UNIEST — EDUCACIONAL CENTRO-LESTE S/S LTDA.

Administração Financeira

Balanço Patrimonial

ATIVO
PASSIVO
Circulante 2006 2007
Circulante 2006 2007
Caixa (460) e Bancos (1000) 1.460,00 4.664,44
Clientes: 6.060,00 9.560,00 Fornecedores 20.000,00 18.800,00

Estoques de Matérias Primas 5.000,00 2.629,64 Empréstimos curto prazo 3.520,00 3.520,00
IR a Pagar 595,56
Estoque de PA 5.385,20
Exigível à Longo Prazo
Total Circulante 17.905,20 16.854,08
Financiamentos 50.000,00
Realizável à Longo Prazo
Total Passivo 24.115,56 72.320,00
Duplicatas 20.000,00
Permanente PATRIMÔNIO LÍQUIDO

Equipamentos de produção 2.000,00 30.000,00 Capital Social 15.000,00 15.000,00

Reserva de Reavaliação 3.000,00
Veículo 10.000,00 8.000,00
Reserva de Lucros
Coligadas e Controladas 16.600,00 19.600,00
Reserva de Contingência 6.000,00 2.000,00
Total Permanente 28.600,00 77.600,00
Lucro Acumulado 1.389,64 2.134,08
Total Ativo 46.505,20 94.454,08
Total PL 22.389,64 22.134,08
Demonstração do Resultado 2006 2007 Total Passivo + PL 46.505,20 94.454,08
Vendas 18.500,00 10.000,00
Considerações:
(-) CPV (3.500,00) (5.385,20)
Lucro Bruto 15.000,00 4.614,80 Compras de 2006 – R$ 40.000,00
Compras de 2007 – R$ 50.000,00
Despesas Operacionais
Considere o Lucro Operacional e o Lucro Líquido sendo os mesmo, já que não tivemos
Adm / Financeiras (7.000,00) (1.500,00) fatos não operacionais nesses exercícios.
Depreciação EQP (2.000,00) (2.000,00)
Depreciação VEI (2.000,00) (2.000,00)
Perdas (3.000,00) (2.370,36)
Lucro Líquido 1.000,00 (3.255,56)
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Pede-se:

Índice 2006 2007

Índices de Liquidez
Índice de Liquidez Geral
Índice de Liquidez Corrente
Índice de Liquidez Seca
Índices de Atividades
Giro de Estoques
Prazo Médio de Recebimentos
Prazo Médio de Pagamentos
Giro do Ativo Total
Índices de Endividamento
Endividamento Geral
Índices de Rentabilidade
Margem Lucro Bruto
Margem Lucro Operacional
Margem Lucro Líquido
Rentabilidade do Ativo