Concepto Monto Monto Monto Monto Monto

1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES

Compra de equipo y consumibles 42,000.00
Renta Local 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
Electricidad 551 551 551 551 551
Agua 100 100 100 100 100
Teléfono 549 549 549 549 549
Publicidad 300 300 300 300 300
Salarios 12,400.00 12,400.00 12,400.00 12,400.00 12,400.00

TOTAL 57,400 15,400 15,400 15,400 15,400

GASTOS SEVICIOS
PAGO DE PERSONAL

Puesto Num_emple
ado
Estado de Resultados
MES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTOSEPTIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBRE

Ventas Contado 23164 34720 38522 25958 24289 28982 38522 27004 34720 32858 43865 63,355
Ventas Crédito - - - - - - - - - - - -
Total Ventas 23,164 34,720 38,522 25,958 24,289 28,982 38,522 27,004 34,720 32,858 43,865 63,355

Costo de Ventas 11,723 11,723 11,723 11,723 11,723 11,723 11,723 11,723 11,723 11,723 11,723 11,723

Utilidad Bruta (Ventas - Costo de Ventas) 11,441 22,997 26,799 14,235 12,566 17,259 26,799 15,281 22,997 21,135 32,142 51,632

Gastos
Gastos de servicios públicos $1,200.00 $1,200.00 $1,200.00 $1,200.00 $1,200.00 $1,200.00 $1,200.00 $1,200.00 $1,200.00 $1,200.00 $1,200.00 $1,200.00
Gasto por publicidad y promoción $300.00 $300.00 $300.00 $300.00 $300.00 $300.00 $300.00 $300.00 $300.00 $300.00 $300.00 $300.00
Renta del local $1,500.00 $1,500.00 $1,500.00 $1,500.00 $1,500.00 $1,500.00 $1,500.00 $1,500.00 $1,500.00 $1,500.00 $1,500.00 $1,500.00
Total de gasto de operación 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000

Gastos administrativos sueldos $12,400.00 $12,400.00 $12,400.00 $12,400.00 ### $12,400.00 $12,400.00 ### $12,400.00 $12,400.00 $12,400.00 $12,400.00

Total de gastos financieros e impuestos $15,400.00 $15,400.00 $15,400.00 $15,400.00 $15,400.00 $15,400.00 $15,400.00 15,400 $15,400.00 $15,400.00 $15,400.00 $15,400.00

Utilidad Neta antes del ISR(Utilidad Bruta-Total de Ga (3,959) 7,597 11,399 (1,165) (2,834) 1,859 11,399 (119) 7,597 5,735 16,742 36,232

Impuestos (34%) - 2,583 3,876 - - 632 3,876 - 2,583 1,950 5,692 12,319

UTILIDAD NETA (PERDIDA) (3,959) 5,014 7,523 (1,165) (2,834) 1,227 7,523 (119) 5,014 3,785 11,050 23,913
Flujo de Efectivo
MES Arranque ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

Entrada de Efectivo
Saldo inicial $78,000.00 $85,764.00 $105,084.00 $128,206.00 $138,764.00 $147,653.00 $161,235.00 $184,357.00 $195,961.00 $215,281.00 $232,739.00 $261,204.00 $309,159.00
Aportaciones de socios $120,000.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ventas de contado 23164 34720 38522 25958 24289 28982 38522 27004 34720 32858 43865 63,355

Efectivo Disponible 120,000 101,164 120,484 143,606 154,164 163,053 176,635 199,757 211,361 230,681 248,139 276,604 324,559

Salidas de Efectivo
Sueldos/empleados 12,400 12,400 12,400 12,400 12,400 12,400 12,400 12,400 12,400 12,400 12,400 12,400
Publicidad 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300
Renta del local 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500
Compra de equipo y consumible 42,000 - - - - - - - - - - - -
Electricidad 551 551 551 551 551 551 551 551 551 551 551 551
Teléfono 549 549 549 549 549 549 549 549 549 549 549 549
Agua 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100

Total Salidas de Efectivo 42,000 15,400 15,400 15,400 15,400 15,400 15,400 15,400 15,400 15,400 15,400 15,400 15,400

Saldo al final del mes en el Banco $78,000 $85,764 $105,084 $128,206 $138,764 $147,653 $161,235 $184,357 $195,961 $215,281 $232,739 $261,204 $309,159
 Inversión inicial Tasa de interés 1 MES 2 MES
$120,000 10% $78,000.00 $85,764.00
57400

VPN $309,763.27

Inversión inicial 1 MES 2 MES 3 MES

($189,763) $85,764 $105,084 $128,206

TIR 60%
3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES
$105,084.00 $128,206.00 $138,764.00 $147,653.00 $161,235.00 $184,357.00 $195,961.00

4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES

$138,764 $147,653 $161,235 $184,357 $195,961 $215,281 $232,739
10 MES 11 MES 12 MES
$215,281.00 $232,739.00 $261,204.00

11 MES 12 MES
$261,204 $309,159
 Mes 1 Mes 2 Mes 3
ACTIVO
Circulante
Caja y bancos $78,000.00 $85,764.00 $105,084.00
Mercancías 23164 $34,720.00 38522
Activo circulante + activo fijo+ activo diferido = Total de activo
Circulante
Total de activo circulante $101,164.00 $120,484 $143,606.00
Fijo
Mobiliario y equipo $42 000.00 0 0

Total de activo fijo $42 000.00

Activo $120,484 $143,606.00
(menos)
Total de activos $143,164.00 $120,484 $143,606
Pasivo =
PASIVOS capital.
Corto plazo
Impuestos por pagar $0.00 2,583 3,876
Sueldos por pagar $12,400.00 $12,400.00 $12,400.00
Total de pasivos $12,400.00 $14,983.00 $16,276.00
CAPITAL
Capital social $120,00.00 0 0
Utilidad Acumulada -3,959 5,014 7,523
Total de capital $116,041.00 $5,014.00 $7,523.00
Total de pasivo y capital $128,441.00 $19,997.00 $23,799.00
 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10

$128,206.00 $138,764.00 $147,653.00 $161,235.00 $184,357.00 $195,961.00 $215,281.00

25958 24289 28982 38522 27004 34720 32858

$154,164.00 $163,053.00 $176,635.00 $199,757.00 $211,361.00 $230,681.00 $248,139.00

0 0 0 0 0 0 0

$154,164.00 $163,053.00 $176,635.00 $199,757.00 $211,361.00 $230,681.00 $248,139.00

$154,164 $163,053 $176,635 $199,757 $211,361 $230,681 $248,139

0 0 632 3,876 0 2,583 1,950

$12,400.00 $12,400.00 $12,400.00 $12,400.00 $12,400.00 $12,400.00 $12,400.00
$12,400.00 $12,400.00 $13,032.00 $16,276.00 $12,400.00 $14,983.00 $14,350.00

0 0 0 0 0 0 0
-1,165 -2,834 1,227 7,523 -119 5,014 3,785
-$1,165.00 -$2,834.00 $1,227.00 $7,523.00 -$119.00 $5,014.00 $3,785.00
$11,235.00 $9,566.00 $14,259.00 $23,799.00 $12,281.00 $19,997.00 $18,135.00
 Mes 11 Mes 12

$232,739.00 $261,204.00
43865 63,355

$276,604.00 $324,559.00

0 0

$276,604.00 $324,559.00
$276,604 $324,559

5,692 12,319
$12,400.00 $12,400.00
$18,092.00 $24,719.00

0 0
11,050 23,913
$11,050.00 $23,913.00
$29,142.00 $48,632.00