SEIS PRINCIPALES BANCOS COMERCIALES Y UNIVERSALES

TASAS DE INTERS ANUALES NOMINALES PROMEDIO

PONDERADAS
COBERTURA NACIONAL
(Porcentajes)

2006

Operaciones
Activas 1/
14,64

Diciembre
Noviembre
Octubre
Septiembr
e
Agosto
Julio
Junio
Mayo
Abril
Marzo
Febrero
Enero

Depsitos a
Plazo
a 90 das

Depsitos
de Ahorro

2007

Operaciones
Activas 1/
16,77

6,81

15,23
15,20
14,87

10,20
10,04
10,06
10,04

14,42

10,22

6,68

14,79
14,50
13,83
14,17
14,16
14,55
15,04
14,93

10,07
10,07
10,04
10,13
10,05
10,07
10,48
10,48

6,72
6,81
6,81
6,82
6,89
7,03
7,22
7,39

6,59
6,59
6,61

Diciembre
Noviembre
Octubre
Septiembre
Agosto
Julio
Junio
Mayo
Abril
Marzo
Febrero
Enero

21,73
19,91
16,96
16,53
16,59
16,17
14,91
15,94
15,99
14,94
15,50
15,78

Depsitos a
Plazo
a 90 das
10,89
11,15
11,58
11,04
11,05
11,12
10,85
10,14
10,12
10,11
10,12
10,13
10,05

Depsitos
de Ahorro
7,47
10,00
8,00
8,00
8,00
8,00
7,41
6,57
6,57
6,57
6,58
6,58
6,58

CAPITULO III
EVALUACIN DE LA GESTIN DE FINANCIACIN Y FISCAL
FUENTES SIN COSTO

Tendencia
(de la DUM)

Tendencia
(de la D.
Estruc)

0,2734

-0,0816

7,0213
0,5374

4,7851
0,1088

0,7079
1,0890
0,4519
0,0058

0,2318
0,5066
0,0472
-0,2746

-0,2759

-0,4778

0,3865

0,2823

AO 1
(2007)

(DUM)

AO 0
(2006)

(DUM)

CORTO PLAZO
CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES
DIVIDENDOS POR PAGAR
IMPUESTOS POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR COMPAIAS
RELACIONADAS
ANTICIPOS DE CLIENTES
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
PROVISIONES
LARGO PLAZO
ISLR DIFERIDO
TOTAL

162.844,0
0
159.127,0
0
50.402,00
251.484,0
0
28.690,00
14.441,00
66.566,00
168.905,0
0
902.459,
00

0,1804
0,1763
0,0558
0,2787
0,0318
0,0160
0,0738

127.879,0
0
19.838,00
32.784,00
147.244,0
0
13.734,00
9.946,00
66.185,00

233.261,0
0
650.871,
0,2698
00

0,1872

EVALUACIN DE LA GESTIN DE FINANCIACIN Y FISCAL

0,1965
0,0305
0,0504
0,2262
0,0211
0,0153
0,1017

0,3584
0,2104

(DUM)

-1,0000
0,3918

15.157,00
90.820,00

0,0491
0,2942

-0,1338

0,0508

99.762,00

0,3231

DEUDA A LARGO PLAZO (PRESTAMO

COMPAIAS RELACIONADAS)
INDEMNIZACIONES LABORALES

-0,4805
0,0733

-0,3698
0,3019

0,2747
0,0589

TOTAL

-0,1756

-0,2376

84.793,00
18.195,00
308.727,
00

Tendencia

Tendencia
(de la D.
Estruc)

CORTO PLAZO
PRESTAMOS BANCARIOS
OBLIGACIONES FINANCIERAS
VENCIMIENTOS CIRCULANTES
LARGO

PATRIMONIO

(de la DUM)

Tendencia
(de la D.
Estruc)

-1,0000
0,1474

AO 1
(2007)

AO 1 (2007)
(de la D.
Estruc)

PASIVOS CON COSTO

Tendencia

(de la DUM)

AO 1
(2007)
(DUM)

PATRIMONIO NETO
PARTICIPACION MINORITARIA

0,0314
0,3651

-0,0003
0,3231

TOTAL

0,0317

-0,0458

2.131.286
,00
2.752,00
2.134.038
,00

TOTAL FUENTES DE
FINANCIAMIENTO

0,0813

0,0000

3.345.22
4,00

0,0923
AO 1 (2007)
(de la D.
Estruc)

AO 0
(2006)
(DUM)

0,00
79.155,00
115.171,0
0
163.228,0
0
16.953,00
374.507,
00
AO 0
(2006)
(DUM)

0,6379

2.066.433
,00
2.016,00
2.068.449
,00

1,0000

3.093.82
7,00

0,9987
0,0013

AO 0 (2006)
(de la D.
Estruc)

0,00
0,21
0,31

0,44
0,05
0,1210
AO 0 (2006)
(de la D.
Estruc)

0,9990
0,0010
0,67
1,0000

Modelo X
VARIABLES
UT. NETA DEL
EJERCICIO
COSTO INT. DE
FINANC.
IMPUESTOS:
SOBRE LA RENTA
DIFERIDOS
TOTAL DE
IMPUESTOS
TOTAL
PRODUCTOS

2007

2006

258.573

322.890

15.199

10.769

-63.575
19.773

-23.604
107.917

-43.802

84.313

229.970

417.972

Tasa Media de Rendimiento o Descapitalizacin

(TMR(D))
FUENTES
TOTALES

PASIVOS CON
COSTO

FUENTES
INTERNAS

FUENTES
PATRIMONIALES

2007= 0,052
2006= 0,121

2007= 0,072
2006= 0,153

2007= 0,100
2006= 0,196

2007= 0,121
2006= 0,156

Clculo de las Ventajas (Des) de uso de FSC, PCC y Fiscal

TMR(D)PC
V(D)FSC =
C
2007
0,07218
2006
0,1537
V(D)PCC = TMR(D)FI
2007
0,1416
2006
0,1153
V(D)FIS
TMR(D)PA
CAL
=
T
2007
2006

0,1211
0,1561

2007

2006

0,398765
43
-

0,01948
-

0,0324

2,809895
83
-

0,0695
-

-0,0384

1,502450
98
-

-0,0205
-

0,0408

TMR(D)FT
0,0527
0,1213
TMR(D)PCC
0,0721
0,1537

TENDEN
CIA

TMR(D)FI
0,1416
0,1153

Rendimiento de la Inversin Operativa, Endeudamiento

Total, Rent. (Desc.) Patrimonial

Tendenc Apreciaci
ia
n

Variables

2007

2006

R ( Descapitalizacin ) Operativa
( mb * ms * RAop )

0,1982

0,1442

0,3745

Mejora
significativa

Endeudamiento Total ( PT / Pat )

0,5676

0,4957

0,1449

Deterioro

R ( Descapitalizacin )
Patrimonial
( U ( P ) NE /
Pat)

0,1212

0,1561

-0,2238

Deterioro

Tringulo de Oro

Ventajas y Desventajas del Uso de las Fuentes de Financiamiento

APRECIACIN
mejora /
deterioro?

VENTAJA/DESVENTAJ
A

MAGNITUD (2001)

APRECIACIN
b,m,a?

V(D) uso de FSC

0,01948
ptos. porcentuales

BAJA VENTAJA

a) R(D)IO = 19,82 %

MODERADA
CAPITALIZACIN

37,45 (%)

MEJORA
SIGNIFICATIVA

MODERADA PROPOR
USO FSC

28,23 (%)

MEJORA

TENDENCIA

(39,87) (%)

MEJORA

Causas V(D) uso de FSC

V(D) uso de PCC

b) Prop. FSC =
26,98 %
0,0695
ptos. porcentuales
a) R(D)IO = 19,82 %

Causas V(D) uso de

PCC

E(D) FISCAL

b)Prop. PCC = 9,23

%
c)ti (prom) = 11,67
%
(0,0205)
ptos. porcentuales

(280, 98) (%)

MODERADA
CAPITALIZACIN
MUY BAJA PROPOR.
USO PCC

BAJA DESVENTAJA
FISCAL

37,45 (%)

MEJORA
SIGNIFICATIVA

(23,76) (%)

DETERIORO

(150,24) (%)

DETERIORO MUY
SIGNIFICATIVO