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BANQUE CENTRALE DES ETATS DE L'AFRIQUE DE L'OUEST

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TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE


AU 31 DECEMBRE 2003
( En millions de FCFA)

2 003 2 002

ACTIVITE D'EXPLOITATION
+ Intérêts & commissions perçus 148 775 169 900
- Intérêts commissions versés (33 083) (48 738)
- Recouvrement de créances antérieurement passées en pertes (12 902) (714)
- Sommes versées aux fournisseurs & au personnel (87 761) (80 596)
- Dotations aux amortissements & aux provisions (19 156) (23 297)
+ Bénéfice d'exploitation avant variation des actifs d'exploitation (a) (4 127) 16 555

(Augmentation) ou diminution des actifs d'exploitation (b) 355 851 (1 364)


- Avoirs en or (1 784) (4 976)
+ Position de réserve 2 928 177
- DTS détenus (657) (635)
+ Créances sur les Etablissements de crédit 17 228 28 990
+ Créances sur les Trésors nationaux 27 557 19 057
+ Créances FMI pour le compte des Etats 121 121 1 148
- Autres créances d'exploitation 189 459 -45 125
Augmentation ou (diminution) des passifs d'exploitation (c) (272 427) 532 514
+ Billets & monnaies émis (121 106) 309 264
+ Comptes courants & dépôts 99 564 206 132
- Transferts à exécuter (347) (1 638)
- Dettes FMI pour le compte des Etats (215 085) (45 518)
+ Autres dettes d'exploitation (35 453) 64 274

+ Flux de trésorerie net provenant de l'activité d'exploitation (1) = (a+b+c) 79 298 547 705

ACTIVITE D'INVESTISSEMENT
- Acquisition d'immobilisations (5 846) (8 536)
+ Produits de cession d'éléments d'actifs 20 29
+ Dividendes reçus 322 221

- Flux de trésorerie net provenant de l'activité d'investissement (2) (5 503) (8 286)

ACTIVITE DE FINANCEMENT
+ Réserve statutaire 2 628 5 333
+ Réserve générale 8 754 9 186
+ Réserve de réévaluation Or 1 656 (6 937)
+ Provisions pour risques (71) 1 227
- Dividendes versés aux Etats (5 200) (12 000)
- Commissions versées aux Etats (5 272) (3 401)

+ Flux de trésorerie net provenant de l'activité de financement (3) 2 494 (6 592)

= Variation nette de trésorerie (4) = (1+2+3) 76 288 532 827

+ Trésorerie à l'ouverture de l'exercice (5) 3 394 066 2 861 239

= Trésorerie à la clôture de l'exercice (6) = (4+5) (Note 6) 3 470 354 3 394 066

N.B. : Les notes annexes sont partie intégrante des états financiers
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