a
Sebastin Gramajo responsable poltico de la campaa de la Alianza Frente para la

Victoria-.
Del contenido de esos correos y de la declaracin testimonial de Brito,
surge que, ste le entreg a Nstor Osvaldo Lorenzo, ocho o nueve cheques del
Banco Credicoop a nombre de Global Pharmacy y que, cuatro de ellos,
identificados con los nros. 5608774 al 5608777 (por un monto total de trescientos
diez mil pesos -$310.000), fueron aportados sin su consentimiento a la campaa
electoral del ao 2007 del Partido Frente para la Victoria. Respecto de los
cheques restantes, refiri que le fueron reintegrados, con excepcin de uno de ellos
que no fue cubierto; lo que gener que la Cooperativa de Crdito Vernet haya
solicitado la quiebra de su empresa.
Finalmente, indic que concurri a la antesala del despacho de Hctor
Capaccioli dnde Lorenzo le present a Sebastin Gramajo y a la escribana Andrea
Rey. En esa oportunidad, Gramajo le pidi que firme ante la notaria la afirmacin
de que l haba hecho los aportes; a lo que Brito accedi para que le solucionaran el
problema que se le gener a partir de la situacin descripta.
Con fecha 8 de octubre de 2009 -a raz de una contienda de
competencia- la Secretara General de la Excelentsima Cmara del Fuero estableci
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que los hechos de la causa n 7.423/09 caratulada N.N. s/ cohecho guardaban

estrecha vinculacin con los investigados en la causa n 11.912/08. Si bien no
fueron acumuladas materialmente, existe conexidad entre ambos expedientes.
Con fecha 17 de mayo de 2010, se acumularon materialmente a la
causa 7423/09 las siguientes causas: n 4326/10, caratulada Gramajo Sebastin y
otros s/asociacin ilcita -denunciante Gabriel Britos- y n 13.112/09 N.N.
s/delito de accin pblica -denunciante Sebastin Miguel Gramajo-.
En tal sentido, la causa n 4326/10 fue iniciada el 8 de abril de 2010
en virtud de la denuncia penal formulada por Gabriel Brito en la que hizo alusin a
las mismas circunstancias que fueron plasmadas en la causa n 7423/09 en torno a
su relacin con Nstor Lorenzo, el aporte realizado a la campaa electoral del ao
2007 del Partido Frente para la Victoria sin su consentimiento a travs del
libramiento de cheques a nombre de Global Pharmacy y la legitimacin por parte
de la escribana Rey del aporte fraudulento.
Respecto de esos hechos, el 19 de abril de 2010, el Fiscal Federal
impuls la accin penal y formul requerimiento de instruccin de acuerdo a lo
previsto en los artculos 180 y 188 del Cdigo Procesal Penal de la Nacin. En esa
oportunidad, indic que en principio se encontraran imputados: Hctor Capaccioli,
Nstor Osvaldo Lorenzo, Sebastin Gramajo, Hernn Diez, Andrea Rey y Juan
Alberto Caracoche (ver fs. 152/158 de la causa n 7453/09).
Por otra parte, la causa n 13112/09 se inici en virtud de los
testimonios extrados por el Dr. Jorge Felipe Di Lello titular de la Fiscala
Nacional en lo Criminal y Correccional con Competencia Electoral- en el marco de
la causa n 841/08, en orden a las manifestaciones vertidas por Sebastin Gramajo
responsable poltico de la campaa presidencial del partido Frente para la
Victoria- quien indic que a principios de 2008 recibi, junto con otras personas,
entre ellos el ex Jefe de Gabinete de Ministros -Sergio Massa-, el primero de varios
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mails en los cuales Gabriel Brito, aportante indirecto a la campaa del ao 2007 y
presidente de la firma de la empresa Global Pharmacy Service S.A., refiri
desconocer su calidad de contribuyente, denunci que le haban usurpado la
identidad y solicit que le solucionaran el problema que le haban generado.
Incluso, en otros correos electrnicos, Brito habra llevado adelante actos extorsivos
y amenazantes al exigir favores tanto para l como para su familia, a cambio de
modificar su versin de los hechos.
II.c. Cuestiones de competencia y conexidades.
A los efectos de describir el horizonte de proyeccin del objeto
de investigacin y verificar cmo fue delimitada la jurisdiccin de este tribunal, en
este apartado se desarrollan las cuestiones de competencia que se suscitaron a lo
largo de la investigacin.
En primer lugar, se analizar la conexidad planteada en el
marco de la causa n 14003/08 caratulada N.N. s/ delito de accin pblica que
tramitara en la Secretara Electoral del Juzgado Nacional en lo Criminal Federal n
1 en virtud de que los hechos denunciados consisten en violaciones a la ley electoral
(punto II.c.1.).
Luego se desarrollan las cuestiones planteadas respecto de la
conexidad de estas actuaciones con la causa n 1787/07 caratulada Lorenzo Nstor
Osvaldo s/ trfico de mercaderas peligrosas para la salud que oportunamente
tramitara por ante el Juzgado Nacional en lo Criminal Federal n 5, Secretara n 9 y
las decisiones adoptadas al respecto por la Excelentsima Cmara del Fuero. (punto
II.c.2).
II.c.1. Causa n 14.003/08 caratulada N.N. s/ delito de
accin pblica.
Dichas actuaciones se iniciaron, el 30 de septiembre de 2008, a
raz de una denuncia efectuada por Hernn Palmeiro en el Juzgado Nacional en lo
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Criminal Federal n 11, Secretara n 22, a cargo del Dr. Claudio Bonado; quien, el
2 de octubre de ese ao, dispuso su conexidad con la causa n 11.912/08.
En consecuencia, el fecha 21 de octubre de 2008, se acumul
jurdicamente la causa n 14003/08 a las presentes actuaciones (fs. 85).
No obstante, el 28 de octubre de 2008, se declar la
incompetencia del Tribunal para continuar la investigacin de la causa n 14003/08
y se remiti al Juzgado Nacional en lo Criminal y Correccional Federal n 1,
Secretara Electoral.
Ello, toda vez que, en virtud de documentacin aportada ese da
al Tribunal, se estableci que en la causa n 14.003/08 se investigaban violaciones a
la ley electoral cuya investigacin es de exclusiva jurisdiccin de la Secretara
Electoral del Juzgado Nacional en lo Criminal y Correccional n 1- mediante
aportes irregulares que se habran efectuado a la campaa del partido Frente para la
Victoria, puesto que existiran anomalas respecto de quienes eran las personas que
efectuaron dichos aportes y si eran solventes al momento de realizarlos.
Sobre el particular, Hernn Palmeiro hizo referencia a que se
tratara de un blanqueo de capitales (provenientes de carteles de droga de Mxico
y Colombia) mediante una operatoria que consistira en invitar a firmar un recibo
en el cual se reconoca aportar determinada suma de dinero en forma ficticia y
obtener por dicha declaracin el 6% del valor que se declaraba haber aportado.
Por otra parte, denunci violaciones a la ley electoral puesto
que 1) existiran aportes realizados en dos oportunidades por la misma persona con
un nombre diferente, 2) surgira el aporte de dinero de personas que poseen cheques
rechazados y 3) existiran personas que declararon aportar y consultadas por fuentes
periodsticas negaron el aporte.
Adems, hizo mencin a que el cheque aportado por Forza,
junto a otros tres (3) por la suma total de pesos doscientos mil ($200.000) han sido
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rechazadas por el banco por falta de fondos. Sin embargo en la rendicin que el
Frente para la Victoria hizo posteriormente ante la justicia electoral, se asegura
que ese dinero no slo ingres a las arcas del partido, sino que fue en efectivo (fs.
86/87).
II.c.2. Causa n 1787/07 caratulada Lorenzo Nstor
Osvaldo s/ trfico de mercaderas peligrosas para la salud del Juzgado
Nacional en lo Criminal y Correccional Federal n 5.
Con fecha 30 de noviembre de 2009, se postul la incompetencia del
Tribunal en el marco de la causa 11912/08 y se remiti al Juzgado Nacional en lo
Criminal y Correccional Federal n 5, toda vez que se declar su conexidad con la
causa n 1787/07 (artculo 42, incisos 1, 2 y 3 del Cdigo Procesal Penal de la
Nacin).
En esa oportunidad, se tom en cuenta que al corroborarse que
quienes resultaran imputados en ambas investigaciones seran las mismas personas
titulares de empresas farmacuticas y funcionarios pblicos-, existan tres
argumentos para que ambas investigaciones tramitaran en forma conjunta.
En primer lugar, se fundament que los hechos en ambas causas no
resultaban escindibles respecto del momento de comisin y las circunstancias que
los rodearon, puesto que el financiamiento de la campaa sera parte de la conducta
que origin la investigacin del Dr. Oyarbide, constituyendo su faz de agotamiento,
por tanto, no resultaba conveniente realizar su investigacin en forma separada ya
que, claramente, exista una interrelacin o interdependencia entre ambos sumarios
que justificaba su investigacin conjunta.
En segundo lugar, consider que de ambos sumarios se desprenda que
la documentacin motivo de cada investigacin resultaba de relevancia para la otra,
en el sentido de que exista una comunidad probatoria entre ellas.

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Finalmente, entend que a los efectos de evitar pronunciamientos

contradictorios, las causas no resultaban desvinculables al encontrarse la causa n
1787/07 en un estado procesal ms avanzado que estas actuaciones (fs. 831/832).
No obstante, el 22 de diciembre de 2009, el Dr. Norberto Oyarbide
decidi no aceptar la competencia atribuida toda vez que no comparti los
argumentos que me llevaron a tomar dicha decisin.
En dicha oportunidad, efectu una descripcin del objeto procesal de
la causa n 1787/07 y seal que se investiga la existencia de ciertas
organizaciones ilcitas conformadas por diversas personas, quienes se dedicaran a
la comercializacin irregular de medicamentos, los cuales habran sufrido
maniobras adulteradoras. Dichas maniobras, por su magnitud, habran sido
llevadas a cabo con la participacin de una gran diversidad de farmacias y
drogueras, todas ellas, vinculadas, comercialmente entre s. A su vez, se logr
determinar tambin que los mismos eran introducidos al mercado comercial, a
travs de facturacin de diversas empresas, siendo algunas de ellas inexistentes,
utilizando para ello recibos, facturas falsas, troqueles apcrifos, facturacin en
blanco de empresas diversas, las que eran utilizadas para justificar la
comercializacin irregular. Mediante el empleo de dichos comprobantes y facturas
se habran introducido medicamentos de procedencia irregular, incluso robados, a
distintos comercios entre ellos Drogueras, Laboratorios y Farmacias. Asimismo, y
como parte de la maniobra descripta, se encuentra la adquisicin de Drogueras en
estado de quiebra las cules habran sido utilizadas por un corto perodo a fin de
comercializar los medicamentos y sustancias irregulares investigadas en autos,
dndoseles as un viso de legalidad a los ilcitos de mencin. Aunado ello, otro
hecho que conforma el objeto procesal de esta investigacin es la presunta
defraudacin al Estado a travs del cobro irregular de subsidios a la
Administracin de Programas Especiales del Ministerio de Salud de la Nacin, a
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travs de la adjudicacin de facturas, troqueles y dems documentacin

presuntamente apcrifa.
Luego, fundament el rechazo de la conexidad, en primer lugar, por
considerar que la decisin de este Tribunal resultaba prematura toda vez que, a su
criterio, restaban medidas de prueba tendientes a esclarecer los aspectos fcticos de
la causa n 11912/08.
Asimismo,
estim
que
no
era
conveniente,
dada
la
multiplicidad de aspectos que conformaban los hechos investigados en este legajo,

que ambas causas tramiten en el mismo Tribunal, ya que su Juzgado podra
convertirse en una especie de fuero de atraccin de todas las denuncias que
presenten similitudes con la causa n 1787/07.
Finalmente, entendi que los objetos procesales de ambas
investigaciones no eran idnticos. Ello, toda vez que en la causa n 11912/08 la
investigacin gira en torno al dudoso aporte dinerario que se habra efectuado a la
campaa electoral del ao 2007 del Partido Frente para la Victoria mientras que
en la causa n 1787/07 se investiga una red de entidades drogueras y laboratoriosque se dedicaban a la comercializacin irregular de medicamentos y la presunta
defraudacin al Estado a travs del cobro irregular de subsidios a la Administracin
de Programas Especiales (APE) del Ministerio de Salud a travs de la adjudicacin
de facturas, troqueles y dems documentacin apcrifa (fs. 836/840).
As, 22 de diciembre de 2009, resolv mantener el decisorio de fs.
831/832 dando por trabada la cuestin y, en consecuencia, elevar el incidente
correspondiente a fin de que la Excma. Cmara Nacional de Apelaciones resuelva la
contienda (fs. 841/843).
Finalmente, el 22 de febrero del 2010, la Excelentsima Cmara del
Fuero resolvi que no corresponda, de momento, unificar ambas investigaciones y
se indic que corresponde sealar que las diligencias hasta ahora practicadas
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no resultan suficientes a los fines de constatar el hecho aqu denunciado y la

eventual responsabilidad, lo que impide de momento la verificacin de los
requisitos exigidos por los 41 y 42 del Cdigo Procesal Penal de la Nacin.
Sin perjuicio de ello, se aclar que con el avance de la investigacin
podra tener sustento un nuevo planteo en torno a la competencia (Secretara
General registro n 11/10-, ver fs. 19 del incidente de incompetencia n 1 formado
en la causa 11912/08).
Pese a la decisin del ad quem respecto de que no corresponda, de
momento, unificar las investigaciones de las causas nros. 11912/08 y 1787/07 -; el
Dr. Norberto Oyarbide, el 9 de febrero de 2011, dict el procesamiento de
Capaccioli, Gramajo, Diez y Brito por el aporte efectuado por la empresa Global
Pharmacy a la campaa presidencial del ao 2007 del Partido Frente para la
Victoria.
Con relacin a ese dinero, se sostuvo que Gabriel Brito habra librado
cuatro cheques por la suma de trescientos diez mil pesos ($310.000)
correspondientes a la cuenta bancaria n 119-028891/9 pese a que la empresa
Global Pharmacy, al momento de los depsitos, no tena el dinero ni la capacidad
econmica para realizar tales erogaciones dinerarias.
Al respecto, se indic que Brito le habra dado esos cheques a Nstor
Lorenzo y que ste habra montado una maniobra a los efectos de ocultar fondos
ilcitos y darles apariencia legal bajo el aporte mencionado.
Por otra parte, de acuerdo a las consideraciones efectuadas en ese auto
de mrito, el Dr. Oyarbide tuvo por acreditado que Capaccioli fue partcipe
necesario en el hecho toda vez que ese aporte fue ratificado por Brito en la antesala
de su despacho en la Superintendencia de Servicios de Salid ante la presencia de la
escribana Andrea Rey y Sebastin Gramajo.

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Adems, en la resolucin mencionada se transcribieron partes de

escuchas telefnicas en las que intervinieron los imputados de las que se desprende
que Brito habra extorsionado a Gramajo, Lorenzo y Capaccioli. En tal sentido, les
reclam sumas de dinero y favores para sus familiares a cambio de no ventilar los
hechos expuestos precedentemente y a los efectos de que le solucionaran el
problema que le generaba ante las autoridades fiscales el hecho de no poder
justificar el aporte a la campaa por parte de su empresa.
Concretamente, se expuso que a la luz de las escuchas existentes,
entre Lorenzo, Brito, Capaccioli, Gramajo, de donde surge, a travs de sus
dilogos que todos incluso Diez- tenan conocimiento que el dinero aportado por
Brito habra sido hecho en forma irregular, y que tenan miedo que Brito los delate,
ante sus actos intimidatorios. Si esto no fuera as, no se explica porque le habran
pagado 2000 pesos a Brito para que no los denuncie e incluso negociaban con
Brito pagarles el impuesto a las ganancias de los aportes en cuestin, ayudarlo a
retirar el recibo de los juzgados, conseguirle algn cargo en Lotera (a cargo de
Hernn Diez) y luego el otorgamiento de un dinero menor.
Finalmente, el Dr. Oyarbide no descart que podran surgir otras
situaciones similares al caso de Global Pharmacy en otros aportes efectuados a la
campaa por otras personas (ver fs. 2392/2396).
Por tal motivo, el 19 de mayo de 2011, resolv declarar la
incompetencia parcial del Tribunal el marco de la causa 11912/08 y, en
consecuencia, remitir la causa n 7423/09 al Juzgado Nacional en lo Criminal y
Correccional Federal n 5, Secretara n 9 en virtud de su conexidad con la causa n
1787/07.
Ello, toda vez que mediante la resolucin dictada el 9 de febrero de
2011, el Dr. Norberto Oyarbide se apart de lo decidido por el Superior toda vez
que en el marco de la causa n 1787/07 adopt un temperamento respecto de los
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hechos que conforman el objeto procesal de la causa n 7423/09 acumulada

jurdicamente a la causa n 11912/08- (ver fs. 2392/2396).
El titular del Juzgado Federal N 5 no acept la competencia atribuida,
y finalmente trab competencia y elev las actuaciones al Superior. As, con fecha 9
de abril del 2012 la Secretara General resolvi que deba ser ste Tribunal el que,
en adelante, continuara con la investigacin relacionada con los aportes efectuados
por la empresa Global Pharmacy S.A. a la campaa presidencial del ao 2007.
Sin perjuicio de ello, el 18 de abril de 2013, el Dr. Oyarbide se
expidi sobre los esos hechos pese a que no intervena ms en el caso. En efecto,
decret la falta de mrito para procesar ni sobreseer a Capaccioli, Gramajo, Diez y
Brito. La anomala fue observada por la Sala II, que con fecha 27 de mayo de 2013
declar la nulidad de lo resuelto por el Dr. Oyarbide y le aclar esos sucesos son
objeto de investigacin del expediente que se encontraba bajo mi direccin (ver
Incidente de incompetencia 7423/09/1).
Posteriormente, el 25 de marzo de 2014, el titular del Juzgado
Nacional en lo Criminal y Correccional Federal N 5 decret el sobreseimiento de
Capaccioli, Gramajo, Brito y Diez en orden a esos mismos hechos.
El 2 de septiembre de 2014, la Sala II de la Excma. Cmara del fuero
nuevamente advirti la irregularidad de lo resuelto por el Dr. Oyarbide, y declar
inexistente e ineficaz el pronunciamiento del 25 de marzo de 2014 emitido por el
titular del Juzgado Federal n 5, exclusivamente por cuanto sobresea a Hctor A.
Capaccioli, Hernn Diez, Gabriel Brito y Sebastin Gramajo en orden a los cargos
por el delito del art. 278 inc. 1, apartado a del CP redaccin ley 25.246- que
pesan contra los nombrados en el expediente n 7423/09 del registro del Juzgado
Federal n 4 y dispuso la nulidad parcial del auto.
III. Elementos probatorios reunidos
III.a. Expediente N 11.912/2008
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Para una mejor distribucin y comprensin de los elementos

probatorios recabados en el marco del presente expediente sern divididos en
diferentes puntos.
III.a.i. Denuncias, declaraciones testimoniales y documentacin
aportada por denunciantes.
III.a.i.1. Denuncia efectuada por el diputado nacional Fernando
Snchez y por el diputado provincial Sebastin Cinquerrui de fs. 1/37, que fuera
detallada en el punto II.a.1.
III.a.i.2. declaracin testimonial de Fernando Snchez obrante a fs.
38/40. En esa ocasin ratific su denuncia y refiri que el cumplimiento de las
exigencias establecidas para la regulacin de las empresas de salud venan siendo
menor al satisfactorio y las autoridades nacionales encargadas de advertirlo y actuar
en consecuencia, no llevaron las medidas administrativas para evitarlo. Indic que
era de pblico conocimiento que quien llevaba adelante las relaciones formales e
informales con el sector de medicamentos era Capaccioli (tom conocimiento en
una reunin conjunta llevada a cabo entre empresas de salud y la legislacin general
de la Cmara de Diputados de la Nacin con motivo del tratamiento del proyecto de
ley del marco regulatorio de medicina prepaga, en el que varios representantes se
referan a Capaccioli como la persona que recepcionaba sus inquietudes). Expres
que las empresas de Vilan y Forza aportaron para la campaa pese a tener una
cantidad considerable de pasivos.
III.a.i.3. declaracin testimonial de Sebastin Javier Cinquerri de fs.
41/2. Ratific su denuncia y mencion que crea que podra haber trfico de
influencias desde alguna de las empresas aportantes referidas en la denuncia al
partido poltico FPV y que el recaudador sera Capaccioli. Destac que el 35.6 %
del total de los aportes declarados por FPV provienen del rea de salud y farmacia
con vinculacin directa al rea donde Capaccioli ejerce sus funciones.
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Asimismo, seal que Forza tena rechazados ms de seiscientos

cheques por no tener fondos y solamente cuatro fueron acreditados a la cuenta de la
campaa de la frmula presidencial Cristina-Cobos. Los cheques eran del Banco
Industrial de Azul, nros: 05371377/78/79/80. En ese sentido, tambin dijo que Ariel
Vilan fallecido-, como titular de Unifarma, emiti los cheques nros. 56690185
por cien mil pesos y 57291819 por sesenta mil pesos. Ambas empresas tenan mil
seiscientos cheques rechazados y resultaba sospechoso que esas empresas dado su
insolvencia financiera- fueran aportantes de la campaa.
III.a.i.4. artculos periodsticos, resoluciones nros. 468/05 y 94/06 de
la Superintendencia de Servicios de Salud y copia certificada de la versin
taquigrfica del plenario de las Comisiones de Legislacin General y Accin Social
y Salud Pblica de la Cmara de Diputados llevado a cabo el 26/8/08 aportada por
los denunciantes a fs. 51;
III.a.i.5. documentacin aportada por Fernando Snchez a fs. 287/91.
En esa ocasin, aclar que el fin de acompaar la documentacin a la causa era dar
a conocer datos en relacin a los registros de asignaciones efectuadas por la APE a
distintas obras sociales. Se eligieron obras sindicales porque sus titulares fueron
sospechados de irregularidades y vinculados a la campaa electoral. Hicieron
referencia a OSME y a la Obra Social Bancaria y aportaron nmeros de los notorios
incrementos en montos asignados por APE experimentados en 2007 y posterior
descenso en 2008. La ausencia de control de APE respecto de las prestaciones
mdicas para las cuales se han girado fondos del organismo y en la compra de
medicamentos a laboratorios, as como tambin irregularidades en las solicitudes,
demuestran una clara voluntad de los funcionarios de salud como Hctor Capaccioli
de ir en contra del actuar transparente, tal como le fuera encomendado por informes
de la Auditora General de la Nacin y de la Sindicatura General de la Nacin en los
aos 2007 y 2003. Aclar que a Capaccioli, lo denunciaron por su participacin en
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la campaa presidencial del 2007 como recaudador y su paralelo rol institucional en

el mbito de salud y su nexo con los titulares de los laboratorios y las obras sociales
sindicales.
III.a.i.6. escrito presentado por Enrique Piragini de fs. 303, mediante
el cual solicit que se investigue la lista de contribuyentes de dinero a la campaa
2007 de Cristina-Cobos frente a la sospecha de aportes fraguados con usurpacin de
identidad a contribuyentes y vinculados con la mafia de los medicamentos. Ello, en
virtud de una investigacin publicada en el Diario Perfil titulada Los fondos del
kirchnerismo bajo la lupa de la justicia.
III.a.i.7. copia de la declaracin testimonial prestada por el periodista
Cristian Sanz obrante a fs. 496/8 que fuera aportada por el Fiscal Comparatore, de
la que surgen los hechos detallados en el punto II.a.4
III.a.i.8. denuncia obrante a fs. 695/6 de Enrique Piragini, en el cual
hizo referencia a un artculo de Carlos Pagni titulado La trama maldita de
medicamentos truchos, timba y financiamiento poltico espurio (publicada el
9/9/09 en el portal de Internet SEPRIN)
III.a.i.9. declaracin testimonial de Enrique Piragini de fs. 699/704,
en esa ocasin ratific su denuncia y aclar que el objeto de su denuncia sera la
existencia de trfico de influencias, ddivas y aportes a la campaa electoral del ao
2007 con el manejo de dinero espurio relacionado con el rubro medicamentos y
juego.
Acompa un artculo del que surge que la detencin de Nstor
Lorenzo hizo que Cappaccioli dejara su cargo y que hoy est al frente de una
empresa de juegos de azar perteneciente a Daniel Mautone-. Dijo que el Gobierno
nunca dijo nada de esto pero que Cristina Kirchner hizo renunciar a Ocaa y que el
nuevo Ministro Manzur desplaz a Talco de su puesto.

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III.a.i.10. denuncia de Alejandra Belmartino. Declar que el gobierno estaba

vinculado al narcotrfico y que esa actividad haba financiado a la campaa (fs.
767/88), y documentacin aportada por la denunciante a fs. 792/804 y 806/11,
donde seal que los narcotraficantes mataban gente a diario y que haban
financiado la campaa de Cristina Kirchner.
III.a.i.11. denuncia de Juan Carlos Morn de fs. 1494/8, que fuera
detallado en el punto II.a.3.
III.a.i.12. denuncia de Enrique Piragini de fs. 1185 donde solicita que
se investigue a FPV por aportes irregulares que habran realizado empresas
farmacolgicas.
III.a.i.13. declaracin testimonial de Piragini obrante a fs. 1193,
donde ratific su denuncia.
III.a.ii. Informes de entidades gubernamentales
III.a.ii.1. informe de la I.G.J. obrante a fs. 79/81 por medio del cual se
aportaron los legajos de las sociedades que fueron reservados. La I.G.J. inform que
las empresas Galeno Consulting Group, Medic Tecnica Santa Brbara, Medife
SA, Galeno SA y Global Pharmacy SER no se encuentran registrados en ese
organismo y que exista la posibilidad de un cambio de denominacin,
transformacin
y cancelacin. Con similar denominacin, se encuentran
registradas: Medifer SA, Galeno Sociedad Annima Comercial Inmobiliaria y

Financiera y Global Pharmacy Service de las cules se adjunt copia de la
documentacin obrante en ese organismo. Respecto de MAFRA se hizo saber que
present su estatuto para la inscripcin pero que ese trmite no haba finalizado. Por
otro lado, aportaron datos de otras empresas.
III.a.ii.2. Informe de la Superintendencia de Servicios de Salud de fs.
97/221, mediante el cual se indic que esa entidad fue creada mediante el decreto n

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1615/96 en calidad de ente de supervisin, fiscalizacin y control de agentes que

integran el sistema nacional del Seguro de Salud (ley 23.660 y 23.661).
En ese organismo, figura el Registro Nacional de Prestadores en el
que se inscriben las farmacias a los efectos de brindar prestaciones a las obras
sociales. A partir de la resolucin n 43/09 del 21/1/09, fueron derogadas todas las
normas emanadas por la Superintendencia que obligan a los profesionales
farmacuticos, farmacias y redes de prestadores de establecimientos farmacuticos a
inscribirse en el Registro de Prestadores de ese organismo.
Adems, se aport la siguiente documentacin: Listado de farmacias
desde el 1/3/2006 hasta el 13/11/08, Resolucin 192/98 de la Superintendencia de
Servicios de Salud (reglamento para el funcionamiento de farmacias), Resolucin
119/99 de la Superintendencia de Servicios de Salud (Disposiciones que regirn la
inscripcin y reinscripcin de los Profesionales y Servicios Mdico Asistenciales.
Validez de los certificados que se otorguen), Resolucin 94/06 de la
Superintendencia de Servicios de Salud (modificatoria de las resoluciones 468/05 y
25/05 y de la disposicin n 25/06. Inscripcin de profesionales farmacuticos
prestadores en el Registro de Prestadores de la Superintendencia de Servicios de
Salud. Requisitos. Aprubense las guas de informacin adicional para la receta y la
de
contrato
de
prestaciones
farmacuticas),
Resolucin
43/09
de
la
Superintendencia de Servicios de Salud (Derguense todas las normas emanadas de

esta
Superintendencia
que
obligan
los
Profesionales
Farmacuticos,
Establecimientos Farmacuticos y Redes de Prestadores de Establecimientos

Farmacuticos a inscribirse en el Registro de Prestadores de este organismo).
III.a.ii.3. informe de la Superintendencia de Servicios de Salud de
fs.275/6, mediante el cual inform que en ese organismo no se registran laboratorios
de especialidades medicinales ni drogueras. Esos son habilitados y fiscalizados por

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las autoridades sanitarias especializadas (ley 17.565, decreto reglamentario n

7123/68, resolucin 17/06).
Adems, informaron que desde el 12/12/08 se encuentra vigente en el
mbito del Ministerio de Salud, el Registro Nacional de Drogueras habilitadas,
creado por disposicin n 1644/2008-MS.
III.a.ii.4. informe y documentacin aportada por la Inspeccin
General de Justicia a fs. 277/281.
III.a.ii.5. informe aportado por la A.F.I.P. a fs. 304/361.
III.a.ii.6. informe de la UIF de fs. 372/4, por el cual se inform acerca
de los siguientes reportes sobre las empresas implicadas:
Multipharma: a) ROS -Reporte de operaciones sospechosas- n 4119,
expte. 1772/08. El ROS fue recibido desde el Banco Santander Ro el 20/10/08
correspondientes a operaciones realizadas en la cuenta corriente n 024-17500/9
entre el 6/9/07 y el 7/11/07 por un total de $2.829.050. El reportante indic que
Multipharma estaba vinculada a Droguera San Javier tal como surge del contrato
de compraventa de acciones firmado el 20/7/07 entre ambas sociedades y que un
nmero significativo de operaciones efectuadas en la cuenta corriente de
Multipharma corresponden a operaciones de pago de proveedores de servicios,
medicamentos y otros de Droguera San Javier SA. A ese expediente se le agreg el
ROS n 3912 (expte. 935/08) que se encuentra en etapa de anlisis.
b) ROS 4779 (expte. 597/09) remitido por el Banco de la Provincia de
Buenos Aires el 1/6/09 correspondiente a operaciones realizadas por Multipharma
SA en la cuenta corriente en pesos nro. 50018/6 entre el 1/12/07 y el 30/11/08 por
un total de $ 30.780.0000. El reporte se realiz en virtud de publicaciones
periodsticas que involucran a la empresa y a sus autoridades. Al mencionado, corre
por cuerda el ROS 3912 (expte. 935/08) que se encuentra en etapa de anlisis.

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c) IOF 224 (Informe de Otras Fuentes): denuncia voluntaria recibida

el 10/9/09 en relacin con Multipharma, Droguera San Javier, Vernet Cooperativa
de Crdito, Vivienda y Consumo Ltda. y Nstor Lorenzo. Se denunci que Lorenzo
es dueo de unas empresas y que lleva a cabo operaciones de lavado de dinero. El
expediente se encuentra en etapa de anlisis.
Droguera Unifarma: a) ROS 3911 (expte. 934/08): Pablo Ariel
Prez sujeto reportado- registr en su cuenta varios cheques librados en su mayora
por Droguera Unifarma SA y retir posteriormente los fondos en efectivo.
b) ROS 3986 (expte. 1012/08): Luis Marcelo Tarzia sujeto
reportado- registr depsitos librados por Unifarma.
Sanfor Salud: a) ROS 3986 (expte 1012/08): Luis Marcelo Tarzia
sujeto reportado- registr depsitos de cheques librados por Seacamp. Se encuentra
a estudio.
b) ROS 4584 (expte. 345/09): Ana Elizabet Bellone reportadaregistr depsitos de cheques endosados por Seacamp. Ella inform que le
pertenecan a su hermana Solange Bellone que tena una farmacia. Se encuentra a
estudio.
III.a.ii.7. informe del Ministerio de Salud de la Nacin de fs. 375/406,
Mandaron la siguiente documentacin:
-Resolucin 17/06: Relacionada con los requisitos que tena que
aportar el interesado en habilitar una droguera.
-Resolucin 1644/08: Se crea el Registro Nacional de Drogueras
Habilitadas en el mbito de la Direccin Nacional de Registro, Fiscalizacin y
Sanidad de Fronteras dependiente de la Subsecretara de Polticas, Regulacin y
Fiscalizacin (en el mbito de la CABA). Tambin se dispuso que la fiscalizacin
estara a cargo del cuerpo de inspectores de la Direccin Nacional de Registro,

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Fiscalizacin y Sanidad de Fronteras dependiente de la Subsecretara de Polticas,

Regulacin y Fiscalizacin.
La inscripcin caduca automticamente dentro del ao y debe
tramitarse la reinscripcin dentro de los 30 das del vencimiento. Hay una pgina
web con las drogueras habilitadas.
-Copias del nuevo certificado de inscripcin.
-Expte. 2002-17012-09-8: La Directora de Compras, Patrimonio,
Suministros y Servicios inform que no cuenta con los legajos de contrataciones
realizadas ya que las mimas tramitan en expedientes que, luego de concluido el
trmite, son girados al Archivo Central del Ministerio. Adems, se indic que las
resoluciones pueden ser solicitadas al Departamento de Protocolizacin del
Ministerio.
III.a.ii.8. informe de la IGJ obrante a fs. 407/12
III.a.ii.9. informe de la SIGEN de fs. 413/21 en donde se indic que
remitieron auditoras de la APE en el marco de la causa Ruckauf. Se acompa
nota remitida en esas actuaciones.
Por otra parte, en cuanto a las relaciones de control, interlocking
directorates o similitud accionaria, se inform que la IGJ no lleva registros de
accionistas, toda vez que conforme el artculo 213 de la ley 19.550, el libro de
registro de acciones se encuentra en poder de las sociedades comerciales y no es
obligatorio que stas lo informen a la SIGEN. No obstante informaron la
composicin de los ltimos directorios inscriptos, y la composicin accionaria que
surge de los estados contables cerrados al 2008.
III.a.ii.10. informe de la Administracin de Programas Especiales
obrante a fs. 422/89, donde se Acompaaron listados con los expedientes de la APE
en que se rindieron cuentas desde el 2005, de las Obras Sociales del Ministerio de
Economa y de Bancaria Argentina.
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III.a.ii.11. informe aportado por la AGN a fs. 499/549, por el cual se

Se remiti la siguiente documentacin: a) Resolucin 53/03 del 23/5/03 de la AGN:
Indica que se realiz una Auditora a la APE entre el 24/09 y el 10/12/02 a los
efectos de determinar el grado de ejecucin del presupuesto 2001. A travs de esa
resolucin se aprob el informe. Tambin se acompa el anexo I en el que se
efectuaron observaciones.
b) Informe de Auditora: La APE se cre por decreto 53/98 que
dispuso que la entidad tendra como objetivo la administracin de los recursos
afectados a los agentes de salud y a los programas y planes de salud. Surgen las
recomendaciones que le hicieron.
c) Resolucin n 138/07 del 26/9/07 de la AGN: se aprueba la
auditora. Informe de Auditora sobre la APE del 1/6/07.
II.a.ii.12. informe y documentacin aportada por la AFIP a fs. 550/1,
en relacin con las diferentes empresas farmacuticas.
III.a.ii.13. informe de la UIF obrante a fs. 555/7, similar al que fuera
detallado en el punto II.a.ii.6.
III.a.ii.14. informe y documentacin aportada por la AFIP a fs. 560,
por medio de la cual remitieron informacin sobre: Bristol Park, Ncleo Farma,
Fideisalud, Graudi y Multipharma.
III.a.ii.15. informe aportado por la Direccin General de Asuntos
Jurdicos de la Jefatura de Gabinete de Ministros de fs. 561/6, por el cual aportaron
listado de drogueras y laboratorios en CD que se encuentra reservado en Secretara.
III.a.ii.16. Informe recibido desde la jefatura de Gabinete de
Ministros de la Nacin obrante a fs. 716/60, junto con un disco compacto que posee
grabado un archivo de Word con un listado de proveedores del estado a partir del
1/1/2007 respecto de los rubros productos mdicos/farmacuticos/laboratorios y
qumicos. Tambin acompaaron Adjudicaciones de proveedores incorporados al
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SIPRO a partir del 1/1/07 en los rubros PROD.MEDICO/FARMACEUTICOS,

listado Proveedores.
III.a.ii.17. informe aportado por la UIF a fs. 845/54, en el que se
indic que con posterioridad al informe anterior que mandaron, recibieron los
siguientes ROS:
ROS 5405 (expte. UIF 1356/09) remitido por el Nuevo Banco
Industrial Azul SA relativo a la empresa Seacamp. Surgieron cheques librados por
esa empresa al partido FPV, Unifarma y diversas sociedades que fueron
oportunamente informadas y que del anlisis efectuado por esa Unidad surga que
habran actuado a modo de compaas financieras informales tales como
Cerealera Azul SA, Consignaciones La Linda SA, Asociacin Mutual La
Roca, Sociedad de Bolsa Libra SA y Zerlladot Campos Salto SRL.
ROS 7449 emitido el 20/11/09 por el Banco de la Provincia de Buenos
Aires respecto de Droguera Urbana siendo reportado indirectamente Cristian
Juan Di Marco. En ese ROS se seal que era ampliacin del ROS 4779.
De diversas investigaciones surgi que Seacamp apareci como
librador, beneficiario y/o endosante de cheques en el marco de la ROS n 2021
(expte UIF 665/06), ROS 3573 (expte. UIF 539/08) y ROS 3040 (expte UIF
998/07) del que surgieron cartulares librados por Unifarma, San Javier y Sebastin
ForzaDroguera San Javier se encuentra vinculada con los ROS 4119 (expte
1172/08), ROS 4779 (expte. 597/09) e IOF n 224 (expte. 1086) y Vernet
Cooperativa de Crdito surgi del anlisis mencionado en el IOF 224.
Se acompao el anexo I de la informacin recabada hasta ese
momento. De ese anexo surge el ROS 5405 (expte. 1356/09) en el que se menciona
FPV y otras drogueras no investigadas.

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Se mencion que se elevaron al Ministerio Pblico Fiscal, los

siguientes casos: ROS 2021 (emitido por el Banco Comafi, expte 665/06 en el que
denunci a SEACAMP), ROS 2463 (emitido por Banco de la Provincia de Buenos
Aires, expte. 297/07, relacionado con la Obra Social de Camioneros), ROS 3040
(expte. 998/07, emitido por el Banco de la Provincia de Buenos Aires con relacin a
Droguera Unifarma, Seacamp y Droguera San Javier), ROS 3753 (expte. 539/08,
emitido por el Banco Hipotecario, relacionada con Seacamp).
Tambin, dijeron que se encontraban bajo anlisis los siguientes ROS:
4591, 4120, 4246, 4586, 4590, 4847, 4597, 4606, 4608, 4671, 5258, 5259, 4359,
5577, 5178, 5179, 5409, 5772.
III.a.ii.18. nota de la AFIP obrante a fs. 856 por el cual acompa un
informe respecto de Vernet Cooperativa de Vivienda, Crdito y Consumo,
Limitada (nota 621/09).
III.a.ii.19. informe de la AFIP obrante a fs. 857/59, en el que se
acompa un informe producido por la Divisin Fiscalizacin n 2 del que se
desprende que en ese organismo se haba iniciado una fiscalizacin de Droguera
Urbana.
III.a.ii.20. informe del Ministerio de Salud de fs. 860, por el cual se
remiti el expediente n 1-2002-12557/09-6 conteniendo lo informado por la
Direccin de Compras, Patrimonio, Suministros y Servicios y por el Departamento
de Protocolizacin.
III.a.ii.21. informe del Ministerio de Salud de fs. 864 por el cual se
remiti el expediente 1-2002-20707/09-9 conteniendo lo informado por APE y por
la Superintendencia de Servicios de Salud.
III.a.ii.22. informe de AFIP de fs. 878/9, mediante el cual comunic
que no era posible informar la liquidez de las empresas

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III.a.ii.23. informe de la APE de fs. 1122, por el cual inform que la

nica droguera que celebr convenios de cesiones de derechos con alguna obra
social fue Diaxon.
III.a.ii.24. Informe de la UIF de fs. 1157/8 mediante el cual informan
que advirtieron ROS de Droguera Urbana, Farmaline, Droguera Unifarma,
Multipharma, Droguera del Plata y Sanfor Salud y acompaaron copias de:
Expte. UIF n 79/09 (ROS 4359, IOF 224, ROS 5577, 5759 y 5768) Expte. UIF n
934/08 (ROS 3911) Expte. UIF n 935/08 (ROS 3912, 4119, 4591 y 4779) Expte.
UIF n 1012/08 (ROS 3986) con anexo I, Expte. UIF n 1173/08 (ROS 4120),
Expte. UIF n 345/09 (ROS 4584 y 4586), Expte. UIF n 370/09 (ROS 4608) con II
anexos, Expte. UIF n 1356/09 (ROS 5405), Expte. UIF n 1361/09 (ROS 5409),
Expte. UIF n 1758/09 (ROS 5771), Expte. UIF n 1759/09 (ROS 5772), Expte.
UIF n 1964/09 (ROS 5954), Expte. UIF n 1965/09 (ROS 5955) Expte. UIF n
387/10 (ROS 6313), Expte. UIF n 482/10 (ROS 6391).
III.a.ii.25. informe de la IGJ de fs. 2130/2 por el cual indic que
respecto de la empresa Mdic Tcnica Santa Brbara no surgen registros.
III.a.ii.26 .informe de la AFIP obrante a fs. 2520/2, donde remiten la
informacin de pantalla en relacin con le contribuyente Multipharma S.A.
III.a.ii.27. informe de AFIP obrante a fs. 2532/38, en el que se
informa que los libros de Multipharma no fueron localizados en su domicilio fiscal.
Al serle requerida al contribuyente, se inform que la documentacin fue
secuestrada por el Juzgado Federal N 5. Por tal motivo, la AFIP le solicit al
Juzgado interviniente que pusiera a disposicin de esa reparticin los libros de
Multipharma. Ante ello, el Juzgado Federal N 5 le inform que los libros contables
se encontraban en el Cuerpo de Peritos Contadores de la CSJN y autoriz al
personal de AFIP a compulsar los libros en ese lugar. As, pudieron establecer que
se encontraban secuestrados los siguientes libros: a. Libro de Inventario y Balances
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N 1 en el que se encontraban nicamente transcriptos los ejercicios de los aos

2004 a 2006; b. Libro Iva Ventas y Iva Compras N 1, los cuales se encontraban sin
utilizar; c. Libro Diario N 1, en el que se encuentran transcriptos asientos contables
que no corresponden al perodo solicitado -1/01/07 al 1/01/09-; d. Libro de Actas y
Asambleas N 1 en el que se encuentran asentadas las designaciones de los
integrantes del directorio, resultando Carlos Torres como presidente del directorioy Nstor Osvaldo Lorenzo como director suplente-; e. Libro de depsito de
acciones y registro de asistencia a asambleas N 1, en el que se registran las
reuniones del 24/04/07 y 25/03/2008 de los accionistas Torres y Lorenzo; f.
Registro de Acciones/Accionistas N 1, en el que se encuentran transcriptos
registros de fecha 28/04/2004; g. Libro de Actas de directorio N 1, en la que se
asientan actas de fecha 2007 y 2008 en las que se informan que el presidente del
directorio es Carlos Horacio Torres.
III.a.ii.28. constancia aportada por la IGJ a fs.. 2572/3
III.a.ii.29. informes y documentacin aportada por AFIP a
fs.2764/2775, con los informes de pantalla de Global Pharmacy Service S.A.,
Multipharma S.A., Seacamp S.A. y Droguera Urbana.
III.a.ii.30. informe del SINTyS de fs. 2843/6
III.a.ii.31.
informe y documentacin aportada por AFIP a fs.
2847/52, mediante el cual se remitieron los legajos con los antecedentes registrales
de Multipharma S.A., Sanfor Salud S.A., y Droguera Urbana S.A., junto con el
soporte digital en cada uno de ellos incluyendo la totalidad de las constancias
obrantes en cada uno de los rubros de la base informtica E-FISCO.
III.a.iii. Informes de Bancos y otras entidades financieras.
III.a.iii.1.
informe del BCRA de fs.884/5,
III.a.iii.2.
informe del Banco de Tierra del Fuego de fs. 886/914,
III.a.iii.3.
informe de Banco Patagonia de fs. 915,

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III.a.iii.4.
Informe de Toyota Financial Services de fs. 916/9,
III.a.iii.5.
Fs. 920/921: Informe del Banco BI;
III.a.iii.6.
informe de Banco Meridian de Fs. 922/923;
III.a.iii.7.
informe del Standard Bank de Fs. 924 y 942;
III.a.iii.8.
informe del Banco Nacin Argentina de fs. 935/41,
III.a.iii.9.
informe del Banco Ciudad de Buenos Aires de fs.
943/1017;
III.a.iii.10.
III.a.iii.11.
informe del Banco Santiago del Estero de fs. 1019,

informe y documentacin aportada por el Banco
Citibank de fs. 1020/1,

III.a.iii.12.
informe del Banco Bradesco Argentina S.A.,
III.a.iii.13.
informes de Metropolis Compaia Financiera de fs.
III.a.iii.14.
informe de Montemar S.A. de fs. 1030,
III.a.iii.15.
informe y documentacin aportado por el Banco
1024/9;
Patagonia a fs. 1031,

III.a.iii.16.
informe del Banco Santander Rio de fs. 1080/1,
III.a.iii.17.
Industrial de fs. 1083,

III.a.iii.18.
informe del Banco Nacin de fs. 1084/121;
III.a.iii.19.
informes del Banco Ita de fs. 1128/9,
III.a.iii.20.
informes del Banco Macro de fs. 1130/1,
III.a.iii.21.
informes del Banco Nacin de fs. 1132/1142;
III.a.iii.22.
informe del Banco del Chubut de fs. 1143,
III.a.iii.23.
informe y documental aportada por Banco Santander Rio
a fs. 1144/6,

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III.a.iii.24.
informe y documental aportada por Banco Mariva de fs.
III.a.iii.25.
informe y documentacin aportada por el Banco Macro
1148,
de fs. 1149/50;
III.a.iii.26.
informe de Banco Hipotecario de fs. 1160, informe del
Banco Mariva de fs. 1184,

III.a.iii.27.
informe del Banco de Crdoba de fs. 1264/1318,
III.a.iii.28.
informes Banco Macro de fs. 1324/5;
III.a.iii.29.
informes y documentacin aportada por el Banco
Ciudad de Buenos Aires de fs. 1327 a fs.1369;

III.a.iii.30.
informe del Banco HSBC de fs. 1403/5,
III.a.iii.31.
informe de Standard Bank de fs. 1406,
III.a.iii.32.
informe y documentacin aportada por el Banco HSBC a
III.a.iii.33.
fs. 1490/1,
Santander Rio a fs. 1493;
III.a.iii.34.
informe del BST de fs. 1570,
III.a.iii.35.
informe del Banco Mariva de fs. 1571,
III.a.iii.36.
informe de JP Morgan de fs. 1572,
III.a.iii.37.
informe del Deutsche Bank de fs. 1573,
III.a.iii.38.
informe del BNP Paribas de fs. 1574,
III.a.iii.39.
informe del Banco B.I. de fs. 1575,
III.a.iii.40.
informe de Fiat Crdito de fs. 1576,
III.a.iii.41.
informe del Banco Uruguay de fs. 1578,
III.a.iii.42.
informe de American Express de fs. 1579,
III.a.iii.43.
informe del Banco Patagonia de fs. 1580,
III.a.iii.44.
informe del Banco de Valores de fs. 1581,

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III.a.iii.45.
informe del Banco CMF de fs. 1582,
III.a.iii.46.
informe del Banco do Brasil de fs. 1585,
III.a.iii.47.
informe del Banco Macro de fs. 1586,
III.a.iii.48.
informe de The Bank of Tokyo de fs. 1587,
III.a.iii.49.
informes y documentacin aportada por el Banco Galicia
III.a.iii.50.
informe del Banco HSBC de fs. 1593/7,
III.a.iii.51.
informe y documentacin aportada por Standard Bank a
III.a.iii.52.
informe y documentacin aportada por el Banco Galicia
III.a.iii.53.
informe del Banco de la Nacin Argentina de fs.
III.a.iii.54.
informe de Metrpolis C.F. de fs. 1614/17,
III.a.iii.55.
informe y documentacin aportada por el Banco Galicia
a fs. 1591/2,
fs. 1601/2,
a fs. 1603/4,
1609/11,
de fs. 1621/2,
III.a.iii.56.
informe del Banco de Chubut de fs. 1629/42;
III.a.iii.57.
informe de Banco Santander Ro de fs. 1859;
III.a.iii.58.
III.a.iii.59.
informes del Banco Francs de Fs. 1863/1918;
III.a.iii.60.
informe del Banco de la provincia de Santa Fe de fs.
III.a.iii.61.
informe del Banco Piano de fs. 1921/2;
III.a.iii.62.
informe de GMAC C.F. de fs. 1924/32;
III.a.iii.63.
informes y documentacin aportada por Banco Francs
fs. 1860,
1919/20;
de fs. 1923/2063;
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CFP 11912/2008
III.a.iii.64.
informe del Banco Crdoba de fs. 2080/3,
III.a.iii.65.
III.a.iii.66.
informe y documentacin aportada por el Banco San
fs. 2086,
Juan a fs. 2087/8,
III.a.iii.67.
informe aportado por G.E. C.F. a fs. 2089/2103,
III.a.iii.68.
informe y documentacin aportada por el Nuevo Banco
del Chaco a fs. 2104,

III.a.iii.69.
Supervielle a fs. 2119/20,

III.a.iii.70.
Finansur de fs. 2120/27,

III.a.iii.71.
Credicoop a fs. 2165/8,

III.a.iii.72.
informe y documentacin aportada pro el Banco Francs
a fs. 2169/2272,
III.a.iii.73.
Francs a fs. 2504/19,

III.a.iii.74.
Francs de fs. 2523/30,

III.a.iii.75.
Frances a fs. 2595/2602,

III.a.iii.76.
documentacin aportada por el Banco Provincia obrante
a fs. 2642/67,
III.a.iii.77.
documentacin aportada por el Banco Santander Rio
obrante a fs. 2668/2730,

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III.a.iii.78.
Provincia de fs. 2731/3,

III.a.iii.79.
Santander Rio obrante a fs. 2780/842,

III.a.iii.80.
Industrial a fs. 2846 bis.

III.a.iv. Otros elementos probatorios.
III.a.iv.1.
copia certificada del Informe final de campaa del
partido Frente para la Victoria aportada por el Juzgado Federal N 1 obrante a fs.
54/77,
III.a.iv.2.
informe aportado por la Fiscala de Investigaciones
Administrativas obrante a fs. 229/66,
efectuado como consecuencia del
relevamiento de los legajos de IGJ y por el medio del cual solicit medidas.
Tambin se aport un informe final de la campaa electoral (fs. 239/263). Se
adjunt una nota de la que surge que se realiz un confronte entre el anlisis
aportado por el Cuerpo de Peritos de la Fiscala acerca de la constitucin de las
distintas sociedades que participaron en los aportes de la campaa presidencial del
2007 y entre las contribuciones a la misma realizada por personas fsicas conforme
el informe final de la Campaa pero no se obtuvieron coincidencias; a excepcin de
Sergio Alejandro Cools que el 19/10/07 realiz un aporte de $50.000 y el 7/12/07
pas a integrar los Gauchos, luego de haber comprado 240 cuotas.
III.a.iv.3.
informe remitido por el Archivo General del P.J.N. de fs.
363. Por medio del cual el Departamento de Juicios Universales inform que
Global Pharmacy registra un pedido de quiebra del 4/2/08 solicitado por la
Cooperativa Vernet. La quiebra fue decretada el 25/9/08 por el Juzgado
Comercial 14, Secretara 28. Por otra parte, seal que Droguera Unifarma
registra cuatro pedidos de quiebra. El ltimo es del 12/8/08 y fue solicitado por el
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Banco Credicoop. Uno de los pedidos fue concluido y la quiebra se decret el

22/8/08 ante el Juzgado Comercial 10, Secretara 20. El resto no registraba pedidos
de quiebra.
III.a.iv.4.
copias aportadas por el Juzgado Federal N 1 en el
marco del expediente n 2002/07 Incidente de Control Patrimonial de la Alianza

FPV elecciones 28/10/07- (18/11/07), en el cual se resolvi suspender el trmite
de la causa hasta tanto se resuelvan los hechos vinculados al financiamiento de la
campaa que se investiguen en las causas 11912/08 y 1787/08 obrantes a fs.
1390/1401
III.a.iv.5.
informe del Juzgado Federal N 1 obrantes a
fs.1650/1857. Informaron que no tenan los cheques que guarden relacin con la
campaa y asimismo acompaaron copia de la siguiente documentacin de inters:
1) Informe de Auditora Contable del Cuerpo de Auditores Contables de
la Cmara Electoral en el marco del expediente 2002/07: solicita
documentacin (fs. 1650).
2) Auditora Contadora solicit un plazo de 30 das para realizar el
informe (fs. 1651).
3) Informe de la auditora: dijo que haba observaciones en el rubro de
ingresos a la campaa por lo que no corresponda aprobarla
(1652/1695).
4) Nota de que Romn Carlos Alfredo SA (T 19 F 117) apoderado de
FPV- retir copias del informe y una caja con documentacin (fs.
1697).
5) Constancia de documentacin (fs. 1700).
6) Presentacin de Hernn Palmeiro en la que solicita que se investigue a
FPV en virtud de investigacin periodstica de Cristian Sanz quien
sostiene que Forza nunca habra puesto el dinero para que sea
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aportado a la Campaa. ste les dijo que lo invitaban a firmar el

recibo del aporte y que le pagaban el 6% del valor ms promesas de
hacer negocios en la Superintendencia. Mencion a los encargados:
Capaciolli y Jos Luis Salvatierra (hombre de confianza de Cristina
Kirchner y de Alberto Fernndez). Con lo cual, ese dinero
corresponde a blanqueo de dinero de los cules se supone que
provenan de carteles de la droga.
7) Presentacin de Palmeiro: Acompa fotocopias de Cheque n
5371378 del Banco Industrial por $50.000 aportado por Sebastin
Forza y cheque n 08500030 del Banco Ro por $78.000 aportado por
un empresario monotributista, y un listado de cheques que habran
sido emitidos por Seacamp. Aclar que los cheques emitidos por
Forza fueron rechazados pero que FPV asegur que haba sido
aportado a la campaa en efectivo. Solicitaron que se investigue la
cuenta n 52709/93 a travs de la cual se recaud el dinero para FPV
2007 (fs. 1706/1709)
8) Fs. 1710: Se puso dicha documentacin a disposicin de la perito.
9) Informe de la perito del mes de diciembre de 2008. Subsisten
observaciones (fs. 1711/1729).
10) Informe del mes de junio de 2009 (fs. 1730/1737).
11) Informe de la perito del mes de junio de 2009 (fs. 1738/1739).
12) Informe de la perito del 10/9/09 (fs. 1740).
13) Informe de la perito del 6/8/10 (fs. 1741/1743).
14) Fotocopias de recibos de la campaa nros. 301 Hctor Hernndez-,
302 Carlos Antunovich-, 303 Marcela Lombarda-, 304 Miguel
Loizaga-, 305 Roberto Actoz-, 306 no se lee-, 307 Diquesitos
Company-, 308 Brand Collection- , 324 Iter Medicina por $50.000-,
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162 Navas Francisco Orlando y Lpez Estela, con constancia de

AFIP de Navas15) Presentacin de Romn Carlos Alfredo SA (apoderado FPV): dijeron
que si bien en un artculo de la Nacin se haba manifestado que
Loizaga, Lombarda, Antunovich y Actiz habran desconocido los
aportes, aportaron comprobantes de depsito.
16) Presentacin de Palmeiro similar a las anteriores (fs. 1764/1768).
17) Presentacin de FPV: acompaaron fotocopias de cheque n 720 de
Santander Ro de Multipharma y sus recibos n 160, 325, constancia
de CUIT de AFIP de Multipharma (30-70906980-9), cheques nros.
2400009 y 24000010 de Carlos Torres y recibo n 190, cheques nros.
24000015, 24000016 y recibo n 270 y constancia de CUIT n 2010625658-7, cheques de Pose Julio Csar nros. 8500030 y 8500031 y
recibo n 191, cheques de Pose Julio Csar nros. 8500034 y 35 y
recibo n 271, constancia de CUIT n 20-10507618-6, cheques nros.
5608774, 75, 76 y 77 del Banco Credicop de Global Pharmacy, recibo
y certificacin notarial del aporte; cheques de
Seacamp nros.
5371377, 78, 79 junto con recibo 260 y constancias de CUIT de

Seacamp y Sanfor fs. 1796/1823-; cheque de Unifarma n 56690185
del Banco Superville y recibo n 237 y 323 y constancia de CUIT fs.
1824/1826-, (fs. 1769/1829).
III.a.iv.6.
Administrativas de fs. 2274/5,

III.a.iv.7.
documentacin contable aportada por Droguera Urbana
a fs. 2293/2325,
III.a.iv.8.
documentacin contable aportada por Bristol Park a fs.
2326/2356,
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III.a.iv.9.
documentacin contable aportada por Iter Medicina de
fs. 2357/2384,
III.a.iv.10.
informe aportado por Gendarmera Nacional a fs.
III.a.iv.11.
documentacin contable de la firma Seacamp aportada
2424/33,
por el Sndico que intervino en la quiebra aportada a fs. 2440/73,
III.a.iv.12.
documentacin
vinculada
Multipharma
S.A.
aportada por el Juzgado Nacional en lo Comercial N 9 a fs. 2483/2499

III.a.iv.13.
copias de recibos, cheques y constancias de AFIP de las
firmas Drogueria Urbana S.A., Bristol Park S.A., Seacamp S.A., Iter
medicina S.A. y Multipharma S.A. de fs. 2541/54,
III.a.iv.14.
informe del Juzgado Federal N 1 de fs. 2568/9,
III.a.iv.15.
Administrativas de fs. 2586/8

III.a.iv.16.
estudio pericial contable efectuado por el Cuerpo de
Peritos Contadores Oficiales de la C.S.J.N. obrante a fs. 2620/2633. En el que se

indic lo siguiente: 1. En relacin con Droguera Urbana se estableci que el aporte
efectuado se encuentra dentro de los parmetros de sus niveles de ingresos. De los
registros verificados surge que el aporte se encuentra registrado en los libros de
Droguera Urbana S.A.; 2. En cuanto a Iter Medicina y Bristol Park se sostuvo que
de la documentacin aportada se despenda que el aporte fue contabilizado, y que de
los movimientos bancarios que registraba se concluye que el aporte se encontraba
dentro de los parmetros de sus niveles de ingreso; 3. en lo que concierne a
Seacamp inform que de los extractos aportados de la cuenta del Banco Industrial
de Azul puede observarse que no presenta movimientos significativos. Se aclara que
para las fechas en que fueron debitados los cheques aportados a la campaa se
efectuaron depsitos en efectivo para cubrir esos importes, desconociendo el origen
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de los mismos; 4. en cuanto a Multipharma se destaca que entre el perodo del

2/11/07 al 17/04/09 registra un total de $4.276.933,28 en cheques rechazados y que
no se tuvo la documentacin correspondiente para verificar los ingresos societarios
por lo que no pudo establecer una relacin con el valor de los aportes.
Asimismo, se hizo referencia a todos los diferentes R.O.S. que
guardaban relacin con las empresas aqu investigadas con el correspondiente
detalle de las operaciones en cuestin.
III.a.iv.17.
oficio y documentacin aportada por la C.N.E. a fs.
2871. Mediante el oficio de referencia se acompa un informe del Cuerpo de

Auditores Contadores del Tribunal -en el cual se describen las normas
reglamentarias y procedimientos generales de auditoria-., copia del informe de
financiamiento de campaa presentado oportunamente por el Frente para la
Victoria, y cinco dictmenes emitidos al respecto por la auditora actuante.
III.b. Expediente N 7.423/2009
III.b.i.
Denuncias
presentadas
declaraciones
testimoniales.
III.b.i.1.
actuaciones remitidas por la Jefatura de Gabinete de
Ministros obrantes a fs. 1/25, de donde surgen diversos correos electrnicos

remitidos por Gabriel Alejandro Brito en donde indica que su empresa Global
Pharmacy Service S.A. no aport a la campaa presidencial, un correo electrnico
de Gramajo en donde efecta un descargo, y copias del recibo emitido por el Frente
para la Victoria a Global Pharmacy, de los cheques aportado por esa empresa, del
documento nacional de identidad de Gabriel Brito, y de la actuacin notarial de la
que surge que Brito reconoci el aporte realizado.
III.b.i.2.
declaraciones testimoniales de Gabriel Alejandro Brito
obrantes a fs. 57/9 y 62/5.

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III.b.i.3.
presentacin efectuada por Gabriel Alejandro Brito
obrante a fs. 119/45 y 147/9

III.b.i.4.
declaracin testimonial y documentacin aportada por
Sebastin Gramajo a fs. 189/236

III.b.i.5.
presentaciones efectuadas por Gramajo obrantes a fs.
241/54, fs. 257/79, fs. 284/306 y fs. 320/51

III.b.ii. Informes de entidades gubernamentales
III.b.ii.1.
informes por parte de la A.F.I.P. obrantes a fs. 72/88, en
donde surgen los antecedentes registrales en ese registro de Gabriel Brito y las
diferentes personas jurdicas vinculadas a l.
III.b.ii.2.
informe de la A.F.I.P. obrante a fs. 454/6, donde se
remite la informacin que surge de pantalla respecto de Global Pharmacy Service

S.A.
III.b.ii.3.
informe de AFIP obrante a fs. 457/73, del que surge que
fueron realizadas tareas perifricas a los efectos de establecer de forma fehaciente el

paradero de los libros contables de Global Pharmacy Service S.A., pero stos no
fueron localizados.
III.b.ii.4.
informe de SINTyS de fs. 508/9,
III.b.ii.5.
informe de AFIP de fs. 510/23, en donde se informan en
relacin con la firma Global Pharmacy Service S.A. la totalidad de las

constancias obrantes en cada uno de los rubros de la base informtica E-fisco en
soporte digital- y copias de pantalla obtenida de la base SEFI del informe final de
inspeccin del contribuyente.
III.b.iii. Otros informes.
III.b.iii.1.
informe de Telecom de fs. 90,
III.b.iii.2.
informe de Personal de fs. 91/2,
III.b.iii.3.
nota de Telefnica de Argentina obrante a fs. 100,

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III.b.iii.4.
nota de Nextel de fs. 101,
III.b.iii.5.
informes de Telefnicas Mviles Argentina S.A.
obrantes 111/2,
III.b.iii.6.
informe de Claro de fs. 113/4,
III.b.iii.7.
informe de Telefnica de fs. 116,
III.b.iii.8.
documentacin y presentacin efectuada por Creditos
Sur Cooperativa de Vivienda, Seguro y Consumo Limitada obrante a fs. 160/84,

III.b.iii.9.
Credicoop a fs. 412/46, ,

III.b.iii.10. informe pericial contable efectuado por el Cuerpo de
Peritos Contadores de la C.S.J.N. obrante a fs. 474 bis/476. En ste se informa, en
relacin con la firma Global Pharmacy Service S.A., que los diferentes cheques
aportados a la campaa resultan ser, individualmente, los de mayor importe entre
los que figuran debitados en los extractos en el perodo 02/01/2007 al 31/01/2008.
Inform que cada uno de los cheques fue cubierto por depsitos de dinero en
efectivo y que, tratndose este de un bien fungible, no resultaba posible informar
cul era el origen de los fondos que se depositaron.
III.b.iii.11. informe y documentacin aportada por el Banco
Credicoop a fs. 486/507, donde remiti los resmenes de movimientos de la cuenta
corriente perteneciente a Global Pharmacy Service S.A. en el perodo comprendido
entre el 1/01/2007 y el 31/01/2008. Asimismo inform que al momento de realizar
un depsito en cualquier cuenta no es condicin indispensable la individualizacin
del depositante, razn por la cual no resulta posible informar que persona o
personas efectuaron los depsitos en efectivo solicitados.
III.b.iv. Copias de la Causa 1787/07
Las copias de la causa N1787/07 fueron aportadas por el Juzgado
Nacional en lo Criminal y Correccional Federal N 5 a fs. 391 y 403, y por el
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Juzgado Nacional en lo Criminal y Correccional Federal N 7 a fs. 448, 451 y 469,

encontrndose todas ellas reservadas por Secretaria.
En orden cronolgico, son las siguientes:
III.b.iv.1.- Fotocopias de la resolucin de merito fecha 23 de
diciembre de 2009, efectuada en el marco de la causa 1787/07 caratulada
Lorenzo Nstor Osvaldo y otros s/ Trafico de Mercaderas Peligrosas para la
Salud, a travs de la cul se dispuso decretar el procesamiento con prisin
preventiva de Carlos Horacio Torres, Sergio Gustavo Blanco y Mara Victoria
Berisso, por considerarlos prima facie autores penalmente responsables del delito
previsto en el artculo 210 segundo prrafo del Cdigo Penal en calidad de
organizadores, en concurso real con los delitos previstos en los artculos 174 inciso
5 y 201 del Cdigo Penal y artculo 31, inciso d de la ley 22.362, de estos
ltimos en calidad de coautores. Asimismo, se trab embargo sobre los bienes de
Torres y Blanco hasta cubrir la suma de cinco millones de pesos ($5.000.000) y por
la suma de quinientos mil pesos ($500.000) en el caso de Berisso.
A su vez, se decret el procesamiento con prisin preventiva de
Nestor Osvaldo Lorenzo, por considerarlo prima facie autor penalmente
responsable del delito previsto en el artculo 210 segundo prrafo del Cdigo Penal
en calidad de Jefe, en concurso real con los delitos previstos en los artculos 201,
204 quater, 172 y 174 inciso 5 del Cdigo Penal y artculo 31, inciso d de la ley
22.362, estos ltimos en calidad de co-autor. En consecuencia se trab embargo
sobre sus bienes hasta cubrir las sumas de cuarenta millones de pesos
($40.000.000).

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Por su parte, se resolvi decretar el procesamiento con prisin

preventiva de Alberto Gabriel Costa por considerarlo prima facie autor
penalmente responsable del delito previsto en el artculo 210 primer prrafo del
Cdigo Penal en calidad de miembro, en concurso real con los delitos previstos en
los artculos 248 y 265 del Cdigo Penal. En consecuencia se trab embargo sobre
sus bienes hasta cubrir las sumas de cinco millones de pesos ($5.000.000).
Por ultimo, en la misma resolucin el Juzgado Federal N 5 dispuso
decretar el procesamiento con prisin preventiva de Solange Marina Bellone por
considerarla prima facie autora penalmente responsable del delito previsto en el
artculo 210 del Cdigo Penal en calidad de miembro, en concurso real con los
artculos 174, inciso 5, 201, 204 quater del Cdigo Penal y artculo 31, inciso d
de la ley 22.362, stos ltimos en calidad de coautora. A su vez, se trab embargo
sobre sus bienes hasta cubrir la suma de cinco millones de pesos ($5.000.000) (ver
fojas 19366/19517 de esa causa).III.b.iv.2.- Fotocopias de la resolucin de merito fecha 27 de enero
de 2010, efectuada en el marco de la causa 1787/07 caratulada Lorenzo Nstor
Osvaldo y otros s/ Trafico de Mercaderas Peligrosas para la Salud, obrante a fojas
10166/20231 de ese expediente, a travs de la cul se dispuso el procesamiento
con prisin preventiva de Roberto Antonio Loiacono, por considerarlo prima
facie autor penalmente responsable del delito previsto en el artculo 210 segundo
prrafo del Cdigo Penal en calidad de miembro, en concurso real con los delitos
previstos en los artculos 248 y 265 del Cdigo Penal y el artculo 174, inciso 5,
del Cdigo Penal en calidad de coautor. Asimismo, se trab embargo sobre sus
bienes hasta cubrir la suma de un milln de pesos ($1.000.000).

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Por otra parte, se dispuso el procesamiento con prisin preventiva

de Fernando Roberto Loiacono, por considerarlo prima facie autor penalmente
responsable del delito previsto en el artculo 210 segundo prrafo del Cdigo Penal
en calidad de miembro, en concurso real con el artculo 174, inciso 5, del Cdigo
Penal en calidad de coautor; y se trab embargo sobre sus bienes hasta cubrir la
suma de quinientos mil pesos ($ 500.000).III.b.iv.3. Fotocopias de la declaracin indagatoria y sus
ampliaciones recibidas a Gabriel Alejandro Brito -con fechas 7, 10 y 11 de
mayo de 2010-, en el marco de la causa 1787/07 caratulada Lorenzo Nstor
Osvaldo y otros s/ Trafico de Mercaderas Peligrosas para la Salud, obrantes a
fojas 22608/22715 de dicha pesquisa.III.b.iv.4.- Fotocopias de la resolucin de fecha 15 de junio de
2010, efectuada en el marco de la causa 1787/07 caratulada Lorenzo Nstor
Osvaldo y otros s/ Trafico de Mercaderas Peligrosas para la Salud, a travs de la
cul se resolvi decretar el procesamiento con prisin preventiva de Gabriel
Alejandro Brito por considerarlo prima facie autor penalmente responsable del
delito previsto en el artculo 210 primer prrafo del Cdigo Penal en calidad de
miembro en concurso real con los delitos previstos en los artculos 174, inciso 5 y
278, inciso 1 a del Cdigo Penal. Asimismo, se trab embargo sobre sus
bienes hasta cubrir la suma de cuatrocientos mil pesos ($400.000) (ver fojas
22973/23041 de aquella causa).III.b.iv.5.- Fotocopias de la declaracin indagatoria de Sebastin
Gramajo, recibida el 21 de octubre de 2010 en el marco de la causa 1787/07
caratulada Lorenzo Nstor Osvaldo y otros s/ Trafico de Mercaderas Peligrosas
para la Salud, obrante a fojas 25372/25398 de aquel expediente.-

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III.b.iv.6.- Fotocopias de la resolucin de fecha 25 de noviembre

cul se resolvi decretar el procesamiento con prisin preventiva de Carlos
Alberto Tripa y Marcos Rafael Luduea por considerarlos prima facie autores
penalmente responsables del delito previsto en el artculo 210 primer prrafo del
Cdigo Penal en calidad de miembros en concurso real con los delitos previstos en
los artculos 200, 201 y 204 ter del Cdigo Penal. Asimismo, se trab embargo
sobre sus bienes hasta cubrir las sumas de doscientos mil pesos ($200.000) (ver
fojas 26478/26529 de ese expediente).III.b.iv.7.- Fotocopias de la ampliacin de la declaracin
indagatoria de Claudio Zin -de fecha 8 de febrero de 2011-, recibida en el
marco de la causa 1787/07 caratulada Lorenzo Nstor Osvaldo y otros s/ Trafico
de Mercaderas Peligrosas para la Salud, obrante a fojas 28402/28429 de dicha
pesquisa.III.b.iv.8.- Fotocopias de la resolucin de merito fecha 9 de
febrero de 2011, efectuada en el marco de la causa 1787/07 caratulada Lorenzo
Nstor Osvaldo y otros s/ Trafico de Mercaderas Peligrosas para la Salud, a travs
de la cul se dispuso decretar el procesamiento sin prisin preventiva de Hctor
Adrin Capaccioli, de las dems condiciones personales obrantes en autos, por
considerarlo prima facie autor penalmente responsable del delito previsto en el art.
210 primer prrafo del Cdigo Penal en calidad de miembro, en concurso real con
los delitos previstos en el artculo 172 en funcin del art. 174 inc. 5, 248, 265 y
278 inc. 1 del C.P. en calidad de coautor. En consecuencia, se dispuso trabar
embargo sobre los bienes del nombrado hasta cubrir la suma de diez millones de
pesos ($10.000.000).

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Asimismo, se decret el procesamiento sin prisin preventiva de

Hernn Diez, de las dems condiciones personales obrantes en autos, por
considerarlo prima facie autor penalmente responsable del delito previsto en el art.
278 inciso 1, apartado a) del Cdigo Penal en calidad de coautor y trabar embargo
sobre sus bienes hasta cubrir la suma de seiscientos veinte mil pesos ($620.000).
De la misma manera, se dispuso ampliar el procesamiento sin
prisin preventiva de Gabriel Brito de las dems condiciones personales obrantes
en autos, por considerarlo prima facie autor penalmente responsable del delito
previsto en el art. 278 inciso 1, apartado a) del Cdigo Penal en calidad de coautor;
y trabar embargo sobre sus bienes hasta cubrir la suma de seiscientos veinte mil
pesos ($620.000).
A su vez, se decret el procesamiento sin prisin preventiva de
Sebastin Gramajo por considerarlo autor penalmente responsable del delito
previsto en el artculo 210, primer prrafo del Cdigo Penal en calidad de
miembro- en concurso real con el artculo 278, inciso 1, apartado a del mismo
cdigo de fondo en calidad de coautor. Asimismo, se trab embargo sobre sus
bienes hasta cubrir la suma de setecientos mil pesos ($700.000).Por otra parte, en el mismo auto ese Tribunal resolvi decretar a falta
de merito para procesar o sobreseer a Hernn Diez respecto del delito previsto
por el artculo 210, primera parte del Cdigo Penal y a Diego Martn Tarruela
respecto de los hechos que le fueron imputados.
Por ltimo, dispusieron decretar el auto de procesamiento con
prisin preventiva de Jos Lus Di Leva, por considerarlo prima facie autor
penalmente responsable del delito previsto en el artculo 210, primer prrafo del
Cdigo Penal en calidad de miembro, en concurso real con los artculos 201, 172 en
funcin del 174, inciso 5, del Cdigo Penal y art. 31, inciso d de la ley 22.362.
En consecuencia, se orden la inmediata detencin del nombrado y, adems, se
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trab embargo sobre sus bienes hasta cubrir la suma de cinco millones de pesos
(5.000.000) (ver fojas 28548/28644 de la causa mencionada).III.b.iv.9.- Fotocopias de la resolucin de merito fecha 28 de junio
cul se dispuso estar al procesamiento con prisin preventiva dictado respecto
de Nstor Osvaldo Lorenzo, en orden a su intervencin en los hechos que fueron
calificados como infraccin al artculo 210, segundo prrafo, del Cdigo Penal, en
calidad de jefe en concurso real con los delitos previstos en los artculos 172 en
funcin del artculo 174 inc. 5 y 201 del Cdigo Penal y artculo 31, inciso d de la
ley 22.362 y ampliar el procesamiento con prisin preventiva del nombrado por
el delito previsto y reprimido en el artculo 172 en funcin del 174, inciso 5, del
Cdigo Penal, en relacin a los expedientes APE N 72232/04, 203133/07,
204247/07, 203123/07, 203363/07 y 204492/07. Asimismo, estuvieron al embargo
dispuesto sobre sus bienes hasta cubrir la suma de veinte millones de pesos
($20.000.000).
A su vez, se dispuso estar al procesamiento sin prisin preventiva
de Carlos Torres, por considerarlo prima facie autor en orden a su intervencin en
los hechos que fueron calificados como infraccin a los artculos 210, segundo
prrafo del Cdigo Penal, en calidad de organizador en concurso real con los delitos
previstos en los artculos 201, 174 inc. 5 del Cdigo Penal y artculo 31, inciso d
de la ley 22.362; y se estuvo al embargo dispuesto sobre sus bienes por la suma de
cinco millones de pesos ($5.000.000).
Por su parte, se decreto la falta de merito para procesar o
sobreseer a Claudio Zin, Nstor Vzquez, Enrique Dratman y Andrea Noem
Rey, en orden a los hechos por los que fueron indagados y se extrajeron

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testimonios para que se desinsaculara el Juzgado que deba intervenir respecto del
presunto falso testimonio efectuado por la nombrada.
A su vez, se decret el procesamiento sin prisin preventiva de
Julio Cesar Pose, por considerarlo autor penalmente responsable del delito previsto
por el artculo 210, primer prrafo en calidad de miembro, trabando embargo sobre
sus bienes hasta cubrir la suma de doscientos cincuenta mil pesos ($250.000) y se
dict su falta de merito para ser procesado o sobresedo, en orden al delito
previsto en el artculo 278, inciso 1, apartado a, del Cdigo Penal.
Por ltimo, se resolvi decretar el procesamiento sin prisin
preventiva de Rodolfo Eliseo Romero, por considerarlo prima facie autor
penalmente responsable del delito previsto en el artculo 210 primer prrafo del
Cdigo Penal en calidad de miembro. En consecuencia se trab embargo sobre sus
bienes hasta cubrir la suma de doscientos cincuenta mil pesos (250.000) (ver fojas
30074/30143 de la causa mencionada).III.b.iv.10.- Fotocopias de la resolucin de merito fecha 30 de
junio de 2011, efectuada en el marco de la causa 1787/07 caratulada Lorenzo
Nstor Osvaldo y otros s/ Trafico de Mercaderas Peligrosas para la Salud, a travs
de la cul se dispuso estar al procesamiento sin prisin preventiva de Roberto
Antonio Loiacono, en orden a los hechos que fueron calificados como infraccin al
artculo 265 del Cdigo Penal y ampliar su procesamiento sin prisin preventiva
en orden a los delitos previstos en el artculo 210, primera parte en calidad de
miembro-, en concurso real con los delitos previstos en los artculos 201 en orden
a los medicamentos para tratamiento de patologas de ndole oncolgico los cules
fueron hallados en su domicilio particular-, 248 en virtud de haber incumplido las
funciones de control y fiscalizacin que tena a su cargo como Jefe del Banco de
Drogas Oncolgicas, no solo en el mbito del Ministerio de Salud sino tambin en
el mbito Policlnico Bancario, en donde realizaba auditorias sobre los
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medicamentos, y art. 174, inciso 5, todos ellos del Cdigo Penal en orden a la
compra de cantidades excesivas a precios superiores del medicamento fludarabina a
la Droguera Biodrugs S.A.. En consecuencia, se ampli el embargo dispuesto sobre
sus bienes hasta cubrir la suma de quinientos mil pesos ($500.000).
Asimismo, se resolvi decretar el procesamiento sin prisin
preventiva de Miguel ngel Bonamassa, por considerarlo prima facie autor
penalmente responsable del delito previsto en el artculo 210 primera parte del
Cdigo Penal en calidad de miembro-. En esa lnea, se trab embargo sobre sus
bienes hasta cubrir la suma de doscientos cincuenta mil pesos ($250.000).
Por su parte, se dict el procesamiento sin prisin preventiva de
Gonzalo Loiacono, Claudio Schwarz y Agustn Ezequiel Schwawz, por
considerarlos prima facie autores penalmente responsables del delito previsto en el
artculo 210 primera parte del Cdigo Penal en calidad de miembro-, en concurso
real con el delito previsto en el artculo 31, inciso d de la ley 22.362. A su vez, se
trab embargo sobre sus bienes hasta cubrir las sumas de cien mil pesos ($100.000).
Por ltimo, en esa misma resolucin se dict la falta de merito para
sobreseer o procesar a Patricio Juan Leavy, Mara del Crmen Guerreiro y
Hugo Roberto Fernndez, en orden a los delitos por los cules fueron indagados
(obrante a fojas 33953/34057 de ese expediente).
III.b.iv.11.- Fotocopias de la ampliacin de la declaracin
indagatoria de Sebastin Gramajo, recibida el 6 de octubre de 2011 en el marco
de la causa 1787/07 caratulada Lorenzo Nstor Osvaldo y otros s/ Trafico de
Mercaderas Peligrosas para la Salud.III.b.iv.12.- Fotocopias de la resolucin de fecha 8 de noviembre
de 2011, efectuada en el marco de la causa 1787/07 por la Sala II de la
Excelentsima Cmara del fuero, a travs de la cul se resolvi: I- REVOCAR
el auto en crisis en todo cuanto decide y fuera materia de apelacin, QUEDANDO
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la situacin procesal de Roberto Antonio Loiacono, Migul ngel Bonamassa,

Gonzalo
Loicono,
Claudio
Schwarz
y Agustn
Ezequiel
Scharz
exclusivamente con relacin a los hechos examinados en esta pieza- regida por el
auto de FALTA DE MRITO que prev el artculo 309 del Cdigo Procesal Penal
de la Nacin. II- ENCOMENDAR al juez que proceda con arreglo a lo sealado en
la presente.
Cabe destacar, que el objeto en materia de apelacin consisti en: a.
La ampliacin del procesamiento de Roberto Loicono por los delios de los
artculos 174 inciso 5, 201, 210 primer prrafo y 248 del Cdigo Penal y ampliar el
embargo fijado sobre sus bienes hasta cubrir la suma de quinientos mil pesos.
b. El dictado del procesamiento de Miguel ngel Bonamassa en orden
al delito del artculo 210, primer prrafo, del Cdigo Penal, trabando embargo sobre
sus bienes hasta cubrir la suma de cien mil pesos.
c. El dictado del procesamiento de Gonzalo Loicono, Claudio
Schwarz y Agustn Schwarz en orden a los delitos previstos en el artculo 210
primer prrafo y 31 inciso d de la ley 22.362, trabando embargo sobre sus bienes
hasta cubrir la suma de cien mil pesos (ver fojas 34385/34388).III.b.iv.13.- Fotocopias de la resolucin de fecha 9 de noviembre
de 2011, efectuada en el marco de la causa 1787/07, a travs de la cul se resolvi
dictar la prisin preventiva de Nstor Lorenzo, en orden a su intervencin en los
hechos que fueron calificados como infraccin a los artculos 172, en funcin del
artculo 174, inciso 4, 201 y 210, segundo prrafo, todos del Cdigo Penal y
artculo 31, inciso d de la ley 22.362, y por el delito previsto y reprimido en el
artculo 172 en funcin del artculo 174, inciso 5 del Cdigo de fondo en relacin a
los expedientes APE N 72234/04, 203133/07, 204247/07, 203123/07, 203363/07 Y
204492/07 (ver fojas 31101/31107 de esa causa).-

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III.b.iv.14.- Fotocopias de la resolucin de merito de fecha 18 de

abril del ao 2013, efectuada en el marco de la causa 1787/07 caratulada
Lorenzo Nstor Osvaldo y otros s/ Trafico de Mercaderas Peligrosas para la
Salud, a travs de la cul se dispuso decretar la falta de merito para procesar o
sobreseer a Hctor Adrin Capaccioli, Sebastin Miguel Gramajo, Hernn
Alberto Diez y Gabriel Alejandro Brito, en orden al delito previsto en el artculo
278, inciso 1 a del Cdigo Penal (fojas 34871/34895 de ese expediente).III.b.iv.15.- Fotocopias de la resolucin de fecha 12 de julio de
cul se dispuso rechazar los planteos efectuados por las defensas y, en
consecuencia, decretar el cierre parcial de la instruccin en relacin a: Nstor
Osvaldo Lorenzo, Carlos Horacio Torres, Julio Cesar Pose, Sergio Blanco,
Alberto Gustavo Costa, Mara Victoria Berisso, Solange Marina Bellone,
Hctor Adrin Capaccioli, Sebastin Miguel Gramajo, Jos Lus Di Leva,
Gabriel Brito, Roberto Loiacono, Fernando Loiacono y Gilda Otilia Herrera,
en orden a los delitos por los cules fueron procesados en dichas actuaciones
-confirmados por la Excelentsima Cmara del fuero- (ver fojas 35894/35907 de
aquel expediente).III.b.iv.16.- Fotocopias de la resolucin de fecha 13 de octubre de
cul el Juzgado Federal N 5 resolvi sobreseer a Claudio Zin en orden a los
hechos por los cules fue oportunamente indagado artculo 336, inciso 4, del
Cdigo Procesal Penal de la Nacin- (fojas 35957/35963 del expediente en
cuestin).-

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III.b.iv.17.- Fotocopias de la resolucin de fecha 21 de febrero de

cul se resolvi sobreseer a Carlos Alberto Tripa y Marcos Rafaela Luduea en
virtud de lo normado por el artculo 336, inciso 4, del Cdigo Procesal Penal de la
Nacin (fojas 36050/36052 del expediente en cuestin).III.b.iv.18.- Fotocopias de la resolucin de fecha 27 de febrero de
cul se resolvi sobreseer a Andrea Noem Rey, Nstor Vzquez, Rodolfo Eliseo
Romero, Enrique Dratman y a Norberto Jorge Mayoral, en orden a los hechos
por los cules fueron oportunamente indagados (art. 336, inciso 4, del C.P.P.N.).
Por su parte, en el mismo auto de mrito se dispuso sobreseer a Julio Csar Pose,
en orden al delito previsto en el artculo 278, inciso 1 a, del Cdigo Penal de
la Nacin (art. 336, inciso 4, del C.P.P.N.) (ver fojas 37024/ 37027 de ese
expediente).III.b.iv.19.- Fotocopias de la resolucin de fecha 10 de marzo de
cul se resolvi sobreseer a Patricio Juan Leavy, Mara Del Carmen Guerreiro
y a Hugo Fernndez, en orden a los hechos por los cules fueron
oportunamente indagados -art. 336, inciso 4, del C.P.P.N.- (ver fojas 38960/
38975 de ese expediente).III.b.iv.20.- Fotocopias de la resolucin de fecha 25 de marzo de
cul se resolvi sobreseer a Hctor Adrin Capaccioli en orden a los delitos
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previstos en el artculo 172 en funcin del artculo 174, inciso 5, 265 y 278, inciso
1, apartado a del Cdigo Penal; sobreseer a Hernn Diez en orden a los delitos
previstos en los artculos 210, primera parte y 278, inciso 1, apartado a del
Cdigo Penal; sobreseer a Gabriel Brito y Sebastin Gramajo en orden al delito
previsto en el artculo 278, inciso 1, apartado a del Cdigo Penal; sobreseer a
Diego Martn Tarruela respecto de los hechos por los cules fue oportunamente
indagado y sobreseer a Jos Lus Di Leva en orden al delito previsto en el artculo
201 del Cdigo Penal; todos ellos en virtud de lo normado por el artculo 336,
inciso 4, del Cdigo Procesal Penal de la Nacin.- (ver fojas 39685/ 39690 de ese
expediente).III.b.iv.21.- Fotocopias de la resolucin de fecha 27 de junio de
2014, efectuada en el marco de la causa 15733/09 caratulada Bellone Solange
Marina y otros s/ Encubrimiento, a travs de la cul se resolvi sobreseer a
Solange Marina Bellone y a Walter Enrique Maffini en virtud de lo normado por
el artculo 336, inciso 4 del Cdigo Procesal Penal de la Nacin. Asimismo, a raz
del recurso de apelacin interpuesto por el Fiscal Federal Federico Delgado, la Sala
II de la Excelentsima Cmara del fuero declaro la nulidad de la mencionada
resolucin en todo cuanto decide artculo 123 del C.P.P.N.- (fojas 2519/2571 de la
causa de mencin).IV. Descargos de los imputados
IV.a. Sebastin Gramajo
El da 31 de marzo de 2016, Sebastin Miguel Gramajo efectu su
correspondiente descargo. En esa ocasin present un escrito en el cual hizo
referencia a la normativa electoral vigente en el ao 2007 y cules eran las
responsabilidades de los responsables econmicos y financieros de la campaa.
Seal que cumpli debidamente con sus obligaciones como
responsable poltico del partido poltico y por ltimo hizo referencia a la figura de
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lavado de dinero que se encontraba vigente al ao 2007, indicando que su conducta

no se adecuara a dicha figura.
Al ser invitado a efectuar su descargo, el compareciente refiri:
Quiero presentar un escrito para que sea agregado a la presente declaracin.
Ratifico el contenido de este escrito en su totalidad. Quiero aclarar que la
normativa vigente en el ao 2007 para los aportes de campaa era la Ley 26.215
que slo rigi para una eleccin y luego fue modificada por la Ley. 26.571. Esta ley
26.215, permita los aportes de personas jurdicas y obligaba al responsable
poltico y econmico a realizar cada contratacin de publicidad en todo el pas.
Estos era muy dificultoso y por ello fue derogado. En un perodo del 5 de octubre al
5 de noviembre recibimos fondos de 400 aportantes y realizamos ms de 6 mil
contrataciones en todo el pas. Slo en cabeza de dos personas, el Dr. Diez y yo.
Esta ley tambin nos obligaba a presentar un informe completo de los aportes y
gastos diez das antes y noventa das despus donde se realizaba el control de
legalidad a travs del cuerpo de auditores de la Cmara Nacional Electoral. El
control al que hacemos referencia estaba en los artculos 27 y 28 de esa norma y
tena que ver con que todos los fondos ingresen en la cuenta nica de campaa, que
no ingresen fondos prohibidos por la norma, esto es donaciones annimas,
concesionarios de servicios pblicos, personas que exploten juegos de azar y
gremios o sindicatos. Hemos desarrollado todas las diligencias necesarias para el
cumplimiento de las obligaciones y no podamos conocer los movimientos internos
contables de cada persona jurdica ni de las personas fsicas que la integraban. En
estos tres casos en particulares recibimos un cheque a nombre del Frente para la
victoria y que correspondan a cuentas bancarias de las empresas las cuales tenan
una actividad lcita, reconocida por el Estado y reconocida ante la AFIP. Por otra
parte, el hecho de que sean depsitos bancarizados nos daba la tranquilidad de que
el Banco sujeto de control hubiera anulado la cuenta en caso de tener cheques
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rechazados o emitiera un ROS a los rganos correspondientes. Por otra parte, no

nos configuramos la posibilidad de un delito de lavado ya que el aporte era
utilizado inmediatamente y en actividades absolutamente extraas a los aportantes.
No tuvimos contacto en ese momento con el presidente de ninguna de esas
instituciones ya que tanto Hernn Diez como yo acreditamos el ingreso pero no
ramos los encargados de procurar la donacin. En algunos casos hemos
rechazado y devuelto ingresos por no encuadrar en la normativa. Por ltimo, todos
los ingresos que acreditamos debimos publicarlos en los medios y en la pgina web
del Poder Judicial. Por ltimo, fui designado en esta tarea por conocimiento de la
ley electoral por ser docente, no conoca ni poda conocer por mi actividad a
personas vinculadas al sector salud, laboratorios o auditoria mdica. Todos los
cheques fueron cheques de pago diferido y ni bien tenamos la fecha de cobro eran
depositados al da siguiente o con un mximo de dos das porque necesitbamos de
inmediato poder pagar la publicidad de todo el pas. No hemos recibido ningn
cheque que fuera rechazado..
Al ser preguntado acerca del momento que conoci a Hctor
Capaccioli, refiri Capaccioli fue en el ao 2004 Secretario de descentralizacin
del Gobierno de la Ciudad y lo conoc en ese mbito. En ese momento yo era
Director General de CGP1 y l asumi como Secretario de Descentralizacin.
Al ser preguntado acerca de cmo conoci a Hernn Diez, refiri
Creo que lo conozco en el 2006, pero no puedo precisar ms. El era el apoderado
del Partido, y en el ao 2005 yo fui electo como Diputado de la ciudad por el
Frente para la Victoria. Nos conocimos en el mbito del Partido Poltico.
Al ser preguntado si conoca a Lorenzo y a Torres, refiri A Torres no
lo conoc ni hable con l jams. A Lorenzo lo trajo Capaccioli con motivo de la
campaa. Creo que lo vi en un cena de recaudacin de fondos. Tambin lo v en
otras oportunidades cuando trajo aportes.. Al ser preguntado acerca de qu
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aportes trajo Lorenzo, el compareciente refiri No recuerdo que aportes trajo,

recuerdo que le expliqu la normativa..
Al ser preguntado para que dijera en qu lugar fue que recibi los
aportes de Lorenzo y le explic la normativa, el compareciente refiri Fue en la
oficina de Capaccioli.. Y al ser preguntado por el motivo de por qu la reunin fue
all, el compareciente refiri Porque Capaccioli era el que conoca a Lorenzo.
Asimismo, seal que no conoca a Sebastin Forza ni a Solange
Bellone.
Al ser interrogado acerca de las circunstancias en las que conoci a
Gabriel Brito, el compareciente refiri Lo conoc en el ao 2008, porque la
Justicia Electoral nos pidi la confirmacin de los aportes y cuando nos piden eso,
nos piden el de la empresa de Brito y entonces le pido que firme un acta en la que
ratifica el aporte efectuado. Brito firm la ratificacin personalmente en frente
mo.
Al ser preguntado para que diga en donde se firm la ratificacin del
aporte de Brito, el compareciente refiri Esto se firm en la Superintendencia de
Seguros de la Salud en el ao 2008. Ya no tenamos la sede del partido y al no tener
sede partidaria tenamos que juntarnos en bares o en oficinas. Nos reunimos ah
porque era el lugar donde haban concertado la reunin.
Al ser preguntado para que diga quines haban concertado la reunin,
el compareciente refiri: Eso no lo s. A mi me llamo Hctor Capaccioli para
decirme que vaya para ah para estar al momento en el que el aportante ratificara
el aporte. El aporte de Brito se ratific el 11 de noviembre de 2008. Otros aportes
los ratificamos en escribanas o en oficinas de los aportantes porque no tenamos
sede partidaria.
Al ser preguntado acerca de qu papel cumpla Capaccioli en la
recaudacin de aportes de la campaa, el compareciente refiri El era miembro de
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la mesa ejecutiva nacional, que es el rgano que tiene a su cargo las

responsabilidades respecto de las decisiones que se deban tomar para el
desenvolvimiento poltico econmico y jurdico del Frente para la Victoria. Aporto
una copia del Acta de acuerdo de constitucin de la Alianza Electoral Frente para
la Victoria donde surgen los cargos de cada uno. Tambin quiero aportar una
noticia del Diario Clarn del 5 de Octubre de 2007 de donde surge que se realiz
una cena de recaudacin y ese da fue que conoc a muchos aportantes y a
personas que les dije que les rechazaba el aporte.
IV.b. Hernn Diez
El da 31 de marzo de 2016, Hernn Diez efectu su correspondiente
descargo. En esa ocasin present un escrito en el cual hizo referencia a los
diferentes pasos del proceso electoral del ao 2007 y cules eran las
responsabilidades de los responsables econmicos y financieros de la campaa.
Indic tom los recaudos necesarios a su alcance para que no
ingresaran aportes que no cumplan con la normativa vigente. Aclar que el proceso
de captacin de aportes no era llevaba a cabo por l.
En cuanto a su relacin con el resto de los imputados, seal que con
Hctor Capaccioli y Sebastin Gramajo eran militantes del mismo proyecto poltico,
puesto que participaron dentro del Frente para la Victoria ejerciendo diferentes
roles. Detall que Capaccioli ejerci un cargo ejecutivo dentro del P.E. y era
miembro de la Mesa Ejecutiva del partido, mientras que Gramajo era Legislador
porteo por el FPV y fue designado como responsable econmico de la campaa.
Por ltimo, aclar que no comparti otro vnculo laboral o poltico con ellos.
Aclar que no tena ningn tipo de relacin con los aportantes, y que
nicamente con Gabriel Brito tuvo un contacto, pero tiempo despus de la campaa,
puesto que Brito solicit copia del recibo de su aporte porque le inform que el
original haba sido secuestrado del domicilio de Nstor Lorenzo.
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Por otra parte, al ser invitado a efectuar su descargo refiri: En

primer lugar vengo a ratificar la presentacin efectuada en el da de la fecha a
tenor de los artculos 73 y 279 del C.P.P.N.. Niego categricamente la imputacin
que se me formula en mrito a las razones de hecho y derecho que paso a exponer.
Desde el ao 2002 fui designado apoderado del Partido de la Victoria de distrito y
nacional constituyendo a partir del 2003 la Alianza Nacional Transitoria Frente
para la Victoria. Continu como apoderado partidario hasta que en el ao 2007
volvemos a constituir la Alianza Nacional Frente para la Victoria conjuntamente
con 16 agrupaciones jurdico electorales. Esta alianza Frente para la Victoria
orden nacional 2007 estaba conformada por una junta promotora nacional, los
apoderados siendo yo uno de ellos y designando conforme a la ley de
financiamiento de los partidos polticos, un responsable econmico y uno poltico,
cumpliendo el que suscribe el doble rol de apoderado jurdico electoral y
responsable econmico conforme dicha ley. A partir de ahora desarrollar las
acciones que realice como responsable econmico, luego de constituir la alianza
nacional y de cada distrito, y de conformidad a la ley de financiamiento, se realiz
la apertura de la cuenta de la alianza transitoria que quiero aclarar que dura 90
das a diferencia de los partidos que la integran que tienen estructuras de carcter
permanente. Desde la apertura de la cuenta a el acto electoral en un muy breve
plazo de 20, 25 das, el que suscribe, conjuntamente con el otro responsable
poltico y en cumplimiento de la ley, procedimos a bancarizar la totalidad de los
aportes de personas fsicas y jurdicas en dicha cuenta corriente y naturalmente
procedimos a librar rdenes de pago a las dos empresas de publicidad que contrat
la Alianza para dicha eleccin. Creo que eran Grand Connection y Naya
Publicidad quienes tuvieron a su cargo la contratacin de la totalidad de
publicidad grfica radial y televisiva de la campaa. En relacin a los aportes,
podan realizarse por transferencia bancaria y/o cheques sin endoso, una vez
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recibido el valor al cobro era inmediatamente depositado en la cuenta de la alianza

luego de lo cual se proceda a revisar que la persona fsica o jurdica no sea
proveedor de obra o servicio pblico nacional, provincial o municipal. Creo
recordar que en dos o tres casos procedimos a la devolucin con nota de estilo a
las empresas que encuadraban en esas previsiones. La ley y a pesar de haber
escrito algunos artculos, permita en ese momento el aporte de personas jurdicas,
y los controles de la personalidad jurdica y los cumplimientos con la ley de
sociedades a nuestro entender quedaban subsanados con la apertura de la cuenta
de la empresa y los controles en materia de lavado de dinero y financiamiento del
terrorismo de conformidad con las 40 recomendaciones del GAFI quedaban en
cabeza del Banco donde los valores se libraban que en el supuesto de encontrar
alguna irregularidad su oficial de cumplimiento realizara las indagaciones a su
cliente en el marco de un manual de procedimiento especfico que podra llevarlo a
concluir emitir un reporte de operacin sospechosa o no. Ninguna posibilidad ni
obligacin tena en oportunidad de cumplir la funcin para la que fui designado de
saber conocer e informar sobre la cuenta de un aportante porque no estaba entre
las obligaciones a mi cargo. Pero si no tena duda alguna que bancarizando dicha
operacin iba, como en todo el circuito econmico a permitir una maniobra de
lavado o no. Y esa obligacin fue cumplida por quien suscribe y de hecho haberlo
hecho y publicar el aporte hizo que esta investigacin tuviera lugar. Luego de esta
campaa, es importante destacar dos modificaciones que el legislador no tuvo en
cuenta en la ley de financiacin de partidos polticos. En primer lugar, y como
muchos colegas coincidamos, se dej sin efecto que las personas jurdicas
pudieran aportar, precisamente por las dificultades que tiene para un partido o una
alianza transitoria. En segundo lugar, como tambin muchos colegas coincidamos,
el costo del financiamiento de la campaa grfica, radial y televisiva paso a ser
financiada por el Estado Nacional garantizando de este modo la posibilidad de
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igualdad en la concurrencia de todos aquellos que quieran participar de una

campaa nacional. Para terminar, no conoca a ninguna de las firmas, de las
empresas que forman parte de esta investigacin porque mi funcin no era la
recaudacin de la campaa.
IV.c. Nstor Osvaldo Lorenzo
El da 19 de abril del 2016, Nstor Osvaldo Lorenzo efectu su
correspondiente descargo. En esa ocasin present un escrito en el cual hizo
principalmente referencia a la relacin que tenan Multipharma S.A. con Droguera
San Javier S.A.
Indic que desde el ao 2004, Droguera San Javier estaba
imposibilitada de tener cuentas corrientes bancarias y esto le complicaba su
operatoria comercial. Por esa cuestin, formaliz un contrato con Multipharma por
intermedio del cual Droguera San Javier realizara operaciones comerciales con las
cuentas bancarias de Multipharma S.A., erogando una suma por la utilizacin de esa
cuentas y que de esa forma, Droguera San Javier segua trabajando en el mercado,
conservando el giro comercial y la trayectoria conseguida.
Agreg que Multipharma emita los cheques respectivos para saldar
cuentas de Droguera San Javier realizando la funcin de agente de pago por cuenta
y orden de Droguera San Javier, ocupndose esta ltima de cubrir con su dinero y/o
capital los importes debitados en la cuenta corriente. Se explay en torno a los
plazos de pago y cobro de la empresa.
Por ltimo, concluy que el dinero del aporte hecho a la campaa
electoral proviene del movimiento comercial de Droguera San Javier que en el
cierre del balance del ao 2007 tena un monto aproximado y estimativo de ventas
del orden a los 30 millones de pesos, por lo que enfatiz que el aporte realizado no
era una cifra alejada a la economa de la empresa.

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En esa ocasin el compareciente accedi a responder preguntas. As,

al ser preguntado acerca del motivo por el cul decidi aportar a la campaa
presidencial refiri Yo siempre fui peronista y coincido con todos los argumentos
que en ese momento presentaba la frmula Fernndez de Kirchner y Cobos,
fundamentalmente porque siempre nos hicieron ver como una rivalidad de dos
partidos, y en este momento se empezaba a tejer una alianza, que lo llamaron
transversal donde se daba la unin de los mismos, Coincidamos con la inclusin
por la fuente de trabajo y con el desendeudamiento y cremos que era oportuno
aportar a la campaa. Fui invitado a varios actos donde hablaban distintas
personas, candidatos, en uno de esos actos, me contact con el Sr. Cappacioli que
me pregunta si estbamos dispuestos a colaborar con la campaa, le manifest que
s, y a los pocos da hicimos una reunin conde entregu los cheques y me
emitieron los recibos correspondientes. Recin ah conoc a Gramajo y Diez que
eran los que firmaban los recibos. (sic)
Al ser preguntado acerca de la situacin financiera de la empresa al
momento de decidir aportar, refiri Yo quiero aclarar que en ese momento estaba
a cargo de San Javier. Esta empresa tena una posicin comercial muy importante
en el mercado de la salud. Se dedicaba a la compraventa mayorista de
medicamentos y venda estos medicamentos a las obras sociales sindiciales. Su
nivel de venta creca anualmente y patrimonialmente tena una situacin de
normalidad y crecimiento. Mostraba un punto dbil en lo financiero porque
cobraba lo que venda a mucho ms de doscientos das y lo que tena que pagar
tena un plazo mximo de 45 das. Esto sumado a una coyuntura que se dio en el
ao 2004 y principios del ao 2005 provoc que nos cerraran la cuenta bancaria, y
por eso decidimos cerrar un convenio con Multipharma para que esta funcionara
como agente de pago. San Javier le deca que cheques necesitaba emitir, las fechas
de los cheques y San Javier a su vez se los endosaba a sus proveedores. Una vez
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que los cheques se debitaban en la cuenta bancaria, San Javier era la responsable
de depositar los fondos para cubrir no slo el cheque sino para cubrir los
impuestos. Al momento en que se produce nuestro descalabro en el ao 2008/2009
estbamos en camino a hacer una fusin entre Multipharma y San Javier. bamos a
operar de ah en ms con el nombre de Multipharma. Las ventas de San Javier
superaban los 30 millones de pesos por ao. (sic)
Al ser preguntado acerca de Gabriel Brito, ste seal: Brito era
proveedor nuestro, de San Javier, y nos estaba llevando adelante una auditoria de
una serie de expedientes de APE por la cual nos facturaba los honorarios
correspondientes. En el momento en que decido hacer un aporte a la campaa por
San Javier y Multipharma, Brito escucha y me dice que l tambin quiere hacer un
aporte. Me entrega los cheques y en el momento en que tuvo que cubrir esos
cheques me solicit que para abonarle las facturas que en ese momento se le
adeudaba, le depositara su dinero en su cuenta bancaria. Es decir, yo cubra los
cheques en base a lo que se le adeudaba por los honorarios.
Al ser preguntado acerca de por qu Brito le dio a l los cheques,
refiri: El me dio los cheques porque me dijo que cmo yo iba a llevar los mos, le
llevara los suyos. Respecto de ello, agreg: Yo le entregu los cheques al Sr.
Gramajo y al Sr. Diez, quienes me firmaron los recibos. Esto fue en la sede del
Partido del Frente para la Victoria por Congreso o puede haber sido en un
despacho de la Superintendencia de Servicios de Salud.
Al ser preguntado acerca de por qu no le dio luego el recibo a Brito, el
compareciente refiri La verdad es porque me olvid, los dej en la misma carpeta
donde tena los mos.
Al ser preguntado por su relacin con Capaccioli, el compareciente
refiri Tenamos una relacin profesional, lo conoc en el ao 2006, cuando l
asume. Su administracin foment reuniones con proveedores de las obras sociales,
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fundamentalmente medicamentos. El dispuso una baja sustancial en orden al 30 %

en los valores de los modulos que la administracin reconoca para los
tratamientos para el HIV. Nos las pasamos discutiendo durante ocho meses, para
que subieran los precios de los productos.
En cuanto a su relacin con Carlos Torres dijo: La relacin es muy
buena. Es de mi ms absoluta confianza. Era el presidente de Multipharma. Era
parte de mi grupo de trabajo y era el que en definitiva se encargaba de lelvar
adelante una serie de proyectos que tenamos en cartera. Viaj a Europa para la
importacin defactores para contrarrestar la hemofilia. Viaj en una serie de
oportunidades a Venezuela para realizar all un laboratorio de biotecnologa.
Por ltimo, al ser preguntado por su defensa para que diga si puede
aclarar las circunstancias del convenio entre Droguera San Javier y Multipharma, el
compareciente refiri El convenio se firm calculo que sobre fines de 2005, se
hizo ante escribano publico y se volc en las actas de directorio tanto de
Multipharma como de Droguera San Javier y ante el requerimiento del ao 2008 o
principios del 2009 del Banco Rio, sucursal primera Junta, fue presentado y se
qued el original ah junto con una carta en donde explicbamos como era todo el
funcionamiento, como se cubran las cuentas, por qu las cuentas se cubran en
efectivo todos los das, en virtud que el dinero provena del descuento en el
mercado no bancario de los cheques recibidos en las cobrazas y que eran a largo
plazo. El origen del dinero lo explicamos en ese momento al Banco era
absolutamente lcito y proveniente de la faz comercial que tena Droguera San
Javier. Y lo hacamos de esa manera porque era la nica manera que nos
aceptaban los cheques de terceros.
IV.d. Carlos Horacio Torres
El da 19 de abril del 2016, Torres present un escrito cuyo contenido
guardaba similitud con el presentado por Lorenzo.
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En ese sentido, indic que a raz de un inconveniente financiero de

Droguera San Javier que no poda utilizar sus cuentas bancarias- la empresa
Multipharma le facilita el uso de sus cuentas corrientes.
Aclar que el giro comercial estaba desarrollado en su totalidad por la
Droguera San Javier y Multipharma slo era agente de pago de dicha firma, con los
fondos del giro comercial habitual de Droguera San Javier.
Seal que los aportes que figuran en el recibo otorgado por la fuerza
poltica, realizados con cheques firmados por Multipharma S.A., tambin son parte
del dinero que decide aportar Droguera San Javier proveniente de sus utilidades.
Indic que los aportes que l realiz a la campaa poltica provenan
de las utilidades liquidas abonadas por Droguera San Javier, ya que Multipharma
tena acciones en dicha firma.
Luego de ratificar dicha presentacin indic que Adems quiero
decir que nunca se me podra ocurrir que el dinero es de origen ilcito. Los aportes
de Multipharma consistan en la utilizacin de la cuenta de Multipharma por parte
de Droguera San Javier. San Javier estaba en una situacin econmica
complicada, le cerraron las cuentas y como de alguna manera estbamos
conectados, se decidi usar la cuenta de Multipharma para seguir con el giro
comercial de San Javier. Los aportes fueron consensuados entre Multipharma y San
Javier por una simple decisin poltica. Se hicieron los cheques y luego San Javier
los cubri como lo haca habitualmente en su giro comercial. Del mismo modo que
cubra todos los cheques emitidos por Multipharma a distintos proveedores.
Preguntado acerca de cmo fue que decidi aportar a la campaa
presidencial del ao 2007, el compareciente refiri Tenamos la intencin de que
siguiera el gobierno en que estaba, ms acompaado por el Dr. Cobos, de origen
radical. Eso fue la decisin. Estbamos desarrollando un proyecto con la
Repblica de Venezuela del cual hay una carta de decisin firmada entre el
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Gobierno de Venezuela, Droguera San Javier, y el Inti. Era un proyecto de

desarrollo de una planta de biotecnologa. Toda esa documentacin las
secuestraron en los allanamientos del Juzgado Federal N 5. Posterior a la
irrupcin de la situacin pblica judicial que se dio nunca ms tuvimos contacto
con la gente de Venezuela. Fue en ese momento que haba elecciones, por eso
quisimos acompaar el proyecto.
Al ser preguntado acerca de la situacin econmica de Multipharma
por el ao 2007 refiri Multipharma no tena giro propio, ceda el uso de su
cuenta a Droguera San Javier, salvo algunas utilidades por el uso de la cuenta.
Estbamos esperando que se haga la fusin. Ya habamos presentado los papeles.
Asimismo, cuando se le pregunt por qu razn l personalmente
decidi aportar a la campaa refiri Por el mismo motivo, yo estaba llevando a
cabo el know how de la planta de biotecnologa. Si bien no tena ningn tipo de
contacto con nadie del gobierno, la relacin entre Argentina y Venezuela era buena
y quera que siguiera.
Por otra parte, refiri que no conoc ni a Capaccioli, ni a Gramajo ni a
Diez, y agreg que los cheques se los entreg l a Lorenzo, que l no tuvo ningn
contacto con alguna persona del Partido Poltico.
Al ser preguntado acerca de su relacin con Lorenzo, el compareciente
refiri: A Lorenzo lo conoc por el ao 2002, a travs de un conocido en comn, el
Dr. Paladino. Yo estaba desocupado y me dijo que conoca a un muchacho que me
poda emplear. Yo haca seis meses que estaba desocupado, fui director de
hospitales y anteriormente fui director de gerenciamiento de hospitales por sistema
de autogestin. Aparte de eso soy perito mecnico armero de la cmara federal. El
tena la Droguera San Javier y me dijo si quera incorporarme a nuevos proyectos
que estaba desarrollando y le dije que s. Ah lleve adelante la constitucin de una

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P.A.G.A. S.G.R., eso llev varios aos en constituirse. A eso me dediqu y a llevar
adelante el proyecto de la planta de biotecnologa.
IV.e. Hctor Capaccioli
El da 20 de abril de 2016 efectu su descargo Hctor Adrin
Capaccioli quien, luego de ser anoticiado de los hechos que se le imputan y las
pruebas existentes en su contra, refiri: Dos meses antes de las elecciones del
2007, se renen el Dr. Ramn Ruiz por el partido justicialista, la licenciada
Graciela Ocaa por el partido de la victoria, el Sr. Eduardo Sigal por el Frente
Grande, el Ing. Julio Cobos por el Frente Cvico y Social, el Dr. Enrique Crdenas,
por el Partido Intransigente, y el Dr. Carlos Trabulsi por el partido demcrata
cristiano. Convinieron poner en funcionamiento una alianza programtica y
electoral conforme a la ley 23.298, a fin de participar en las elecciones previstas
para Octubre. Esta alianza electoral transitoria adopta el nombre de Frente para la
Victoria, y tiene como objeto exclusivo apoyar y sostener a los candidatos a
Presidente y Vicepresidente de la Nacin. Los integrantes de los partidos polticos
mencionados suscribieron un acta de acuerdo que acta como estatuto de la
Alianza electoral. Se crearon tres rganos colegiados de direccin, el primero, la
Mesa Ejecutiva Nacional, el segundo, el cuerpo de apoderados y el tercero, los
responsables econmico financiero y poltico de campaa, rgano encargado de
recibir y ejecutar los aportes electorales. La Mesa ejecutiva nacional, era un
rgano colegiado deliberativo y plural. Fui miembro de este rgano, la integramos
ocho personas, que provenamos de distintos partidos polticos y que en forma
conjunta tenamos a nuestro cargo las responsabilidades para el desenvolvimiento
poltico, econmico u jurdico del frente. Las decisiones se tomaban por simple
mayora y en caso de empate defina el voto del presidente, mecanismo que nunca
fue utilizado pues todas las decisiones fueron tomadas por unanimidad. Luego de
un amplio debate y buscando los consensos necesarios, esta mesa tuvo a su cargo
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la responsabilidad de proclamar la formula presidencial para las elecciones del 28

de octubre de 2007, formulada integrada por la Dra. Fernndez de Kirchner para
Presidente y el Ing. Julio Cobos para el cargo de Vicepresidente. El rgano de
apoderados actuaba en nombre de la Alianza Electoral y estaba integrado por
cuatro personas que podan actuar en nombre del Frente para la Victoria, en forma
conjunta de dos cualquiera de ellos. Y por ltimo el rgano de responsables
poltico financiero y econmico de la campaa electoral. Estaba integrado por dos
personas, designadas por las mximas autoridades de los partidos integrantes de la
alianza electoral conforme a la normativa vigente y tal cual consta en la justicia
electoral y en este expediente. Los responsables de la campaa han efectuado sus
descargos correspondientes y slo tengo que decir que son dos excelentes
compaeros, excelentes profesionales y buenas personas.
Al ser preguntado acerca de cmo conoci a Lorenzo, el
compareciente refiri: Nstor Lorenzo era proveedor de algunas obras sociales y
cuando yo asum como Superintendente de Salud en el ao 2006 fijamos una
normativa para ampliar los beneficios a los tratamientos del Sida. Esos beneficios
implicaron una reduccin en el costo del tratamiento en orden al 30 %. En distintas
oportunidades circunstanciales le aclar al contador Lorenzo los alcances de esta
normativa y ese fue la oportunidad del conocimiento.
Al ser preguntado acerca de su relacin con Lorenzo durante la
campaa y despus de sta, refiri No tenamos una relacin cotidiana y formal.
Durante la campaa se acercaron muchos empresarios queriendo participar de ella a
los cuales se indicaba cul era el rgano al que se tenan que dirigir. Despus de la
campaa, tuve conocimiento con Lorenzo pero no relacin.
Al ser consultado si en el mbito de su oficina se recibieron algn
tipo de cheque en relacin con los aportes, el compareciente refiri Los aportes
los reciban los responsables de campaa, Diez y Gramajo y para facilitar la tarea
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de ellos en muchas oportunidades se dispona a travs de mi Secretaria concretar

reuniones o encuentros en una sala de usos mltiples que estaba en la
Superintendencia de Salud. Nosotros tenamos dentro del FPV distintos
funcionarios de altos rangos, por ello se recibieron aportes en diferentes lugares.
Siempre los que reciban los aportes eran los responsables. Algunos se hicieron en
la sede del partido, en la calle Riobamba, otros en el congreso de la Nacin, otros
en la casa de gobierno. Pero siempre en el lugar donde se entregaban tenan que
estar los responsables para que ellos les firmaran el correspondiente recibo.
Refiri que no conoca a Gabriel Brito, a Carlos Torres, a Sebastin
Forza y a Solange Bellone,
IV.f. Gabriel Brito
El da 21 de abril de 2016 compareci ante este Tribunal el imputado
Gabriel Brito, ocasin en la que refiri Antes de comenzar mi declaracin quiero
confirmar mi absoluta inocencia en relacin al reproche bajo pesquisa, evento en
que por lo dems he sido damnificado directo y vctima, de aqu que en la causa
acumulada a la presente 7423 he solicita en varias oportunidades ser querellante.
Seguidamente efectuare una serie de consideraciones que conducirn a la
desestimacin inmediata de la denuncia calumniosa en la que se me involucra en
forma temeraria. Niego categricamente los cargos que se me imputan y la
responsabilidad q se me asigna sin sustento. Concretamente la entrega de cheque
nunca se la hice a Hernn Diez ni a Sebastin Gramajo. Los cheques se los
entregu a Nstor Lorenzo como ya lo he manifestado en otras declaraciones.
Prueba irrefutable de eso es que el recibo oficial del frente para la Victoria fue
encontrado en el domicilio particular de Nstor Lorenzo en un allanamiento
efectuado por la pandilla que en ese momento integraba la DIFOC. Otra cosa, me
extraa sobremanera que amn de todas las pericias solicitada por el instructor, no
se haya tenido un elemento fundamental que es sobre la fecha de la acreditacin de
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los cheques entregados que son posteriores a la eleccin del ao 2007. En base a
ese punto, ratifico las declaraciones que efectu ante la Dra. Servini de Cubra y
ante el Dr. Oyarbide. Niego rotundamente haberles entregado los cheques a los
responsables de la campaa Diez y Gramajo. A ellos los conoc recin despus de
dos aos tras haberme enterado de que los cuatro cheques que le haba entregado a
Lorenzo en calidad de prstamo fueron a parar a las arcas del Frente para la
Victoria. El origen del dinero de los aportes me lo dio Lorenzo, el me dio el dinero
en efectivo y yo lo deposit en la cuenta del Banco Credicoop, bueno sera saber
que los das y los meses previos investiguen los movimientos de dinero de Lorenzo
con Credito Sur, por ejemplo, donde adems de otros personajes, era habitu el Sr.
Prez Corradi, representante del crimen organizado como as tambin de la
Cooperativa Vernet y que se investigue a su vez el origen de ambas Cooperativas
reciban para darle a Lorenzo y otros asociados. Para que nosotros nos podamos
expedir al respecto, pedimos al Tribunal que incorpore las escuchas que obran en
la causa 1787/07, en donde por ejemplo uno de los dilogos que recuerdo es entre
Lorenzo y Vazquez, en el que Vazquez le pregunta si vas a poner nuevamente los
cheques de Forza?, ya en el 2009 era esto, conversaciones entre los miembros de
la gavilla (Capaccioli, Lorenzo, Gramajo) donde una que recuerdo Lorenzo
fervientemente los llama a Capaccioli y a Gramajo pidindole la Direccin de un
abogado cuyo estudio est en la Avenida Pueyrredon 2449 muy mencionado por el
Sr. Pagni, por el Sr. Mayol, que lo nombran en varias notas periodsticas como el
valijero y que en esas escuchas hacen referencia al Dr. Alfredo Lijo y cuando sale
Lorenzo de la reunin lo llama Capaccioli y le dice Quedate tranquilo, est todo
arreglado. Por eso quiero que se pidan estos dos audios en particular como as
tambin sus transcripciones para poder profundizar la lnea hacia el responsable
Lorenzo y compaa. Cuando tengan estas cosas, quiero pedir copias de las mismas
y ampliar mi indagatoria.
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Al ser preguntado si Lorenzo le deba plata a l por honorarios de una

auditoria que le hizo su empresa, el compareciente refiri No, la plata me la dio
para cubrir los cheques que yo le haba dado. No era por honorarios. En esa fecha
no hay ningn recibo de dinero en efectivo de Global Pharmacy..
IV.g. Solange Bellone
El da 6 de mayo de 2016 prest declaracin indagatoria Solange
Bellone, ocasin en la cual -luego de ser anoticiada acerca de los hechos que se le
imputaba- efectu su correspondiente descargo.
As, refiri: Primero quiero decir cmo llegu a ser Presidenta de la
empresa. Sebastin Forza tena varios problemas en el Veraz y necesitaba poner de
presidente a alguien que no tuviese problemas en el Veraz. El segua a cargo de la
empresa pero necesitaba que yo figure como Presidente. El tena un poder amplio
donde el pudiera hacer lo que quisiera con la empresa. El se manejaba as. El
haca los cheques. Yo no manejaba esto. El manejaba los aspectos comerciales y
financieros de la empresa. Yo en realidad slo firmaba cuando necesitaban la firma
del Presidente y ah me llamaba e iba. En especial, en esa poca, yo tena al nene
en un jardn y estaba muy avocada a l. El nene por ese entonces tena tres aos.
La verdad yo no tena idea de lo que pasaba en la empresa. Por ese entonces, mi
relacin con Forza era mala, estbamos mal como pareja. El iba y venia a la casa.
No tenamos una fluidez de charla. Para fin de ese ao, el concursa a la empresa
de un da para el otro y ni siquiera me lo coment antes. En ese momento yo no
saba que se haba aportado a la campaa electoral. Por el ao 2008, l estaba
violento, era bastante mitmano, no sabas que cosas que te deca le creas o no, y
en algn momento me coment que haba hecho aportes a la campaa, pero nunca
dijo cmo. Cmo l deliraba tanto nunca supe si era verdad, y adems yo estaba
con bastantes problemas como para darle atencin a ello. Como l haba
quebrado, haba problemas econmicos. Tenamos problemas con el nene,
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problemas con la casa. Yo antes de esa oportunidad, no haba tenido conocimiento

de que se haban hecho esos aportes. La realidad es que todo lo haca l, no me
consultaba nada de lo que haca la empresa. Yo no recuerdo la cuenta bancaria de
la empresa en el Banco Industrial, slo recuerdo que tenamos una cuenta en el
Banco Patagonia que quedaba a la vuelta de la oficina. Cuando me dijo lo de los
aportes, por el ao 2008, me pareci muy raro porque la empresa estaba mal
financieramente. Desconozco el origen de esos fondos, eran cuestiones que
manejaba l.
V. Valoracin de los elementos de prueba reunidos
V.a. Cuestiones preliminares
V.a.1. Alcance del pronunciamiento
En esta etapa procesal se requiere la concurrencia de elementos
probatorios suficientes para producir probabilidad, an no definitivos ni
confrontados, pero que sirven para orientar el proceso hacia la acusacin, vale decir
hacia la base del juicio (conf. Clari Olmedo, J.A., Derecho Procesal Penal, Lerner
Crdoba, 1984, T II, p. 612).
De lo que se trata, pues, es de habilitar el avance del proceso hacia el
juicio, que es la etapa en que se desenvolvern los debates y la confrontacin con
amplitud.
Lo contrario equivaldra a la asuncin por parte de los instructores de
una tarea que les es impropia, instaurndose el perodo contradictorio por
anticipado, en el momento de la instruccin, privndose as al rgano que
eventualmente debe resolver en forma definitiva, de la inmediacin con la prueba
producida, fundamental para la decisin.
La inteligencia del instructor radica, entonces, en colocarse en el lugar
que las normas procesales le asignan, posibilitando la apertura del gran debate,

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basndose en la verificacin de los elementos mnimos que sostengan la sospecha

inicial.
Para el auto de mrito de que se trata, basta entonces con la mera
convalidacin de la sospecha, mxime cuando la elevacin a juicio presupone una
nueva reflexin del juez acerca del mrito de la instruccin.
En tal direccin ya se ha pronunciado con anterioridad en forma
reiterada la Excma. Cmara del Fuero (cfr. Sala I Causa nro. 28.208, Cataldi, R. V.
y otros s/procesamiento, reg. n 1161 del 27-12-96 y sus citas doctrinarias y
jurisprudencia, causa nro. 28.945, Cooper,..., reg. n 804 del 25-9-97 y sus citas;
Azambuja Patrone, Fernando s/procesamiento, reg. n 1020, del 9-12-97, entre
otras).
En este sentido, las pruebas incorporadas al presente sumario resultan
ser ampliamente suficientes como para permitirme formar una clara conviccin
respecto al caso trado a estudio. Es decir, que no encuentro obstculo alguno que
me impida realizar -al da de la fecha- una valoracin acerca de la comisin del
delito por parte de los imputados.
Como bien lo sostiene la doctrina en esta etapa procesal slo es
necesario que el juez emita un juicio de probabilidad respecto del delito, de su autor
y de su responsabilidad en el evento, entendiendo por probabilidad a la mayor
cantidad de elementos afirmativos sobre los negativos para creer en la hiptesis
delictiva trada a estudio. Es decir, slo requiere la afirmacin concreta de la autora
y violacin de la ley penal por parte del imputado, aunque sea probable y
provisoria. Y eso es precisamente lo que sucede en este caso: la existencia de una
mayor cantidad de elementos incriminantes sobre los escasos elementos que podran
arrojar un manto de duda sobre la accin delictiva de los imputados.
En definitiva, de lo que se trata, es de determinar con precisin cules
son las acciones penalmente relevantes, su reconstruccin a partir de la prueba que
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se produjo en este expediente y como su consecuencia atribuir responsabilidades

criminales.
Todo ello como el resultado del limitado marco que otorga un anlisis
jurdico penal y no como parte de un entramado de atribucin de responsabilidades
polticas, que an pudiendo ser ciertas en su definicin, no pueden volcarse en un
expediente criminal, con el rigor y la limitacin en la decibilidad de la verdad
procesal que tiene un juicio penal, como una derivacin razonada del derecho y de
la prueba con la que se cuenta.
Represe que, el auto de mrito constituye como se dijo, la expresin
judicial del grado de conocimiento aqu alcanzado hasta ahora, y como tal, un acto
jurisdiccional. En este sentido sostiene Ferrajoli que: a diferencia de cualquier otra
actividad jurdica, la jurisdiccional, en el estado de derecho, es una actividad no
slo prctica o prescriptiva, sino adems teortica; o, mejor an, es una actividad
prescriptiva que tiene por necesaria justificacin una motivacin total o
parcialmente cognoscitiva. (Ferrajoli, Luigi, Derecho y Razn, Teora del
garantismo penal, Trotta, Madrid 2001, p. 542).
Asimismo, Sancinetti explica que: El derecho penal de los Estados
modernos parte del presupuesto de estar provisto de ciertos principios tenidos por
fundamento de legitimidad de la actuacin del Estado en la persecucin de quienes
sean sospechados como autores de hechos punibles. Estos principios no son
levantables `por razones de necesidad, ni pueden ser relativizados èn ciertos casos
, etc. Del desacierto de la suposicin de que èn algunos casos sea necesario
suprimir los principios slo àd-hoc, el Estado argentino registra ejemplos
imborrables de su trgica historia todava reciente, as como tambin de la no
reciente (Sancinetti, Marcelo A., Anlisis crtico del caso Cabezas, T I, La
Instruccin, Ad-Hoc, Buenos Aires, mayo 2000, p. 1127).

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Tambin Gonzlez-Cuellar Serrano refiere sobre este punto que:

Ciertamente resulta muy poco dudoso, desde un punto de vista constitucional, que
el inters estatal de persecucin penal pueda quedar a merced de parmetros como
el inters del pblico en el rpido castigo del culpable, por la alarma producida por
los hechos o por la especial posicin social del imputado. De nada sirve enmascarar
el nimo de vindicta social apelando al inters del pblico en la defensa del
ordenamiento jurdico, en el xito del proceso o en la obtencin de una sentencia
judicial. Por otro lado, las exigencias de participacin de los ciudadanos en el
Justicia penal a travs del transvase de sentimientos colectivos de alarma al proceso,
en la aplicacin de medidas restrictivas de derechos, lejos de sintonizar con las
legtimas preocupaciones de una sociedad democrtica, recuerdan ms bien a las
coartadas que histricamente se han utilizado para dotar de falsa apariencia de
legitimidad a arbitrarias actuaciones del Estado que no responden ms que a
intereses parciales de ciertos sectores sociales o quizs incluso a sentimientos de
grandes masas bien dirigidas, ya sea por un lder o por rganos de comunicacin
conservadores (Gonzlez-Cuellar Serrano, Nicols, Proporcionalidad y Derechos
Fundamentales en el Proceso Penal, Colex, Madrid 1990, p. 259).
V.a.2. Prohibiciones de valoracin probatoria.
Tal como seala Maier, el procedimiento penal es, en gran medida, un
mtodo regulado jurdicamente de investigacin histrica, ya que uno de sus fines
consiste en averiguar la verdad acerca de una hiptesis histrica que constituye el
objeto del procedimiento (Maier, Julio J.B. Derecho Procesal Penal. I.
Fundamentos, Ed. Del Puerto, 2 edicin, Buenos Aires 2004, pg. 847).
El objetivo principal del proceso penal es la bsqueda de la verdad
real. Sin embargo ese conocimiento resulta limitado y condicionado por las propias
reglas procesales, en definitiva, el concepto de verdad que maneja el procedimiento
penal, o, si se quiere, la verdad procesal penal, es estrecho, parcial, restringido. En
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CFP 11912/2008
general, las limitaciones y condicionamientos estn vinculados a dos aspectos

relacionados con la verdad: el primero se vincula con el objeto acerca del cual se
pretende afirmar verdad o falsedad; el segundo tiene relacin con los instrumentos o
medios de los que se dispone para conocer (averiguar la verdad).
Existen dos tipos de prohibiciones probatorias: unas que directamente
prohben a los rganos de persecucin penal indagar sobre determinados hechos
histricos (prohibiciones probatorias absolutas), cuya consecuencia es excluir del
mbito de averiguacin de la verdad hechos completos; y otras que se vinculan a
determinados modos de adquisicin de la prueba (prohibiciones probatorias
relativas).
En este ltimo conjunto se agrupan prescripciones normativas que
establecen que ciertos medios o mtodos de prueba no son tolerados y otras que
establecen mtodos especficos de recoleccin de prueba. Y, entonces, cobra
relevancia una categora dogmtica que propugna que ciertos medios de prueba que
han sido incorporados al procedimiento, o cuya incorporacin se busca, deben ser
expulsados de l a travs de su no valoracin (prohibiciones de valoracin
probatoria).
Guariglia sostiene en su tesis doctoral presentada ante la Facultad de
Ciencias Jurdicas de la Universidad de Wilhelms de Westfalia en Mnster que
Las prohibiciones de valoracin probatoria abarcan dos grupos de casos de
caractersticas marcadamente distintas. Las prohibiciones de valoracin
dependientes estn intrnsecamente vinculadas a una actividad estatal irregular o
ilcita en el contexto de la adquisicin de la prueba; las independientes, en cambio
se refieren a casos de incorporacin regular de medios de prueba, que resultan
excludos del mbito de prueba valorable debido a la existencia de intereses
superiores que se veran lesionados si la prueba fuera valorada en el
procedimiento penal (Guariglia, Fabricio Concepto, fin y alcance de las
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prohibiciones de valoracin probatoria en el procedimiento penal. Una propuesta de

fundamentacin, Coleccin Tesis Doctoral n 3, Editores del Puerto, Buenos Aires
2005, pg. 35).
Las
prohibiciones
de
valoracin
probatoria
independientes,
correctamente comprendidas, entran en consideracin fundamentalmente en

aquellos casos en que los rganos de la persecucin penal han adquirido
regularmente -esto es, en forma respetuosa de las reglas de procedimiento
aplicables- el o los medios de prueba que se pretende incorporar al juicio y valorar
en la sentencia, pero cuya efectiva valoracin es excluida, ya sea por una decisin
expresa del legislador o por la colisin que ella producira con otros valores de
rango superior.
Entonces, por este medio el Estado no intenta utilizar medios de
prueba adquiridos mediante una lesin o ignorancia de las normas de procedimiento
o a travs de injerencias no autorizadas legislativamente; si ese fuera el caso, se
tratara de prohibiciones de valoracin dependientes. Por el contrario, se inhibe de
valorar elementos de prueba que si bien fueron adquiridos legtimamente, en su
utilizacin afectaran derechos constitucionales del imputado.
Entre estos derechos constitucionales, las prohibiciones de valoracin
probatorias independientes protegen al imputado contra la autoincriminacin
compulsiva (artculo 18 de la Constitucin Nacional).
En este sentido, la inadmisibilidad de emplear ciertas formas de
coercin, para privar al imputado de su libertad de decisin como informante
(transmisor de conocimientos) en su propio caso reside en la pretensin de evitar
que una declaracin coacta del imputado pueda ser valorada como elemento de
cargo en su contra.

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Debera concluirse entonces que la declaracin tomada bajo

juramento o promesa de decir verdad a alguien que podra encontrarse vinculado
con la comisin de un delito vulnerara en s misma este precepto constitucional.
Sin embargo, la garanta de la autoincriminacin no slo ampara a
quien se encuentra formalmente imputado de un delito y declara bajo los recaudos
del artculo 294 del Cdigo Procesal Penal de la Nacin, sino que es una garanta
que la Constitucin Nacional otorga a todos los ciudadanos en el artculo 18 de la
Constitucin Nacional al establecer que Nadie puede ser obligado a declarar
contra s mismo....
En forma similar el artculo 14 -apartado g- del Pacto Internacional
de Derechos Civiles y Polticos establece que nadie ser obligado a declarar
contra s mismo ni a confesarse culpable.
Tan amplio es el alcance de esta proteccin que nuestro Cdigo
Procesal Penal de la Nacin en su artculo 242 establece -bajo pena de nulidad- que
no podrn testificar en contra del imputado su cnyuge, ascendientes, descendientes
o hermanos, a menos que el delito aparezca ejecutado en perjuicio del testigo o de
un pariente suyo de grado igual o ms prximo que el que lo liga con el imputado.
Como conclusin parcial podra decirse que si a los familiares del
imputado les est prohibido declarar en contra del imputado, no sera posible
sostener que la propia persona del imputado -al declarar testimonialmente por
cualquier circunstancia- estara obligado a decir verdad y -en caso de no hacerloincurrira en el delito de falso testimonio.
En este sentido, resulta ilustrativo lo dispuesto por la Ordenanza
Procesal Penal Alemana en su artculo 55, inciso 2, en cuanto a que se deber
intimar tambin al testigo -como complemento de la intimacin a no declarar contra
familiares cercanos- sobre el hecho de que no est en la obligacin de responder a
preguntas que puedan acarrearle un peligro de persecucin penal.
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La lgica indicara que, al advertirse su participacin en el delito, el

Tribunal que haya receptado su declaracin debera poner en conocimiento de las
autoridades correspondientes su contenido, a partir de lo cual se iniciara una
investigacin al respecto que -eventualmente- derivara en una formal imputacin
penal que tendra como presupuesto relevar a la persona del juramento de decir
verdad oportunamente otorgado.
Binder seala en este sentido que ... tanto el imputado como el
testigo deben estar amparados por la garanta de no ser obligados a declarar
contra s mismo cuando la informacin que ingresaran al proceso penal genere un
riesgo para su estrategia de defensa o el riesgo de ser sometido a proceso penal...
(Binder, Introduccin al Derecho Procesal Penal, Editorial AD HOC, pg. 183).
A partir de lo expuesto, queda entonces claro que si bien la
informacin obtenida a partir de la declaracin testimonial prestadas en el
expediente por Gabriel Brito y Sebastin Gramajo son vlidas; stas no habrn de
ser valoradas en contra de cada uno de ellos por cuanto se ven abarcadas -a mi
juicio- por una prohibicin de valoracin probatoria independiente.
Sobre este punto, Guzmn refiere que El hecho de que en el proceso
penal, bajo ciertas circunstancias, se prescinda de informaciones o testimonios
tiles, es una seal clara de que la bsqueda de la verdad que en l se realiza no se
encuentra limitada slo materialmente -como ocurre en cualquier otro tipo de
investigacin- sino que tambin est limitada formalmente, es decir, se encuentra
tambin limitada por el juego de reglas que en forma artificial obligan a no tener
en cuenta determinadas informaciones que podran contribuir -si no existieran esos
lmites formales- al conocimiento de la verdad. Estas reglas y directivas, como dice
Hassemer, tal vez podran llegar a contradecir una bsqueda de la verdad
metodolgica y temticamente excelente, que podra ser obtenida a travs del
testimonio de los mdicos, abogados o parientes del acusado, o incluso a partir de
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la propia confesin coacta de ste. Pero esos mtodos estn excluidos de la

metodologa judicial, al menos en todos los sistemas procesales que pretenden ser
respetuosos del Estado constitucional de derecho (Guzmn, Nicols, La verdad en
el proceso penal - Una contribucin a la epistemologa jurdica, Editores del
Puerto, Buenos Aires, 2006, p. 119/120).
Jger, por su parte, afirma que Las prohibiciones de empleo de
material probatorio llamadas independientes entran en consideracin en casos en
los cuales los medios de prueba fueron obtenidos por las autoridades de
persecucin penal en forma intachable, pero donde surge una prohibicin de
empleo de la prueba en virtud de la consideracin de puntos de vista
constitucionales de carcter superior y debido al tipo de material probatorio.
(Jger, Christian El significado de los llamados >Cursos de Investigacin
hipotticos= en el marco de la teora de prohibicin de empleo de la prueba,
publicado en el homenaje a Claus Roxin Nuevas formulaciones en las ciencias
penales, AAVV, Facultad de Derecho y Ciencias Sociales de la Universidad
Nacional de Crdoba, Crdoba 2001, pg. 758 y siguientes).
En este sentido, si bien no se cuestiona el medio de obtencin de la
informacin y por tanto no resulta pertinente su exclusin del proceso (tal como se
impondra si se tratara de un medio de obtencin ilegal), la declaracin testimonial
que cada uno de los imputados prest no ser valorada a la hora de fundar el grado
de probabilidad positiva que esta medida cautelar requiere respecto del hecho y su
participacin en ste.
As lo concluye Jger al comentar una disposicin de la Ordenanza
Procesal Alemana que ya se analiz ms arriba, por cuanto entiende que ...de
iniciarse posteriormente un proceso penal contra el antiguo testigo, entonces la
declaracin que se haya obtenido violentando el art. 55 de la StPO no podr, segn

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la jurisprudencia, utilizarse en contra de l, ya que entonces se afectara su crculo

de derechos (ob. cit).
A esta implicancia debe sumarse el hecho objetivo de que ambos
imputados al prestar declaracin indagatoria no contradijeron lo dicho en
declaracin testimonial. Es decir, existe identidad entre el relato de los hechos bajo
juramento y la manifestacin ms evidente de la garanta de defensa en juicio: la
declaracin indagatoria. En tales condiciones, cuando hablamos de actividad
oficiosa de reparacin, como sucede en el caso, no quiere decir que no est sujeta a
reglas de razonabilidad. Es que aunque a veces pueda llegar a confundirse que
existe un poder de oficio del juez en aplicar la reparacin del acto, esto no quiere
decir poder omnmodo y menos an arbitrario. El primer lmite y a la vez regla de
razonabilidad- es el propio inters del imputado.
Sobre este aspecto Binder seala que La reparacin se funda en el
restablecimiento del inters del imputado y ello debe ser respetado, incluso en la
interpretacin que el imputado haga de su propio inters. Ello es importante a la
hora de construir la solucin reparadora (saneamiento). El juez debe siempre
consultar el inters del imputado y su defensor (Binder, A.M., El incumplimiento
de las formas procesales, Ad Hoc, 2000, p. 101).
De tal modo, esta situacin se vincula directamente con la doctrina de
los propios actos desarrollada originariamente por la Corte Suprema en el mbito
de los derechos de contenido patrimonial y que puede ser descripta de la siguiente
forma: el voluntario sometimiento a un rgimen jurdico y a una determinada
jurisdiccin comporta un inequvoco acatamiento a sus normas y, por ende,
determina la improcedencia de una impugnacin ulterior con base constitucional
(Fallos C.S.J.N. 312:1706; 316:1802; 321:221).
En este sentido, el principio de autonoma que fundamenta la doctrina
de los propios actos tambin da sentido a que el ejercicio de los derechos
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procesales en este caso- se ejerza del modo en que el titular lo considere ms

adecuado.
En definitiva, no habra controversia acerca de que respecto de la
disponibilidad de los derechos no se puede caer en la falacia de la pendiente
resbaladiza, es decir, de la circunstancia de que algunos derechos no sean
renunciables ello no significa que ninguno lo sea. As, por ejemplo, la
circunstancia de que todo habitante de la Nacin tenga derecho de recurrir una
sentencia condenatoria ante un juez o tribunal superior (art. 8.2.h.], CA), no
impide que un procesado que ha sido condenado a una pena de prisin decida
vlidamente renunciar a su derecho a recurrir y consentir el pronunciamiento
condenatorio.
Del mismo modo, esta tesis aplicada al caso que nos ocupa nos
permite afirmar que tampoco parece existir la menor duda de que, si bien nadie
puede ser obligado a declarar contra s mismo (arts. 18, C.N. y 8.2.g], CA), tal
derecho puede ser ejercido en los trminos que el imputado prefiera. De hecho, la
Constitucin Nacional garantiza la forma de hacer efectivo ese derecho art. 18
C.N.-. As, los lmites definidos en este acpite determinan que si bien los descargos
realizados por los imputados no podrn ser utilizados en su propia contra, s podrn
serlo respecto de las imputaciones realizadas al resto de ellos. A esto debe sumarse
que, an prescindiendo de los dichos en su propia contra, los hechos pueden ser
reconstruidos puesto que existen sobrados elementos que corroboran y constituyen
la base fctica descripta. Inclusive -como podr distinguirse- realizando un ejercicio
de supresin hipottica no se modifica el contexto -jurdicamente relevante- que
describen Brito y Gramajo porque, adems de que existen sobrados elementos que
verifican la imputacin sin necesidad de valorar su testimonio, igualmente, por va
independiente, se acredita el hecho, y, adems, no se advierte incidencia en los actos
que continuaron, y de qu modo hubiese variado el proceso de haber tenido lugar
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bajo la formalidad de una declaracin indagatoria, o, ms an, si no hubieren

existido. Finalmente, y ms relevante y definitorio del criterio adoptado, no valorar
sus dichos determinara la nulidad de la decisin por arbitrariedad y violacin al
derecho de defensa, al no evacuar sus citas o responder a su descargo el cual
constituye uno de los pilares principales -sino el ms importante- de la garanta de
defensa en juicio (art. 18 C.N.).
V.a.3. Estructura del anlisis.
El objeto de la presente decisin qued circunscripto mediante el auto
por el cual se cit a prestar declaracin indagatoria a los imputados por el hecho all
descripto (pto.I.-). De acuerdo con dicha imputacin y puesta a disposicin la
prueba a cada uno de ellos (descripta en el pto. 3), fueron realizados los descargos
detallados (pto. IV).
Corresponde en este apartado, valorar si aquella prueba acredita el
marco fctico descripto e imputado a cada uno de ellos, teniendo en consideracin
la defensa que cada uno opuso a la incriminacin que se les realiz.
Por lo tanto, teniendo en consideracin la complejidad de la maniobra
estudiada, y la multiplicidad de conductas que se manifestaron, el anlisis se partir
en V.b. Valoracin general de la maniobra y V.c. Situacin particular de los
imputados.
As, en la Valoracin general har referencia a toda la maniobra en s
y las circunstancias particulares de los aportes de las empresas implicadas. Este
desarrollo dar como resultado el anlisis por separado del aporte particular de cada
uno de los imputados (punto V.c.), determinndose los elementos que sern
jurdicamente relevantes.
Posteriormente, har un punto particular en el que realizar un anlisis
de la figura legal escogida Lavado de activos- y valorar como la maniobra
demostrada encuentra encuadre legal en aquella (punto V.d.) para finalmente
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efectuar las conclusiones correspondientes con el detalle de la conducta delictiva

por la que debern responder cada uno de los imputados (punto V.e).
V.b. Valoracin general de la maniobra.
V.b.i. Anlisis preliminar
Expuestas las circunstancias objetivas del caso, como as tambin las
constancias probatorias recolectadas y los descargos realizados por las personas
imputadas, es momento de efectuar la valoracin correspondiente a los fines de
evaluar si se han acreditado los hechos imputados.
De tal modo, se verificar que -al menos- los aportes que fueran
efectuados por las firmas Multipharma, Global Pharmacy y Seacamp en la
campaa presidencial del ao 2007 de la alianza electoral conformaron parte de una
maniobra delictiva, coordinada por Nstor Lorenzo y Hctor Capaccioli, tendiente a
poner en circulacin en el mercado dinero de origen ilcito.
En este sentido, lo que deber determinarse, en primer trmino, es que
tanto Multipharma, Global Pharmacy como Seacamp no tenan la capacidad
econmica suficiente para hacer frente a esos aportes. En consecuencia, se probar
que el dinero no provino de las arcas de dichas firmas sino que por el contrario stas
sirvieron nicamente de pantalla para encubrir el origen del dinero.
Incluso, se demostrar que para que no exista forma de seguir la ruta
del dinero, los cheques presentados fueron cubiertos en las fechas correspondientes
con depsitos de dinero en efectivo, imposibilitando de tal modo establecer su
procedencia.
Por otro lado, teniendo especial consideracin en los elementos
colectados en el marco del expediente N 1787/07 que oportunamente tramitara por
ante el Juzgado Nacional en lo Criminal y Correccional Federal N 5, se analizarn
las relaciones existentes entre los aqu imputados, demostrando as el conocimiento
que cada uno de ellos tena en la maniobra.
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As, en base a las vinculaciones y los lugares que ocuparon, se

evidenciar cul fue la funcin de cada uno en la maniobra de lavado de dinero que
aqu se investiga.
De esta forma, se demostrar el desdoblamiento de funciones entre
Hctor Capaccioli y Nstor Lorenzo; uno aportando su condicin de funcionario
pblico, titular de la Superintendencia de Servicios de Salud -que es el ente de
regulacin y control de los actores del Sistema Nacional del Seguro de Salud- y la
influencia que ello implica y el otro llevando a cabo actos, como empresario,
diferentes tratos con titulares de otras firmas del mismo rubro para poder lograr la
maniobra.
En base a lo dicho, quedar tambin en claro cul fue el aporte de
Sebastin Gramajo en esta maniobra, toda vez que tena contacto con ambos y
cumpla con las rdenes que le daba Hctor Capaccioli. As, fue ste quien
recepcion y los cheques correspondientes y, por su rol, permiti que se intentara
blanquear el dinero.
Todo ello, incluso, denotar en definitiva la participacin en la
maniobra delictiva que tuvieron Alejandro Brito, Carlos Torres, Solange Bellone y
Hernn Diez.
V.b.ii. Contexto de los aportes y marco legal regulatorio
Conforme se ha establecido a lo largo del expediente, el 35% de los
aportes privados efectuados para la alianza electoral Frente Para la Victoria para
la campaa electoral presidencial del ao 2007 fueron realizados por empresas
relacionadas con el rubro de la salud.
En efecto, la frmula Cristina Fernndez de Kirchner- Julio Cobos
percibieron $14.947.390,06 en concepto de ingresos totales en la campaa 2007; de
los cules $1.637.388 fueron aportes pblicos y $12.740.000 fueron contribuciones

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privadas -segn consta declaracin en los trminos del artculo 58 de la ley 26.215
de Financiamiento de Partidos Polticos.
As, sobre los 12.740.000 pesos que el partido poltico Frente para la
Victoria obtuvo para las elecciones del ao 2007 de aportes privados, las empresas
vinculadas a la salud aportaron un total de 4.512.000 pesos.
En lo que concierne al financiamiento privado, la Ley de
financiamiento de los partidos polticos vigente en dichas elecciones (Ley N
26.215), en su parte pertinente, reglamentaba lo siguiente:
ARTICULO 14. Financiamiento privado. Los partidos polticos
podrn obtener para su financiamiento, con las limitaciones previstas en esta ley,
los siguientes aportes del sector privado: a) de sus afiliados, de forma peridica, de
acuerdo a lo prescripto en sus cartas orgnicas; b) donaciones de otras personas
fsicas no afiliados y personas jurdicas; c) de rendimientos de su patrimonio y
otro tipo de actividades. ARTICULO 15. Prohibiciones. Los partidos polticos
no podrn aceptar o recibir, directa o indirectamente: a) contribuciones o
donaciones annimas. No podr imponerse a las contribuciones o donaciones el
cargo de no divulgacin de la identidad del contribuyente o donante; b)
contribuciones o donaciones de entidades centralizadas o descentralizadas,
nacionales,
provinciales,
interestaduales,
binacionales
multilaterales,
municipales o de la Ciudad de Buenos Aires; c) contribuciones o donaciones de

empresas concesionarias de servicios u obras pblicas de la Nacin, las
provincias, los municipios o la Ciudad de Buenos Aires; d) contribuciones o
donaciones de personas fsicas o jurdicas que exploten juegos de azar; e)
contribuciones o donaciones de gobiernos o entidades pblicas extranjeras; f)
contribuciones o donaciones de personas fsicas o jurdicas extranjeras que no
tengan residencia o domicilio en el pas; g) contribuciones o donaciones de
personas que hubieran sido obligadas a efectuar la contribucin por sus superiores
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jerrquicos o empleadores; h) contribuciones o donaciones de asociaciones

sindicales, patronales y profesionales. Las restricciones previstas en este artculo
comprenden tambin a los aportes privados destinados al Fondo Partidario
Permanente. ARTICULO 16. Montos mximos. Los partidos polticos no podrn
recibir por ao calendario donaciones de: a) una persona jurdica, superiores al
monto equivalente al uno por ciento (1%) del total de gastos permitidos; b) una
persona fsica, superiores al monto equivalente al dos por ciento (2%) del total de
gastos permitidos. Los porcentajes mencionados se computarn, sobre el lmite de
gastos establecido en el artculo 45. Este lmite no ser de aplicacin para aquellos
aportes que resulten de una obligacin emanada de las Cartas Orgnicas
Partidarias referida a los aportes de los afiliados cuando desempeen cargos
pblicos electivos. La Cmara Nacional Electoral informar a los partidos
polticos, en el primer bimestre de cada ao calendario, el lmite de aportes
privados y publicar esa informacin en el sitio web del Poder Judicial de la
Nacin puesto a disposicin del fuero electoral.
Es decir que, si bien se pueden recibir aportes de empresas privadas,
nunca se podran recibir donaciones annimas ni podra imponerse a las
contribuciones o donaciones el cargo de no divulgacin de la identidad del
contribuyente o donante. Ello a fin de que los aportes de la campaa sean
debidamente controlables. Tambin hay una serie de restricciones para el tipo de
empresa que aporta, en tanto que no pueden concesionarias de servicios u obras
pblicas de la Nacin, las provincias, los municipios o la Ciudad de Buenos Aires,
no pueden exploten juegos de azar, entre otras.
Otro punto de inters que se observa de la normativa es respecto del
lmite mximo que se podra recibir por ao calendario. En tal sentido, la normativa
seala expresamente que las personas jurdicas no podrn
aportar montos

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superiores al monto equivalente al uno por ciento (1%) del total de gastos
permitidos.
As pues, en el ao 2007 -de conformidad con la Resolucin N
544/07 de la CNE- el monto total de aportes para campaa para la eleccin general
para las tres categoras nacionales fue de $34.492.866. Por ende, en base a dicha
normativa, el aporte mximo que poda realizar una persona jurdica en ese ao era
de 344.928,66 pesos.
En tal sentido, se estableci a travs del informe final presentado por
la alianza electoral Frente para la Victoria que las empresas vinculadas al rubro
salud que ms dinero aportaron a dicho fin fueron Global Pharmacy S.A.
(310.000 pesos), Multipharma (376.000 pesos), Droguera Urbana (310.000
pesos), Iter Medicina (360.000 pesos) , Seacamp (200.000 pesos) y Bristol
Park (310.000 pesos).
Ahora bien, tras realizarse el estudio pericial contable ordenado en
autos se ha podido establecer que las firmas Droguera Urbana, Iter Medicina y
Bristol Park haban registrado en sus libros los correspondientes aportes y dicho
dinero se encontraba dentro de los parmetros de ingresos de las firmas. Por su
parte, ello no fue as en relacin con las firmas Global Pharmacy S.A.,
Multipharma y Seacamp.
Adems, se advirti que la empresa Multipharma al igual que Iter
Medicina- con su aporte total habra superado el lmite establecido por la
normativa. En efecto -conforme se aprecia en el informe previamente sealado-, con
fecha 19/10/2007 la firma aport la suma de 310.000 pesos, mientras que con fecha
28/12/2007 -es decir, luego de las elecciones- aport la suma de 66.000 pesos.
V.b.iii. Anlisis de la maniobra investigada.
A raz de todos los elementos recolectados en el marco del presente
expediente, me encuentro en condiciones de realizar un anlisis integral de la
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operatoria aqu investigada a los efectos de determinar si las personas aqu

imputadas llevaron a cabo conductas penalmente relevantes.
En primer lugar, corresponde sealar que tras haber descartado
diversas hiptesis delictivas a lo largo del presente expediente, el objeto de
investigacin se centr en determinar si mediante los aportes de campaa aqu
investigados se realiz una maniobra de lavado de dinero de origen delictivo.
A travs de la prueba obtenida es posible afirmar que con los aportes
efectuados por las empresas Multipharma, Global Pharmacy y Seacamp se ha
puesto en circulacin en el mercado, la suma total de ochocientos ochenta y seis mil
pesos de origen ilcito, a los fines de disimular la fuente real de los fondos y obtener
su apariencia de licitud.
A efectos de explicar el modo en que se desarroll el lavado de activos
con la campaa presidencial de la alianza Frente para la Victoria del ao 2007,
debo recordar el marco legal que fuera detallado en el apartado V.b.ii.
As, de conformidad a la Ley 26.215, haba ciertas limitaciones a la
hora de realizar aportes a la campaa. En tal sentido, si bien las personas jurdicas
se encontraban habilitadas para aportar, stas -entre otras cosas- no podan ser
concesionarias de servicios u obras pblicas del estado ni podan explotar juegos de
azar ni ser extranjeras sin domicilio en el pas. Adems, se encontraba totalmente
prohibido recibir, directa o indirectamente, contribuciones annimas, y el monto
total que se aportara no podra ser superior al 1% del total de gastos permitidos por
la Cmara Nacional Electoral (que en ese ao fue fijado en 34.492.866 pesos).
Tanto Nstor Lorenzo como Hctor Capaccioli fueron los encargados
de poner en circulacin este dinero y aprovecharon la campaa poltica para llevarlo
a cabo. En base a las limitaciones expuestas en el prrafo precedente, necesitaban de
compaas privadas para desarrollar la maniobra, ya que no podan realizar
donaciones annimas y, adems, tenan un tope mximo por empresa.
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La modalidad empleada por esta maniobra era la siguiente: las firmas

en cuestin les entregaban a los responsables de la campaa electoral un cheque con
el aporte correspondiente, recibiendo a cambio el recibo por parte de stos y, en la
fecha de cobro, las libranzas eran cubiertas con depsitos de dinero en efectivo
(prueba III.a.iii.76; III.a.iii.77; III.a.iii.78.; III.a.iii.79; III.a.iv.16; III.a.iv.17;
III.b.iii.9; III.b.iii.10; III.b.iii.11).
En efecto, se estableci que los cheques pertenecientes a las firmas
Multipharma y Global Pharmacy, como as tambin el cheque con el aporte
individual de Carlos Horacio Torres, fueron entregados todos ellos por Nstor
Lorenzo a Sebastin Gramajo en el propio despacho de Capaccioli circunstancia
que fuera incluso admitida por Gramajo en su descargo-, quien desde su lugar
coordinaba la fecha y el lugar de entrega de todos los aportes de las empresas que se
vinculaban con el rubro salud.
As, tambin se comprob que luego de recibir los cheques en
cuestin, Gramajo le hizo entrega al propio Lorenzo de los recibos
correspondientes, y ste los mantuvo en su poder hasta que finalmente fueron
encontrados en su casa a raz del allanamiento ordenado por el Dr. Oyarbide en el
marco de la causa 1787/07 y sus conexas en las que investigaba la mafia de los
medicamentos (prueba III.b.iv.8).
Es decir, a pesar de que en principio no eran sus aportes propios,
Lorenzo se qued con todos los recibos que le extendi Gramajo. Ello, en virtud de
que en realidad l era quien cubra los cheques con dinero espurio (prueba
III.b.iv.8).
Por su parte, tambin se comprob que el aporte efectuado por la
firma Seacamp no fue abonado con plata de la firma. Ello lo habra admitido el
propio apoderado de la firma, Sebastin Forza, quien seal que en realidad el

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dinero que aport no era suyo sino que lo invitaron a firmar los cheques indicndole
que luego los cubriran y l tendra un rdito por ello (prueba III.a.i.7).
En efecto, a partir de todas las medidas aqu efectuadas -y
principalmente los estudios periciales efectuados por el Cuerpo de Peritos Contables
de la C.S.J.N.- se ha verificado que Multipharma, Seacamp y Global
Pharmacy no contaban con capacidad econmica suficiente para hacer frente a los
aportes que aqu se registraron, las sumas aportadas no guardaban similitud con los
parmetros de dinero que manejaban, y adems no posean registros contables de
los correspondientes aportes realizados. As, las empresas carecan de fondos
suficientes para ello e igualmente realizaron esos aportes bajo un supuesto modo de
donacin (prueba III.a.iii.76; III.a.iii.77; III.a.iii.78.; III.a.iii.79; III.a.iv.16;
III.a.iv.17; III.b.iii.9; III.b.iii.10; III.b.iii.11, entre otras).
Claramente, las operaciones realizadas por esas tres empresas no
guardaban semejanza con su realidad econmica. Carece de sentido realizar una
donacin por un monto mayor al que la compaa pueda manejar y, slo es posible
llevarlo a cabo, si ese dinero no le pertenece. Es decir, se trataba de blanquear
dinero de origen espurio que no se encontraba debidamente declarado.
Entonces, se encuentra fehacientemente acreditado que las tres
empresas no contaban con el debido registro de estos aportes, y que ese dinero no se
encontraba declarado en sus cuentas.
Sumado a esa insuficiencia econmica de las empresas, se destaca el
hecho de que previo a la presentacin del cheque en el banco interviniente, se
cubra el monto necesario con depsitos de dinero en efectivo por caja.
Ello
permita que no quedara rastro de quin fue el que efectu el correspondiente

depsito, puesto que la normativa bancaria no contempla la individualizacin del
depositante, tal como fuera informado por las autoridades bancarias. Es decir, de tal
modo el depositante se vuelve annimo y, en definitiva, se vulnera la normativa que
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expresamente prohiba los aportes annimos (prueba III.a.iii.76; III.a.iii.77;

III.a.iii.78.; III.a.iii.79; III.a.iii.80; III.a.iv.16; III.a.iv.17; III.b.iii.9; III.b.iii.10;
III.b.iii.11).
Por lo tanto, al cubrir los correspondientes cheques con depsitos de
dinero imposibilitaron seguir el rastro del dinero, tornando imposible seguir su ruta,
conforme fuera expresado por los propios peritos contables al momento de efectuar
el peritaje correspondiente. As, no es posible determinar el origen real de ese
depsito en efectivo, y menos an, quin lo realiz.
En ese sentido corresponde sealar que los trescientos setenta y seis
mil pesos aportados Multipharma S.A. fueron efectuados mediante la entrega de
cuatro cheques N 00000720 del Bco. Santander Ro por la suma de 310.000 pesos
y N 80779155, 80779154 y 80779153 del Bco. Provincia de Buenos Aires por las
sumas de 5.000, 21.000 y 40.000 pesos, respectivamente-. En tal sentido, a raz de
los elementos obtenidos se estableci que el cheque por el monto de 310.000 pesos
fue debitado con fecha 22 de octubre de 2007 de la cuenta del Banco Santander Ro
perteneciente a la firma, la cual al comenzar ese da tena en la cuenta un saldo
deudor de -4.757,18 pesos. Para poder hacer frente a dicho pago, ese mismo da se
hizo un depsito en efectivo por caja de trescientos catorce mil pesos ($314.000).
Por otra parte, los tres cheques del Banco Provincia fueron debitados de la cuenta
que la firma registraba en ese banco el da 4 de enero de 2008, y ese mismo da se
efectu un depsito de dinero en efectivo en la cuenta de la firma por un monto de
ciento cuarenta mil quinientos pesos ($ 140.500) .
Por su parte, los trescientos diez mil pesos aportados por la firma
Global Pharmacy S.A. fueron efectuados mediante la entrega de los cheques N
56087774, 5608775, 56087776 y 5608777 del Banco Credicoop por las sumas de
78.000, 77.000, 78.000 y 77.000 pesos respectivamente. En tal sentido, se estableci
que el Cheque N 56087774 por el monto de 78.000 pesos fue debitado de la cuenta
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el da 31/10/2007 y ese mismo da se realiz un depsito en efectivo por 78.400

pesos. A su vez, el cheque N 56087775 por el monto de 77.000 pesos fue debitado
de la cuenta el da 1/11/2007 y ese mismo da se realiz un depsito en efectivo por
77.000 pesos. Por otra parte, el cheque N 56087776 por el monto de 78.000 pesos
fue debitado de la cuenta el da 02/11/2007 y ese mismo da se realizaron tres
depsitos en efectivo por un monto total de 79.000 pesos. Por ltimo, el cheque N
5608777 por el monto de 77.000 pesos fue debitado de la cuenta el da 5/11/2007 y
ese mismo da se realiz un depsito en efectivo por 78.000 pesos.
Asimismo, se estableci que los aportes de Seacamp fueron
efectuados mediante la entrega de cuatro cheques -N 05371377, 05371378,
05371379 y 05371380 del Banco Industrial- por la suma de cincuenta mil pesos
cada uno. En base a la informacin colectada se determin que stos fueron
cobrados en el Banco Nacin Argentina los das 2 (Cheque N 05371377), 5
(Cheque N 05371378) y 7 (Cheques N 05371379 y 05371380) de noviembre de
2007. As, si bien al momento de la presentacin del primer cheque la cuenta que la
firma registraba en el Banco Industrial de Azul posea un saldo de slo 7.272 pesos,
se efectuaron depsitos de dinero en efectivo los das 2, 5 y 7 de noviembre de 2007
por montos de cuarenta mil pesos ($40.000, 2/11/2007), treinta mil pesos ($30.000,
5/11/2007), y
sesenta mil pesos ($60.000, 7/11/2007) para cubrir los aportes
efectuados.
Es decir, no slo se utiliz empresas que no tenan capacidad
financiera para realizar los aportes sino que adems se depositaba dinero el mismo
da que se presentaba al cobro el cheque.
As, a raz de todas las pruebas colectadas, considero que ha quedado
evidenciado que las circunstancias y el contexto en las que los activos fueron
manejados permiten deducir indefectiblemente que los fondos aportados slo

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pueden provenir de la comisin de un delito. En efecto, no existira razn alguna

para encubrir el origen del dinero si ello no fuera as.
Adems, corresponde sealar que tampoco es casual que de todas las
empresas que aqu fueron investigadas se haya llegado a comprobar la irregularidad
de los aportes pertenecientes a las empresas cuyos titulares se encontraban
ntimamente relacionados entre s y que justamente tambin fueran procesados por
otros delitos por el Juzgado Nacional en lo Criminal y Correccional Federal N 5 en
el marco de la causa N 1787/07 (prueba III.b.iv).
En efecto, se estableci que -en el marco de dichas actuacionesNstor Lorenzo, Carlos Torres, Hctor Capaccioli, Gabriel Brito, Sebastin Gramajo
y Solange Bellone fueron procesados por, entre otras cosas, formar parte de una
asociacin ilcita dedicada a cometer diversos delitos (art. 210 del C.P.), lo que fue
confirmado por la Excma. Cmara del fuero.
Conforme luce en los testimonios obtenidos, el objeto investigado en
ese expediente -conocido como la mafia de los medicamentos-, consista en la
comisin de presuntas irregularidades en torno a la comercializacin de los
medicamentos para tratamientos de patologas graves, como ser oncolgicas,
retrovirales y medicacin para hemoflicos, en los cuales tendran participacin una
gran diversidad de farmacias, drogueras y laboratorios, todas ellas, vinculadas
comercialmente entre s. Ms precisamente, se investigaba la comercializacin de
medicamentos que habran sufrido maniobras adulteradoras, tanto en sus envases
primarios como secundarios, a los cuales se les haban erradicado las leyendas Uso
institucional o Prohibida su venta los cuales los identificaban como
medicamentos correspondientes a los Programas Gratuitos del Ministerio de Salud,
como as tambin, a medicamentos destinados a proyectos de Naciones Unidas y a
Entidades pblicas y privadas, maniobra que por su magnitud habran sido llevadas
a cabo con la participacin de mltiples personas. En esa investigacin, le logr
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determinar que una vez que eran erradicadas las leyendas de distribucin gratuita,
los medicamentos eran introducidos al mercado comercial, a travs de facturacin
de empresas que a la postre resultaron inexistentes. De igual forma, se estableci,
que en otros casos, se trataba de medicamentos que no slo habran sufrido
maniobras de tipo adulteradoras en sus envases, sino que adems se habra
sustitudo y/o modificado el contenido de los envases.
En concreto, los elementos probatorios recolectados en autos
demuestran que Hctor Capaccioli, Sebastin Gramajo, Nstor Lorenzo, Carlos
Horacio Torres, Solange Bellone y Gabriel Brito intervinieron en forma activa en la
maniobra delictiva pesquisada. En efecto, por medio de las transferencias de dinero
que Lorenzo, Brito, Bellone y Torres realizaron -a travs de sus empresas y, en el
caso del ltimo de los nombrados, tambin a ttulo personal-, las cuales fueron
administradas por Capaccioli y Gramajo, se puso en circulacin en el mercado
dinero de origen ilcito, al que de esa manera se le pretendi otorgar la apariencia de
un origen legal.
Puntualmente, se acredit que Hctor Capaccioli, a partir del cargo
que ejerca en la Superintendencia de Servicios de Salud y dada su intervencin en
la Mesa Ejecutiva Nacional del Frente para la Victoria en las elecciones
presidenciales del ao 2007, tena estrecha vinculacin con los aportantes y
organiz, junto con Gramajo y Lorenzo, las contribuciones de las compaas
pesquisadas.
Por su parte, Sebastin Gramajo, responsable poltico de la alianza
nacional de Frente para la Victoria en aquellas elecciones, era quien receptaba y
administraba los aportes de origen ilegal. Con constante contacto con Capaccioli y
Lorenzo (vide listado de llamadas entrantes y salientes en el expediente nro.
1787/07), se determin que su intervencin lleg incluso hasta la entrega de dinero
a Brito, con connivencia de Capaccioli y Lorenzo, a los fines de asegurar su silencio
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respecto de las maniobras ilcitas realizadas. De algunas de las transcripciones de

las conversaciones mantenidas entre Gramajo y Lorenzo surge que Capaccioli le
haba dicho al primero de los nombrados que era el segundo de ellos quien iba a
resolver el inconveniente impositivo de Brito que se suscit a raz de la
contribucin realizada.
Nstor Lorenzo, vicedirector de Multipharma, fue tambin quien
diagram la maniobra de lavado. l entreg personalmente a Sebastin Gramajo, en
el despacho de Capaccioli, los cartulares de Multipharma S.A., Global Pharmacy
Service S.A. y hasta aquellos librados a ttulo personal por Torres, y retuvo para s
los correspondientes recibos, los cuales fueran incautados en los allanamientos
practicados en los autos nro. 1787/07.
Como se sostuvo, el denominador comn de aquella maniobra resulta,
por un lado, la falta de capacidad financiera de las empresas del rubro salud aqu
investigadas para realizar los aportes en cuestin y, por el otro, el depsito de dinero
que por caja se efectuaba el mismo da en que se presentaban al cobro los cartulares
por medio de los cuales se realizaban las contribuciones, lo que garantizaba el
anonimato del verdadero aportante. En ese sentido, recurdese que los trescientos
setenta y seis mil pesos ($376.000) aportados Multipharma S.A. fueron
efectuados mediante la entrega de cuatro cheques del Banco Santander Ro y del
Banco Provincia de Buenos Aires, los trescientos diez mil pesos ($310.000)
aportados por la firma Global Pharmacy S.A. fueron realizados por medio de la
entrega de los cheques del Banco Credicoop y se estableci que los doscientos mil
pesos ($200.000) aportados por Seacamp fueron efectuados mediante la entrega
de cuatro cheques del Banco Industrial.
En ese sentido, se determin que los aportes efectuados por Carlos
Horacio Torres, Gabriel Brito y Solange Bellone a la campaa presidencial del ao
2007 no provenan del patrimonio de las empresas que los nombrados presidan, por
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cuanto sus elevadas sumas, por un lado, se contradecan con las situaciones
financieras crticas que aquellas se encontraban atravesando al momento de los
hechos pesquisados y, por el otro, los montos en cuestin no se hallaban declaradas
en sus registros.
Es as que, se verific que Carlos Horacio Torres, por medio de la
firma Multipharma S.A, as como tambin mediante una contribucin realizada
en forma personal, aport la suma de 376.000 pesos y 325.000 pesos,
respectivamente. No slo la firma que presida se encontraba en ese estado crtico,
sino que la situacin tributaria del nombrado tampoco guardaba coherencia con la
contribucin realizada, toda vez que, conforme el rgimen al que se encontraba
inscripto y sus declaraciones fiscales, perciba un promedio de 3000 pesos
mensuales.
Aunado a ello, se corrobor que Gabriel Brito, por medio de la
empresa Global Pharmacy S.A. que presida, aport trescientos diez mil pesos
($310.000) que no provenan del dinero propio de su empresa sino que, tal como
reconociera en diversas oportunidades, el mismo le haba sido entregado por
Lorenzo.
Por ltimo, Solange Bellone aport la suma de doscientos mil pesos
($200.000) a la campaa presidencial, a travs de su empresa Seacamp, la cual
presida y en la que se encargaba en forma activa de su administracin, la cual
involucraba entre otras cosas el manejo de los cheques que la firma expeda.
En conclusin, teniendo en cuenta la incapacidad econmica de las
empresas, los depsitos de dinero en efectivo que fueron efectuados el da de cobro
de los cheques, los recibos del Frente para la Victoria que fueron secuestrados del
domicilio de Lorenzo, las diferentes declaraciones volcadas en autos, la vinculacin
existente entre los aqu imputados entre s -y entre stos con distintos grupos
delictivos-, y las diferentes constancias acreditadas en autos, me llevan a concluir
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que a travs de los aportes realizados por las empresas Multipharma S.A., Global
Pharmacy Service S.A. y Seacamp S.A. se puso en circulacin la suma de
ochocientos ochenta y seis mil pesos de origen ilcito.
V.c. Situaciones personales de cada uno de los imputados
V.c.1. Hctor Capaccioli
Por ese entonces era el titular de la Superintendencia de Servicios de
Salud y fue uno de los miembros de la Mesa Ejecutiva Nacional del Frente para la
Victoria para las elecciones presidenciales del ao 2007.
Se comprob que l, conjuntamente con Lorenzo y Gramajo, fueron
los organizadores de la maniobra delictiva aqu investigada. En ese sentido, se
advierte que Capaccioli se encarg de verificar que todo saliera de acuerdo a lo
planeado y controlar el accionar ilcito desplegado, tanto as que los cheques de los
aportes de las empresas Global Pharmacy S.A. y Multipharma S.A. fueron
entregados por Lorenzo a Gramajo en su propia oficina personal, tal como fuera
admitido por este ltimo.
En este punto, corresponde destacar que, a raz de una cena de
recaudacin realizada por el partido poltico, l logr que varios empresarios
vinculados a la medicina y a la salud se interesaran en aportar a la campaa
electoral del Frente para la Victoria. Tal trascendencia tuvo que, como fuera
anteriormente sealado, las empresas relacionadas con el rubro salud aportaron casi
el 35% del total de los aportes recaudados por la alianza poltica (prueba III.a.i.1.;
III.a.i.2; III.a.i.3; III.a.i.4; III.a.i.5)
As, a partir de los elementos recabados se puede establecer que fue l
quien organiz, conjuntamente con Lorenzo, los aportes irregulares de las empresas
aqu cuestionadas, respecto de las cuales el nombrado conoca perfectamente que
estas ltimas no tenan capacidad para hacer frente a aquellas contribuciones y que
el dinero que reciban no provena de actividades declaradas y lcitas.
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Si bien en su descargo seal que tena conocimiento pero no

relacin con Lorenzo, lo cierto es que se comprob que tena un constante contacto
tanto con ste como as tambin con Gramajo, con quienes convers en diversas
ocasiones acerca de las maniobras irregulares que estaban llevando a cabo, muchas
de las cuales fueron por las que fueron procesados y elevados a juicio en el marco
del Expediente N 1787/07 (prueba III.b.iv).
En efecto, en el marco de dicho expediente se comprob que los
nombrados hablaban asiduamente por telfono para organizar diferentes negocios
tendientes a obtener dinero; incluso, se estableci que exista un asociacin ilcita
entre ellos y otros de los aqu imputados.
De aquellas escuchas, se desprende tambin que l conoca
perfectamente que Gabriel Brito no haba realizado su aporte e, igualmente, hizo
todo lo posible por encubrir ello. As, se advierte que Capaccioli y Lorenzo le
pagaron dos mil pesos ($2.000) en forma semanal a Brito para que ste no develara
que l no haba puesto plata propia en la campaa. Asimismo, se vislumbra que ya
ni Lorenzo ni Capaccioli queran tener trato con Brito, puesto que ambos
consideraban que estaba loco y que por ello preferan hablar con su hermano
(prueba III.b.iv.8, ver transcripciones telefnicas de los das 22/05/09, 26/05/09,
05/06/09, 8/06/09, cuyas partes pertinentes lucen a fs. 28594/28607 del expediente
N 1787/07).
A esta altura, cabe advertir que la funcin de Capaccioli en la
maniobra desplegada era de tal importancia que, en algunas oportunidades, los
aportes se efectuaron directamente en su oficina, como fue el caso de Lorenzo, que
el propio Gramajo confirm en su descargo que fue recibido en el despacho de
Capaccioli, quien era el que haba coordinado con Lorenzo.
Adems, algunas de las ratificaciones de los aportes realizados que
fueron requeridas por la Cmara Nacional Electoral se hicieron, previa coordinacin
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de su parte, en la antesala de su oficina en la Superintendencia de Servicios de

Salud como fue aquella en la que intervino Gabriel Brito, en la cual se encontraba
presente Sebastin Gramajo.
Por otra parte, surge de la declaracin testimonial de Christian Sanz
que Sebastin Forza, a fines del mes de mayo del ao 2008, dijo que haba existido
lavado de dinero en los fondos que financiaron la campaa de FPV y que, segn
l, era plata proveniente del narcotrfico; ms precisamente, de los carteles de
Mxico. En tal sentido, Forza le dio su propio caso como ejemplo, en el que aparece
aportando doscientos mil pesos ($200.000) cuando ello no fue as, y le indic que a
ellos les habran prometido beneficios con el Estado, as como tambin les habran
garantizado que si ratificaban los aportes les reintegraran el diez por ciento del total
del dinero aportado. En esa ocasin, afirm tambin que dicho trato se habra
llevado a cabo en las oficinas de Capaccioli (prueba III.a.i.7.).
En funcin de lo reseado, se concluye que Capaccioli conoca
perfectamente la maniobra que se le achaca y, en efecto, fue uno de los
organizadores de la misma, por medio de la cual se puso en circulacin dinero de
origen ilcito.
V.c.2. Sebastin Gramajo
Era el responsable poltico de la alianza nacional Frente para la
Victoria en las elecciones presidenciales del ao 2007 y se comprob que fue uno
de los principales actores de la maniobra delictiva desplegada.
Ello por cuanto, en primer lugar, en el marco de la causa N 1787/07
ha quedado demostrado que Gramajo tena constante contacto tanto con Capaccioli
como con Lorenzo, y se confirm su intervencin en las maniobras que stos
realizaban, habindose decretado en funcin de ello su procesamiento por el delito
de asociacin ilcita (la cual se hallaba conformada por Lorenzo, Torres, Capaccioli,
Brito, entre otros), destinada a cometer una serie indeterminada de delitos, cuanto
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menos desde el ao 2005; decisin esta ltima que fue confirmada por el Tribunal
de Alzada (prueba III.b.iv.8; III.b.iv.15).
Ms all de ello, surge de los elementos recolectados en estos actuados
su intervencin en carcter de receptor y administrador de los aportes de origen
ilegtimo, con una estrecha relacin con Lorenzo y Capaccioli. En ese sentido, se
estableci en autos que l mismo recibi los aportes de Lorenzo en la propia oficina
de Capaccioli y, tiempo despus, en la antesala de dicha oficina, tambin presenci
la ratificacin del aporte efectuado por Global Pharmacy por parte de Gabriel
Brito (prueba III.b.i.2).
Adems, por medio de las transcripciones de las escuchas telefnicas
efectuadas en el marco del expediente N 1787/07, ha quedado demostrado que no
slo conoca sino que intervino activamente en la maniobra investigada, incluso
haciendo todo lo posible porque Brito no develara los trasfondos ilcitos de los
aportes a la campaa (prueba III.b.iv.8).
No slo surge la estrecha conexin de los nombrados al momento de
los hechos pesquisados, sino incluso a posteriori de los mismos. En efecto, ha
quedado demostrado de los listados de llamados entrantes y salientes solicitados en
el marco de aquel sumario que, entre el 1/05/08 y el 1/01/09, se hicieron entre el
abonado de Lorenzo con Gramajo un total de 37 llamadas; entre el 1/12/08 y el
01/05/09, un total de 63 llamadas; entre el 01/05/09 y el 01/07/09, alrededor de 56
llamadas; y del 1/07/09 y el 19/10/09, un total de 39 llamadas (prueba III.b.iv.8).
En particular, de la conversacin que mantuvo con Lorenzo el da
7/7/2009, se desprende que Gramajo le indica a aquel que Brito estaba comenzando
a hablar de la maniobra delictiva que haban efectuado y que, por ello, para
mantenerlo tranquilo tenan que seguir pasndole dinero. Incluso, Gramajo le hizo
referencia a Lorenzo de que Capaccioli le haba dicho a l que era Lorenzo quien le
iba a solucionar el problema impositivo que se le produjo a Brito a raz del supuesto
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aporte efectuado a la campaa (prueba III.b.iv.8, ver fs. 28613 del expediente N
1787/07).
Incluso, de otra de las tantas conversaciones que mantuvo Gramajo
con Lorenzo se desprende que este ltimo le iba a mandar a Gramajo la suma de dos
mil pesos que supuestamente seran para que ste se la entregara a Gabriel Brito
(prueba III.b.iv.8, llamada del da 3/09/2009, transcripta a fs. 28618 del
Expediente 1787/07).
Al momento de realizar su descargo indic que tanto l como Hernn
Diez se dedicaron a cumplir lo que dictaba la ley y, en este sentido, seal que dicha
normativa los obligaba a presentar un informe completo de los aportes y gastos diez
das antes y noventa das despus donde se realizaba el control de legalidad a travs
del cuerpo de auditores de la Cmara Nacional Electoral. Adems, el nombrado
afirm que se haban realizado todas las diligencias necesarias para el cumplimiento
de las obligaciones y que no podan conocer los movimientos internos contables de
cada persona jurdica ni de las personas fsicas que la integraban. Asimismo, aclar
que, en los tres casos objeto de pesquisa, recibieron un cheque a nombre del Frente
para la Victoria y que este se corresponda a cuentas bancarias de las empresas en
cuestin, las cuales tenan una actividad lcita, reconocida por el Estado y
reconocida ante la AFIP. Aunado a ello, seal que el hecho de que sean depsitos
bancarizados les daba la tranquilidad de que el Banco sujeto de control hubiera
anulado la cuenta en caso de tener cheques rechazados o emitiera un ROS a los
rganos correspondientes.
Ahora bien, ms all de que ni l ni Diez -nicamente en lo que refiere
a sus funciones propias de campaa- podran conocer per se que algunas de las
empresas aportantes no tenan capacidad econmica suficiente para hacer los
aportes y que estaban efectuando una maniobra de lavado de dinero, lo cierto es que
ni ello, ni las explicaciones brindadas por el nombrado, logran desvincularlo de la
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maniobra ilcita pesquisada por todas las circunstancias que fueran anteriormente
sealadas.
A raz de lo dicho, considero que Gramajo tena conocimiento de la
maniobra delictiva realizada e intervino activamente en ella siendo el receptor y
administrador del dinero proveniente de un delito con la consecuencia posible que
con medio de esa transferencia los bienes adquieren la apariencia de un origen
lcito.
V.c.3. Nstor Lorenzo
Era el titular de Droguera San Javier y el Vicedirector de la
empresa Multipharma. En base a los elementos colectados, se estableci que l,
junto con Capaccioli y Gramajo, fueron los responsables de diagramar la maniobra
de lavado se les imputa.
En ese sentido, se determin que personalmente le entreg los cheques
de Multipharma S.A., Global Pharmacy Service S.A. y hasta los personales de
Carlos Torres a Sebastin Gramajo en el despacho de Capaccioli, y se qued con los
correspondientes recibos en su poder (prueba III.b.iv.8).
Adems, se comprob que gestion que se realizaran los
correspondientes depsitos en efectivo con dinero no declarado en las fechas
pertinentes para cubrir los cheques correspondientes a los aportes efectuados por
Multipharma S.A. y Global Pharmacy Service S.A. (prueba III.b.i.2;
III.a.iii.76; III.a.iii.77; III.a.iii.78.; III.a.iii.79; III.a.iv.16; III.a.iv.17; III.b.iii.9;
III.b.iii.10; III.b.iii.11).
Incluso, se logr verificar la ntima relacin que tena con Capaccioli,
siendo que ste lo reciba con habitualidad en su despacho y con quien tena
constante contacto telefnico. Con respecto a la relacin de los nombrados, tambin
se comprob que luego planearon diversos negocios en forma conjunta (prueba
III.b.iv.8).
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Ahora bien, al momento de realizar su descargo, seal que en

realidad la plata la puso por la Droguera San Javier, y que a Multipharma
nicamente la utilizaban para extender cheques los cuales eran luego cubiertos por
depsitos en efectivo. Ello era as por cuanto le haban cerrado las cuentas bancarias
de Droguera San Javier.
Con relacin a tales explicaciones, estimo que si el nombrado no
poda utilizar sus propias cuentas bancarias, es que no se encontraba en una optima
situacin econmica como para decidir aportar a la campaa. En ese sentido,
advirtase que l mismo admiti que haba una distorsin en los plazos de pago y
cobro que generaba una constante ruptura en la ecuacin financiera de la empresa, y
que, para solucionar ello, acudan habitualmente a cooperativas para el cambio de
cheques, las cuales le descontaban las tasas de inters e impuestos, y le entregaban
el dinero en efectivo resultante de la operacin.
A ese respecto, estimo que resultan inverosmiles las explicaciones
ensayadas por Lorenzo, en cuanto a que, pese a la situacin financiera en la que se
encontraban y las maniobras de cambio de cheques que tenan que realizar -con el
costo financiero que ello implica-, supuestamente deciden hacer el correspondiente
aporte dinerario.
Ello, por cuanto existen sobrados indicios que permiten afirmar que el
dinero tampoco sali del giro habitual comercial de Droguera San Javier, toda
vez que de ello haber sido as deberan tener los asientos correspondientes en sus
libros contables, lo cual no fue realizado. De esa manera, se torna evidente que se
trataba de dinero no declarado cuyo origen ilcito se intent encubrir.
Por otra parte, en relacin con el aporte de la empresa Global
Pharmacy, Lorenzo indic que En el momento en que decido hacer un aporte a la
campaa por San Javier y Multipharma, Brito escucha y me dice que l tambin
quiere hacer un aporte. Me entrega los cheques y en el momento en que tuvo que
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cubrir esos cheques me solicit que para abonarle las facturas que en ese momento
se le adeudaba, le depositara su dinero en su cuenta bancaria. Es decir, yo cubra
los cheques en base a lo que se le adeudaba por los honorarios.
Sin embargo, aquello se contradice totalmente con lo manifestado por
Brito tanto al prestar declaracin testimonial como al efectuar su correspondiente
descargo. En efecto, en base a los elementos colectados, resulta a todas luces
improbable que la firma Global Pharmacy haya decido por sus medios aportar a la
campaa presidencial; mxime cuando se ha acreditado que esa firma no tena
capacidad econmica suficiente para hacer frente a dichas erogaciones (prueba
III.b.i.2; III.b.iii.9; III.b.iii.10; III.b.iii.11).
Adems, resulta incluso muy poco factible que justo el monto
aportado sea idntico al que supuestamente la Droguera San Javier le deba a
Global Pharmacy por los honorarios de servicios de auditora prestados. A ese
respecto, advirtase que el propio Brito seal en su descargo que Droguera San
Javier no tena ningn tipo de deuda con su empresa por unos supuestos servicios
prestados.
Como si lo considerado hasta aqu fuera poco, resulta menester
recordar que los recibos correspondientes a los aportes realizados fueron hallados en
poder de Lorenzo, circunstancia que l mismo admiti al momento de prestar
declaracin indagatoria; ello ms all de su frustrado intento de explicar dicha
situacin como un supuesto olvido, dado que tena dichos instrumentos junto a otros
(prueba III.b.iv.8).
Un ntegro anlisis racional de la cuestin me lleva a sostener que con
su descargo nicamente trat de desvincularse de lo sucedido, pero la realidad es
que carece totalmente de lgica. En efecto, si Gabriel Brito hubiera querido en
realidad aportar a la campaa con su propio dinero y sin haberle entregado
directamente el cheque a uno de los responsables de la campaa, resulta evidente
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que el nombrado hubiera requerido la constancia correspondiente en la que surgiera

el aporte realizado, a fin de verificar cuanto menos que Lorenzo haba hecho
entrega del aporte que supuestamente l quera hacer. De esta manera, estimo que la
nica hiptesis plausible es que Lorenzo los tena en su poder porque l fue el
encargado de gestionar y pagar los cheques con dinero de origen espurio.
Esa versin de los hechos logra an ms fuerza al ver lo sucedido
tiempo despus cuando Brito le reclamaba los correspondientes recibos a fin de
solucionar situacin ante la AFIP. En ese sentido, si Brito hubiera realizado el
aporte con su propio dinero careceran de total sentido sus reclamos. Tampoco se
entendera por qu es que Lorenzo, Capaccioli y Gramajo, para que ste no relatara
por todos los medios lo que pas en realidad, lo intentaban apaciguar ofrecindole
dinero y cargos para sus familiares, conforme se puede apreciar de las diferentes
escuchas telefnicas que se encuentran transcriptas en el marco del expediente N
1787/07.
Aunado a ello, cabe resaltar que fue el propio Lorenzo el que hizo
entrega de los cheques de los aportes en la oficina de Capaccioli, cuestin sta que
fue admitida por el propio Gramajo, quien fue el encargado de recibir los cheques y
entregar los correspondientes recibos.
Sobre esa base, a partir de los elementos colectados considero que se
encuentra comprobado que Nstor Lorenzo intervino activamente en la maniobra
delictiva por medio de la cual se realizaron aportes de varias empresas con la
utilizacin de dinero no declarado y que, de hecho, fue uno de los organizadores.
V.c.4. Carlos Horacio Torres
Conforme los elementos recabados en autos, se estableci que Torres,
por medio de la empresa Multipharma S.A. que presida, aport la suma de
trescientos setenta y seis mil pesos ($376.000) a la campaa presidencial, as como
tambin contribuy a esta ltima con un aporte a ttulo personal de trescientos
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veinticinco mil pesos ($325.000). Dichas contribuciones fueron tanto realizadas por
intermedio de cheques de la citada empresa e incluso de su propia persona, los
cuales eran afrontados con dinero entregado por Lorenzo (prueba III.a.iv.16;
III.a.iv.17, III.a.iii.76; III.a.iii.77; III.a.iii.78.; III.a.iii.79; III.a.ii.27).
En ese sentido, cabe destacar que Torres no slo conoca la maniobra
que se estaba llevando a cabo sino que intervino en forma activa en la misma,
extendiendo los cheques a sabiendas de que stos seran cubiertos a posteriori con
depsitos en efectivo con dinero no declarado. Se encuentra acreditado que l saba
perfectamente que no tena dinero para afrontar las sumas en cuestin pero
igualmente le extendi los cheques a Lorenzo, en virtud de que era ste quien se
encargara de cubrirlos oportunamente con dinero de origen ilegtimo.
A esta altura, cabe recordar que en su descargo por escrito el
nombrado seal que el dinero aportado a la campaa provena de las utilidades de
Droguera San Javier. Adems, en la audiencia indic San Javier estaba en una
situacin econmica complicada, le cerraron las cuentas y como de alguna manera
estbamos conectados, se decidi usar la cuenta de Multipharma para seguir con
el giro comercial de San Javier. Los aportes fueron consensuados entre
Multipharma y San Javier por una simple decisin poltica. Se hicieron los cheques
y luego San Javier los cubri como lo haca habitualmente en su giro comercial.
Nuevamente, al igual que Lorenzo, se sostuvo que la plata provino de
Droguera San Javier sin perjuicio de que, como admite el propio imputado, San
Javier estaba en una situacin econmica complicada.
Es decir, extraamente, pese a que se encontraba en una situacin
econmica complicada, Droguera San Javier decide aportar por intermedio de otra
empresa -Multipharma- la suma de 376.000 pesos, convirtindose as en una de
las empresas que ms dinero aport a la campaa presidencial del ao 2007.

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Ese aporte, dijo Torres, fue consensuado entre ambas empresas. l

indic que tenan voluntad de aportar para que siguiera el gobierno que estaba, no
slo porque estaba realizando un proyecto con Venezuela y sino porque aquella
administracin tena buena relacin con ese pas.
Ahora bien, tal era la voluntad de aportar a la campaa presidencial
que Torres no slo aport por medio de su empresa sino que, como se dijo, hizo un
aporte de 325.000 pesos de forma personal (prueba III.a.iv.17).
Esto ltimo, adems de resultar an ms extrao, brinda mayor
sustento a las aseveraciones que formulara precedentemente, con relacin a la
intervencin activa de Carlos Horacio Torres en la maniobra pesquisada, por cuanto
la situacin tributaria ms antigua lo encuadra al nombrado en el Rgimen
Simplificado Monotributista clase A (con un mximo de 12.000 pesos anuales),
siendo que su remuneracin como trabajador independiente desde el ao 2005 (en la
firma Prestadora Argentina de Garantas S.G.R.) promediaba el importe de 3000
pesos mensuales (prueba III.a.iv.16).
En esa directriz, cabe recordar que Torres admiti que en el ao 2002
se encontraba desocupado y por ese entonces conoci a Nstor Lorenzo, quien le
dijo que se poda incorporar a los proyectos que estaba llevando a cabo. As fue que,
luego de un tiempo, constituy PAGA S.G.R.
Resumiendo, una persona que declaraba percibir un promedio de 3000
pesos mensuales, decide aportar a la campaa electoral de un partido poltico -con
el cual no tena ninguna vinculacin- una considerable suma por medio de la
empresa que preside -la cual no posea capacidad econmica suficiente para
efectuar esos aportes- y adems, como si ello fuera poco, realiza un aporte de forma
personal por una suma equivalente a ms de un centenar de los sueldos que
declaraba percibir de forma mensual.

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De lo expuesto, se vislumbra notoriamente que Torres no tena la

capacidad econmica para efectuar dichas erogaciones y que, por tanto, el dinero
aportado no era suyo sino que se trataba de dinero ajeno que no se encontraba
declarado, el cual se intent blanquear por medio de la maniobra delictiva ac
investigada.
Adems, a pesar de haber sido el que ms dinero aport a la campaa
entre su empresa y lo aportado de forma personal-, l se limit a entregarle los
cheques a Lorenzo quien fue el que en definitiva se los entreg a los responsables
de la campaa y se qued con los recibos pertinentes. En este punto, advirtase que
el propio Torres seal que nunca conoci a ninguno de los responsables de la
campaa ni a ningn otro poltico.
Resulta difcil, o ms bien imposible, de concebir que alguien que
aportara semejante cantidad de dinero supuestamente propio se desinteresara tanto
de saber a quin se lo entregaran, dnde estn los recibos pertinentes, y dems
informacin.
En conclusin, todas las circunstancias sealadas me permiten
sostener, con el grado de probabilidad que esta instancia exige, que Torres no slo
saba perfectamente cmo era la maniobra de lavado diagramada sino que por
medio de su accionar permiti que sta se llevara a cabo.
Por ello, considero que se encuentra comprobada su actuacin
personal en el hecho delictivo aqu investigado, por medio del cual se transfiri
dinero de origen delictivo.
V.c.5. Gabriel Brito
A partir de los elementos probatorios obtenidos puedo concluir que
Gabriel Brito utiliz la empresa Global Pharmacy S.A. que l presida, para
realizar la conducta ilcita aqu pesquisada.

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En efecto, se comprob que los cheques aportados por aquella

compaa para la campaa presidencial no fueron cubiertos con dinero propio de la
empresa, sino que fue Lorenzo quien le dio el dinero no declarado para ello. l
mismo reconoci esa circunstancia en todas las ocasiones que se present ante la
justicia, ya sea a modo de declaracin testimonial o indagatoria, por lo que ste no
sera un punto controvertido.
Es as que, an evadiendo tener en consideracin lo dicho por l, y por
va independiente se comprob efectivamente que su empresa no tena la capacidad
econmica suficiente para hacer frente a esos cheques, y se verific que el pago de
stos fue cubierto con depsitos de dinero en efectivo por caja en las
correspondientes fechas de cobro (prueba III.b.i.2; III.b.iii.9; III.b.iii.10;
III.b.iii.11).
La cuestin a esta altura radica en determinar si Brito efectivamente
saba o no que esos cheques iban a ser aportados para la campaa poltica del Frente
para la Victoria, puesto que l indic que se enter que aport a la campaa casi dos
aos despus.
En ese norte, de acuerdo a los elementos recolectados, considero que
el nombrado no poda desconocer esta circunstancia. Ello por cuanto, si bien refiri
que entreg los cheques directamente a Lorenzo y luego recibi la plata de ste para
cubrirlos en el Banco, indicando no tener ningn tipo de contacto hasta ese
momento con los responsables de la campaa, lo cierto es que a travs de su
accionar permiti la maniobra de lavado y saba perfectamente que estaba emitiendo
dos cheques por las sumas de 78.000 y dos cheques por las sumas de 77.000 de su
propia cuenta sin contar con ese dinero.
Es decir, l saba que los cheques que emita no los iba a pagar con
dinero propio y, an as, igualmente los libr a sabiendas que stos iban a ser
cubiertos por dinero ajeno. De lo contrario de ningn modo podra explicarse|||| la
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razn por la cual le dara cuatro cheques de la cuenta de su empresa por una suma
total de 310.000 pesos al dueo de una Droguera que careca de cuentas bancarias.
A ese respecto, considero que l conoca perfectamente el destino de
esos cheques y saba tambin que iba a tener un beneficio por ello; de ello no ser
as, la operacin carecera totalmente de sentido. Es as que l tuvo una evidente
sospecha del origen del dinero y, en definitiva, fue su accionar al librar los
correspondientes cheques lo que permiti, a la postre, realizar la maniobra de
lavado.
Adems, sin perjuicio de que l manifest que la ratificacin del
aporte la hizo bajo presin -lo cual no fue corroborado-, lo cierto es que con esa
ratificacin tambin colabor con la maniobra de lavado puesto que de tal manera le
ocult a la Cmara Nacional Electoral que en realidad l no haba realizado el
aporte correspondiente.
Aunado a ello, no se puede dejar de mencionar que l saba con
certeza en la maniobra ilegal en la que haba intervenido activamente, por medio de
la cual se transfiri dinero de origen ilcito con la consecuencia posible de que ste
dinero adquiriera la apariencia de un origen lcito, y es por ello que le exiga
constantemente plata a Lorenzo, Capaccioli y Gramajo para no ventilar el accionar
ilcito desplegado y solucionar su problema impositivo.
En ltimo lugar, con relacin a lo dicho en la ltima parte de su
descargo, en torno a su deseo de ampliar su indagatoria cuando se agreguen unas
escuchas de la causa N 1787/07, se advierte que, ms all de que ningn modo
indic de qu modo mejorara ello su situacin, lo cierto es que dicha diligencia
nicamente intenta dilatar el presente proceso.
Ello por cuanto, en primer lugar, no debe perderse de vista que l
resulta ser parte en el citado expediente y nada lo obsta de presentarse ante el
Tribunal correspondiente y pedir ello para presentarlo en el marco de la presente, a
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los fines de fundamentar su defensa y explicar de qu modo ello lo desvinculara de

la maniobra.
Por otra parte, por lo que dijo, en ninguna de las conversaciones a las
que alude (de las cuales no efectu mayores precisiones para su bsqueda, sino que
nicamente detall que datan del ao 2009), lo nombraran a l, por ende, lo que
intenta esa parte no sera mejorar su situacin personal sino agravar de algn modo
la del resto de los imputados.
En definitiva, estimo que lo que busca Brito con ello es slo seguir
dilatando el presente proceso, por lo que, no corresponde hacer lugar a lo solicitado.
Sin perjuicio de ello, se le deber hacer saber que su derecho de defensa se
encuentra debidamente resguardo en el proceso y, de considerar necesario, podr
solicitar ampliar su indagatoria cuando lo estime pertinente.
V.c.6. Solange Bellone
Se determin que la nombrada, al igual que Brito y Torres, prest su
empresa Seacamp para realizar la maniobra delictiva investigada en autos.
En ese sentido, se comprob que al tiempo de los hechos aquella
compaa se hallaba atravesando una situacin econmica crtica, la cual incluso
posteriormente deriv en la convocatoria a concurso de acreedores, y que, a pesar
de ese estado de incapacidad financiera, realiz aportes a la campaa presidencial
por la suma de doscientos mil pesos ($200.000), por medio de los cheques
identificados en el punto V.b.iii. de la presente, los cuales fueron cubiertos el mismo
da en que se presentaban al cobro con depsitos de dinero en efectivo (prueba
III.a.iv.11; III.a.iv.13; III.a.iv.16; III.a.iii.80).
Existen sobrados indicios para sostener que el dinero aportado no
provino de los propios fondos declarados de la empresa. En efecto, conforme surge
de las actuaciones, en el mes de mayo del 2008, el propio Sebastin Forza
-apoderado de la firma y quien era el esposo de Bellone- le habra dicho a Christian
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Sanz en una reunin que mantuvo con ste, que habra existido lavado de dinero en
los fondos que financiaron la campaa del Frente Para la Victoria y que, segn l,
era plata proveniente del narcotrfico y, ms precisamente, de los carteles de
Mxico. En dicha ocasin, Forza habra brindado como ejemplo su propio caso, en
el que apareca aportando doscientos mil pesos ($200.000) cuando ello no haba
sido as, y le habra confirmado que lo mismo haba sucedido con los aportes a
nombre de Gabriel Brito (prueba III.a.i.7).
Al respecto, recurdese que Sebastin Forza result ser una de las tres
vctimas -junto con Damin Ferrn y Leopoldo Bina- del conocido caso del Triple
Crimen de General Rodrguez. Los nombrados eran empresarios del rubro
farmacutico a quienes se los vinculaba con el trfico de efedrina. En el expediente
judicial que investig los asesinatos, se comprob que stos eran socios en la
importacin ilegal de efedrina, un precursor qumico que permite elaborar drogas
sintticas -como la metanfetamina- que terminaba en manos del narcotrfico. Con el
tiempo, Forza haba conseguido con sus socios Ferrn y Bina una lnea directa con
el mexicano Jess Martnez Espinosa para venderle efedrina que necesitaba para su
laboratorio de Maschwitz. As, al ver a Forza, Ferrn y Bina como fuertes
competidores en su negocio, Ibar Prez Corradi -otra persona implicada en el trfico
de efedrina- haba decidido que se los asesinara, siendo identificado como el autor
intelectual de los crmenes.
En esa lnea, advirtase que en el veredicto del juicio oral de la causa
N 5025/1172/11 del Tribunal en lo Criminal N 2 de Mercedes dictado con fecha
21 de diciembre de 2012 se sostuvo En la interseccin de las tres actividades:
venta licita de medicamentos de alto costo, o adulterados o robados; mesas de
dinero y trfico de efedrina, desembarcaron las vctimas, Forza, Ferrn y Bina. El
primero quien se destacaba por su personalidad muy inquieta para generar negocios,
osado, ambicioso, inteligente, y muy conocedor del ramo de medicamentos, no
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olvidemos que su progenitor era un ejecutivo importante del laboratorio Gador, y que
desde la adolescencia Sebastin se haba inclinado en tal metier, primero
estudiando la carrera de visitador mdico y pese no haberse graduado, en los
hechos la ejerca con solvencia; viendo en aquel negocio, la posibilidad no slo de salir de
la problemtica econmica que lo aquejaba, ya que se hallaba concursado civilmente,
sino colocarse en un lugar de privilegio dentro de la pirmide del negocio,
especialmente despus del allanamiento de Maschwitz, intentando posicionarse en
el hueco que dej Tarzia, para aspirar a quedar como nico proveedor de efedrina
de Martnez Espinosa con destino a Mxico.- Forza vislumbr la posibilidad de
formar una sociedad para cumplir con las aspiraciones plasmadas en el prrafo precedente,
as hizo contacto con Ferrn, quien se desempeaba en Fharmaz Group, la farmacia de
Salerno, con quien tena trato comercial, con Bina a travs de Ferrn y Cristin
Heredia, quien se hallaba al frente de un gimnasio, ocurriendo ello, aproximadamente
uno o dos meses antes del secuestro y ulterior muerte del tro; que precisamente se
conform ante la posibilidad de Ferrn de conseguir la efedrina, de Bina de
sacarla del pas por los contactos que tena en la Aduana y de Forza por su
conocimiento del tema y contactos (sic., el subrayado me pertenece).
Ahora bien, la cuestin a esta altura radica en determinar, en lo que
atae a la responsabilidad de Bellone, si la nombrada tena o no conocimiento de
esos aportes.
En ese norte, cabe recordar que la nombrada, en oportunidad de
declarar en los trminos del artculo 294 del cdigo ritual, neg su participacin en
los hechos que le fueran imputados e indic que como Forza tena varios problemas
en el Veraz, necesitaba poner a la nombrada para evitar cualquier inconveniente,
pero que era l quien estaba a cargo de la empresa, confeccionaba los cheques y
manejaba los aspectos comerciales y financieros de la compaa.

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Con relacin a aquellas aseveraciones, corresponde sealar que, si

bien no fue la nombrada quien personalmente firm los cheques por medio de los
cuales se realizaron los aportes, sino que los mismos fueron suscriptos por Forza, lo
cierto es que al ser la presidenta de la empresa de ningn modo poda desconocer
esa circunstancia.
Sumado al cargo que ostentaba, se encuentra acreditado que la
nombrada efectivamente ejerca un rol activo en la administracin de aquella
compaa, a partir de lo cual resultan inverosmiles las explicaciones que ensayara a
los fines de demostrar su ajenidad en la maniobra pesquisada. En efecto, se han
incorporado diversos elementos probatorios a esta investigacin, los cuales fueran
recolectados en la causa N 1787/07 del Juzgado Nacional en lo Criminal y
Correccional Federal N5, en la que se decretara el procesamiento de la nombrada
-el cual fuera posteriormente confirmado por la Excelentsima Cmara del fuero-,
por considerarla prima facie autora penalmente responsable del delito previsto en el
artculo 210 del Cdigo Penal en calidad de miembro, en concurso real con los
artculos 174, inciso 5, 201, 204 quater del Cdigo Penal y artculo 31, inciso d
de la ley 22.362, stos ltimos en calidad de coautora (prueba III.b.iv.1).
En dichos actuados, lucen agregadas las copias de la I.P.P. N 09-00264908-08 de las que surge que ngel Gustavo lvarez refiri en su declaracin
testimonial que cuando cedi sus acciones de la Droguera Dromas fue llamado por
Forza, quien le pregunt si quera trabajar con l y le dijo que tena la droguera
Seacamp, la cual manejaba con su esposa que se encargaba de la parte
administrativa (prueba III.b.iv.1).
Por su parte, Anabella Lottermoser, quien se desempeaba como
empleada de Seacamp, declar que Sebastin Forza y Solange Bellone eran los
integrantes de la mencionada empresa, as como tambin aclar que quien estaba a

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cargo de la parte administrativa y daba rdenes a ese respecto era Solange (prueba
III.b.iv.1).
Asimismo, surge de las deposiciones prestadas por los progenitores de
Sebastin Forza que Solange Bellone era la encargada de la parte administrativa,
que manejaba los cheques y que su hijo estaba junto a la nombrada en la droguera
Seacamp S.A..
A lo expuesto cabe adunar que de las rdenes de Inspeccin N 31.550
y 29.868 emerge que Bellone era quien reciba a los inspectores del Programa de
Pesquisa de Medicamentos del INAME, ocasiones en las que sta responda las
preguntas de los inspectores del mencionado instituto, comprometindose incluso a
enviar a ese organismo copias de las facturas de compra del producto Ritonavir
caps. 168, Lote 35482 E vto. Diciembre de 2007 (prueba III.b.iv.1) .
Adems, conforme surge de las constancias del allanamiento
practicado en el marco la citada causa en el domicilio particular de Bellone, entre la
vasta documentacin incautada, se encuentran una gran cantidad de cheques
correspondientes a la empresa Seacamp S.A., muchos de los cuales se encontraban
suscriptos por la nombrada (prueba III.b.iv.1).
Sobre esa base, entiendo que han quedado desvirtuadas las
aseveraciones efectuadas por Bellone y ha quedado acreditada su intervencin en la
maniobra delictiva pesquisada, mediante la cual se transfiri dinero de origen
ilcito.
V.c.7. Hernn Diez
Era el responsable econmico del partido Frente para la Victoria en
la elecciones presidenciales del ao 2007.
El nombrado indic en su descargo que su accionar se limit al
cumplimiento de sus funciones correspondientes. En ese marco, realiz la apertura
de la cuenta bancaria de la alianza electoral y recibi slo los aportes que estaban
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permitidos por ley, bancariz la totalidad de los aportes de personas fsicas y

jurdicas en dicha cuenta corriente, as como tambin libr las rdenes de pago a las
dos empresas de publicidad que contrat la Alianza para dicha eleccin.
Adems, aclar que los aportes podan realizarse por transferencia
bancaria y/o cheques sin endoso, una vez recibido el valor al cobro era
inmediatamente depositado en la cuenta de la alianza luego de lo cual se proceda a
revisar que la persona fsica o jurdica no sea proveedor de obra o servicio pblico
nacional, provincial o municipal. Incluso precis que algunos casos procedieron a la
devolucin correspondiente.
En efecto, se comprob por medio de los informes aportados por la
Cmara Nacional Electoral que Diez realiz dichas acciones, recibindose los
correspondientes aportes a la cuenta bancaria correspondiente (prueba III.a.iv.17).
De las constancias obrantes en el expediente no ha sido posible
corroborar que ste tuviera conocimiento de que los aportes de una serie de
empresas hayan sido realizados con dinero espurio. En tal sentido, puede concluirse
que al momento de recibir los aportes l no tena forma de comprobar la capacidad
econmica de la empresa y si sta habra asentado los aportes en sus libros
correspondientes.
Adems, tampoco se logr establecer que tuviera un vnculo firme con
el resto de los imputados que me permitiera sospechar que tena conocimiento de
toda la maniobra delictiva que se haba organizado.
Asimismo, tampoco se encontraba presente al momento de que Brito
ratificara su aporte en las oficinas de la Superintendencia de Servicios de Salud, por
ese entonces a cargo de Hctor Capaccioli.
Por todo lo dicho, considero que no se encuentra probado su
intervencin efectiva en la maniobra delictiva aqu investigada por lo que
corresponde desvincularlo del presente proceso.
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V.d. Anlisis de la figura de Lavado de Activos. Requisitos para

demostrarla y su relacin con los hechos investigados.
Teniendo en consideracin la fecha en la cual se produjo la operatoria
aqu investigada, corresponde aclarar que la normativa que sera aplicable ante un
eventual Lavado de activos sera aquella prevista por la Ley 25.246 de
Encubrimiento y Lavado de Activos de Origen Delictivo, sancionada con fecha 13
de abril de 2000, que se incorpor en el Cdigo Penal en el artculo 278.
Ello as, por cuanto la Ley 26.683 (B.O.21/06/2011) que modific el
tipo penal de lavado de activos previsto por aquella, fue sancionada con
posterioridad a los hechos aqu investigados.
Aclarado ello, corresponde mencionar que el art. 278 contaba con la
siguiente redaccin: 1) a) Ser reprimido con prisin de dos a diez aos y multa
de dos a diez veces del monto de la operacin el que convirtiere, transfiriere,
administrare, vendiere, gravare o aplicare de cualquier otro modo dinero u otra
clase de bienes provenientes de un delito en el que no hubiera participado, con la
consecuencia posible de que los bienes originarios o los subrogantes adquieran la
apariencia de un origen lcito y siempre que su valor supere la suma de cincuenta
mil pesos ($ 50.000), sea en un solo acto o por la reiteracin de hechos diversos
vinculados entre s; b) El mnimo de la escala penal ser de cinco (5) aos de
prisin, cuando el autor realizare el hecho con habitualidad o como miembro de
una asociacin o banda formada para la comisin continuada de hechos de esta
naturaleza; c) Si el valor de los bienes no superare la suma indicada en este inciso,
letra a, el autor ser reprimido, en su caso, conforme a las reglas del artculo 277;
2) El que por temeridad o imprudencia grave cometiere alguno de los hechos
descriptos en el inciso anterior, primera oracin, ser reprimido con multa del
veinte por ciento (20%) al ciento cincuenta por ciento (150%) del valor de los
bienes objeto del delito; 3) El que recibiere dinero u otros bienes de origen
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delictivo, con el fin de hacerlos aplicar en una operacin que les d la apariencia
posible de un origen lcito, ser reprimido conforme a las reglas del artculo 277;
4) Los objetos a los que se refiere el delito de los incisos 1, 2 3 de este artculo
podrn ser decomisados.
En cuanto a los verbos tpicos de la figura, no hay mayores problemas
con considerar que con aquellos mencionados en el tipo (convirtiere, transfiriere,
administrare, vendiere, gravare) con el agregado o aplicare de cualquier modo
entraran dentro de tal gran marco cualquier tipo de operatoria, incluida la presente.
El elemento esencial que puede advertirse de la figura en cuestin es
que los bienes que se utilicen en la operacin cuestionada sean provenientes de un
delito en el que no hubiere participado.
Es decir, los bienes en cuestin deben cumplir dos requisitos: (a)
provenir de un delito, y (b) que los investigados no hayan intervenido en la
comisin del correspondiente delito.
Con esta ltima aclaracin (b) se descartan todos los hechos delictivos
previos en los que los propios involucrados hubieren participado. En ese sentido, la
doctrina ha sealado que si el sujeto particip en el hecho previo, la operacin
es, para quien la realiza, un mero acto posterior co-penado incluido en el
disvalor del hecho previo. Esto significa que en la escala penal en todo delito de
enriquecimiento patrimonial se tiene en cuenta que el autor del hecho lucrar con
sus bienes, o los pondr en circuito comercial. No tendra sentido aplicarle otra
pena por lavar el botn, porque esto est presupuesto en la conminacin del
hecho previo. De all que para que alguien sea considerado autor de lavado es
necesario que no sea responsable del delito anterior. Dicho brevemente: el
autoencubrimiento es impune (o en todo caso est co-penado con la pena del hecho
precedente) (Trovato, Gustavo, La recepcin de las propuestas del GAFI en la
legislacin penal argentina, en: Poltica Criminal y Blanqueo de Capitales, Miguel
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Bajo Fernndez y Silvina Bacigalupo (edit.), Madrid-Barcelona-Buenos Aires,

2009, p. 71).
Asimismo, se postul que en los antecedentes parlamentarios de
la ley 25.246 puede leerse expresamente que la razn de la no punibilidad del
autolavado, lo mismo que la del autoencubrimiento, es su condicin de acto
posterior copenado. Y hasta se desprende de esos antecedentes que el legislador
fue consciente de que la tcnica elegida para reflejar esa condicin como en el
encubrimiento, a travs de la clusula de no participacin implicaba la
atipicidad y, por tanto, la impunidad del auto-lavado aunque el autor no pudiera
ser sancionado por su participacin en el delito anterior, por ej., porque la accin
hubiese prescripto (Crdoba, Fernando; Se puede castigar el autolavado?,
Revista de Derecho Penal y Criminologa, Ed. La Ley, Ao II, n 5).
Sentado ello, corresponde aclarar qu se entiende por el requisito de
que los bienes sean (a) provenientes de un delito y precisar el alcance de ste.
En referencia a ello, la Cmara Nacional de Casacin Penal adopt un
criterio amplio en cuanto al estndar probatorio requerido para la demostracin del
delito precedente a travs de lo resuelto en el precedente Orenjtrach.
En dicho resolutorio sostuvo: no obstante, no es necesaria una
calificacin jurdica precisa del delito. Basta con que se perciba que los hechos son
constitutivos de una infraccin delictiva; ser irrelevante la creencia de que los
bienes proceden de una concreta figura delictiva, cuando en realidad proceden de
otra (confr. Isidoro Blanco Cordero, Rgimen Penal Contra el Lavado de
Dinero. Comentario a la Nueva Ley Argentina sobre el Lavado de Dinero).
(CFCP, Sala I, Orentrajch, reg. 8622.1, rta. 21/03/2006).
Asimismo, en dicho precedente se indic que la constatacin de
algn vinculo o conexin con actividades delictivas de trfico ilcito de drogas, o
con otras actividades criminales graves, o con personas o grupos relacionados con
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las mismas, que como tendremos ocasin de comprobar es uno de los presupuestos
bsicos para la aplicacin de este tipo penal, no ser necesario que supere el plano
indiciario, ya que la demostracin plena de esos vnculos nos conducira
inevitablemente a la valoracin de la conducta del presunto autor como una forma
de participacin en el delito antecedente.
Por su parte, y bajo el mismo criterio probatorio, el Tribunal Oral en
lo Criminal Federal de Corrientes sostuvo que () cabe resaltar que si bien la
comisin de un delito anterior ha sido exigido invariablemente por la
jurisprudencia en los casos de encubrimiento recordemos que esta era la idea de
la que participaba el legislador respecto a la figura del lavado de activos de origen
ilcito [art. 278 CP]-, no se exige en modo alguno la acreditacin o corroboracin
judicial del hecho delictivo previo, y cuyo producido pretende incorporarse al
circuito legal de bienes y servicios, mediante una sentencia anterior pasada en
autoridad de cosa juzgada, ya que solamente basta para cumplir la exigencia
objetiva que quien juzga tenga un conocimiento indiciario o incidental que d
cuenta de aquella actividad ilcita anterior con categora de delito. El Tribunal
debe tener por acreditado que los bienes objetos del caso proceden de hechos
susceptibles de ser calificados como delitos o que poseen un origen delictivo,
cualesquiera estos sean, siendo suficiente la relacin de los imputados con
actividades delictivas y la inexistencia de otro posible origen del dinero, en funcin
de los datos disponibles. (causa nro. 721/10 Snchez Pedro Norberto y otros
s/encubrimiento de lavado de activos de origen delictivo art. 278 inc. 1 ap. a) y b)
del C.P., resuelta el 10/05/2013).
Con esta postura resolvi el Tribunal Oral en lo Penal Econmico nro.
2, en la causa "Acosta Aguilera, Luz Mara y Guzmn Ramrez, Francisco Javier
s/contrabando e infr. arts. 278 inc. 3 y 277 inc. 3 apartado "b" del CP.".

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En dicha sentencia los magistrados reconocieron que En el asunto

de que se trata, no existe prueba directa del delito o actividad delictiva precedente
y, en su consecuencia, la acreditacin razonable de los mismos debe ser acreditada
por indicios y presunciones sujetos tambin a la sana crtica racional (conf. art. 3
apartado 3 de la Convencin ONU de Viena de 1988 sobre Trfico ilegal de
estupefacientes y sustancias psicotrpicas y art. 398 2do. prrafo del CPP).
Ergo, en base a esta interpretacin amplia, que es la que considero
acertada, no es necesario establecer fehacientemente cul es el delito previo de
donde se obtuvo el dinero que se utiliza para la operatoria, sino que bastara con la
prueba indiciaria.
Dicha tesis amplia de la figura encuentra sus fundamentos legales en
tres puntos diferentes que a continuacin enunciar.
En primer lugar, hay que tener en cuenta el bien jurdico protegido por
la norma. La doctrina espaola entiende este delito como pluri o multiofensivo, al
decir por cierto que el orden socioeconmico no puede considerarse, sin ms
como el bien jurdico afectado por el lavado de dinero. As puede interpretarse que
el lavado afecta el marco normativo que regula el sistema de libre mercado y el
objetivo social que debe cumplir: tal por caso el mantenimiento de las condiciones
de competencia no distorsionada o la licitud de los bienes que por l circulan (Del
Carpio Delgado, Juana. El delito de blanqueo de bienes en el nuevo Cdigo Penal,
Valencia, 2000, citado en Baign, David y Zaffaroni, Eugenio Ral. Cdigo Penal y
normas complementarias, Tomo 7, Hammurabi, Buenos Aires, 2013, pg. 312).
En este sentido se sostiene el carcter multiofensivo del delito en
cuestin ya que resguarda en todos los casos a la administracin de justicia y en
algunos casos tambin al rgimen socio-econmico. (conf. Blanco Cordero, Isidoro.
El delito de blanqueo de capitales, Aranzadi, Pamplona, Espaa, 1997, pg. 164).

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En nuestro ordenamiento de fondo, a la poca del inicio de los sucesos

que aqu se pesquisan, el lavado de activos estaba entendido como una forma de
encubrimiento agravado (art. 278 CP), y se lo ubicaba dentro de los delitos contra la
administracin pblica y ms precisamente, contra la administracin de justicia.
Posteriormente, con la sancin de la Ley N 26.683, se confirm la
posicin que sostiene que estamos en presencia de un ilcito que atenta contra el
orden socio-econmico (art. 303 CP), y en consecuencia, de un delito autnomo.
El segundo punto a considerar para darle sustento a la doctrina
aplicada radica en la naturaleza jurdica del delito de lavado de dinero.
En efecto, el solo hecho de encontrar una figura especfica que lo
regula lo convierte en un delito autnomo. Es un delito que merece un reproche
penal por su comisin y en consecuencia, debe ser investigado de manera
autnoma, incluso del delito previo, por cuanto tutela bienes jurdicos
independientes a los protegidos por cualquier otro ilcito.
La norma que sanciona el lavado de activos difiere de las figuras
penales que castigan la posible comisin de otros ilcitos, razn por la cual su
juzgamiento no debiera estar supeditado a la demostracin de la comisin de delitos
precedentes o simultneos que pudieran haber dado origen a esa operacin indebida
en razn de que cada una de ellas protege distintos bienes jurdicos.
En ese orden, se sostuvo que Es necesario insistir en que el delito de
lavado es un delito autnomo, que se desvincula lo mximo posible del delito
previo. Y ello hasta el punto que no es necesario que exista una condena por el
delito previo para poder castigar a alguien por el delito de lavado As por
ejemplo lo ha reiterado el Tribunal Supremo espaol en diversas sentencias. Por
ejemplo, la Sentencia del 20 de diciembre de 2001 seala expresamente que ni en
la definicin del delito de blanqueo ni en la definicin de la forma genrica de
receptacin se exige previa condena por el delito del que proceden los bienes
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basta con acreditar la existencia de una actividad delictiva de modo genrico, que
en atencin a las circunstancias del caso permitan excluir otros posibles orgenes
de los bienes, no siendo necesaria una probanza plena de un acto delictivo
especfico ni de los intervinientes en el mismo (Blanco Cordero, Isidoro.
Penalizacin de lavado de dinero. Aspectos Sustantivos. Principios y
recomendaciones internacionales en Blanco-Fabin-Zaragoza Combate del lavado
de activos desde el sistema judicial, Tercera Edicin, CICAD/OEA, pg. 171)
En relacin con ello, en el Derecho Internacional encontramos que la
Convencin de Varsovia del ao 2005 refiere explcitamente a esta cuestin en el
artculo 9 que establece: Cada Estado miembro debe asegurar que la condena
previa o simultnea del delito precedente no representar un prerrequisito para
condenar el lavado de dinero.
Por otra parte, el ltimo punto a considerar es la dificultad probatoria
que acarrean este tipo de ilcitos y en consecuencia, la imperiosa necesidad de
utilizar la prueba indiciaria para sostener su existencia.
En relacin con ello, la Convencin de Viena, celebrada en el ao
1988, establece en su artculo 5 (7) que cada una de las Partes considerar la
posibilidad de invertir la carga de la prueba respecto del origen lcito del supuesto
producto u otros bienes sujetos a decomiso, en la medida en que ello sea
compatible con los principios de su Derecho interno y con la naturaleza de sus
procedimientos judiciales y de otros procedimientos.
La preocupacin por brindar a los Estados la mayor cantidad de
herramientas para perseguir este tipo de conductas se remonta a este tratado
internacional del ao 1988. Si bien se han efectuado diversas discusiones por la
inversin del onus probandi, debe entenderse que el objetivo no es vulnerar el
derecho de defensa ni el principio del in dubio pro reo, sino establecer un estndar
probatorio indiciario respecto de la posible ilicitud del origen de los bienes que
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alcance para derribar la presuncin de inocencia. Este trabajo de pesquisa est a

cargo del Estado y, en todo caso, una vez logrado ser parte del ejercicio de la
defensa presentar la contraprueba que refute esos indicios.
As, ante un delito de serias complejidades como lo son los que se
vinculan al lavado de activos, el recurso de la prueba indiciaria se torna vital. En
efecto, con fecha 13 de abril de 2015, el Tribunal Oral en lo Penal Econmico N 3
conden a una persona por lavado de activos y, en relacin con el delito precedente
fund su decisin en indicios y presunciones sujetos a la sana crtica racional. En
esa ocasin, el voto mayoritario seal En delitos tales como el lavado de
activos, dada su particular estructura y la dificultad de su prueba (en particular en
el ilcito penal subyacente), la acusacin debe cargar con el esfuerzo adicional de
aportar indicios razonables respecto al origen ilcito de los bienes o, al menos,
haber descartado la posibilidad de la mayor cantidad posible de fuentes lcitas
valorando incluso las versiones que el imputado aporte al efecto. Si, como en el
caso de autos, se ha probado suficientemente la incapacidad econmica del
imputado para poseer en su patrimonio la importante suma de dinero extranjero
secuestrada, la ausencia total de vinculaciones financieras con bancos o entidades
financieras a travs de cuentas, cajas de ahorro o cualquier otro tipo de relacin
comercial como as el cuidadoso ocultamiento del caso en las circunstancias en que
fuera detenido y se ha descartado por inverosmil el origen que propusiera, resulta
evidente que la acusacin que formulara la Sra. Fiscal General de Juicio no ha
sido fundada exclusivamente en el silencio u orfandad de pruebas que aportara
COLOMBO FLEITAS. Represe en ese sentido que la receptacin del dinero por
parte del imputado fue una conducta en la cual particip de manera directa, de
manera que slo l poda brindar explicaciones crebles al respecto y, pudiendo
hacerlas, eligi no darlas. La acusacin se ha valido de suficientes pruebas para
estimar razonablemente el origen ilcito del dinero recibido y, por ende, no se ha
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tratado de una aplicacin automtica de una presuncin sino la evaluacin

razonada de una serie de elementos de prueba que, en su conjunto (incluida la
inverosimilitud de los dichos del imputado), a la luz de la sana critica racional,
dieron por acreditado el origen espreo presumido (T.O.P.E. 3; CPE
748/2013/TO1, Columbo Fleitas, 13/04/2015, voto de los Dres. Losada y Perilla)
Por su parte, en la doctrina se sostuvo que Para acreditar la
existencia del delito previo y del conocimiento del origen por parte del lavador- se
recurre a la prueba indiciaria. Una muy consolidada jurisprudencia del Tribunal
Supremo Espaol ha sealado los indicios fundamentales para acreditar la
existencia de un delito de lavado. (Blanco Cordero, Isidoro. Penalizacin de
lavado
de
dinero.
Aspectos
Sustantivos.
Principios
recomendaciones
internacionales en Blanco-Fabin-Zaragoza Combate del lavado de activos desde

el sistema judicial, Tercera Edicin, CICAD/OEA, pg. 171).En ese mismo sentido, el jurista espaol Zaragoza Aguado seal en
su obra que Una muy consolidada jurisprudencia del Tribunal Supremo (SSTS. De
7-12-96, 23-5-97, 15-4-98, 28-12,99, 10-1-00, 28-7-01, 18-9-01, 14-4-03, 29-11-03,
19-12-03, 25-2-04, 9-10-04, 2-12-04, 19-1-05, 1-3-05, 14-4-05, 29-6-05 y 14-9-05,
entre otras) de entre ms de un centenar de resoluciones dictadas hasta la fecha
por el rgano jurisdiccional casacional con un porcentaje de confirmacin de
condenas prximo al 90%- ha consagrado la construccin del tipo penal de
blanqueo de capitales sobre tres pilares reveladores de la importancia y
trascendencia de la prueba de indicios: (i) incremento patrimonial injustificado u
operaciones financieras anmalas; (ii) inexistencia de actividades econmicas o
comerciales legales; y (iii) vinculacin, relacin o conexin con actividades de
trfico de estupefacientes, o con otras actividades delictivas, o con personas o
grupos relacionados con ellas. (Zaragoza Aguado, Javier Alberto. Investigacin y
enjuiciamiento del blanqueo de capitales en Blanco-Fabin- Zaragoza Combate
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del lavado de activos desde el sistema judicial, Tercera Edicin, CICAD/OEA,

pgs 400/401).En base a todo lo dicho, considero oportuno analizar la presente
operatoria en base a los tres pilares previamente sealados a efectos de establecer si
existen indicios ciertos de que el dinero aportado en la campaa electoral del 2007
por las empresas Multipharma S.A., Global Pharmacy S.A. y Seacamp de
una actividad ilcita.
i) Incremento patrimonial injustificado u operaciones financieras
anmalas.
Ha quedado corroborado en la presente investigacin que las
operaciones financieras por medio de las cuales se aport dinero para la campaa
electoral fueron notablemente anmalas. Ello, principalmente porque empresas con
una situacin econmica delicada deciden donar una considerable suma de dinero
para la campaa de un partido poltico.
As, ya hemos sealado que la empresa Global Pharmacy careca de
capacidad econmica para hacer frente a los aportes, e igualmente los pagos fueron
efectuados, previo depsitos de dinero de las sumas correspondientes. Incluso el
propio presidente de esa firma admiti esa circunstancia.
Por parte de Seacamp, se comprob que tambin se encontraba en
una situacin econmica complicada, la cual provoc que al poco tiempo se
convocara a un concurso de acreedores.
Por ltimo, Multipharma tampoco tena movimientos financieros
suficientes ni capacidad econmica tal que le permitiera realizar los aportes de
referencia. Incluso se remarc la gran cantidad de cheques que sta firma posea
rechazados.
La incapacidad financiera de las tres empresas se encuentra
debidamente acreditada en autos no slo de los estudios periciales efectuados y la
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documentacin bancaria y societaria reunida en autos, sino tambin por los propios
dichos de los presidentes de las tres empresas investigadas.
En definitiva, y conforme fuera sealado a lo largo de la presente
resolucin, considero que resulta evidente que los aportes efectuados por estas
firmas resultaron anmalos y que utilizaron dinero ajeno para cubrirlo.
ii) Inexistencia de actividades econmicas o comerciales legales
Si bien las empresas tenan actividades econmicas, stas no eran de
tal magnitud que les permitiera tener un capital suficiente para decidir aportar esa
cantidad de dinero a la campaa electoral del Frente para la Victoria.
En efecto, se comprob que las tres empresas en cuestin, en la poca
en la cual efectuaron los aportes, tenan una mnima operatoria comercial. De
ningn modo pueden justificar que el dinero que aportaron provena de la actividad
econmica que realizaban.
En ese orden, se estableci que aportaron dinero ajeno que no les
perteneca y nicamente sirvieron su nombre para el blanqueamiento del dinero que
se insert en la campaa electoral.
iii) Vinculacin, relacin o conexin con actividades de trfico de
estupefacientes, o con otras actividades delictivas, o con personas o grupos
relacionados con ellas.
Tal como seal anteriormente, la figura no requiere tener probado el
delito previo, sino un estndar probatorio indiciario que permita concluir que el
dinero es de origen ilcito.
Por ello, a continuacin mencionar todos los elementos que
configuran ese estndar y permiten afirmar que el dinero aportado proviene de un
delito.
En primer trmino, tngase en cuenta que las personas vinculadas al
presente, como fuera detallado a lo largo del expediente, fueron procesados en el
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marco la llamada mafia de los medicamentos que fuera investigada por el Juzgado
Nacional en lo Criminal y Correccional N 5 (III.b.iv.13; III.b.iv.9; III.b.iv.8;
III.b.iv.4; III.b.iv.1).
En efecto, Hctor Capaccioli, Nstor Lorenzo, Gabriel Alejandro
Brito, Sebastin Gramajo, Solange Bellone y Carlos Torres entre otras personas
ms- fueron procesados por conformar una asociacin ilcita dedicada a la
realizacin de distintos delitos indeterminados tendientes a comercializar
medicamentos en forma irregular, como as tambin defraudar al estado a travs de
tramitaciones de subsidios y reintegros a la A.P.E. de forma irregular, entre otros
delitos y dicha situacin procesal fue confirmada por el Superior-.
Es decir, las mismas personas que aqu emplearon un mecanismo de
lavado de dinero fueron procesados y elevados a juicios por formar parte de una
asociacin ilcita dedicada a realizar diversos delitos. As queda probado un vnculo
delictivo directo con stos (prueba III.b.iv.15; III.b.iv.13; III.b.iv.9; III.b.iv.8;
III.b.iv.4; III.b.iv.1).
Sin embargo, tambin existen otras pruebas que los vinculan a otros
grupos delictivos. Por ejemplo, existen indicios de que el dinero pudo haber
provenido de carteles de droga de Mxico. En ese orden, el propio Forza le indic a
Christian Sanz que el dinero que aport su empresa era plata del narcotrfico, ms
precisamente de los carteles de Mxico (prueba III.a.i.7.).
En ese mismo sentido se expidi el Dr. Hernn Palmeiro en el marco
del expediente N 14008/08 que tramita por ante el Juzgado Nacional en lo
Criminal y Correccional Federal N 1, quien por medio de una presentacin seal
que el dinero aportado en la campaa correspondera a blanqueo de dinero de los
cules se supone que provenan de carteles de la droga (pruebas III.a.iv.5).
Asimismo, corresponde sealar que a travs de los elementos
colectados principalmente de los R.O.S. remitidos por la U.I.F.- se estableci que
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Torres, Lorenzo y Forza habitualmente transitaban por las cooperativas (o entidades

financieras irregulares) donde iban a cambiar sus cheques para la obtencin de
dinero, circunstancia que fue admitida por el propio Lorenzo al realizar su descargo.
En ese mbito se relacionaban y conocan muchos empresarios que
conforme fuera comprobado en el marco del expediente del Triple Crimen- se
encontraran vinculados al trfico de efedrina, como lo eran Ibar Prez Corradi, Luis
Marcelo Tarzia, Ariel Viln, entre otros.
Esto se debe a los elevados valores y circunstancias propias de ese
mercado que hacan que sea necesario desembolsar importantes capitales para su
desenvolvimiento Es decir, necesitaban contar con mucho efectivo evidentemente
no eran operaciones bancarizadas-, y es por esa razn que estos iban a las grandes
mesas de dinero para cambiar cheques y hacerse de efectivo. Incluso muchas veces
cambiaban entre ellos los cartulares, que luego descontaban en esas financieras,
conformndose as un entramado entre ambas actividades, que se retroalimentaban
y generaban vnculos interconectados de conocimiento. En tal sentido, en base a los
diferentes R.O.S. que fueron remitidos por la U.I.F. se pudo advertir las conexiones
existentes entre ellos en base a los constantes cambios de cheques que realizaban,
que provocaron el inicio de dichos reportes (prueba III.a.ii.6; III.a.ii.13;
III.a.ii.17).
Conforme ha quedado acreditado en el expediente denominado
Triple Crimen ver sentencia del 21 de diciembre de 2012 del Tribunal Oral en lo
Criminal N 2 en el marco de la causa N 5025/1172/11-, durante los aos 2007 y
2008 nuestro pas haba un ambiente propicio para importar efedrina.
En dicha sentencia se analiz que la circunstancia de que nuestro pas
no haba prohibido la venta de efedrina -sino que existan mnimas restricciones o
reparos legales para su comercializacin interior y exterior, como la habilitacin de

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la SEDRONAR-, provoc que muchos empresarios relacionados con el rubro

farmacetico se volcaran a tal actividad: la compraventa de efedrina para uso ilegal.
All, se indic que nuestro territorio fue mbito frtil para la
colonizacin por los carteles mexicanos quienes mandaron a sus principales
responsables, entre ellos a Jess Martnez Espinosa, quien tena estrecha relacin con Luis
Marcelo Tarzia, encargado de sus negocios en la Argentina, como as tambin con
Prez Corradi, Forza, entre otros.
As, es posible afirmar la existencia de vnculos entre los imputados,
el trfico de efedrina y el grupo de narcotraficantes mexicanos. En tal sentido, all
se verific la relacin entre Forza esposo de Solange Bellone- y los carteles
mexicanos.
Adems, corresponde mencionar que la vinculacin entre la pareja
Forza y Bellone con Nstor Lorenzo data del ao 2005, puesto que habitualmente la
firma Bairesmed -que los primeros administraban- le compraba medicamentos
oncolgicos y de HIV a la Droguera liderada por Lorenzo (prueba III.b.iv.1).
Por otra parte, conforme seal anteriormente, fue el propio Forza
(apoderado de Seacamp) quien sostuvo en la entrevista que mantuvo con Christian
Sanz que el dinero aportado por la empresa Seacamp, como as tambin lo aportado
por Gabriel Brito, provena de los carteles de narcotrfico de Mxico (prueba
III.a.i.7).
Entonces, en base a todo lo dicho, puede presumirse que el dinero
aportado a la campaa presidencial del ao 2007 de la alianza electoral Frente Para
la Victoria por las empresas Multipharma S.A., Global Pharmacy Service S.A.
y Sanford S.A. haya provenido del trfico de efedrina.
En sntesis, considero que a raz de la demostrada incapacidad
econmica de las empresas aportantes, la forma en la que fueron cubiertos los
cheques librados por stas, el hecho de que los correspondientes recibos fueran
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encontrados en el domicilio del propio Lorenzo, la vinculacin existente entre los

intervinientes quienes fueron procesados por conformar una asociacin ilcita-,
como as tambin sus conexiones con actividades delictivas como el trfico de
efedrina, se puede afirmar que indudablemente el dinero aportado en la campaa
tiene origen ilcito.
En ltimo lugar, cabe formular ciertas consideraciones con relacin al
elemento subjetivo exigido por el tipo penal en trato, con relacin al conocimiento
por parte del autor de que en razn de la conducta que realiza puede transmitrsele a
los bienes de origen delictivo una apariencia lcita.
A ese respecto, se ha indicado que la frmula legal con la
consecuencia posible de que los bienes originarios o los subrogantes adquieran la
apariencia de un origen lcito que dice la ley refleja que no resulta necesario que
el autor obre con dolo directo, al incluir el trmino con la consecuencia de que y
no con la intencin (Baign, David y Zaffaroni, Eugenio Ral. Cdigo Penal y
normas complementarias, Hammurabi, Buenos Aires, 2013, pg. 577 y 578).
En ese sentido, se expide Patricia Llerena, quien atendiendo a aquella
formulacin tpica admite el dolo eventual y sostiene que Esta forma de
descripcin tpica desecha la necesidad de que el autor o quienes participan en un
proceso de lavado, tengan la concreta finalidad de darle a los bienes una
apariencia de licitud; basta con el que el autor sepa que con su accin puede ser
que los bienes ilcitos adquieran aquel carcter. La conviccin de dicha posibilidad
debe extraerse de datos serios; datos que de conformidad con nuestra
legislacin debern ser relevantes, al momento del anlisis, para poder sustentar
que el autor aplic dichos bienes para que no puedan ser relacionados con el delito
generador, consolidndose de esta forma los beneficios econmicos que se derivan
del primer delito (El delito de lavado de dinero, p. 81, en Combate al Lavado
de Dinero en los Sistemas Judiciales, CICAD/OEA-SEDRONAR, 2002).
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En idntica direccin, Luis Jorge Cevasco explica que el autor pude

actuar con dolo directo o con dolo eventual cuando su finalidad no fuera
exactamente la transformacin de lo ilcito en lcito, pero advierte esa posibilidad
como consecuencia de sus actos y no le importe que ello ocurra (Encubrimiento
y Lavado de dinero, p. 54, ed. Di Plcido, Buenos Aires, 2002).
Por su parte, Rubn E. Figari, con cita de Gustavo E. Gen, expresa
que, al excluir el legislador algunas de las referencias especficas utilizadas en la
legislacin comparada atinentes al conocimiento del hecho previo y a la finalidad de
ocultar el origen ilcito de los bienes, ha optado por no exigir dolo directo en la
conducta (Encubrimiento y Lavado de Dinero, p. 113/14, ed. Jurdicas Cuyo,
Mendoza, 2002). Dicha postura ha sido compartida por Pacfico Rodrguez Villar y
Mateo G. Bermejo, al sostener que no slo el Informe de la Comisin
Parlamentaria afirma expresamente esta admisin del dolo eventual como elemento
del tipo subjetivo, sino tambin Blanco Cordero, quien dice que como se admite el
dolo eventual el sujeto se debe representar la eventualidad de que de su accin se
derive la consecuencia posible de que los bienes aparezcan como de origen lcito
(Prevencin del Lavado de Dinero en el Sector Financiero, p. 110, ed. Ad-hoc,
Buenos Aires, 2001).
En cuanto al caso que nos ocupa, tal como se seal en el acpite
relativo al anlisis de la maniobra investigada, Nstor Lorenzo y Hctor Capaccioli
fueron los encargados de aquella puesta en circulacin y se sirvieron de la campaa
presidencial de la alianza Frente para la Victoria del ao 2007 para llevarla a
cabo.
Los cheques por medio de los cuales se realizaron los aportes fueron
entregados por Lorenzo a Sebastin Gramajo en el propio despacho de Capaccioli.

Se estableci que las empresas Multipharma, Global Pharmacy y
Seacamp -presididas por Carlos Horacio Torres, Gabriel Brito y Solange Bellone,
respectivamente- no slo no posean la capacidad financiera suficiente para realizar
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los aportes en cuestin, sino que las sumas de stos ltimos no guardaban relacin
con los parmetros de dinero con los que operaban, as como tampoco efectuaron
los debidos registros de esas contribuciones ni el dinero se encontraba declarado en
sus respectivas cuentas. En el caso de Torres, no slo aport a la campaa
presidencial por medio de su empresa, sino que realiz una contribucin de 325.000
pesos de forma personal, cuando su situacin tributaria ms antigua lo encuadra en
el Rgimen Simplificado Monotributista Clase A, con un mximo de 12.000
pesos anuales, y su remuneracin como trabajador independiente desde el ao 2005
promediaba el importe de 3000 pesos mensuales.
Previo a la presentacin de los cartulares en los bancos intervinientes,
se cubran las sumas necesarias con depsitos de dinero en efectivo por caja, lo cual
asegur la imposibilidad de individualizar a quien en verdad efectu los mismos,
tornndolo en definitiva annimo, e impidi determinar el origen real del dinero.
As las cosas, a partir de los elementos probatorios recolectados, ha
sido posible acreditar, con el grado de probabilidad propio de esta instancia, que al
poner en circulacin en el mercado dinero de origen ilcito y disimular la fuente real
de los fondos, los aqu imputados indefectiblemente se representaron como
consecuencia posible de la maniobra desplegada el otorgamiento a aquel dinero de
una apariencia de licitud.
V.e. Conclusiones.
En base a lo dicho a lo largo del presente acpite, habindose
establecido las conductas realizadas por Hctor Capaccioli y Sebastin Gramajo
considero que stas deban ser consideradas como la administracin de dinero de
origen delictivo en los trminos previstos por el artculo 278 del C.P. segn ley
25246- y, en consecuencia, se dictar sus correspondientes procesamientos (cfr. art.
306 C.P.P.).

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Por otra parte, en lo que concierne a Nstor Lorenzo, Carlos Torres,

Gabriel Brito y Solange Bellone entiendo que sus acciones deben ser consideradas
como la transferencia de dinero de origen delictivo en los trminos previstos por el
artculo 278 del C.P. segn ley 25246- y, en consecuencia, se dictar sus
correspondientes procesamientos (cfr. art. 306 C.P.P.).
Por ltimo, y toda vez que no se ha verificado la participacin la
maniobra delictiva por parte de Hernn Diez, y no resta medida alguna por realizar
tendiente a ello, entiendo que corresponde disponer su sobreseimiento en los
trminos del artculo 336, inciso 4 del C.P.P.N.
VI. Prisin Preventiva
El procesamiento de los aqu imputados ser dictado sin prisin
preventiva, tal cual autoriza el anlisis en sincrona de los Arts. 306, 310 y 312 del
Cdigo Procesal Penal de la Nacin, pues se entiende que al confirmar la libertad
ambulatoria de los encausados no existen riesgos procesales que atender, y frente a
la inexistencia de ese peligro resulta imposible encerrar preventivamente a la
encausada vlidamente.
As las cosas, a fin de establecer la posibilidad o no de aplicar
una prisin preventiva, segn lo estableci el plenario de la Excma. Cmara de
Casacin Daz Bessone, hay que tener en cuenta las condiciones establecidas en
el artculo 319 del Cdigo Procesal Penal de la Nacin.
As, en lo que respecta a las pautas objetivas sealadas en dicho
artculo y los peligros procesales que deben neutralizarse, no est dems subrayar
que no existe ninguna prueba o indicio que forme un juicio negativo sobre el
comportamiento procesal que adoptarn los imputados, en tanto que stos tienen
domicilio fijo y constatado, entre otros signos de arraigo.

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CFP 11912/2008
En efecto, estuvieron en libertad durante todo el presente proceso y al

momento de llamarlos a prestar indagatoria se han presentado debidamente ante este
Tribunal a efectuar su correspondiente descargo.
Por su parte, no vislumbro la posibilidad que ninguno tenga intencin
de estropear la produccin de alguna prueba, de all que no hay riesgo alguno al
permitirles que continen en libertad.
VII. Embargo
Con el objeto de determinar el monto de la medida de ndole real
contemplada en el artculo 518 del Cdigo Procesal Penal de la Nacin, se debe
atender a las pautas de determinacin establecidas en dicho articulado, as como
tambin al artculo 533 del citado plexo normativo.
En ese sentido, cabe destacar que una de las finalidades de la medida
cautelar que se adoptar consiste en asegurar, al menos en esta clase de
investigaciones, la posibilidad de una futura responsabilidad pecuniaria y las costas
del proceso, consistiendo estas ltimas en el pago de la tasa de justicia, los
honorarios devengados por los letrados particulares y dems gastos que se hubieren
originado por la tramitacin de la causa.
Conforme aquellos parmetros, atento a la naturaleza del delito
imputado, el cual contempla una pena de multa de hasta diez veces el monto de la
operacin, y a la circunstancia de que a excepcin de Bellone- todos los imputados
se encuentran asistidos por letrados particulares, estimo adecuado fijar embargo
sobre los bienes y/o dinero de los imputados hasta cubrir la suma de tres millones
de pesos para cada uno de ellos ($ 3.000.000).
En funcin de ello, se debern confeccionar los correspondientes
mandamientos en los incidentes respectivos e intimar a los imputados a dar en
embargo la suma antes sealada.
Por todo lo expuesto y no restando medidas por cumplimentar, es que:
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CFP 11912/2008
RESUELVO:
I.
DECRETAR
EL
PROCESAMIENTO
SIN
PRISION
PREVENTIVA de NESTOR OSVALDO LORENZO, cuyas dems condiciones

personales obran en autos, por considerarlo prima facie coautor penalmente
responsable del delito de lavado de activos de origen delictivo (arts. 55 y 278 inc.
1, apartado a -segn Ley 25.246- del C.P. y arts. 306, 308 y 310 del Cdigo
Procesal Penal).II. MANDAR A TRABAR EMBARGO sobre los bienes de
NESTOR OSVALDO LORENZO hasta cubrir la suma de $3.000.000 (PESOS
TRES MILLONES) que se diligenciar en legal forma por intermedio del Oficial de
Justicia ante el Tribunal (art. 518 del C.P.P.N.)
III.
DECRETAR
EL PROCESAMIENTO
SIN
PRISION
PREVENTIVA de CARLOS HORACIO TORRES, cuyas dems condiciones

Procesal Penal).IV. MANDAR A TRABAR EMBARGO sobre los bienes de
CARLOS HORACIO TORRES hasta cubrir la suma de $3.000.000 (PESOS
V.
DECRETAR
EL
PROCESAMIENTO
SIN
PRISION
PREVENTIVA de GABRIEL ALEJANDRO BRITO, cuyas dems condiciones

Procesal Penal).Fecha de firma: 23/06/2016
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CFP 11912/2008
VI. MANDAR A TRABAR EMBARGO sobre los bienes de

GABRIEL ALEJANDRO BRITO hasta cubrir la suma de $3.000.000 (PESOS
VII. DECRETAR EL PROCESAMIENTO SIN PRISION
PREVENTIVA de HECTOR ADRIAN CAPACCIOLI, cuyas dems condiciones
Procesal Penal).VIII. MANDAR A TRABAR EMBARGO sobre los bienes de
HECTOR ADRIAN CAPACCIOLI hasta cubrir la suma de $3.000.000 (PESOS
Justicia ante el Tribunal (art. 518 del C.P.P.N.).IX.
PREVENTIVA
DECRETAR
de
EL
SEBASTIAN
PROCESAMIENTO
MIGUEL
SIN
GRAMAJO,
PRISION
cuyas
dems
condiciones personales obran en autos, por considerarlo prima facie coautor

penalmente responsable del delito de lavado de activos de origen delictivo (arts. 55
y 278 inc. 1, apartado a -segn Ley 25.246- del C.P. y arts. 306, 308 y 310 del
Cdigo Procesal Penal).X.- MANDAR A TRABAR EMBARGO sobre los bienes de
SEBASTIAN MIGUEL GRAMAJO hasta cubrir la suma de $3.000.000 (PESOS
Justicia ante el Tribunal (art. 518 del C.P.P.N.).XI.-
DECRETAR EL PROCESAMIENTO SIN PRISIN
PREVENTIVA de SOLANGE BELLONE, de las restantes condiciones

personales obrantes en autos, por considerarla prima facie coautora penalmente
#321355#155610429#20160623074514216

CFP 11912/2008
Procesal Penal).XII.- MANDAR A TRABAR EMBARGO sobre los bienes de
SOLANGE BELLONE hasta cubrir la suma de $3.000.000 (PESOS TRES
MILLONES) que se diligenciar en legal forma por intermedio del Oficial de
Justicia ante el Tribunal (art. 518 del C.P.P.N.).XIII.-
SOBRESEER A HERNN ALBERTO DIEZ, de las
restantes condiciones personales obrantes en autos, en orden al delito que aqu se

investiga, haciendo expresa mencin de que la formacin del presente sumario en
nada afecta el buen nombre y honor de que el nombrado pudiere gozar (artculo
336, inciso 4, del Cdigo Procesal Penal de la Nacin).
Regstrese y notifquese al Fiscal por nota y a las defensas y a la
querella mediante cdulas electrnicas urgentes.
Ante m:
En
En
de 2016 notifiqu al Fiscal Federal y firm. Doy Fe.
se libraron cdulas. Conste.-

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CFP 11912/2008
En
se formaron incidentes. Conste.-

#321355#155610429#20160623074514216

Fallo de Lijo Contra Funcionarios Por Lavado en La Campaña de CFK en 2007

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