2004 2005 2006 2007 2008

ROE 14.14 12.99 13.64 9.45 0.69

ROA 1.33 1.31 1.39 0.97 0.07

Rata rentabi
16
14.14 13
14 12.99

12
10
8
6
4
2
0
2004 2005 2

Rata rentabilităţii activelor

1.6
1.39
1.41.33 1.31

1.2
0.97
1
0.8
0.6
0.4
0.2 0.07
0
2004 2005 2006 2007 2008
 Rata rentabilităţii capitalului propriu

13.64
12.99

9.45

RO
E

0.69

2005 2006 2007 2008

or

0.97

RO
A

0.07

2007 2008
 CAAMPL

C. ADECVAREA CAPITALULUI 2004 2005 2006 2007

Raport de sovabilitate 2 8.98% 8.39% 9.49% 9.07%
Rating 2 2 2 2
Rata capitalului propriu (efect de pârghie) 8.71% 8.12% 9.21% 8.80%
Rating 1 1 1 1
Rating adecvării capitalului 1 1 1 1

A.ACŢIONARIAT 2004 2005 2006 2007

TOTAL RISC COMPUS ACŢIONARIAT 1 1 1 1

A. CALITATEA ACTIVELOR 2004 2005 2006 2007

Pondere creditelor acordate clientelei în total active 53.91% 51.73% 54.07% 55.11%
Rating 2 2 2 3

Ponderea creditelor acordate clientelei în totalul surselor 59.06% 56.30% 59.55% 60.42%

Rating 1 1 2 3
Rating calitatea activelor 1 1 1 2

M. MANAGEMENT 2004 2005 2006 2007

TOTAL RISC COMPUS MANAGEMENT 1 1 1 1

P. PROFITABILITATEA 2004 2005 2006 2007

Rata rentabilităţi economice (ROA) 1.32% 1.32% 1.49% 0.89%
Rating 4 4 4 4
Rata rentabilităţi financiare (ROE) 15.13% 16.25% 16.19% 10.13%
Rating 1 1 1 2
Rating profitabilitate 3 3 3 3

L. LICHIDITATE 2004 2005 2006 2007

Indicator de lichiditate 1.10 1.09 1.10 1.10
Rating 2 2 2 2
Lichiditate imediată 2.84% 3.02% 2.83% 2.85%
Rating 5 5 5 5
Rata creditelor acordate clientelei în depozite astrase de la clienţi 92.66% 95.47% 99.85% 105.79%
Rating 2 2 2 3
Rating lichiditate 3 3 3 3

RATING COMPUS 2004 2005 2006 2007

TOTAL RISC COMPUS 2 2 2 2
 2008
9.37%
2
9.02%
1
1

2008
1

2008
55.54%
3

61.05%

4
2

2008
1

2008
0.07%
5
0.77%
5
5

2008
1.10
2
3.61%
5
101.11%
2
3

2008
2
 INDICATORI DE RISC

Rata generală de risc (RGR)=EN*100/(AT+TEAB)

2004 2005 2006 2007
Expunere netă (active şi elemente în afara bilanţului ponderate cu risc) EN 1,973,495 2,250,721 2,417,821 2,839,852
Active total şi active în afara bilanţului A 2,034,847 2,324,460 2,491,896 2,927,719
Rata generală de risc RGR 103.11% 103.28% 103.06% 103.09%
Dinamică Rata generală de risc % 100.00% 100.16% 99.96% 99.99%

Rata creditelor restante şi îndoielnice 1

2004 2005 2006 2007
Total credite restante şi îndoielnice CRÎ
Total credite CRA
Rata creditelor restante şi îndoielnice 1 RCR #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Î
Dinamică Rata creditelor restante şi îndoielnice 1 % #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Rata creditelor restante şi îndoielnice 2

2004 2005 2006 2007
Total credite restante şi îndoielnice EN
Activ total ENA
Rata creditelor restante şi îndoielnice 2 IS1 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Dinamică Rata creditelor restante şi îndoielnice 2 % #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Indice de solvabilitate 1 12

10 10
9
8 8
7
6
6
5 4
4
3 2
2
0
1
0 2004 2005
2004 2005 2006 2007 2008
 6
6
5 4
4
3 2
2
0
1
0 2004 2005
2004 2005 2006 2007 2008

Indice de solvabilitate 2 1200.00%

1000.00%
1000.00%
900.00%
800.00% 800.00%
700.00%
600.00% 600.00%
500.00%
400.00% 400.00%
300.00%
200.00%
200.00%
100.00% 0.00%
0.00%
2004 2005
2004 2005 2006 2007 2008

Indice de solvabilitate 3 1200.00%

1000.00%
1000.00%
900.00%
800.00% 800.00%
700.00%
600.00% 600.00%
500.00%
400.00% 400.00%
300.00%
200.00%
200.00%
100.00% 0.00%
0.00%
2004 2005
2004 2005 2006 2007 2008
Gap 2004 2005 2006 2007
Active sensibile la variaţia dobânzii ASD 1,746,148 1,985,184 2,093,464 2,466,734
Pasive sensibile la varia'ia dobânzii PSD 1,257,119 1,330,892 1,396,729 1,595,015

GAP=ASD - PSD 489,029 654,292 696,735 871,719

GAP= GAP/Total active 0.00 0.00 0.00 0.01
ISD=ASD/PSD 1.39 1.49 1.50 1.55

riscul operaţional 2004 2005 2006 2007

Venituri totale 128,107 161,241 208,076 222,096
Fonduri alocate pentru riscul operaţional 15,373 19,349 24,969 26,652
Fonduri de nivel 1 177204 188794 229506 257579
Indice risc operaţional 8.68% 10.25% 10.88% 10.35%
 10
Indicatori de solvabilitate
9
8
2008 7
3,655,300 6
3,794,589 5
103.81%
4
100.68%
3
2
2008 1
0
2004 2005 2006 2007 2008
#DIV/0! 12
Dinamică Indicatori de solvabilitate
#DIV/0! 10

2008 6

#DIV/0! 2

#DIV/0! 0
2004 2005 2006 2007 2008

Dinamică Indice de solvabilitate 1

4 2005 2006 2007 2008

4 2005 2006 2007 2008

00% Dinamică Indice de solvabilitate 2

00%

00%

00%

00%

00%

00%
2004 2005 2006 2007 2008

00% Dinamică Indice de solvabilitate 3

00%

00%

00%

00%

00%

00%
2004 2005 2006 2007 2008
 2008 1.60 Evoluţia riscului ratei dobânzii
3,164,174
2,151,056
1.55

1,013,118 1.50
0.01
1.47
1.45

1.40

2008
194,414 1.35
23,330
342333 1.30
6.81% 2004 2005 2006 2007 2008
2008
 INDICATORI DE SOLVABILITATE

Indice de solvabilitate 1 (IS1)=FP*100/EN

2004 2005 2006 2007 2008
Fonduri proprii FP 0 0 0 0 0
Expunere netă (active şi elemente în afara bilanţului ponderate cu risc) EN 0 0 0 0 0
Indice de solvabilitate 1 IS1 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Dinamică Indice de solvabilitate 1 DIS1 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Indice de solvabilitate 2 (IS2) =CP*100/EN

2004 2005 2006 2007 2008
Capitaluri proprii CP 177,204 188,794 229,506 257,579 342,333
Expunere netă (active şi elemente în afara bilanţului ponderate cu risc) EN 1,973,495 2,250,721 2,417,821 2,839,852 3,655,300
Indice de solvabilitate 2 IS2 8.98% 8.39% 9.49% 9.07% 9.37%
Dinamică Indice de solvabilitate 2 DIS2 100.00% 93.42% 105.71% 101.01% 104.30%

Rata capitalului propriu (RCP)=CP*100/TA

2004 2005 2006 2007 2008
Capital propriu CP 177,204 188,794 229,506 257,579 342,333
Total active TA 2,034,847 2,324,460 2,491,896 2,927,719 3,794,589
Rata capitalului propriu RCP 8.71% 8.12% 9.21% 8.80% 9.02%
Dinamică Rata capitalului propriu DRCP 100.00% 93.27% 105.76% 101.03% 103.60%

Capital propriu/Capital social (>100%)

2004 2005 2006 2007 2008
Capital propriu CP 177,204 188,794 229,506 257,579 342,333
Capital social (actiuni proprii şi preferenţiale) CS 56,497 56,871 71,992 75,200 164,242
Capital propriu/Capital social CP/CS 313.65% 331.97% 318.79% 342.53% 208.43%
Dinamică CP/CS DCP/CS 100.00% 105.84% 101.64% 109.21% 66.45%

9.60% Figura 4. Indicatorul de solvabilitate la băncile americane 110.00%

9.40%

9.20% 105.00%

9.00%
100.00%
8.80%

8.60%
95.00%
9.60% Figura 4. Indicatorul de solvabilitate la băncile americane 110.00%

9.40%

9.20% 105.00%

9.00%
100.00%
8.80%

8.60%
95.00%
8.40%

8.20% 90.00%
8.00%

7.80% 85.00%
9.40% Rata capitalului p

9.20%

9.00%

8.80%

8.60%

8.40%

8.20%

8.00%

7.80%

7.60%

7.40%

400.00% Rata capitalului propriu în băncile americane 120.00%

350.00%
100.00%
300.00%
80.00%
250.00%

200.00% 60.00%

150.00%
40.00%
100.00%
20.00%
50.00%

0.00% 0.00%
10.00% 400.00%
Indicatori de solvabilitate
350.00%
9.50%
300.00%
9.00%
250.00%

8.50% 200.00%

150.00%
8.00%
100.00%
7.50%
50.00%

7.00% 0.00%
2004 2005 2006 2007 2008

110.00%

Dinamică Indicatori de solvabilitate

105.00%

100.00%

95.00%

90.00%

85.00%
2004 2005 2006 2007 2008
Rata capitalului propriu în băncile americane 110.00%

105.00%

100.00%

95.00%

90.00%

85.00%
 400.00%

350.00%

300.00%

250.00%

200.00%

150.00%

100.00%

50.00%

0.00%
2008

2007 2008
 INDICATORI LICHIDITATE

Lichiditatea generală (LG)=AL*100/DCR

2004 2005 2006 2007 2008
Active lichide disponibile ALD 1,926,686.00 2,195,451.00 2,334,803.00 2,735,370.00 3,582,279.00
Datorii curente ale băncii DCR 1,750,242.00 2,012,275.00 2,119,550.00 2,456,847.00 3,099,058.00
Rata lichidităţii generale RLG 110.08% 109.10% 110.16% 111.34% 115.59%
Dinamica ratei lichidităţii generale DRLG 100.00% 99.11% 100.07% 101.14% 105.01%
Lichiditatea imediată (LI)=CDBC*100/DCR
Casa, disponibilităţi la bănci centrale CDBC 52,741 64,570 63,982 76,143 124,753
Datorii curente ale băncii (resurse atrase la vedere) DCR 1,750,242 2,012,275 2,119,550 2,456,847 3,099,058
Rata lichidităţii imediate RLI 3.01% 3.21% 3.02% 3.10% 4.03%
Dinamica ratei lichidităţii imediate DRLI 100.00% 106.49% 100.18% 102.85% 133.59%
Coeficientul fondurilor proprii şi a resurselor permanente(KFP) =RBTL*100/ABTL
Resursele bancare pe termen lung RBTL 404,430 431,131 532,470 644,138 968,532
Activele bancare pe termen lung ABTL 1,116,967 1,232,633 1,371,822 1,644,299 2,139,192
Coeficientul fondurilor proprii şi a resurselor permanente KFP 36.21% 34.98% 38.81% 39.17% 45.28%
Dinamica coeficientului fondurilor proprii şi a resurselor permanente DKFP 100.00% 96.60% 107.20% 108.19% 125.04%
Rata de acoperire a depozitelor (RAD)=CRA*100/DA
Credite acordate CRA 1,097,066.00 1,202,431.00 1,347,244.00 1,613,379.00 2,107,698.00
Depozite atrase DA 479,280.00 657,073.00 697,983.00 875,775.00 1,117,318.00
Rata de acoperire a depozitelor RAD 228.90% 183.00% 193.02% 184.22% 188.64%
Dinamica ratei de acoperire a depozitelor DRAD 100.00% 79.95% 84.33% 80.48% 82.41%
Rata activelor lichide (RAL)=AL*100/AB
Disponibilităţi şi titluri negociabile negajate AL 701,823.00 847,323.00 810,202.00 929,498.00 1,181,229.00
Activele bancare totale AB 2,034,847.00 2,324,460.00 2,491,896.00 2,927,719.00 3,794,589.00
Rata activelor lichide RAL 34.49% 36.45% 32.51% 31.75% 31.13%
Dinamica ratei activelor lichide DRAL 100.00% 105.69% 94.27% 92.05% 90.26%
Rata activelor volatile (RAV)=RV*100/AL
Resurse volatile RV 1,184,033.00 1,259,508.00 1,349,222.00 1,525,133.00 2,084,608.00
Active lichide AL 1,926,686.00 2,195,451.00 2,334,803.00 2,735,370.00 3,582,279.00
Rata activelor volatile RAV 61.45% 57.37% 57.79% 55.76% 58.19%
Dinamica ratei activelor volatile DRAV 100.00% 93.35% 94.03% 90.73% 94.69%
Indicator de lichiditate (IL)=LE*100/LN
Total active AT 2,034,847 2,324,460 2,491,896 2,927,719 3,794,589
Total angajamente în afara bilantului AEAB
Lichiditate efectivă LE 2,034,847 2,324,460 2,491,896 2,927,719 3,794,589
Total obligaţii bilantiere DT 1,857,643 2,135,666 2,262,390 2,670,140 3,452,256
Total angajamente în afara bilanţului DEAB
Lichiditate necesară LN 1,857,643 2,135,666 2,262,390 2,670,140 3,452,256
Indicator de lichiditate IL 1.10 1.09 1.10 1.10 1.10
Dinamica indicatorului de lichiditate DIL 100.00% 99.36% 100.55% 100.10% 100.34%
Gestiune riscului de lichiditate (GRL)=AT*100/CP1
Total active AT 2,034,847 2,324,460 2,491,896 2,927,719 3,794,589
Fonduri proprii CP1 177,204 188,794 229,506 257,579 342,333
Gestiune riscului de lichiditate GRL 11.48 12.31 10.86 11.37 11.08
Dinamica gestiuni riscului de lichiditate DGRL 100.00% 107.22% 94.55% 98.98% 96.53%

118.00% Figura 4. Rata lichidităţii generale la băncile americane 106.00%

105.00%
116.00%
104.00%
114.00% 103.00%

102.00%
112.00%
101.00%
110.00%
100.00%

108.00% 99.00%

98.00%
106.00%
97.00%

104.00% 96.00%

4.50% Figura 4. Rata lichidităţii imediate la băncile americane 160.00%

4.00% 140.00%

3.50%
120.00%
3.00%
100.00%
2.50%
80.00%
2.00%
60.00%
1.50%
40.00%
1.00%

0.50% 20.00%

0.00% 0.00%

50.00% 140.00%
Figura 4. Coeficientul fondurilor proprii şi a resurselor permanente la băncile americane
45.00%
120.00%
40.00%

35.00% 100.00%

30.00%
80.00%
25.00%
60.00%
20.00%

15.00% 40.00%
50.00% 140.00%
Figura 4. Coeficientul fondurilor proprii şi a resurselor permanente la băncile americane
45.00%
120.00%
40.00%

35.00% 100.00%

30.00%
80.00%
25.00%
60.00%
20.00%

15.00% 40.00%

10.00%
20.00%
5.00%

0.00% 0.00%

250.00% Figura 4. Rata de acoperire a depozitelor la băncile americane 120.00%

100.00%
200.00%

80.00%
150.00%

60.00%

100.00%
40.00%

50.00%
20.00%

0.00% 0.00%

37.00% Figura 4. Rata activelor lichide la băncile americane 110.00%

36.00%
105.00%
35.00%

34.00% 100.00%

33.00%
95.00%
32.00%

31.00% 90.00%

30.00%
85.00%
29.00%

28.00% 80.00%
62.00% Figura 4. Rata activelor volatile la băncile americane 102.00%

61.00%
100.00%
60.00%
98.00%
59.00%
96.00%
58.00%

57.00% 94.00%

56.00%
92.00%
55.00%
90.00%
54.00%
88.00%
53.00%

52.00% 86.00%

1.11 Figura 4. Indicator de lichiditate 101.00%

1.10 100.50%

1.10 100.00%

1.09 99.50%

1.09 99.00%

1.08 98.50%

12.50 110.00%
Figura 4. gestiubea riscului de lichiditate la băncile americane

12.00 105.00%

11.50 100.00%

11.00 95.00%

10.50 90.00%

10.00 85.00%
11.00 95.00%

10.50 90.00%

10.00 85.00%
1400.00% INDICATORI LICHIDITATE
1200.00%

1000.00%

800.00%

600.00%

400.00%

200.00%

0.00%
RLG RLI KFP RAD RAL RAV IL GRL
IL GRL
 BILANŢ CONTABIL US

Instituţia de credit GRUP US

Denumirea indicatorului Exercițiul financiar Mil US $
2004 2005 2006 2007 2008
1 Total active curente 1,798,889 2,049,754 2,157,446 2,542,877 3,288,927 OK OK OK OK
2 Casa şi disponibilităţi la bănci 52,741 64,570 63,982 76,143 124,753 0 0 0 0
3 Alte active purtătoare de dobânzi, Total 649,082 782,753 746,220 853,355 1,056,476
4 Credite nete 1,097,066 1,202,431 1,347,244 1,613,379 2,107,698 192%
5 Imobilizări corporale - Net 17,223 18,338 20,187 23,448 29,073
6 Fond comercial, Net 66,595 70,118 93,188 116,724 130,367
7 Imobilizări necorporale - Net 21,665 28,689 39,327 44,705 50,449
8 Investiţiile pe termen lung 2,678 3,056 4,373 7,472 2,421
9 Alte active pe termen lung 0 8,808 18 0 0
10 Alte active, Total 127,797 145,697 177,357 192,493 293,352
11 Total ACTIVE 2,034,847 2,324,460 2,491,896 2,927,719 3,794,589 OK OK OK OK
12 0 0 0 0 0 OK OK OK OK
13 PASIV 2004 2005 2006 2007 2008
14 Plăţi de efectuat către furnizori 108,820 116,827 145,316 172,022 159,479
15 Depozite pe termen scurt 1,184,033 1,259,508 1,349,222 1,525,133 2,084,608
16 Alte datorii purtătoare de dobânzi 73,086 71,384 47,507 69,882 66,448
17 Împrumuturi pe termen scurt 252,054 414,736 395,019 489,216 491,119
18 Alte datorii curente 4,452 4,123 5,129 8,101 4,052
19 Total datorii curente 1,622,445 1,866,578 1,942,193 2,264,354 2,805,706 OK OK OK OK
20 Datorii pe termen lung 227,226 242,337 302,964 386,559 626,199 0 0 0 0
21 Total Datorii clientelă bancară şi nebancară 479,280 657,073 697,983 875,775 1,117,318 OK OK OK OK
22 Alte pasive 7,972 26,751 17,233 19,227 20,351 0 0 0 0
23 Total Datorii 1,857,643 2,135,666 2,262,390 2,670,140 3,452,256 OK OK OK OK
24 Acţiuni preferenţiale 261 257 3,325 7,778 78,897 0 0 0 0
25 Acţiuni comune 56,236 56,614 68,667 67,422 85,345
26 Capital plătit/încasat in urma tezaurizării/deztezaurizării de acţiuni 16,824 18,869 25,411 32,611 70,222
27 Profit acumulat reinvestit 116,301 132,566 152,775 157,712 137,484
28 Acţiuni tezaurizate (10,072) (11,412) (12,014) (8,283) (4,898)
29 Alte participatii, Total (2,346) (8,100) (8,658) 339 (24,717) OK OK OK OK
30 Capitaluri proprii 177,204 188,794 229,506 257,579 342,333 0 0 0 0
31 Datorii si capitaluri proprii, Total 2,034,847 2,324,460 2,491,896 2,927,719 3,794,589 OK OK OK OK
0 0 0 0 0 OK OK OK OK

Expunere netă active bilantiere ponderate cu risc

 Denumirea indicatorului Pondere Exercițiul financiar RON
ACTIV risc 2004 2005 2006 2007 2008
3 Casa şi disponibilităţi la bănci 0 0 0 0 0 0
6 Alte active purtatoate de dobânzi, Total 100 649,082 782,753 746,220 853,355 1,056,476
10 Credite nete 100 1,097,066 1,202,431 1,347,244 1,613,379 2,107,698
15 Imobilizari corporale - Net 50 8,612 9,169 10,094 11,724 14,537
16 Fond comercial, Net 100 66,595 70,118 93,188 116,724 130,367
17 Imobilizari necorporale - Net 100 21,665 28,689 39,327 44,705 50,449
18 Investiţiile pe termen lung 100 2,678 3,056 4,373 7,472 2,421
19 Alte active pe termen lung 100 0 8,808 18 0 0
29 Alte active, Total 100 127,797 145,697 177,357 192,493 293,352
total 1,973,495 2,250,721 2,417,821 2,839,852 3,655,300

Denumirea indicatorului RON

Creşterea totală 2004 2005 2006 2007 2008
1 Active totale AT 100.00% 114.23% 122.46% 143.88% 186.48%
2 Active ponderate de risc APR 100.00% 114.05% 122.51% 143.90% 185.22%
3 Fonduri proprii FP 100.00% 106.54% 129.52% 145.36% 193.19%

Creşterea totală a elementelor bilanţiere şi extrabilanţiere

250.00%

200.00%

Active totale
150.00%
Active ponderate de risc
Fonduri proprii
193.19%
186.48%
185.22%

100.00%
145.36%
143.88%
143.90%
129.52%
122.46%
122.51%
114.23%
114.05%
106.54%
100.00%
100.00%
100.00%

50.00%

0.00%
2004 2005 2006 2007 2008
OK
0

OK
OK

OK
0
OK
0
OK
0

OK
0
OK
OK
US RATE DE STRUCTURĂ ACTIV GRUP

Denumirea indicatorului Exercițiul financiar %

2004 2005 2006 2007 2008

a) US Rata disponibilităţi aflate în caserie şi la bănci centrale 2.59% 2.78% 2.57% 2.60% 3.29%
b) US Rata altor active purtătoate de dobânzi 31.90% 33.67% 29.95% 29.15% 27.84%
c) US Rata creditelor nete 53.91% 51.73% 54.07% 55.11% 55.54%
d) US Rata imobilizărilor corporale 0.85% 0.79% 0.81% 0.80% 0.77%
f) US Rata imobilizărilor necorporale 4.34% 4.25% 5.32% 5.51% 4.77%
g) US Rata investiţiilor pe termen lung 0.13% 0.51% 0.18% 0.26% 0.06%
i) US Rata altor active 6.28% 6.27% 7.12% 6.57% 7.73%
US TOTAL ACTIV 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

US RATE DE STRUCTURĂ PASIV GRUP

Denumirea indicatorului Exercițiul financiar %

2004 2005 2006 2007 2008
US Rata datoriilor Totale 91.29% 91.88% 90.79% 91.20% 90.98%
US Rata datoriilor privind clientela 81.74% 82.45% 82.15% 82.01% 84.38%
a. US Rata plăţilor de efectuat către furnizori 5.35% 5.03% 5.83% 5.88% 4.20%
b. US Rata depozitelor pe termen scurt 58.19% 54.18% 54.14% 52.09% 54.94%
c. US Rata altor datorii purtătoare de dobânzi 3.59% 3.07% 1.91% 2.39% 1.75%
d. US Rata împrumuturilor pe termen scurt 12.39% 17.84% 15.85% 16.71% 12.94%
e. US Rata altor datorii curente 0.22% 0.18% 0.21% 0.28% 0.11%
f. US Rata datoriilor pe termen lung 11.17% 10.43% 12.16% 13.20% 16.50%
g. US Rata altor pasive 0.39% 1.15% 0.69% 0.66% 0.54%

US RATE DE STRUCTURĂ CAPITALURI PROPRII GRUP US

Denumirea indicatorului Exercițiul financiar %

2004 2005 2006 2007 2008
US Rata capitalurilor proprii 8.71% 8.12% 9.21% 8.80% 9.02%
Capital propriu/capital social 313.65% 331.97% 318.79% 342.53% 208.43%

3.50% a) US Rata disponibilităţi aflate în caserie şi la bănci centrale 3.29%

3.00% 2.78%
2.59% 2.57% 2.60%
2.50%

2.00%

1.50%

1.00%

0.50%
40.00% b) US Rata altor active purtătoate de dobânzi
0.00%
35.00% 33.67%
200431.90% 2005 2006 2007 2008
29.95% 29.15%
30.00% 27.84%
25.00%
20.00%
15.00%
10.00%
5.00%
0.00%
 35.00% 33.67%
31.90%
29.95% 29.15%
30.00% 27.84%
25.00%
20.00%
15.00%
10.00%
5.00%
0.00%
2004 2005 2006 2007 2008

56.00% c) US Rata creditelor nete 55.54%

55.11%
55.00%
53.91% 54.07%
54.00%

53.00%

52.00% 51.73%

51.00%

50.00%

49.00%
2004 2005 2006 2007 2008

0.86% 0.85% d) US Rata imobilizărilor corporale

0.84%

0.82% 0.81%
0.80%
0.80% 0.79%
0.78%
0.77%
0.76%

0.74%

0.72%
2004 2005 2006 2007 2008

6.00% f) US Rata imobilizărilor

5.32%
necorporale 5.51%

5.00% 4.77%
4.34% 4.25%
4.00%

3.00%

2.00%

1.00%

0.00%
2004 2005 2006 2007 2008

0.60% g) US Rata investiţiilor pe termen lung

0.51%
0.50%

0.40%

0.30% 0.26%

0.20% 0.18%
0.13%
0.10% 0.06%

0.00%
 g) US Rata investiţiilor pe termen lung
0.51%
0.50%

0.40%

0.30% 0.26%

0.20% 0.18%
0.13%
0.10% 0.06%

0.00%
2004 2005 2006 2007 2008

9.00% i) US Rata altor active

8.00% 7.73%
7.12%
7.00% 6.28% 6.27% 6.57%
6.00%
5.00%
4.00%
3.00%
2.00%
1.00%
0.00%
2004 2005 2006 2007 2008

9.40% US Rata capitalurilor

9.21% proprii
9.20% 9.02%
9.00% 8.80%
8.80% 8.71%
8.60%
8.40%
8.20% 8.12%
8.00%
7.80%
7.60%
7.40%
2004 2005 2006 2007 2008

US Structura capitalurilor proprii

100%

90%

80%

70%

60%

50%

40%

30%

20%

10%

0%
2004 2005 2006 2007 2008
30%

20%

10%

0%
2004 2005 2006 2007 2008
 60.00%
RATE DE STRUCTURĂ ACTIV GRUP US
50.00%

40.00%

30.00%

20.00%

10.00%

0.00%
a) US Rata disponibilităţi b) US Rata altor active c) US Rata creditelor nete d) US Rata imobilizărilor f) US Rata imobilizărilor
aflate în caserie şi la bănci purtătoate de dobânzi corporale necorporale
centrale

100.00% Structura datoriilor băncilor americane

90.00%

80.00%

70.00%

60.00%

50.00%

40.00%

30.00%

20.00%

10.00%

0.00%
US Rata datoriilor US Rata datoriilor a. US Rata plăţilor b. US Rata c. US Rata altor d. US Rata e. US Rata altor f. U
Totale privind clientela de efectuat către depozitelor pe datorii purtătoare împrumuturilor pe datorii curente dato
furnizori termen scurt de dobânzi termen scurt lung

85.00% Figura Rata datoriilor privind clientela bancară şi nebancară

84.50%
84.00%
83.50%
83.00%
82.45%
82.50% 82.15% 82.01%
82.00% 81.74%
81.50%
81.00%
80.50%
80.00%
2004 2005 2006 2007

7.00%
Rata plăţilor de efectuat către furnizori
6.00%

5.00%

4.00%

3.00%

2.00%

1.00%

0.00%
2004 2005 2006 2007
 6.00%

5.00%

4.00%

3.00%

2.00%

1.00%

0.00%
2004 2005 2006 2007

55.54% Rata depozitelor

59.00%
58.00%
57.00%
56.00%
55.00%
54.00%
53.00%
52.00%
51.00%
50.00%
49.00%
2004 2005 2006 2007 2008
2008

4.00%
3.50%
Rata altor datorii purtătoate de dobânzi
3.00%
2.50%
2.00%
1.50%
.77%
1.00%
0.50%
0.00%
2004 2005 2006 2007 2008
2008

20.00%
18.00% Rata împrumuturilor pe termen scurt
16.00%
14.00%
12.00%
10.00%
8.00%
6.00%
4.00%
2.00%
0.00%
2004 2005 2006 2007 2008

0.30% Rata altor datorii curente

0.25%

0.20%

0.15%

0.10%

0.05%
.06%
0.00%
2004 2005 2006 2007 2008
 0.25%

0.20%

0.15%

0.10%

0.05%
.06%
0.00%
2004 2005 2006 2007 2008
2008

18.00% Rata datoriilor pe termen lung

16.00%
7.73% 14.00%
12.00%
10.00%
8.00%
6.00%
4.00%
2.00%
0.00%
2004 2005 2006 2007 2008

2008

1.40% Rata altor pasive

1.20%
1.00%

9.02% 0.80%
0.60%
0.40%
0.20%
0.00%
2004 2005 2006 2007 2008

2008

2008
2008
 Figura 2.2. Structura activulu
1000%
a) US Rata disponibilităţi aflate în caserie şi la bănci centrale

b) US Rata altor active purtătoate de dobânzi

c) US Rata creditelor nete

d) US Rata imobilizărilor corporale

f) US Rata imobilizărilor necorporale

g) US Rata investiţiilor pe termen lung

i) US Rata altor active

mobilizărilor f) US Rata imobilizărilor g) US Rata investiţiilor pe i) US Rata altor active 0%

necorporale termen lung 2004 2005

1000%
RATE DE STRUCTURĂ PASIV GRUP US

US Rata e. US Rata altor f. US Rata g. US Rata altor

mprumuturilor pe datorii curente datoriilor pe termen pasive
rmen scurt lung
0%

tela bancară şi nebancară Figura

1000% Diagrama datoriilor
84.38% privind clientela în băncile americane

.15% 82.01%

2006 2007 2008

at către furnizori

0%

2006 2007 2008

 0%

2006 2007 2008

2008
2008

2008

2008
ura 2.2. Structura activului la băncile americane

04 2005 2006 2007 2008

100% Figura Stru

90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
2004 2005

Datorii totale
 Figura Structura pasivului băncilor americane

2005 2006 2007 2008

 CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE US

Instituţia de credit GRUP US

Denumirea indicatorului Exercitiul financiar
2004 2005 2006
1 Venituri din dobânzi 81,566 108,172 140,426
2 Cheltuieli din dobânzi 24,876 46,408 73,388
3 Venit net din dobânzi 56,690 61,764 67,038
4 Provizioane pentru credite 4,959 7,036 8,353
5 Profit net dupa constituirea provizioanelor pt credite 51,731 54,728 58,685
6 Alte venituri decât cele din dobânzi 46,541 53,069 67,650
7 Alte cheltuieli decât cele din dobânzi (58,587) (62,204) (73,145)
8 Rezultatul brut al activităţii curente 39,685 45,593 53,190
9 Impozit si Povizion înainte de impozitare 13,502 15,171 17,863
10 Rezultatul net al activităţii curente 26,183 30,422 35,327
11 Rezultatul operaţiunilor discontinue 752 427 2,870
12 Rezultatul extraordinar 0 0 0
13 Alte chetuieli cu impozite (131) (161) (1,051)
14 Rezultatul net al exerciţiului 26,804 30,688 37,146

Venituri Totale 128,107 161,241 208,076

Cheltuieli Totale 83,463 108,612 146,533
Cifra de afaceri netă 44,644 52,629 61,543
Dinamica cifrei de afaceri 100.00% 117.89% 137.85%

Dinamica cifrei de afaceri

140.00%
120.00%
100.00%
80.00% 13
117.89%
60.00% 100.00%
40.00%
20.00%
0.00%
2004 2005 20
 Mil US $
2007 2008
153,748 136,030
84,847 56,766
68,901 79,264 OK OK OK OK OK
17,049 53,408 0 0 0 0 0
51,852 25,856
68,348 58,384
(82,578) (82,814)
37,622 1,426 OK OK OK OK OK
11,347 (1,238) 0 0 0 0 0
26,275 2,664 OK OK OK OK OK
(16) 11 0 0 0 0 0
(180) (26)
8 (8)
26,087 2,641 OK OK OK OK OK
0 0 0 0 0

222,096 194,414
167,425 139,580
54,671 54,834
122.46% 122.83%

namica cifrei de afaceri

137.85%
117.89% 122.46% 122.83%

2005 2006 2007 2008

 RATE DE STRUCTURĂ VENITURI

Denumirea indicatorului Exercitiul financiar %

a) Rata veniturilor din dobănzi (RVD=VD*100/VT)
2004 2005
Venituri din dobânzi VD 81,566 108,172
Venituri totale VT 128,107 161,241
Rata veniturilor din dobănzi RVD 63.67% 67.09%
Dinamica ratei veniturilor din dobânzi DRVD 100.00% 105.37%
b) Rata altor venituri decât cele din dobânzi (RVC=AV*100/VT)
2004 2005
Alte venituri decât cele din dobânzi AV 46,541 53,069
Venituri totale VT 128,107 161,241
Rata altor venituri decât cele din dobânzi RVD 36.33% 32.91%
Dinamica ratei altor venituri decât cele din dobânzi DRVD 100.00% 90.59%

80.00%
RATE DE STRUCTURĂ VENITURI
70.00%

60.00%

50.00%

40.00%

30.00%

20.00%

10.00%

0.00%
2004 2005 2006 2007 2008
RATE DE STRUCTURĂ CHELTUIELI

Denumirea indicatorului Exercitiul financiar %

a) Rata cheltuielilor cu dobănzile (RCD=CD*100/CT)
2004 2005
Cheltuieli cu dobânzile CD 24,876 46,408
Cheltuieli totale CT 83,463 108,612
Rata cheltuielilor cu dobănzile RCD 29.80% 42.73%
Dinamica ratei cheltuielilor cu dobânzile DRCD 100.00% 143.36%
b) Rata altor cheltuieli decât cele din dobânzi (RCC=CC*100/CT)
2004 2005
Alte cheltuieli decât cele din dobânzi CC 58,587 62,204
Cheltuieli totale CT 83,463 108,612
Rata altor cheltuieli decât cele din dobânzi RCC 70.20% 57.27%
Dinamica ratei altor cheltuieli decât cele din dobânzi DRCC 100.00% 81.59%

180.00%
80.00% RATE DE STRUCTURĂ CHELTUIELI
160.00%
70.00%
140.00%
60.00%
50.00% 120.00%

40.00% 100.00%

30.00% 80.00%
20.00% 60.00%
10.00% 40.00%
0.00% 20.00%
08
20
04

20
05

20
06

20
07

20

0.00%
2004
30.00% 80.00%
20.00% 60.00%
10.00% 40.00%
0.00% 20.00%

08
20
04

20
05

20
06

20
07

20
0.00%
2004

RATA CHELTUIELILOR LA 100 lei VENITURI

Denumirea indicatorului Exercitiul financiar %

a) Rata cheltuielilor cu dobănzile la 100 lei venituri (RCD/100leiV=CD*100/VT)

2004 2005
Cheltuieli cu dobânzile CD 24,876 46,408
Venituri totale VT 128,107 161,241
Rata cheltuielilor cu dobănzile la 100 lei venituri RCD/100 19.42% 28.78%
Dinamica ratei cheltuielilor cu dobânzile la 100 lei venituri (bază fixă) DRCD/10 100.00% 148.22%

b) Rata altor cheltuieli decât cele cu dobânzile la 100 lei venituri (RCC/100leiV=AC*100/VT)
2004 2005
Alte cheltuieli decât cele cu dobânzile CC 58,587 62,204
Venituri totale VT 128,107 161,241
Rata altor cheltuieli decât cele cu dobânzile la 100 lei venituri RCC/100 45.73% 38.58%
Dinamica ratei altor cheltuieli decât cele cu dobânzile la 100 lei venituri (bază fixă) DRCC/10 100.00% 84.36%

50.00% RATA CHELTUIELILOR LA 100 lei VENITURI

45.00%
40.00%
35.00%
30.00%
25.00%
20.00%
15.00%
10.00%
5.00%
0.00%
2004

2006

2007
2005

2008

80.00%
Rata veniturilor din dobănzi
70.00%
72.00%
60.00%
70.00%
50.00%
68.00%
40.00%
66.00%
30.00%
64.00%
20.00%
62.00%
10.00%

60.00%
0.00%
2004 2005 2006 2007 2008
64.00%
20.00%
62.00%
10.00%

60.00%
0.00%
2004 2005 2006 2007 2008

Rata altor venituri decât cele din dobânzi

40.00%

35.00%

30.00%

25.00%

20.00%

15.00%

10.00%

5.00%

0.00%
2004 2005 2006 2007 2008

180.00%
60.00% Rata cheltuielilor cu dobănzile 160.00%
50.00%
140.00%
40.00%
30.00% 120.00%
20.00% 100.00%
10.00% 80.00%
0.00% 60.00%
2005

2008
2004

2006

2007

40.00%
20.00%
0.00%
2004

120.00%
80.00% Rata altor cheltuieli decât cele din dobânzi Dinamica r
70.00% 100.00%
60.00%
50.00% 80.00%
40.00%
30.00% 60.00%
20.00%
10.00% 40.00%
0.00%
2004

2006

2008
2005

2007

20.00%

0.00%
2004
45.00% Rata cheltuielilor cu dobănzile la 100 lei venituri
40.00%
35.00%
30.00%
25.00%
20.00%
15.00%
10.00%
5.00%
0.00%
2004

2005

2007

2008
50.00% 2006
Rata altor cheltuieli decât cele cu dobânzile la 100 lei venituri
45.00%
40.00%
35.00%
30.00%
25.00%
20.00%
15.00%
10.00%
5.00%
0.00%
2004

2005

2007

2008
2006
 80.00%
RATE DE STRUCTURĂ VENITUR
70.00%
xercitiul financiar % 60.00%

2006 2007 2008 50.00%

140,426 153,748 136,030
208,076 222,096 194,414 40.00%
67.49% 69.23% 69.97%
30.00%
106.00% 108.73% 109.89%
20.00%
2006 2007 2008
67,650 68,348 58,384 10.00%
208,076 222,096 194,414
0.00%
32.51% 30.77% 30.03%
Rata veniturilor din dobănzi Rat
89.49% 84.71% 82.66%

115.00% Dinamica RATE DE STRUCTURĂ VENITURI

110.00%
105.00%
100.00%
95.00%
90.00%
85.00%
80.00%
75.00%
70.00%
2008 2004 2005 2006 2007 2008

80.00%
RATE DE STRUCTURĂ CHELTUIELI
70.00%
2006 2007 2008 60.00%
73,388 84,847 56,766
146,533 167,425 139,580 50.00%
50.08% 50.68% 40.67% 40.00%
168.04% 170.03% 136.45%
30.00%
2006 2007 2008 20.00%
73,145 82,578 82,814
10.00%
146,533 167,425 139,580
49.92% 49.32% 59.33% 0.00%
71.11% 70.26% 84.52% Rata cheltuielilor cu dobănzile Rata a

180.00%
160.00%
Dinamica RATE DE STRUCTURĂ CHELTUIELI
140.00%
120.00%
100.00%
80.00%
60.00%
40.00%
20.00%
0.00%
2004 2005 2006 2007 2008
 80.00%
60.00%
40.00%
20.00%
0.00%
2004 2005 2006 2007 2008

URI
50.00%
xercitiul financiar % RATA CHELTUIELILOR LA 100 lei VENITUR
45.00%

40.00%
2006 2007 2008
73,388 84,847 56,766 35.00%
208,076 222,096 194,414 30.00%
35.27% 38.20% 29.20%
25.00%
181.63% 196.74% 150.37%
20.00%

15.00%
2006 2007 2008
73,145 82,578 82,814 10.00%
208,076 222,096 194,414 5.00%
35.15% 37.18% 42.60%
0.00%
76.87% 81.30% 93.14%
Rata cheltuielilor cu dobănzile la 100 lei venituri

250.00%
Dinamica RATA CHELTUIELILOR LA 100 lei VENITURI
200.00%

150.00%

100.00%

50.00%

0.00%
2004 2005 2006 2007 2008

120.00%
112.00%
Dinamica ratei veniturilor din dobânzi
100.00%
110.00%
108.00%
80.00%
106.00%
60.00%
104.00%
102.00%
40.00%
100.00%
98.00%
20.00%
96.00%
94.00%
0.00%
2004 2005 2006 2007 2008
 98.00%
20.00%
96.00%
94.00%
0.00%
2004 2005 2006 2007 2008

120.00% Dinamica ratei altor venituri decât cele din dobânzi

100.00%

80.00%

60.00%

40.00%

20.00%

0.00%
2004 2005 2006 2007 2008

180.00%
160.00% Dinamica ratei cheltuielilor cu dobânzile
140.00%
120.00%
100.00%
80.00%
60.00%
40.00%
20.00%
0.00%
2004 2005 2006 2007 2008

120.00%
Dinamica ratei altor cheltuieli decât cele din dobânzi
100.00%

80.00%

60.00%

40.00%

20.00%

0.00%
2004 2005 2006 2007 2008
 250.00%

200.00%
Dinamica ratei cheltuielilor cu dobânzile la 100 lei
venituri (bază fixă)
150.00%

100.00%

50.00%

0.00%

2004 2005 2006 2007 2008

120.00%

100.00% Dinamica ratei altor cheltuieli decât cele cu

80.00%
dobânzile la 100 lei venituri (bază fixă)
60.00%

40.00%

20.00%

0.00%

2004 2005 2006 2007 2008

 RATE DE STRUCTURĂ VENITURI Structur

2000%

0%
or din dobănzi Rata altor venituri decât cele din dobânzi

TURĂ CHELTUIELI

cu dobănzile Rata altor cheltuieli decât cele din dobânzi

Structura cheltuielilor

2000%

0%
 0%

LTUIELILOR LA 100 lei VENITURI

or cu dobănzile la 100 lei venituri Rata altor cheltuieli decât cele cu dobânzile la 100 lei venituri
Structura veniturilor 1.2

0.8

0.6

0.4

0.2

180.00%

160.00%

140.00%

120.00%

100.00%

80.00%

60.00%

40.00%

20.00%

0.00%
Din
dob
250.00%

200.00%

150.00%

100.00%

50.00%

0.00%
D
d
(
1.2
Dinamica ratelor de structură a veniturilor
1

0.8

0.6

0.4

0.2

180.00%
Dinamică rate de structură cheltuieli
160.00%

140.00%

120.00%

100.00%

80.00%

60.00%

40.00%

20.00%

0.00%
Dinamica ratei cheltuielilor cu Dinamica ratei altor cheltuieli
dobânzile decât cele din dobânzi
250.00%

Dinamică RATA CHELTUIELILOR LA 100 lei VENITURI

200.00%

150.00%

100.00%

50.00%

0.00%
Dinamica ratei cheltuielilor cu Dinamica ratei altor cheltuieli
dobânzile la 100 lei venituri decât cele cu dobânzile la 100
(bază fixă) lei venituri (bază fixă)
Gradul de expunere

Gradul de expunere la băncile româneşti

2004 2005 2006 2007 2008
Cheltuielile cu dobânzile 29.80% 42.73% 50.08% 50.68% 40.67%
Datotiile faţă de clientela bancară şi nebancară 58.19% 54.18% 54.14% 52.09% 54.94%
Gradul de expunere 51.22% 78.86% 92.50% 97.28% 74.03%

Venituri din dobânzi 63.67% 67.09% 67.49% 69.23% 69.97%

Datorii faţă de clientela bancară şi nebancară 85.81% 85.40% 84.01% 84.25% 83.39%
Randamentul creanţelor 74.20% 78.55% 80.33% 82.16% 83.91%
 EVOLUŢIA SISTEMULUI DE INDICATORI DE PERFORMANŢĂ BANCARĂ US

a. Marja netă a activelor bancare (MAB = VND*100/AB)

2004 2005 2006 2007
Venituri nete din dobânzi (VND=VD-CD) VND 56,690 61,764 67,038 68,901
Total activ AB 2,034,847 2,324,460 2,491,896 2,927,719
Marja netă a activelor bancare MAB 2.79% 2.66% 2.69% 2.35%
Dinamica marjei nete a activelor bancare cu baza fixă DMAB 100.00% 95.38% 96.56% 84.47%

b. Marja netă a activelor valorificate (MAV= VND*100/AV)

2004 2005 2006 2007
Venituri nete din dobânzi VND 56,690 61,764 67,038 68,901
Total activ AB 2,034,847 2,324,460 2,491,896 2,927,719
- casa N 52,741 64,570 63,982 76,143
-imobilizări necorporale IC 88,260 98,807 132,515 161,429
- imobilizări corporale IN 17,223 18,338 20,187 23,448
- alte active. AA 127,797 145,697 177,357 192,493
Activele valorificate (AV=AB-N-IN-IC-AA) AV 1,748,826 1,997,048 2,097,855 2,474,206
Marja netă a activelor valorificate MAV 3.24% 3.09% 3.20% 2.78%
Dinamica marjei nete a activelor valorificate cu baza fixă DMAB 100.00% 95.41% 98.58% 85.91%
c. Rata rentabilităţii activelor (Return on Total Assets - ROA = RNE *100/AB)
2004 2005 2006 2007
Rezultatul net al exerciţiului RNE 26,804 30,688 37,146 26,087
Total activ AB 2,034,847 2,324,460 2,491,896 2,927,719
Rata rentabilităţii activelor ROA 1.32% 1.32% 1.49% 0.89%
Dinamica ratei rentabilităţii activelor cu baza fixă DROA 100.00% 100.23% 113.17% 67.64%
d) Rata rentabilitatea capitalului propriu(ROE=RNE*100/CPR)
2004 2005 2006 2007
Rezultatul net al exerciţiului RNE 26,804 30,688 37,146 26,087
Capitalul propriu. CPR 177,204 188,794 229,506 257,579
Rata rentabilităţii capitalului propriu ROE 15.13% 16.25% 16.19% 10.13%
Dinamica ratei rentabilităţii capitalului propriu cu baza fixă DROE 100.00% 107.46% 107.00% 66.96%
d1) Marja profitului (MP=RNE*100/CAN)
2004 2005 2006 2007
Rezultatul net al exerciţiului RNE 26,804 30,688 37,146 26,087
Cifra de afaceri netă CAN 44,644 44,644 44,644 44,644
Marja profitului MP 60.04% 68.74% 83.20% 58.43%
Dinamica marjei profitului cu baza fixă DMP 100.00% 114.49% 138.58% 97.33%
d2) Viteza de rotatie a activelor(KAT=CAN / AT)
2004 2005 2006 2007
Cifra de afaceri netă CAN 44,644 44,644 44,644 44,644
Total activ AB 2,034,847 2,324,460 2,491,896 2,927,719
Viteza de rotatie a activelor KAT 0.02 0.02 0.02 0.02
Dinamica vitezei de rotaţie a activelor cu baza fixă DKAT 100.00% 87.54% 81.66% 69.50%
d3) Multiplicatorul capitalului ( EM =AB / CPR)
2004 2005 2006 2007
Active total AT 2,034,847 2,324,460 2,491,896 2,927,719
Cpital propriu CPR 177,204 188,794 229,506 257,579
Multiplicatorul capitalului EM 11.48 12.31 10.86 11.37
Dinamica pârghiei financiare cu baza fixă DEM 100.00% 107.22% 94.55% 98.98%
e)Rata rentabilităţii generale (PRG = RNE*100/CTE)
2004 2005 2006 2007
Rezultatul net al exerciţiului RNE 26,804 30,688 37,146 26,087
Cheltuielile totale CT 83,463 108,612 146,533 167,425
Rata rentabilităţii generale RRG 32.11% 28.25% 25.35% 15.58%
Dinamica ratei rentabilităţii generale cu baza fixă DRRG 100.00% 87.98% 78.94% 48.52%

3.00% Figura Marja netă a activelor bancare 120.00%

2.50% 100.00%

2.00% 80.00%

1.50% 60.00%

1.00% 40.00%

0.50% 20.00%

0.00% 0.00%

3.50% Figura Marja netă a activelor valorificate 120.00%

3.00%
100.00%

2.50%
80.00%

2.00%
60.00%
1.50%

40.00%
1.00%

20.00%
0.50%
2.50%
80.00%

2.00%
60.00%
1.50%

40.00%
1.00%

20.00%
0.50%

0.00% 0.00%

1.60% Figura Rata rentabilităţii activelor (ROA) 120.00%

1.40%
100.00%

1.20%

80.00%
1.00%

0.80% 60.00%

0.60%
40.00%

0.40%

20.00%
0.20%

0.00% 0.00%

0.03
18.00% 120.00%
Figura Rata rentabilităţii capitalului propriu (ROE)
16.00%
100.00% 0.02
14.00%

12.00% 80.00% 0.02

10.00%
60.00%
8.00% 0.01

6.00% 40.00%
0.01
4.00%
20.00%
2.00%
0.00

0.00% 0.00%
12.50 Figura Multiplicatorul capitalului 110.00% 90.00%

80.00%

12.00 105.00%
70.00%

60.00%
11.50 100.00%
50.00%

40.00%
11.00 95.00%
30.00%

20.00%
10.50 90.00%

10.00%

10.00 85.00% 0.00%

35.00% Figura Rata rentabilităţii generale 120.00%

30.00%
100.00%

25.00%
80.00%

20.00%
60.00%
15.00%

40.00%
10.00%

20.00%
5.00%

0.00% 0.00%
108.00% Dinamica pârghiei financiare cu baza fixă 12.50 Pârghia financiară
106.00%
104.00% 12.00
102.00%
100.00% 11.50
98.00%
96.00% 11.00
94.00%
92.00% 10.50
90.00%
88.00% 10.00
2004 2005 2006 2007 2008 2004 2005 2006

Dinamica ratei rentabilităţii generale cu baza fixă 35.00% Rata rentabilităţii gene
100.00%
30.00%
80.00% 25.00%

60.00% 20.00%

15.00%
40.00%
10.00%
20.00%
5.00%
0.00% 0.00%
2004 2005 2006 2007 2008
2004 2005 2006
 35.00%
2008 Evoluţia
79,264
3,794,589
30.00%
2.09%
74.98% 25.00%

2008 20.00%
79,264
3,794,589
15.00%
124,753
180,816
29,073 10.00%
293,352
3,166,595
5.00%
2.50%
77.22%
0.00%
2008 MAB MAV ROA ROE RRG
2,641
3,794,589
0.07%
5.28%

2008
2,641
342,333
0.77% -14.35%
5.10%

2008
2,641
44,644
5.92%
9.85%

2008
44,644
3,794,589
 0.01
53.62%

2008
3,794,589
342,333
11.08
96.53%

2008
2,641
139,580
1.89%
5.89%

3.50% Figura 4. Spead-ul la băncile americane

3.00% 3.24% 3.20%

3.09%
2.78%
2.50%
2.50%
2.00%

1.50%

1.00%

0.50%

0.00%
 2.78%
2.50%
2.50%
2.00%

1.50%

1.00%

0.50%

0.00%
2004 2005 2006 2007 2008

0.03 Figura Viteza de rotatie a activelor 120.00%

100.00%
0.02

80.00%
0.02

60.00%

0.01
40.00%

0.01
20.00%

0.00 0.00%
90.00% Figura Marja profitului 90.00%

80.00% 80.00%

70.00% 70.00%

60.00% 60.00%

50.00% 50.00%

40.00% 40.00%

30.00% 30.00%

20.00% 20.00%

10.00% 10.00%

0.00% 0.00%
 Pârghia financiară

005 2006 2007 2008

Rata rentabilităţii generale

2005 2006 2007 2008

50%
50%

008
 Evoluţia indicatorilor de performanţă la băncile americane

 Indicatori 2004
Profit net dupa constituirea provizioanelor pt credite (RNDP=VND-PR)
Venit net din dobânzi VND 56,690
Provizioane pentru credite PR 4,959
Profit net dupa constituirea provizioanelor pt credite PNDP 51,731
Dinamica profitului net după constituirea provizioanelor pt credite DPNDP 100.00%
Rezultatul brut al activităţii curente (RBAC=PNDP+VNAA)
Profit net dupa constituirea provizioanelor pt credite PNDP 51,731
Venit net din alte venituri decât cele din dobânzi VNAA (12,046)
Rezultatul brut al activităţii curente RBAC 39,685
Dinamica rezultatului brut al activtăţii curente DRBAC 100.00%
Rezultatul net al activităţii curente (RNAC=RBAC-IPII)
Rezultatul brut al activităţii curente RBAC 39,685
Impozit şi provizion înainte de impozitare IPII 13,502
Rezultatul net al activităţii curente RNAC 26,183
Dinamica rezultatului net al activităţii curente DRNAC 100.00%

Rezultatul operaţiunilor discontinue (ROD) DROD 752

Dinamica Rezultatului rezultatului operaţiunilor discontinue ROD 100.00%
Rezultatul extraordinar (REX) REX -
Dinamica rezultatului rezultatului extraordinar DREX 100.00%
Rezultatul net al exerciţiului (RNE=RNAC+ROD+REX+ACIP)
Rezultatul net al activităţii curente RNAC 26,183
Rezultatul operaţiunilor discontinue  ROD 752
Rezultatul extraordinar  REX -
Alte cheltuieli cu impozitul pe profit. ACIP (131)
Rezultatul net al exerciţiului RNE 26,804
Dinamica rezultatului net al exerciţiului DRNE 100.00%

Venituri totale 128,107

Dinamica Veniturilor totale ale exerciţiului % 100.00%
Cheltuieli totale 83463
Dinamica Cheltuielilor totale ale exerciţiului % 100.00%
65%
Dinamica Venitului net din dobânzi VND #REF!
Dinamica Venit net din comisioane bancare VNC #REF!
Dinamica Venitului net din operaţiuni financiare VNOF #REF!
Dinamica Venitului net din alte activităţi de exploatare VNAE 100.00%

450.00%

400.00%
Title

350.00%

300.00%

250.00%

200.00%

150.00%

100.00%

50.00%

0.00%
2004 2005 2006 2007
-50.00%
100.00%

50.00%

0.00%
2004 2005 2006 2007
-50.00%

3.5
Dinamica rezultatului activităţii curente
3

2.5

1.5

0.5

0
2004 2005 2006 2007 2008

3.5 Dinamica rezultatului brut al exerciţiului

2.5

1.5

0.5

0
2004 2005 2006 2007 2008

3.5 Dinamica rezultatului net al exerciţiului

2.5

1.5

0.5

0
2004 2005 2006 2007 2008
160.00%
Dinamica veniturilor totale, cheltuielilor totale şi a rezultatului brut
140.00%

120.00%

100.00%

80.00%

60.00%

40.00%

20.00%

0.00%
2004 2005 2006 2007
 2005 2006 2007 2008

61,764 67,038 68,901 79,264

7,036 8,353 17,049 53,408 Figura 4. Marja netă d
54,728 58,685 51,852 25,856
90,000
105.79% 113.44% 100.23% 49.98%
80,000
54,728 58,685 51,852 25,856 70,000 61,764
60,000 56,690
(9,135) (5,495) (14,230) (24,430)
45,593 53,190 37,622 1,426 50,000
114.89% 134.03% 94.80% 3.59% 40,000
30,000
45,593 53,190 37,622 1,426 20,000
15,171 17,863 11,347 (1,238) 10,000
30,422 35,327 26,275 2,664 -
116.19% 134.92% 100.35% 10.17% 2004 2005

427 2,870 (16) 11

56.78% 381.65% -2.13% 1.46%
- - (180) (26)
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

30,422 35,327 26,275 2,664

427 2,870 (16) 11
- - (180) (26)
(161) (1,051) 8 (8)
30,688 37,146 26,087 2,641
114.49% 121.04% 70.23% 10.12%

161,241 208,076 222,096 194,414

125.86% 129.05% 106.74% 87.54%
108612 146533 167425 139580
130.13% 134.91% 114.26% 83.37%
67% 70% 75% 72%
#REF! #REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF! #REF!
108.95% 118.25% 121.54% 139.82%

7 2008
7 2008

2008

2008

2008
07 2008
Figura 4. Marja netă din dobânzi la băncile americane

79,264
67,038 68,901
61,764

2005 2006 2007 2008