Atividade Extra Sala de Contabilidade Geral

Profª Liliane Lima

Critérios de Avaliação:

1. A RESOLUÇÃO DEVE SER A CANETA (AZUL OU PRETA) OU DIGITALIZADO.

2. Compreensão do controle de Estoques.
3. Compreensão das contas Devedoras e Credoras.
4. Resolução completa do exercício, com todos os itens solicitados.
5. Apresentação e organização do trabalho entregue.
6. Respeito a data limite para entrega do trabalho. (19/11/2010)

OBS.: QUALQUER ITEM DO CRITÉRIO DE AVALIAÇÃO QUE NÃO ESTIVER CORRETO PODE
REDUZIR O PARECER DO ALUNO.

1. 01/10/08 – Compra de materiais de escritório à vista em dinheiro, R$ 980,00 para consumo

durante o mês de outubro.
2. 02/10/08 - Integralização de 25% do capital a integralizar através de depósito bancário feito
pelos sócios.
3. 03/10/08 – Compra de 6500 unidades a prazo, por R$ 5.200,00.
4. 04/10/08 – Venda de 3500 unidades a prazo, R$ 16.900,00.
5. 05/10/08 – Compra de 1000 unidades a prazo, R$ 860,00.
6. 06/10/08 – Devolução de 200 unidades, da compra feita em 03/10/08.
7. 06/10/08 – Compra de materiais de limpeza à vista em dinheiro, para consumo durante o mês
de outubro, R$ 950,00.
8. 07/10/08 – Pagamento de Salário referente ao mês de setembro, R$ 9.780,00
9. 08/10/08 – Compra de 2000 unidades, à vista, com cheque R$ 1.700,00.
10. 10/10/08 – Devolução de 100 unidades da venda de 04/10/08.
11. 15/10/08 – Pagamento de fornecedores, R$ 670,00 feito através do banco.
12. 16/10/08 – Venda de 1000 unidades, a vista recebendo em cartão de débito, R$ 4.980,00.
13. 18/10/08 – Recebimento de R$ 485,00 de clientes, através do banco.
14. 20/10/08 – Integralização de R$ 47.898,19 do capital a integralizar através de depósito
bancário feito pelos sócios.
15. 21/10/08 – Venda de 2000 unidades 50% de entrada, pago através de depósito bancário e
50% para 30 dias, R$ 10.250,00.
16. 22/10/08 – Devolução de 100 unidades da venda do dia 21/10.
17. 23/10/08 – Pagamento de conta de energia elétrica referente ao mês R$ 4.282,00, paga com
cheque.
18. 24/10/08 – Pagamento de conta telefônica, departamento comercial R$ 2.930,00.
19. 24/10/08 – Pagamento de conta de telefone R$ 1.426,00, paga com cheque.
20. 26/10/08 – Pagamento de conta de água do mês R$ 2.740,00, paga com cheque.
21. 26/10/08 – Venda a prazo de 3000 unidades a R$ 16.900,00.
22. 31/10/08 – Provisão da folha de pagamento do mês no valor de R$ 9.870,00.
23. 31/10/08 – Pagamento de Comissão dos vendedores em cheque R$ 750,00.
 Atividade Extra Sala de Contabilidade Geral
Profª Liliane Lima

Saldos Iniciais.
Caixa R$ 27.055,00
Banco R$ 75.200,00
Estoque R$ 5.524,41
Duplicatas a Receber (Clientes) R$ 78.000,00
Duplicatas a Pagar (Fornecedores) R$ 122.378,25
Móveis e utensílios R$ 42.200,00
Empréstimos tomados R$ 110.000,00
Emp. Concedidos a Empresa do grupo R$ 50.000,00
Veículos R$ 90.000,00
Imóvel R$ 145.000,00
Aplicação vencimento 20 meses R$ 50.000,00
Capital social R$ 700.000,00
Ações de outras cias R$ 210.000,00
Capital a integralizar R$ 159.660,64
Computadores R$ 15.000,00
Salário a pagar R$ 9.780,00
Tributos a pagar R$ 2.450,00
INSS a recolher R$ 3.031,80
TOTAL R$ 1.895.280,10

a) Fazer o Controle de estoque pela Média Ponderada Móvel;

b) Fazer o livro diário;
c) Contabilizar nos razonetes;
d) Apurar o resultado;
e) Fazer o Balanço Patrimonial, e
f) Fazer a DRE.

Obs.: Estoque Físico 7.000 unidades.