CASH FLOW PERUSAHAAN

Uang Tunai Tersedia Januari Februari Maret April Mei Juni

Uang Kas 1000000 3800000 6600000 9400000 12200000 15000000

Selisih Penjualan Produk 4600000 4600000 4600000 4600000 4600000 4600000
Total Masukan 5600000 8400000 11200000 14000000 16800000 19600000

Uang Tunai Dibayarkan Januari Februari Maret April Mei Juni

Gaji Karyawan 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000
Pengeluaran Lain 800000 800000 800000 800000 800000 800000
Total Pengeluaran 1800000 1800000 1800000 1800000 1800000 1800000

Selisih 3800000 6600000 9400000 12200000 15000000 17800000

Uang Tunai Tersedia Juli Agustus September Oktober November Desember

Uang Kas 17800000 20600000 23400000 26200000 29000000 31800000

Selisih Penjualan Produk 4600000 4600000 4600000 4600000 4600000 4600000
Total Masukan 22400000 25200000 28000000 30800000 33600000 36400000

Uang Tunai Dibayarkan Januari Agustus September Oktober November Desember

Gaji Karyawan 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000
Pengeluaran Lain 800000 800000 800000 800000 800000 800000
Total Pengeluaran 1800000 1800000 1800000 1800000 1800000 1800000

Selisih 20600000 23400000 26200000 29000000 31800000 34600000

Keterangan
Order Undangan 3

Order Souvenir 100

Order Kartu 10

Order Bouquet 10

Order Clothing 50

Penjualan 4600000
PENYUSUTAN PERALATAN DENGAN METODE GARIS LURUS

Harga Perolehan = Rp15,000,000.00

Umur Peralatan = 10

Nilai Sisa = Rp100,000.00

Penyusutan per Tahun = Rp1,490,000.00

Penyusutan per Bulan = Rp124,166.67

 LAPORAN LABA/RUGI TAHUN 2011

Penjualan

Selisih Penjualan Rp55,200,000.00

Biaya-Biaya

Promosi Rp3,000,000.00

Karyawan Rp12,000,000.00

Penyusutan Peralatan Rp1,490,000.00

Lain-Lain Rp9,600,000.00

Total Biaya Rp26,090,000.00

Laba Sebelum Pajak Rp29,110,000.00

Pajak Penghasilan 5% Rp1,455,500.00

Laba Setelah Pajak Rp27,654,500.00

 ANALISIS BEP BERDASARKAN PRODUKSI BULANAN

Pemasukan
Item Jumlah Harga Total Harga
Order Undangan 3 Rp1,000,000.00 Rp3,000,000.00
Order Souvenir 100 Rp2,000.00 Rp200,000.00
Order Kartu 10 Rp20,000.00 Rp200,000.00
Order Bouquet 10 Rp57,500.00 Rp575,000.00
Order Clothing 50 Rp12,500.00 Rp625,000.00
Total Pemasukan Rp4,600,000.00
Pengeluaran
Gaji Karyawan Rp1,000,000.00
Promosi Rp250,000.00
Biaya Lain Rp800,000.00
Total Pengeluaran Rp2,050,000.00
Laba Bulanan Rp2,550,000.00
BEP (Modal/Laba Bulanan) 5.882352941176 Bulan