Responsabilidade Social das Empresas e Finana tica

Responsabilidade Social das Empresas e Finana tica

Este trabalho representa apenas o ponto de vista dos seus autores e no pode, em qualquer circunstncia, ser considerado a posio o cial ou um compromisso formal por parte da Comisso Europia.

ndice:
1. Responsabilidade Social das Empresas e Cdigos de Conduta 1.1 Cdigos de Conduta 1.1.2 Incentivos (Drivers) e benefcios 1.1.3 Questes Fundamentais 1.1.4 Cdigos de iniciativa empresarial 1.1.5 Cdigos promovidos por associaes empresariais 1.1.6 Cdigos multi-stakeholder 1.1.7 Cdigos Modelo 1.1.8 Cdigos inter-governamentais

2. Responsabilidade Social das Empresas e Finana tica na Europa 2.1 Contexto Legal e Regulador do ISR (Investimento Socialmente Responsvel) 2.2. Auto-Regulao no mbito do ISR 2.2.1 As Directrizes sobre Transparncia da Eurosif 2.2.2. Factores e acontecimentos que dinamizaram o ISR 2.3 A emergncia do movimento ISR na Europa 2.4 A situaa actual do ISR na Europa 2.4.1. O mercado ISR institucional na Europa 2.4.2. Tendncias do Mercado ISR 2.5 Concluses

3. Bibliografia

LISTA DE TABELAS e GRFICOS TABELA 1 : Um Amplo Entendimento da Responsabilidade Social TABELA 2: ISR como % do Total dos Activos Geridos

GRFICO 1: Evoluo do N de Fundos ISR entre 1980 e 2004 GRFICO 2: Evoluo dos Activos ISR domiciliados na Europa (milhes de Euros) GRFICO 3: Activos por pas relativos aos fundos ISR (domiciliados, milhes de Europs) em 30 de Junho de 2004

1.Responsabilidade Social das Empresas e Cdigos de Conduta

Neste livro apresentamos uma breve compilao e anlise dos principais instrumentos de promoo da RSE. O objectivo fornecer s organizaes da sociedade civil, s pequenas e mdias empresas e aos estudantes e profissionais da gesto, uma anlise das ferramentas actualmente existentes, bem como alguns critrios para a seleco e adaptao destes instrumentos sua prpria realidade. A enorme proliferao de instrumentos e bibliografia contribui, com frequncia, para uma certa identificao da gesto da RSE, com um enigma exotrico, cuja decifrao estaria ao alcance de uns poucos, geralmente consultores eruditos e equipados com uma nova panplia de programas informticos. A proposta desta publicao , pelo contrrio, a da divulgao de conhecimento, constituindo-se em guia para a deciso. Os leitores encontraro aqui algumas pistas que podero, eles prprios, aprofundar, adaptar e aplicar. Seguidamente apresentamos um conjunto de cdigos de conduta que ajudam a integrar os valores de RSE na estratgia de negcio e nas operaes das empresas, seja atravs do fornecimento de um conjunto de princpios para o comportamento socialmente responsvel, seja atravs de uma srie de indicadores e de metodologias que permitam mensurar, avaliar e reportar a performance da empresa. 1.1 Cdigos de Conduta

Um cdigo de conduta a formalizao de um conjunto de princpios que definem as normas (standards) para o comportamento de uma determinada organizao. Na economia globalizada, os cdigos de conduta multiplicaram-se com grande rapidez, devido ao crescente interesse do pblico face ao comportamento tico e impacto social e ambiental das empresas. Existem vrios tipos de cdigos, entre os quais se destacam:

Cdigos de iniciativa empresarial, adoptados de forma unilateral pelas empresas; Cdigos promovidos por associaes empresariais ou de iniciativa de um sector de actividade (ex.: indstrias extractivas), adoptados por um segmento empresarial pertencente a uma indstria especfica;

Cdigos internacionais ou Europeus negociados no quadro da concertao social, pelos parceiros sociais (ex.: cdigos europeus no sector do comrcio, txteis, madeira e acar, e acordos de enquadramento negociados entre as empresas multinacionais e a organizao internacional do trabalho);

Cdigos multi-stakeholder, adoptados como resultado de iniciativas conjuntas entre as empresas, os sindicatos e as ONG (ex.: cdigo de base da Ethical Trading Initiative);

Cdigos Modelo, desenvolvidos pelos sindicatos, ONG ou outras organizaes, que servem de referencial comparativo (benchmarking) para o desenvolvimento de cdigos de empresas especficas (ex.: Cdigo de Base da Federao Internacional dos Sindicatos Independentes ICTFU, ou os Princpios sobre direitos humanos da Amnistia Internacional);

Cdigos inter-governamentais, negociados no seio de organizaes internacionais (ex.: As

Directrizes da OCDE para as Empresas Multinacionais, ou a Declarao Tripartida da OIT Referente aos Princpios de Poltica Social das Aplicveis s Multinacionais;

Os cdigos podem abranger um vasto leque de questes. Os cdigos tendem a concentrar-se nos bens de grande consumo (txteis e calado, brinquedos), alimentos e bebidas, distribuio e indstria extractiva, sendo aplicados fundamentalmente a empresas envolvidas em actividades internacionais. 1.1.2 Incentivos (Drivers) e benefcios

Os cdigos so instrumentos inovadores de promoo dos direitos humanos, laborais e ambientais, fundamentais; so tambm um meio de combater as prticas de corrupo, em pases em que as autoridades tm falhado no desgnio de estabelecer normas mnimas. As empresas adoptam os cdigos de conduta como uma ferramenta de gesto para afirmar os seus valores e normas ticas, para influenciar as prticas dos seus parceiros de negcio e como forma de informar os consumidores e clientes acerca dos princpios que seguem na produo dos bens e servios que produzem ou comercializam. Algumas empresas adoptam cdigos como uma resposta directa presso da opinio pblica (meios de comunicao social, grupos de consumidores, activistas dos direitos humanos), ou presso efectuada pelos sindicatos, autoridades pblicas, accionistas e concorrncia. As empresas que importam produtos de pases com graves problemas em matria de respeito pelos direitos humanos tendem tambm a recorrer adopo de cdigos para evitar crticas, essencialmente quando as suas vendas dependem directamente da credibilidade da sua marca ou da boa vontade dos consumidores. Para alm do impacto positivo na reputao corporativa, a adopo e implementao de cdigos de conduta pode acarretar outros benefcios, tais como a melhoria das relaes com os parceiros de negcio, a promoo da boa governao, a conformidade com a lei, e mesmo um aumento de qualidade e produtividade resultante da melhoria do clima de negcio.

1.1.3

Questes Fundamentais

Alguns actores sociais tendem a ver no rpido desenvolvimento de cdigos de conduta uma tendncia para a privatizao dos direitos sociais. Claramente, os cdigos apenas podem complementar e no substituir a legislao de mbito nacional e internacional, nem mesmo o dilogo social ou a negociao colectiva. Algumas questes que podem afectar a eficcia de um cdigo Qual a abrangncia do cdigo? Faz alguma meno explicita aos direitos fundamentais? At que nvel de profundidade na cadeia de valor se aplica a vigncia do cdigo. Existe uma implementao e comunicao efectiva do mesmo aos trabalhadores? Contm alguma disposio sobre mecanismos de queixa, medicas de correco e compensao? Credibilidade e transparncia O valor de um cdigo depende da sua credibilidade e transparncia, que esto ligadas forma como os trabalhadores, os sindicatos, os parceiros de negcio e os fornecedores, consumidores e outros stakeholders tomam conscincia da existncia do cdigo e ao grau de seriedade que lhe atribuem. A transparncia depende da disseminao e comunicao do cdigo aos trabalhadores, subsidirias, sub-contratantes e

fornecedores. A credibilidade depende do mbito, abrangncia e mecanismos de monitorizao e aplicao que so implementados. Monitorizao e verificao Dependendo da estrutura de algumas indstrias, a monitorizao pode ser um processo desafiante, principalmente em casos de cadeias de fornecimento extensas e mveis, nveis mltiplos de apropriao, problemas de acesso informao, presena de mltiplos cdigos e mecanismos de verificao, e questes sociais e tcnicas de grande complexidade. fundamental que os recursos humanos encarregues da monitorizao possuam competncias tcnicas e sociais adequadas, bem como capacidade de compreenso dos processos de negcio e dos usos e costumes das diversas culturas que conformam o ambiente externo da cadeia de valor. As empresas podem utilizar diferentes formas de monitorizar e verificar a aplicao do cdigo: atravs de equipas internas de avaliao da conformidade (ex.: pessoas do controlo de qualidade); auditorias externas (ex.: empresas de auditoria); ou monitorizao independente, envolvendo terceiros , tais como ONG locais, acadmicos, ou organizaes religiosas. Os instrumentos para monitorizao da conformidade incluem visitas e inspeces aos locais de produo, reviso de registos, entrevistas aos trabalhadores e sistemas de reclamao. A qualidade da monitorizao e verificao determinado pela aceitao do processo pelas vrias partes interessadas. O historial, filiao organizacional ou relaes financeiras dos recursos humanos encarregues da monitorizao e verificao tambm muito importante para determinar a credibilidade do processo. A monitorizao independente implica actores que sejam independentes face empresa a/ou aos empregados e transformou-se numa questo crucial face avaliao da responsabilidade social de uma determinada empresa. As iniciativas multistakeholder, tais como a ETI Ethical Trading Initiative desenvolvidas nos ltimos anos so uma clara tentativa de ganhar independncia face a uma das partes envolvendo todas as partes interessadas, recorrendo utilizao de monitores que representem e reportem para os diferentes stakeholders. Finalmente, deve sublinhar-se que a monitorizao por si s identifica mas no resolve os problemas, e que polticas de correco se devero seguir. Fora Legal e Medidas de Correco Pela sua prpria natureza, os cdigos de conduta so voluntrios e no contm normas legais compulsrias. Eles impem obrigaes ticas s empresas. A questo de como atribuir responsabilidade legal s violaes dos cdigos ou violaes dos direitos humanos em pases terceiros mantm-se em aberto. As sanes que derivam da violao de um cdigo podem incluir multas, ordens para a implementao de aces correctivas, e programas de mitigao, medidas disciplinares e, nos piores casos, podem levar resciso de um contrato com terceiros. A Gesto da Cadeia de Fornecimento Os cdigos aplicam-se normalmente s empresas controladas e/ou subsidirias mas a conformidade pode tambm ser exigida a prestadores de servios, subcontratantes e fornecedores. Neste caso, so utilizados como directrizes fonte e aplicam-se a todos os trabalhadores na cadeia de fornecimento que no so

directamente empregados da empresa (distribuidora ou compradora) que adoptou o cdigo. Alguns vm esta medida como uma forma de rpida expanso do movimento da responsabilidade social das empresas; outros, porm, temem que possa originar uma concentrao do negcio em grandes fornecedores que tm maior facilidade de implementar mecanismos de conformidade, podendo inclusivamente ser entendida como uma barreira no alfandegria. 1.1.4 Cdigos de iniciativa empresarial Entre os cdigos de iniciativa empresarial, os da Royal Dutch Shell e os da Nike so dos mais conhecidos. Seguidamente apresentamos uma breve caracterizao de cada um. Como ser fcil de notar, muitos dos critrios da grelha de anlise no foram detectados nestas duas iniciativas, comprovando a tese daqueles que afirmam ser os cdigos com origem em empresas particulares menos profundos e abrangentes. Royal Dutch/ Shell Group of Companies - Statement of General Business Principles1 O objectivo do cdigo o de estabelecer os princpios gerais de negcio que cada empresa do Royal Dutch/Shell Group of Companies deve seguir. Estes princpios devem ser aplicados a todas as transaces comerciais e deve nortear o comportamento de cada colaborador das empresas do grupo Shell, independentemente do pas de actuao ( Nike Code of Ethics2 O cdigo de conduta contm as regras pelas quais a Nike se rege, e representa aquilo que so os valores da empresa. Serve para ter a certeza de que todos os seus colaboradores representam a empresa de forma integra e agem de acordo com o que est definido. Aplica-se a todos os produtos e a toda a cadeia de fornecimento, independentemente do pas. 1.1.5 Cdigos promovidos por associaes empresariais

No que diz respeito aos cdigos promovidos por associaes empresariais tm geralmente um mbito mais reduzido, abrangendo quase sempre um aspecto particular da aco empresarial ou um sector de actividade especfico. Esta constatao evidenciada por alguns exemplos recolhidos e que seguidamente transcrevemos. Caux Round Table Principles for Business3 Fundada em 1986, a Caux Round Table (CRT) uma rede de lderes empresariais de pases industrializados e em desenvolvimento que reconhecem que as empresas devem assumir um papel de liderana no desenvolvimento de uma sociedade mais justa, livre e transparente, que possa conduzir a um mundo mais prspero e sustentvel. A CRT procura motivar e mobilizar lderes empresariais para se tornarem numa fora positiva de mudana baseada nos Princpios de Negcio da CRT. Em 1994, a CRT publicou um conjunto de Princpios de Negcio, que procura representar um padro mundial de tica e responsabilidade social. Estes princpios fundamentam-se em dois ideais ticos: o princpio japons do Kyosei e o conceito mais ocidental de dignidade humana - de tal forma que seja possvel a cooperao e a prosperidade mtua
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http://www.shell.com/home/Framework?siteId=royal-en&FC2=/royalen/html/iwgen/environment_and_society/commitment_policies 2 http://www.nike.com/nikebiz/invest/cg/img/codeofethics.pdf 3 http://www.cauxroundtable.org

coexistindo com a concorrncia justa e saudvel. A dignidade humana refere-se ao valor sagrado de cada pessoa humana como um fim, e no simplesmente como um meio para outras pessoas se servirem dela para outros propsitos ou mesmo - no caso dos direitos humanos bsicos - por preceito maior. O Comportamento empresarial pode afectar o relacionamento entre as naes e a prosperidade e bem estar de todos. Os negcios so, muitas vezes, o primeiro contacto entre as naes e pela forma que causam mudanas econmicas e sociais, tm um impacto significativo no nvel de confiana ou desconfiana das pessoas em todo o mundo. A seco 1 dos princpios consiste num prembulo que nota como as empresas assumem cada vez mais uma natureza global, que a lei e as foras de mercado so necessrias mas insuficientes para orientar a conduta, e que as polticas e prticas de responsabilidade social das empresas que vo de encontro dignidade e interesses dos stakeholders so fundamentais. A seco 2 articula sete princpios gerais, que so posteriormente desenvolvidos. Os sete princpios so: i) As Responsabilidades das Empresas: De uma Orientao para os Accionistas, a uma Orientao para os Stakeholders; ii) iii) iv) v) vi) O Impacto Econmico e Social das Empresas: Rumo Inovao, Justia e Comunidade Mundial. Comportamento Empresarial: Da Letra da Lei a um Esprito da Verdade. Respeito das Regras: Das Tenses Comerciais Cooperao. Apoio ao Comrcio Multilateral: Do isolamento Comunidade Mundial. Respeito pelo Ambiente: Da Proteco ao Fortalecimento.

vii) Condenao de Operaes Ilcitas. Do Lucro Paz. A seco 3 estabelece alguns princpios relacionados com o respeito dos stakeholders: clientes, empregados, proprietrios/investidores, concorrentes, e comunidades. Para ajudar as empresas na implementao de programas compatveis com os princpios da CRT, foi desenvolvido um processo de auto-avaliao para a melhoria contnua das prticas de responsabilidade social (chamado SAIP - Self-Assesment and Improvement Process), que se baseia na abordagem qualidade desenvolvida pelo Malcom Baldridge National Quality Program. International Chamber of Commerce Code on Sponsorship4 Trata-se de um cdigo aplicado rea da comunicao e marketing das empresas. Pretende levar a comunidade empresarial internacional a adoptar regras voluntrias, seguindo uma poltica de promoo de padres de tica no que diz respeito rea de marketing, surgindo do reconhecimento da responsabilidade social da comunidade empresarial na rea da comunicao. Este cdigo aplica-se a todas as formas de patrocnio relacionadas com a imagem corporativa, marcas, produtos ou quaisquer eventos. Inclui ainda patrocnios por organizaes comerciais e no comerciais, no se aplicando a posicionamento de produtos (publicidade) ou doaes. International Chamber of Commerce (Rules of Conduct to Combat Extortion and Bribery) 5

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5

http://www.iccwbo.org Ibidem

As regras de conduta sobre o combate extorso e ao suborno seguem de perto as normas da OCDE estabelecidas na Conveno de Combate aos Suborno dos Funcionrios Pblicos Estrangeiros assinada em Paris em Dezembro de 1997 e que entrou em vigor a 15 de Fevereiro de 1999. As regras da ICC esto organizadas em trs partes. Na primeira parte apresenta uma srie de recomendaes para os governos e as organizaes internacionais. Para alm das recomendaes direccionadas para a cooperao internacional, recomenda os governos nacionais a promover: Medidas de Preveno: Procedimentos de publicao da informao; Regulamentao econmica; Transaces como os governos e organizaes internacionais Contribuies polticas. Os governos devero regular as condies em que podem ser efectuadas, tornando-as transparentes; Medidas compulsrias: Assegurar que existem mecanismos de vigilncia e investigao; e que Aqueles que oferece, exigem ou recebem subornos em violao com as leis so sujeitos a perseguio judicial e a penalizaes adequadas. Os governos devem ainda publicar, periodicamente, estatsticas e outras informaes relativas aos casos detectados e respectiva penalizao. Auditoria: Os governos devem garantir a existncia de legislao apropriada para a realizao de auditorias independentes das contas das empresas economicamente significativas, por parte de auditores profissionais. Na Segunda parte so apresentadas as normas de conduta para combater a extorso e o suborno. O Princpio Bsico estabelece que todas as empresas se devem conformar s leis e regulamentos do pas em que esto estabelecidas e em que operam, para alm de respeitar a letra e a lei das Normas de Conduta da ICC sobre esta matria. As normas bsicas so abrangem: A extorso; O suborno e as compensaes indevidas aos empregados da outra parte negocial (Kickbacks); Os agentes. Garantir que so pagos exclusivamente pelos servios que prestam e no por qualquer tentativa de suborno. Documentao financeira e auditorias; Responsabilidades dentro da Empresa. Em ltima anlise a responsabilidade do Conselho de Administrao, pelo que este dever obrigar-se a:

Empreender passos significativos, incluindo o estabelecimento e manuteno de sistemas apropriados ao controlo e preveno de qualquer pagamento que seja efectuado pela empresa e que viole este cdigo;

Rever periodicamente a conformidade das prticas com o presente Cdigo de Conduta e estabelecer procedimentos para a obteno de relatrios apropriados que sirvam de base a esta monitorizao;

Implementar medidas apropriadas contra qualquer director ou empregado que viole as regras estabelecidas no mbito do cdigo.

Contribuies polticas. S devero ser efectuadas em conformidade com a lei, devendo ser reportados aos mais elevados nveis da gesto da empresa. Cdigos da Empresa. Sendo estas normas de carcter geral, as empresas devero estabelecer cdigos prprios e apropriados, mas em consonncia com as normas propostas da ICC. Estes cdigos podero ser pedaggicos recorrendo incluso de exemplos e casos concretos. Devem ser estabelecidos mecanismos de implementao compulsria. A terceira e ltima parte estabelece os mecanismos de promoo e seguimento, por parte da ICC. Uma das clusulas diz respeito exigncia de redaco e apresentao ao conselho de um estudo pelo menos em cada dois anos sobre os progressos na implementao do cdigo e recomendaes para eventual necessidade de reviso do mesmo. International Chamber of Commerce The Business Charter for Sustainable Development6 Para ajudar as empresas, de todo o mundo, a melhorar a sua performance ambiental, a Cmara Internacional de Comrcio criou a Business Charter for Sustainable Development, composta por dezasseis princpios orientados para a gesto ambiental. O desenvolvimento sustentvel aqui compreendido como a satisfao das necessidades do presente sem comprometer a satisfao das necessidades das geraes futuras. Os princpios incluem o compromisso de transformar a gesto ambiental numa prioridade da empresa, a integrao da gesto ambiental nos sistemas de gesto do negcio, implementao de processos de melhoria contnua, formao dos empregados, efectuar diagnsticos ambientais antes de lanar uma nova actividade, desenvolvimento de produtos e servios que no tenham impactos muito indevidos sobre o ambiente e que sejam seguros, fornecer informao ao consumidor sobre: utilizao e remoo; desenho de instalaes sustentveis; investigao e respeito pelo princpio de precauo; promoo de boas prticas junto de subcontratados e fornecedores; preparao para emergncias; contribuio para o esforo comum; abertura e empenho em matria de conformidade e reporting em matria de ambiente. International Council of Toys Industries Code of Business Practice7 O ICTI uma federao de associaes e tem o compromisso de ajudar as empresas associadas a desenvolverem a sua actividade fabril em respeito pela lei e pelas normas de segurana e sade. Apoia um conjunto de princpios que impedem o trabalho forado ou em regime de cativeiro; procurando garantir que e provises de obrigao

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Ibidem http://www.toy-icti.org

a ningum negado o emprego por razes de gnero, origem tnica, religio, filiao associativa, e que as fbricas de brinquedos respeitam a legislao de proteco do ambiente. Os ICTI e os seus membros associados tm um compromisso para com a criao de um ambiente seguro para as crianas que manuseiam os brinquedos produzidos nas suas fbricas, procurando uma adeso a todas as normas de segurana da indstria de brinquedos, a observao de princpios ticos na publicidade e a manuteno de princpios de livre comrcio e de justia no comrcio. O ICTI rene associados dos seguintes pases: ustria, Austrlia, Brasil, Canad, China, Dinamarca, Frana, Alemanha, Hong Kong, Hungria, Itlia, Japo, Mxico, Rssia, Espanha, Sucia, Reino Unido e Estados Unidos. O cdigo do ICTI usado em conjunto com quatro apndices, a saber: Apndice I: Metodologia de Avaliao da Conformidade; Apndice II: Lista de auditoria (Checklist); Apndice II a: Documento de Orientao Apndice III: Plano de Aces Correctivas

Todos estes documentos esto muito bem elaborados e facilitam a compreenso das normas de conduta que devem ser implementadas pelas empresas. Ainda fornece instrues para um plano de aces correctivas. Anualmente deve ser assinada uma carta de conformidade com o cdigo por um encarregado de cada unidade fabril. Como mecanismo de verificao, as empresas associadas ao ICTI avaliam no somente as suas fbricas mas tambm as unidades de produo dos seus contratados, exigindo destes um procedimento idntico para com os subcontratados. So efectuadas visitas de monitorizao s unidades fabris e revistos os registos relevantes. 1.1.6 Cdigos multi-stakeholder

Business Principles for Countering Bribery Transparency International8 O objectivo deste cdigo o de providenciar um enquadramento para boas prticas de negcio e estratgias de gesto de preveno do suborno. Assistir as empresas na eliminao das prticas de suborno, mostrar que esto comprometidas na luta contra a corrupo e suborno. O cdigo pretende contribuir para a melhoria do ambiente de negcio, atravs do estabelecimento de normas de integridade, transparncia e prestao de contas (accountability), independentemente do pas, local, ou sector de actuao. Os princpios de negcio deste cdigo baseiam-se no compromisso em torno dos valores fundamentais da integridade, transparncia e accountability. As empresas devem almejar a criao e manuteno de uma cultura interna de integridade e honestidade, onde o suborno no seja tolerado. No incio do processo de implementao do cdigo, a empresa dever desenvolver um programa que reflicta o tamanho, rea de negcio, riscos potenciais e localizao das operaes, no qual sejam detalhadas de forma razovel as polticas e procedimentos de preveno do suborno, em articulao com os valores fundamentais supramencionados. Os gestores de alto nvel devero encarregar-se da monitorizao peridica do programa, de modo a verificar
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http://www.transparecy.org

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a sua adequao e efectividade, bem como para determinar procedimentos de melhoria. Devem reportar periodicamente para o Conselho de Auditores ou Conselho de Administrao os resultados de reviso do programa. O Conselho de Auditores ou o Conselho de Administrao devero solicitar uma avaliao independente acerca da adequao do programa e divulgar os seus resultados e concluses no Relatrio Anual para os accionistas. Clean Clothes Campaign A Clean Clothes Campaign (CCC) orienta-se para a proteco dos interesses dos trabalhadores de indstrias de acessrios, calado e vesturio A campanha visa eliminar qualquer tipo de opresso, explorao e abuso de trabalhadores, sobretudo em relao as mulheres, que so maioria nesta rea. Visa tambm fornecer informaes aos consumidores no que diz respeito s condies de trabalho nos locais de produo dos acessrios e vesturios desportivos que consomem. O Cdigo deve ser aplicado especificamente s seguintes empresas, classificadas de acordo com os cdigos da Comisso Europeia (NACE): 436 industrias de malhas 451 fabricantes de calados produzidos em srie 452 fabricantes de calados feitos mo 453 fabricantes de roupas e acessrios 454 Fatos medida, confeco de vestidos e chapus 456 fabricantes de peles e de produtos de pele

A campanha CCC pretende atingir os seus objectivos atravs de alguns meios, incluindo um cdigo de prticas laborais que deve ser adoptado e implementado pelas empresas, associaes industriais e organizaes de trabalhadores. O cdigo um documento conciso que apresenta padres mnimos de prticas laborais e cada empresa que o adoptar deve comprometer-se a desenvolver actividades de acordo com os princpios do cdigo. Espera-se que estas empresas actuem de acordo com o cdigo, no apenas em relao a seus colaboradores, mas tambm em relao aos revendedores e outros parceiros comerciais. Cada empresa que adoptar o cdigo deve criar um rgo especifico para a monitorizao de actividades, para prestar assistncia implementao e para divulgar informaes aos consumidores sobre as prticas laborais. Exige-se ainda a implementao de um mecanismo de reclamaes. A implementao do cdigo entendido como o conjunto de actividades que podem ser implementadas pela empresa para que as normas e princpios do cdigo sejam efectivamente cumpridos. Uma das formas mais importantes de implementar o cdigo inclui-lo como clusula obrigatria nos contratos da empresa com contratados, subcontratados, licenciados e fornecedores. A empresa concorda em empreender aces concretas de implementao do cdigo, a integrar o cdigo em todas as suas operaes e a torn-lo parte da sua filosofia e polticas globais.; A empresa dever atribuir responsabilidades concretas no seio da organizao, e efectuar uma informao instituio independente e outros organismos relevantes acerca dessas atribuies; fornecedores, sub-empreiteiros,

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O Conselho de Administrao (ou outro rgo de governo) da empresa deve proceder periodicamente a uma reviso da implementao do cdigo, incluindo dos relatrios internos e externos de monitorizao;

A empresa aceita a responsabilidade na observao do cdigo por parte de todos os empregados e trabalhadores que supervisiona e concorda em;

Atribuir responsabilidades pela implementao do cdigo em todas as instalaes controladas pela empresa;

Assegurar que todos os trabalhadores conhecem o contedo do cdigo, afixando visivelmente uma cpia autorizada do mesmo e proferindo palestras orais, em linguagem compreensvel por todos, acerca do contedo do cdigo;

Impedir qualquer retaliao disciplinar, despedimento ou outra qualquer discriminao contra algum trabalhador que fornea informao relativa observncia do cdigo;

A empresa far da observncia do cdigo uma condio em todos os acordos que estabelecer com contratados, fornecedores ou licenciados. Estes acordos obrigaro os contratados, fornecedores e licenciados observncia do cdigo em todos os acordos que eles efectuem com subcontratados e fornecedores relativos actividade acordada com empresa.

Consumer Charter for Global Business - United Nations Guidelines for Consumer Protection As directrizes para proteo do consumidor fornecem um enquadramento para que os Governos, em especial os dos pases em desenvolvimento, possam usar na elaborao de polticas e legislao de proteco do consumidor. Destinam-se tambm a encorajar a cooperao internacional neste domnio. Os princpios gerais da Carta dos Consumidores so os seguintes: (a) Ajudar os pases a estabelecer ou manter uma adequada proteco da sua populao enquanto consumidores; (b) Facilitar padres de produo e distribuio que correspondam s necessidades e anseios dos consumidores; (c) Encorajar elevados nveis de conduta tica a todos quantos esto envolvidos na produo de bens e servios para os consumidores; (d) Assistir os pases na represso de quaisquer prticas abusivas por parte de empresas nacionais ou internacionais que possam afectar negativamente os consumidores; (e) Facilitar o desenvolvimento de grupos/associaes independentes representativas dos consumidores; (f) (g) Fortalecer a cooperao internacional no domnio da proteco do consumidor; Encorajar o desenvolvimento de condies de mercado que forneam maiores opes de escolha aos consumidores a preos mais baixos; (h) Promover o consumo sustentvel.

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A Carta do Consumidor apresenta ainda um conjunto de directrizes que devero ser aplicadas tanto para produtos e servios produzidos e prestados nacionalmente, quanto para aqueles que se destinam exportao.As directrizes dizem respeito s seguintes dimenses: (a) (b) (c) (d) (e) (f) Segurana Fsica; Promoo e proteco dos interesses econmicos dos consumidores; Normas padro para a segurana e qualidade dos bens e servios; Sistemas de distribuio para os bens e servios essenciais; Medidas que permitam aos consumidores a obteno de reparaes e compensaes; Programas de informao e educao do consumidor (Perigos na manipulao dos produtos, questes relacionadas com a sade pblica, proteco do ambiente, etc); (g) (h) (i) Promoo do consumo sustentvel; Medidas especiais referentes a reas especficas (alimentos, gua, medicamentos); Cooperao internacional.

Ethical Trading Initiative (ETI) 9 A Ethical Trading Initiative (ETI) uma aliana de empresas, sindicatos e ONG, com base do Reino Unido, cujo objectivo a promoo do uso alargado de normas padro orientadas para a melhoria das condies nas cadeias globais e nas cadeias de produo. Os membros da ETI trabalham em conjunto para identificar e promover atravs de um processo de learning by doing (aprender fazendo) boas prticas na

implementao de cdigos de conduta, incluindo a monitorizao, verificao independente e mtodos de auditoria. A ETI tem o apoio do DFID Department for International Development, o departamento de cooperao internacional do governo do Reino Unido. Os princpios da ETI foram estruturados em um Cdigo de Base, baseados na Conveno da ILO sobre Direitos Humanos e dos trabalhadores. Como condio para a participao como membros da ETI, as empresas concordam em adaptar os seus cdigos de conduta, por forma a estarem conformes com o Cdigo Base da ETI. O ETI recomenda que a implementao dos cdigos de conduta seja feita com transparncia e desta forma a empresa deve elaborar um relatrio anual sobre o estgio do processo de implementao. Os princpios de implementao a serem seguidos so: Comprometimento; monitorizao, verificao independente e relatrio; campanhas de consciencializao e formao; aces correctivas e procedimentos de gesto; estabelecimento de preos e incentivos. As empresas comprometem-se igualmente a aplicar o cdigo nas suas cadeias globais de produo e fornecimento. As empresas associadas ETI devero identificar os fornecedores, avaliar as suas prticas laborais e discutir com eles a forma como o cdigo pode ser aplicado num determinado sector da indstria ou num pas determinado. Posteriormente, as empresas devero desenvolver um programa de monitorizao e planos para a verificao independente. A ETI deu j incio a vrios projectos piloto (vesturio

Http://www.ethicaltrade.org

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na China, horticultura no Zimbabwe, vinho na frica do Sul, e bananas na Costa Rica) desenhados para testar diferentes modelos de monitorizao e verificao de cdigos, com o envolvimento de associados da ETI (a participao um requisito para a associao ETI), ONG locais e sindicatos. O objectivo o de desenvolver relaes produtivas de longo prazo com os fornecedores, de tal forma que as empresas s rescindiriam os seus contratos de fornecimento em casos extremos de no conformidade. As empresas so obrigadas a relatar anualmente ETI acerca do progresso efectuado em matria de observncia dos requisitos do cdigo, informando detalhadamente as medidas correctivas empreendidas, bem como as prioridades e metas para o ano seguinte.

Fair Wear Foundation Code of labour practices for the Garment Industry10 O cdigo da FWF orienta-se para a verificao das condies de trabalho da indstria do txtil holandesa. um cdigo de trabalho que contm regras formuladas internacionalmente pela Organizao Internacional do Trabalho, sendo que as empresas holandesas devero verificar todos os seus fornecedores de txteis e, quando necessrio, executar planos de correco caso haja alguma irregularidade. O cdigo de prticas laborais tem as seguintes disposies: Normas laborais conformes com os padres definidos pela Organizao Internacional do Trabalho (OIT), a saber: Proibio do trabalho forado; No discriminao; Proibio do trabalho infantil Liberdade de associao e direito negociao colectiva; Direito a um salrio digno; Proibio de horas extraordinrias em excesso; Um local de trabalho com condies de segurana e sade; Um contrato de trabalho legalmente estabelecido. A empresa holandesa dever realizar auditorias regulares s condies de trabalho nos fornecedores de txteis, e implementar planos de aces correctivas sempre que necessrio. As auditorias devem ser realizadas no s nas fbricas que directamente fornecem a empresa holandesa, mas tambm os seus subcontratantes, desde que produzam para a empresa holandesa. As condies de trabalho so melhoradas atravs de uma abordagem passo a passo. geralmente impraticvel elevar as condies de trabalho ao nvel dos padres da OIT de uma s vez. Verificao independente da implementao do cdigo de conduta da responsabilidade da FWF. A FWF verifica em que medida as condies laborais esto de acordo com os padres definidos pela OIT, e em que medida so efectivamente implementadas as melhorias necessrias. A verificao acontece atravs de visitas no anunciadas s fbricas produtoras, mecanismos de reclamao por parte de trabalhadores e outros actores, e reviso dos registos da empresa holandesa. Global Sullivan Principles11
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http://www.fairwear.nl

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Os princpios globais de Sullivan (GSP) foram desenvolvidos pelo Reverendo Leon Sullivan, um activista americano anti-apartheid. Os objectivos dos GSP prendem-se com: O apoio a polticas sociais e econmicas mais justas, por parte das empresas; O respeito pelos direitos humanos e o encorajamento em torno da igualdade de oportunidades a todos os nveis de emprego, incluindo diversidade racial e de gnero; Formar e apoiar os trabalhadores com menos vantagens e menor preparao a adquirir competncias tcnicas, superviso e oportunidades de gesto; Apoiar uma maior tolerncia e compreenso entre os povos; Em resumo, as empresas devero ajudar a melhorar as condies de vida das comunidades, trabalhadores e crianas com dignidade e equidade. Um elevado nmero de empresas subscreveu estes princpios. Cada empresa que subscreva os GSP efectuam um compromisso de trabalho para a concretizao das aspiraes representadas por estes princpios, incluindo a implementao de polticas internas, procedimentos, formao e estruturas de reporting. As empresas subscritoras so chamadas a elaborar e partilhar um relatrio anual, documentando as boas prticas e experincias de responsabilidade social. Todos os relatrios so disponibilizados no website dos GSP. Cdigo de Gobierno para la Empresa Sostenible 12 Este cdigo pretende compatibilizar o crescimento econmico e o desenvolvimento sustentvel social e ambiental. A misso do Cdigo de governo para a empresa sustentvel desenvolver uma ferramenta que possa ajudar os rgos de governo da empresas espanholas a integrar nas suas actividades e decises os princpios do desenvolvimento sustentvel. O cdigo dirige-se a todas as empresas espanholas, incluindo entre elas as filiais de empresas multinacionais, independentemente do seu tamanho, sector de actividade ou circunstncias locais de actuao. Dada a sua temtica e motivaes, o cdigo desenvolveu-se pensando no somente nas empresas espanholas que actuam em Espanha, mas tambm em todas as multinacionais espanholas que operam em pases em desenvolvimento. A iniciativa de elaborar um Cdigo de governo para a empresa sustentvel surgiu da possibilidade e necessidade de ampliar o alcance de interveno dos rgos de governo mximos e dos princpios ticos em que se sustenta. Neste sentido, as motivaes bsicas foram as seguintes: Crescente consenso social sobre a necessidade do desenvolvimento sustentvel. Os rgos mximos de governo das empresas devem satisfazer a crescente exigncia por parte da sociedade de que elas no persigam apenas a rentabilidade mxima para os accionistas, mas que o faam de forma coerente com os princpios do desenvolvimento sustentvel. Isto , como um desenvolvimento sustentvel no espao e no tempo, numa tripla linha de valor: econmico, ambiental e social. Da satisfao dos investidores satisfao das partes interessadas (stakeholders).
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http://www.globalsullivanprinciples.org/principles.htm http://www.empresasostenible.org

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Os altos dirigentes devero ter em considerao que as empresas e, portanto, os seus rgos mximos de governo, no somente devem considerar os requisitos e necessidades dos investidores e dos clientes, mas tambm os de todas as pessoas e organizaes quem tm algum tipo de interesse ou influncia nas suas actividades. Relao entre sustentabilidade e criao persistente de valor Os altos dirigentes devem estar conscientes de que, em ltima anlise, as estratgias de negcio das empresas, a sua capacidade de criar valor de forma persistente e a prpria permanncia das empresas dependem da sua coerncia com os princpios do desenvolvimento sustentvel. Os aspectos ticos do desenvolvimento sustentvel As empresas em geral, e os seus rgos de governo em particular, no devero considerar o desenvolvimento sustentvel a partir de um ponto de vista meramente utilitrio, preocupando-se exclusivamente pela repercusso de este possa ter na criao de valor econmico, mas tambm devero ter uma compreenso de que o desenvolvimento sustentvel coloca e exige um compromisso tico por parte dos altos cargos directivos e, em geral, de todos os integrantes das organizaes empresariais. Os critrios detalhados deste cdigo baseiam-se nos princpios da Carta da Terra, do Pacto Global e do Livro Verde da Unio Europeia sobre a Responsabilidade Social das Empresas. No que diz respeito ao processo de implementao, frisado que a profunda mudana cultural que implica o governo da empresa sustentvel, sugere que, caso seja necessrio, o rgo mximo de governo da empresa planei a incorporao, como conselheiros e altos quadros directivos, de pessoas capacitadas que, independentemente da sua idade, sexo ou condio fsica, sejam capazes de adoptar os princpios do desenvolvimento sustentvel. Dadas as implicaes para as empresas do estabelecido neste cdigo, proposta a criao de uma Comisso Delegada que, sob a responsabilidade de um dos membros do rgo mximo de poder da empresa, se encarregue de promover, supervisionar e avaliar a incorporao dos aspectos tratados e das boas prticas propostas, na estratgia e funcionamento da empresa. Principles for Social Responsibility in Importing13 Em 2001, um conjunto de empresas finlandesas fundou uma rede para desenvolver as prticas de responsabilidade social em matria de importao. A Cmara Central de Comrcio Finlands coordena a cooperao voluntria entre as empresas aderentes. A rede acordou alguns princpios comuns, baseados nas Convenes da OIT e nos direitos da criana consagrados na Declarao Universal dos Direitos Humanos. As empresas comprometem-se a seguir esses princpios de forma sistemtica, a fim de assegurar a qualidade tica dos seus produtos. O objectivo da rede melhorar a condies de trabalho e as condies sociais ao longo de toda a cadeia de fornecimento. Melhorar a performance social visto como um processo em evoluo, que exige uma estreita colaborao entre os importadores, os fornecedores e os subcontratantes. Os princpios seguidos pela rede enunciam-se da seguinte forma:
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http://www.keskuskauppakamari.fi

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i)

Trabalhar deve ser um acto voluntrio; (Convenes 29 e 105 da OIT)

ii)

O direito livre associao e negociao colectiva deve ser assegurado; (Convenes 89 e 98 da OIT, Declarao Universal dos Direitos Humanos, Naes Unidas)

iii) iv)

Condies de higiene e segurana no trabalho; O trabalho infantil no deve ser utilizado; (Convenes 138 e 182 da OIT, Conveno das Naes Unidas sobre os direitos da criana)

v)

O salrio deve ser suficiente para satisfazer as necessidades bsicas; (Convenes 95 e 131 da OIT, acerca da remunerao salarial)

vi)

As horas de trabalho devem ser em nmero razovel; (Convenes 14 e 106 da OIT, relativas s horas de trabalho semanais; e Conveno 132 da OIT, acerca das licenas remuneradas)

vii) O trabalho deve basear-se num emprego fixo; (os empregadores no devem furtar-se s suas obrigaes legais, segurana social e outras obrigaes que emanem do contraro laboral)

viii) Os empregados no devem ser discriminados (Convenes 100 e 111 da OIT) Principles of Global Corporate Responsibility: Benchmarks for measuring business performance14 Os princpios de responsabilidade social do ICCR Interfaith Center for Corporate Responsibility so fruto de um projecto gerido por uma aliana de grupos inter-religiosos baseados nos Estados Unidos, Canad e Reino Unido. Os princpios conhecidos por Bench Marks so um conjunto bastante abrangente de critrios sociais e ambientais e de indicadores de performance desenhados a partir de um corpo internacionalmente reconhecido de normas relacionadas com os direitos humanos, laborais e ambientais. Muitos destes princpios e normas so reproduzidos entre os 23 apndices que encontramos no documento. Os princpios do ICCR partem da expectativa de que as empresas responsveis devem formular um conjunto de valores e exprimir o seu compromisso para com a sociedade e em respeito para com o ambiente. Atravs da adopo e publicao de cdigos de conduta abrangentes e com compromissos especficos da empresa face aos direitos humanos e proteco ambiental, e atravs da criao de mecanismos de monitorizao independentes e de reporting acerca da conformidade com as normas padro, as empresas empreendem um passo de gigante em direco prestao pblica de contas (public accountability) e responsabilidade social. Os Bench Marks so usados para examinar a forma como as empresas se comportam em relao aos ecossistemas, s comunidades internacional, local e indgenas nas quais operam; condies do local de trabalho e questes laborais relacionadas com as mulheres, grupos minoritrios, pessoas com deficincia, trabalho infantil e trabalho forado/escravo; fornecedores, accionistas, joint ventures/parcerias/subsidirias, clientes e consumidores; e integridade financeira e tica.
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http://www.web.net/~tccr/benchmarks/

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Cada seco dos Bench Marks contm Princpios, Critrios, e referenciais padro (Bench Marks) relacionados com todas as categorias da cidadania empresarial ecossistemas, comunidades, trabalho, mulheres, crianas e minorias, fornecedores, finanas e accionistas. The CERES Principles15 Os princpios CERES devem o seu nome Coalition of Environmentally Responsible Economies, uma organizao no governamental, sem fins lucrativos, com sede em Boston, Estados Unidos, que engloba organizaes ambientais, investidores socialmente responsveis, investidores institucionais, organizaes sindicais e religiosas. Inicialmente conhecidos como Princpios VALDEZ, este cdigo de conduta apresenta dez pontos fundamentais para a responsabilidade social e ambiental, a saber: i) ii) iii) iv) v) Proteco da Biosfera; Uso sustentvel dos recursos naturais; Reduo e acondicionamento dos lixos, especialmente dos lixos perigosos; Uso inteligente da energia; Reduo dos riscos de segurana e sade ambientais para com os trabalhadores e as comunidades nas quais operamos; vi) Comercializao e marketing de produtos e servios seguros;

vii) Compensao por danos causados; viii) Publicao de informao (disclosure), por forma a permitir aos empregados e pblico, o acesso informao relativa a incidentes de que possam causar danos no ambiente ou colocar em perigo a sade e segurana dos trabalhadores; ix) x) Director e gestores do ambiente; Avaliao e auditoria;

US Apparel Industry Partnership Workplace Code of Conduct16 As empresas que adoptarem o cdigo de conduta relativo ao local de trabalho, produzido pela US Apparel Industry Partnership e pelo Labour Department dos Estados Unidos, devem estabelecer critrios, indicadores, normas de conduta que devem ser claramente e formalmente divulgadas a todos os seus colaboradores e parceiros comerciais, isto , contratados, subcontratados, vendedores, licenciados, fornecedores, etc. Devem exigir formalmente que seus parceiros comerciais demonstrem que adoptaram as normas do cdigo. O o cdigo estabelece os seguintes princpios: Um forte Cdigo de Conduta para o local de trabalho que as empresas podem adoptar a ttulo individual e voluntrio, exigindo dos seus contratantes que o adoptem, e que inclui:

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http://www.ceres.org http://www.dol.gov

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A proibio de empregar pessoas com idade inferior a 15 anos (excepto se for permitido pela lei do pas o do sector industrial que a idade mnima seja de 14 anos);

Proibio de qualquer discriminao, perseguio ou abuso contra os trabalhadores; O reconhecimento e respeito dos direitos dos trabalhadores livre associalo e negociao colectiva;

O requisito de que os empregadores paguem pelo menos o salrio mnimo ou o salrio prevalecente na indstria do sector, e os demais benefcios estabelecidos na lei;

A exigncia de criao de um ambiente de trabalho com condies de segurana e sade para os trabalhadores;

Um tecto mximo mandatrio de 12 horas de trabalho extraordinrio por semana e um horrio semanal regular de acordo com a lei do pas (ou 48 horas, o que for menor); e um dia de folga em cada perodo de sete dias); e

O requisito de que o trabalho extraordinrio seja compensado taxa-prmio exigida para as horas extraordinrias no pas, ou pelo menos mesma taxa horria da compensao regular.

Auditores Externos Independentes que iro rever as polticas e prticas das empresas participantes; providenciar aos empregados e subcontratados com canais de comunicao seguros para transmitir possveis no conformidades; auditar os registos de produo e as prticas que asseguram a conformidade; efectuar entrevistas aos empregados e visitas aos locais de trabalho; e verificar que a empresa est em conformidade com as suas obrigaes e compromissos emanantes da subscrio do Cdigo de Conduta.

Um Sistema de Monitorizao Interna que especifique as obrigaes que cada empresa estabelece a fim de garantir a implementao do Cdigo de Conduta nas suas instalaes e nas instalaes das empresas contratados tanto a nvel nacional como internacional.

Voluntary principles on security and human rights for the extractive sector17 Em 2000, o Ministrio dos Negcios Estrangeiros do Reino Unido e o Departamento de Estado Norteamericano reuniram um conjunto de empresas lder nos sectores da energia e das indstrias extractivas (incluindo a Rio Tinto, Chevron, Texaco, Shell, BP), ONG de direitos humanos (Amnistia Internacional, Human Rights Watch), parceiros sociais (a Federao Internacional da Indstria Qumica, Energia e Minas, e um Sindicato), e outras organizaes envolvidas na responsabilidade social das empresas (Business for Social Responsibility e o International Business Leaders Forum) a fim de desenvolver directrizes paras as empresas que permitam uma compatibilizao entre os seus acordos e protocolos de segurana com as normas internacionais de direitos humanos. Estes princpios voluntrios abrangem trs reas fundamentais: Critrios que as empresas consideram no momento de avaliar o risco para os direitos humanos , no mbito dos seus protocolos de segurana; As suas relaes com as foras de segurana do Estado, tanto militares como policiais; e As relaes das empresas com foras privadas de segurana.

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Http://www.state.gov/g/drl/rls/2931.htm

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No mbito destas directrizes, as empresas concordam em examinar qualquer alegao de violao dos direitos humanos perpetrada pelo seu prprios pessoal de segurana e a pressionar em favor da investigao de alegados abusos cometidos por foras de segurana do Estado, pressionando por medidas apropriadas. 1.1.7 Cdigos Modelo

No que diz respeito aos Cdigos Modelo destacamos trs: Amnistia Internacional, mais orientado para as questes dos direitos humanos; da Confederao Internacional dos Sindicatos Livres (ICTFU), mais orientado para os direitos laborais; e o Pacto Global, iniciativa do Secretrio-geral das Naes Unidas. Amnesty International human rights principles for companies18 A Amnistia Internacional produziu uma lista de verificao, com a finalidade de ajudar as empresas multinacionais a adoptarem um conjunto bsico de princpios de respeito pelos direitos humanos. Estes princpios fundamentam-se nas seguintes normas internacionais dos direitos humanos: Declarao universal dos direitos humanos; convenes da OIT; os Princpios bsicos para o uso da fora e das armas, das Naes Unidas; o Cdigo de conduta para os agentes da lei, das Naes Unidas; e a Declarao tripartida dos princpios de poltica social relacionados com as empresas multinacionais, da OIT. Os princpios bsicos da Amnistia Internacional para as multinacionais, incluem: A poltica da empresa para os direitos humanos; Protocolos de segurana; Envolvimento na comunidade; No discriminao; Proibio do trabalho escravo; Segurana e sade; Liberdade de associao e direito negociao colectiva; Condies de trabalho justas; Mecanismos peridicos e efectivos para a monitorizao da conformidade de todas as operaes da empresa com os cdigos de conduta e as normas internacionais de direitos humanos. ICFTU Basic code of labour practice19 Em 1997, a ICTFU adoptou um Cdigo base de conduta abrangendo as prticas laborais. O cdigo pretende estabelecer uma lista mnima de normas que todos os cdigos que abranjam as questes laborais devem conter, incluindo normas laborais fundamentais, remunerao digna, tempo e horrios de trabalho e condies de trabalho. A ideia central do cdigo a de que a explorao e abuso do trabalho no pode ser separado da represso exercida sobre os trabalhadores e de que, portanto, os cdigos de conduta devero incorporar a liberdade de associao e o direito negociao colectiva. O cdigo base destina-se a ajudar os sindicatos nas negociaes com as empresas e na colaborao com as campanhas das ONG relacionadas com as condies de trabalho. Pode tambm ser usado como referencial comparativo (benchmark) para avaliar os cdigos de conduta laborais adoptados unilateralmente pelas

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http://www.amnesty.org http://www.icftu.org

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empresas. As provises deste cdigo podem ser adoptadas por qualquer empresa que efectue negcios a nvel internacional. O cdigo no somente para empresas que produzam bens manufacturados, mas tambm para as empresas do sector dos servios. UN global compact (GC)20 O Global Compact/Pacto Global , provavelmente, o cdigo de conduta mais conhecido em todo o mundo. Foi impulsionado pelo Secretrio- Geral das Naes Unidas, por ocasio do Frum Empresarial de Davos de Janeiro de 1999. Nessa ocasio defendeu a necessidade de criao de uma rede, integrada por empresas lderes nos seus respectivos sectores, para enfrentar o desafio da conciliao das prticas de negcio com o respeito pelos direitos humanos, os direitos laborais e o ambiente. O Pacto Global anima as empresas a seguir dez princpios universais estabelecidos em quatro reas fundamentais: direitos humanos, direitos laborais, meio ambiente, e, mas recentemente, corrupo. Os dez princpios so enunciados da seguinte forma: As empresas devem apoiar e respeitar os direitos humanos fundamentais, internacionalmente reconhecidos, dentro do seu mbito de influncia. As empresas devem assegurar-se de que no so cmplices na violao dos direitos humanos. As empresas devem apoiar a liberdade de associao e o reconhecimento efectivo do direito negociao colectiva. As empresas devem apoiar a eliminao do trabalho forado ou realizado sob coaco. As empresas devem apoiar a erradicao do trabalho infantil. As empresas devem apoiar a abolio das prticas de discriminao no emprego e na ocupao. As empresas devem manter uma abordagem preventiva que favorea o meio ambiente. As empresas devem fomentar as iniciativas que promovam uma maior responsabilidade ambiental. As empresas devem favorecer o desenvolvimento e a difuso das tecnologias respeitosas do ambiente. As empresas devem trabalhar contra a corrupo em todas as suas formas, includas a extorso e criminalidade.

O Pacto Global uma norma voluntria. Por forma a participar na iniciativa, as empresas devero enviar uma carta do seu administrador executivo ao Secretrio - Geral das Naes Unidas, comprometendo-se a integrar os dez princpios na descrio da misso da empresa, nas suas actividades de negcio e a informar os empregados, accionistas, clientes e fornecedores sobre estes princpios. s empresas aderentes

solicitado que relatem o progresso na implementao dos dez princpios no relatrio anual. A afirmao pblica do compromisso no representa uma obrigao face a critrios especficos de performance. Esta vista como uma das fragilidades do Pacto Global. A outra o facto de as Naes Unidas no efectuarem, nem
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http://www.unglobalcompact.org

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requererem uma auditoria performance das empresas subscritoras. Como um dos principais contributos para as empresas, o Pacto Global oferece seces de aprendizagem, oportunidades de dilogo de alto nvel com os parceiros sociais, as autoridades pblicas, as ONG e outras partes interessadas; financiamento de projectos no terreno e a promoo de redes locais.

1.1.8

Cdigos inter-governamentais

Entre os cdigos de organizaes inter-governamentais obrigatrio mencionar os publicados pela OIT Organizao Internacional do Trabalho; as directrizes da OCDE Organizao para a Cooperao e o Desenvolvimento Econmico; e as Normas das Naes Unidas para as Empresas Transnacionais e outras empresas de negcio, sobre direitos humanos. Estes dois cdigos pretendem ser mais abrangentes, enquanto os da OIT se constituem como referencial para todos os cdigos de conduta em matria laboral. Declarao dos princpios fundamentais e direitos no trabalho OIT21 A Organizao Internacional do Trabalho (OIT) uma organizao inter-governamental formada por governos, organizaes representativas dos trabalhadores e entidades patronais. O desenho das convenes efectuado num sistema tripartido: governos, organizaes patronais e organizaes de trabalhadores. A sua principal finalidade criar condies de trabalho dignas para mulheres e homens em todo o mundo. As suas actividades focalizam-se em quatro objectivos estratgicos: Normas e Princpios Fundamentais; Criao de Emprego; Dilogo Social; e Proteco Social. Adoptada em 1998, a declarao de princpios fundamentais e direitos no trabalho tem a sua origem na Cimeira do Desenvolvimento Social de 1995, em Copenhague, durante a qual os chefes de Estado afirmaram a aplicao universal dos direitos dos trabalhadores. Com esta declarao, a Comunidade internacional assume a obrigao de aplicar, promover e respeitar as convenes essenciais da OIT relativas aos direitos fundamentais no trabalho, ou seja: Conveno (n 29) sobre o trabalho forado, 1930; Conveno (n 105) sobre a eliminao do trabalho forado, 1957; Conveno (n 87) sobre a liberdade sindical e a proteco do direito sindical, 1948; Conveno (n 98) sobre o direito de organizao e de negociao colectiva, 1949; Conveno (n 100) sobre a igualdade de remunerao, 1951; Conveno (n 111) sobre a discriminao (emprego e profisso) 1958; Conveno (n 138) sobre a idade mnima, 1973; Conveno (n 182) sobre as piores formas de trabalho infantil, 1999.

A declarao no est sujeita a ratificao e aplica-se a todos os membros da OIT, incluindo os que no ratificaram as convenes fundamentais. A declarao introduziu um mecanismo de seguimento que adicional aos mecanismos de superviso estabelecidos pela constituio da OIT para aplicao s convenes ratificadas. Em primeiro lugar, todos os Estados Membro da OIT devero submeter um relatrio anual indicando os progressos feitos em matria de promoo dos princpios fundamentais das convenes. As organizaes de empregados e trabalhadores so tambm encorajadas a promover a declarao no interior

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das suas organizaes e nos seus pases. As organizaes representativas dos trabalhadores desempenham tambm um papel importante na elaborao de comentrios aos relatrios. Em segundo lugar, o Director Geral da OIT apresenta em cada ano um relatrio global cobrindo os pases que ratificaram as convenes e os que ainda o no tenham feito, e onde focaliza a identificao das tendncias e necessidades em todo o mundo. Declarao Tripartida de princpios relativos poltica social das empresas multinacionais - OIT22 A Declarao Tripartida foi adoptada pelo rgo Governo da OIT na 204 Sesso (Novembro de 1997). Desta forma, todos os pases signatrios devem seguir as normas e princpios estabelecidos na declarao. Os princpios estabelecidos neste instrumento universal oferecem directrizes para as empresas multinacionais, governos, organizaes de empregados e trabalhadores em reas como o emprego (igualdade de oportunidades, segurana do emprego), formao, condies de trabalho e relaes industriais (ex.: salrios, benefcios, idade mnima, sade e segurana, liberdade de associao e negociao colectiva, consultas, averiguao de reclamaes, resoluo de disputas industriais). As suas provises so reforadas pelas convenes internacionais do trabalho e recomendaes da OIT. A declarao no legalmente obrigatria mas no requer uma aceitao prvia por parte de uma empresa para ser aplicada. Avaliaes peridicas so conduzidas, por forma a verificar qual a aplicao da declarao que governos, organizaes de trabalhadores e patronato esto a fazer. Em caso de disputa sobre a aplicao, qualquer das partes pode submeter OIT um pedido de clarificao. Linhas Directrizes da OCDE para as Empresas Multinacionais23 A OCDE foi constituda em 1961 e integrada por 30 Estados Membro cada um com direito a um voto a saber: Alemanha, Austrlia, ustria, Blgica, Canad, Coreia do Sul, Dinamarca, Espanha, Estados Unidos, Finlndia, Grcia, Holanda, Hungria, Irlanda, Islndia, Itlia, Japo, Luxemburgo, Mxico, Noruega, Nova Zelndia, Polnia, Portugal, Reino Unido, Repblica Checa, Repblica da Eslovquia, Sucia, Suia e Turquia. A misso da OCDE, que tem sede em Paris, construir economias fortes nos pases membros, melhorar a eficincia e os sistemas de mercado, expandir o livre comrcio e contribuir para o desenvolvimento nos pases industrializados nos pases em desenvolvimento. Em 1998, os ministros da OCDE identificaram o desenvolvimento sustentvel como prioridade essencial e acordaram interpretar o termo sustentvel de modo a que inclusse uma tripla dimenso: social, econmica e ambiental. Os sindicatos e as empresas tm comits consultivos junto da OCDE. O Comit Consultivo Fiscal (TUAC) uma plataforma que agrupa 55 organizaes sindicais nacionais que representam os trabalhadores em Estados Membro da OCDE. Outra instncia, o Comit Consultivo Empresarial e Industrial (BIAC), tem a misso de proporcionar ao organismo e pases membros comentrios baseados na experincia prtica da comunidade empresarial. Tanto o TUAC como o BIAC foram consultados com regularidade em temas relativos s Directrizes da OCDE. Organizaes No Governamentais como a OXFAM so consultadas periodicamente, mas no contam com um comit consultivo oficial. Em 1975, a OCDE criou o chamado Comit sobre Investimento e Empresas Multinacionais (CIME), com a

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Ibidem. http://www.oecd.org/daf/investment/guidelines/index.htm

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finalidade de investigar as possibilidades de um cdigo de conduta para as multinacionais e os meios de proteger as empresas da discriminao. Um ano depois, foram adoptadas pela primeira vez as Linhas Directrizes da OCDE, como parte da Declarao sobre Investimento Internacional e Empresas Multinacionais. O objectivo principal era garantir que as actividades das empresas multinacionais se desenvolvessem em harmonia com as polticas nacionais dos pases da OCDE e fortalecer a base de confiana mtua entre as empresas e as autoridades governamentais. As Directrizes foram revistas, sucessivamente, em 1979, 1982, 1984, 1991 e 2000. Os trinta pases da OCDE apoiam as directrizes, e um nmero crescente de pases no-membros tem vindo a manifestar o seu apoio, entre os quais, a Argentina, o Brasil, o Chile, a Eslovnia, a Estnia e a Litunia. Como resultado da ltima reviso, as directrizes aplicam-se s multinacionais e a todas as suas entidades, onde quer que actuem, incluindo em pases que no as tenham apoiado. Foi tambm includa a responsabilidade ao longo de toda a cadeia de fornecimento o que pressupe que as multinacionais devem encorajar os seus parceiros comerciais, incluindo os subcontratados, para que os negcios sejam conformes com as Directrizes. Os governos que as apoiem devem estabelecer um Ponto de Contacto Nacional (PCN) para a promoo das Directrizes. Em Portugal, o PCN o ICEP. As suas atribuies, seriam portanto as seguintes: Divulgar as Directrizes Promover aces de sensibilizao junto da comunidade empresarial, dos trabalhadores e da sociedade civil Funcionar como ligao regular entre os outros Pontos de Contacto Nacionais, os governos de pases no aderentes, a comunidade empresarial e a sociedade civil em geral Assegurar a implementao das Directrizes em circunstncias especficas, analisando questes de interpretao e violao do instrumento e actuando como mediador de conflitos entre os parceiros sociais, em conformidade com o quadro legal em vigor Emitir recomendaes relativamente aplicao das Directrizes, salvaguardando, em qualquer caso, a confidencialidade dos procedimentos. A nica actividade que se reconhece ao ICEP, neste domnio, uma breve apresentao das Directrizes no seu site institucional.24 Portugal faz assim parte de um clube de seis pases com a Irlanda, a Itlia, a Eslovquia e a Espanha onde os PCN no registaram qualquer actividade significativa at ao momento. A Alemanha, os Estados Unidos, o Reino Unido, a Frana e o Chile, tm os PNC mais activos. O prefcio das Directrizes caracteriza-as como princpios e normas voluntrias para uma conduta responsvel, orientadas para potencializar a contribuio das empresas para o desenvolvimento sustentvel. no prefcio que surge a referncia a outros documentos, tais como a Declarao Universal dos Direitos Humanos, a Declarao da OIT, a Declarao da Conferncia de Copenhague sobre o desenvolvimento social,

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http://www.icep.pt/empresas/dirempmulti.asp

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e a Declarao da Cimeira do Rio sobre Desenvolvimento Sustentvel. As Linhas Directrizes so apresentadas em dez captulos que se podem resumir da forma seguinte: Conceitos e Princpios Os conceitos e princpios defendem que as empresas que as empresas devem cumprir as Directrizes onde quer que operem, e que se destinam s todas as entidades (subsidirias) das empresas multinacionais. Polticas Gerais As empresas devem contribuir para o desenvolvimento sustentvel, respeitar os direitos humanos, estimular a criao de capacidade local, criar oportunidades de emprego, no procurar nem aceitar isenes sobre normas ambientais, de sade, segurana e higiene, laborais, fiscais e outras regulamentaes e abster-se de qualquer ingerncia imprpria nas actividades polticas locais. Isso envolve tambm a proteco para os trabalhadores que, de boa f, elaborem uma informao para a direco ou para as autoridades pblicas sobre prticas contrrias lei, s polticas da empresa e s Directrizes da OCDE, e a referncia responsabilidade ao longo da cadeia de abastecimento. As empresas tambm devem apoiar e subscrever princpios e prticas de boa administrao empresarial e desenvolver e aplicar sistemas de gesto eficaz. Publicao de Informaes As empresas devem garantir a divulgao de informao pontual, peridica e precisa sobre as suas actividades, estrutura, situao financeira e resultados. Isso tambm as impulsiona a oferecer informao sobre polticas sociais, ticas e de ambiente. Emprego de relaes laborais As empresas multinacionais devem respeitar a liberdade de associao e contribuir para a abolio efectiva do trabalho escravo, do trabalho infantil e da discriminao. As mudanas que tenham consequncias significativas para os trabalhadores (como o encerramento da entidade ou despedimentos colectivos) devem se anunciados com antecedncia. Ambiente As empresas devem ter em considerao a necessidade de proteger o ambiente e contribuir para o desenvolvimento sustentvel, estabelecer metas quantificveis para melhorar os seus resultados nesse requisito e realizar uma acompanhamento e verificao peridicas dos progressos, ou retrocessos. Devem divulgar de forma pontual e adequada possveis consequncias ambientais da sua actividade ao longo de todo o ciclo de vida dos bens e servios que oferecem, bem como informar e consultar as comunidades afectadas. Este captulo tambm refere o princpio de precauo que implica que as empresas tomem providncias para evitar danos ecolgicos em caso de risco, mesmo em casos de falta de evidncia cientfica. Luta contra a corrupo

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As empresas no devem, directa ou indirectamente, oferecer, prometer, dar ou pedir pagamentos ilcitos para obter ou conservar um contrato ou outra vantagem imprpria. A luta contra a corrupo inclui assumir compromissos pblicos sobre o assunto e evitar contas secretas ou outras operaes que no constem dos registos oficiais. As empresas no devem efectuar contribuies ilcitas a candidatos a cargos pblicos, partidos polticos ou organizaes polticas. Interesses dos consumidores As empresas devem cumprir todas as normas acordadas ou legalmente requeridas em matria de sade e segurana pblica. Igualmente, devem oferecer informao precisa e clara sobre o uso seguro, conservao, armazenamento e eliminao dos resduos, para que os consumidores possam exercer as suas escolhas com conhecimento de causa. Adicionalmente, devem contar com procedimentos transparentes e efectivos para lidar com a reclamao dos consumidores e respeitar a privacidade deles. Cincia e Tecnologia As actividades das empresas devem permitir a transferncia e rpida difuso das tecnologias e do Know-how, de modo a contriburem para o desenvolvimento do pas anfitrio. Concorrncia As empresas devem abster-se de fixar preos, fazer ofertas combinadas ou em conivncia, dividir ou distribuir o mercado repartindo entre elas os clientes, fornecedores ou territrios. Devem conduzir todas as actividades conforme as leis vigentes em matria de concorrncia. Obrigaes fiscais As empresas devem cumprir pontualmente com as suas obrigaes fiscais e actuar em conformidade com a lei e o esprito das disposies legais e regulamentares de carcter fiscal. As Directrizes so acompanhadas por um Guia de Procedimento, que assenta as bases gerais dos procedimentos de acompanhamento e das obrigaes dos estados que as apoiam. Um dos aspectos que comea a chamar o interesse de algumas ONG e outras partes interessadas a possibilidade de apresentar reclamaes sobre a conduta de uma determinada empresa perante um PCN. O procedimento de escolha do PCN ao qual apresentar a reclamao depende de vrios factores. Se a actividade empresarial que preocupa a organizao que reclama acontece, digamos a ttulo de exemplo, em Portugal, ento o PCN portugus ( o ICEP) a entidade competente para receber e analisar a reclamao. Se actividade de impacto negativo acontece num pas estrangeiro com um PCN prprio a ttulo de exemplo o Brasil ento a reclamao deve ser entregue ao PCN brasileiro. Caso a actividade sob a qual recai a reclamao ocorra num pas que no apoia as Directrizes, a queixa pode ser entregue ao PCN do pas de origem da empresa multinacional. Em caso de receber uma reclamao, o PCN dever actuar da seguinte forma: Aps uma primeira avaliao, o PCN decide se a questo merece uma anlise mais detalhada, o que significa que a acolhe. Se o PCN decide na direco contrria, efectuar um contacto com o demandante para lhe expor as razes. Desta deciso no existe recurso embora, em teoria, o Comit da OCDE responsvel pelas Directrizes (CIME) deva verificar anualmente a actuao dos PCN.

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No caso de a reclamao ser aceite, o processo iniciar uma segunda fase do processo. O procedimento consiste, ento, em procurar uma soluo para os problemas a fim de resolver a questo entre o demandante e a empresa. Isso pode ser conseguido mediante consultas a peritos externos, outros PCN ou o CIME, ou ainda atravs de mediao entre as partes envolvidas. Se aps a mediao as partes no chegam a um acordo, o PCN deve fazer uma declarao pblica sobre o caso. Essa declarao pode incluir recomendaes sobre aces que a empresa pode executar de modo a remediar os problemas. Contudo, pode manter-se o carcter confidencial das recomendaes se for considerado que redunda no interesse mximo para o cumprimento das Directrizes.

Norms on the Responsibilities of Transnational Corporations and Other Business Enterprises with Regard to Human Rights25 As Normas de Direitos Humanos para a Empresas foram adoptadas pela Subcomisso das Naes Unidas para a Promoo e Proteco dos Direitos Humanos. A Subcomisso um rgo de peritos independentes, sobre direitos humanos, pertencentes ao sistema da ONU. Os peritos, de todas as regies do mundo, so eleitos pela Comisso de Direitos Humanos, o rgo que supervisiona a Subcomisso. A Subcomisso redigiu vrios documentos sobre direitos humanos que, posteriormente, se desenvolveram em tratados ou normas da ONU, tais como, a Conveo Internacional sobre a Eliminao de Todas as Formas de Discriminao Racial, ou a Declarao da ONU sobre os direitos humanos dos indivduos que no so nacionais do pas de residncia. Em 1997, a Subcomisso preparou um estudo sobre a relao entre as empresas transnacionais e o s direitos humanos. No ano seguinte formou-se o Grupo de Trabalho sobre os Mtodos de Trabalho e as Actividades das Empresas Transnacionais, e em 1999 comeou o processo de preparao de um projecto de Cdigo de Conduta para as empresas. Estudaram-se as leis e cdigos existentes e levou-se a cabo um extenso processo de consulta, durante o qual se solicitou uma ampla contribuio de vrios Stakeholders, ou partes interessadas, entre elas muitas empresas, sindicatos, organizaes de direitos humanos e outras ONG. Aps quatro anos de trabalho, o Grupo enviou Subcomisso um esboo de Normas das Naes Unidas para as Empresas, o qual seria adoptado por unanimidade em 13 Agosto de 2003. 26 As Normas das Naes Unidas incluem um Comentrio, que proporciona orientaes teis e com autoridade sobre o significado de certos termos, o mbito de algumas disposies e o fundamento legal de vrias obrigaes (com referncia a outras normas internacionais). Ao adoptar as Normas, a Subcomisso acolheu tambm o Comentrio. Disposies Fundamentais das Normas das Naes Unidas De acordo com uma anlise efectuada pela Amnistia Internacional existe nas Normas das Naes Unidas um conjunto de disposies bastante substantivas, que descrevemos em seguida.

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http://www1.umn.edu/humanrts/links/res2003-16.html

26

U.N. Sub-Commission on the Promotion and Protection of Human Rights resolution 2003/16, U.N. Doc. E/CN.4/Sub.2/2003/L.11 at 52 (2003).

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A no discriminao

A proibio da discriminao um princpio fundamental dos direitos humanos e est presente de forma destacada nas Normas de Direitos Humanos para as Empresas. O princpio da no discriminao ilustra tanto a obrigao passiva de absteno de cometer violaes como a obrigao activa de promover os direitos humanos. Exige-se s empresas que no discriminem no emprego (por exemplo em funo da raa, sexo, lngua, religio ou opinio poltica) e que promovam, em simultneo, a igualdade de oportunidades. O Comentrio esclarece que esta obrigao de no discriminar abrange, por exemplo, condies de sade (incluindo o HIV/SIDA e a deficincia), a orientao sexual, a gravidez ou o estado civil. Tambm se proibe o abuso fsico ou verbal no local de trabalho, obrigando as empresas a assegurar-se que esse tipo de abuso no tolerado.

Utilizao de Foras de Segurana

Uma das formas mais habituais de violao dos direitos humanos so as cometidas por foras de segurana que ignoram as normas locais e internacionais de direitos humanos. Isto inclui, embora no de forma exclusiva, algumas situaes em que empresas, com as do ramo extractivo e energtico, recorreram aos servios de foras privadas ou de segurana pblica e estas utilizaram uma fora excessiva para reprimir protestos pacficos de comunidades indgenas ou de trabalhadores em greve. As empresas que faam uso de foras de segurana devem estabelecer polticas que garantam o no emprego ou contratao de pessoal de segurana que seja conhecido por ter um passado de violao de direitos humanos; que se proporcione s foras de segurana uma formao adequada sobre procedimentos de direitos humanos, e que se incorporem as obrigaes de respeito pelos direitos humanos nos contratos de segurana. Os Direitos dos Trabalhadores

Os direitos laborais so, provavelmente, uma das reas de maior incidncia das empresas na proteco dos direitos humanos. As Normas das Naes Unidas reiteram, por uma parte, a proibio do trabalho forado ou obrigatrio e da explorao econmica das crianas; por outro lado, recorda os mandatos relativos promoo de um local de trabalho seguro e saudvel, ao pagamento de uma remunerao que garanta um nvel de vida adequado, e ao respeito pela liberdade de associao e pelo direito negociao colectiva. O Comentrio sobre este pargrafo explica que os trabalhadores devem ter a opo de abandonar o seu emprego, e que as empresas devero tomar medidas para impedir a servido por dvidas e as novas formas de escravatura (como o trfico de seres humanos). O trabalho penitencirio s est permitido quando em conformidade com o direito internacional, como consequncia de uma condenao pronunciada por um tribunal de justia, e sob condio de que se realize sob superviso pblica. Exceptuando o trabalho leve - em cuja definio se sublinha que todo o trabalho que no seja prejudicial sade o desenvolvimento do menor qualquer trabalho realizado por um menos de 15 anos ou que no tenha concluir o ensino obrigatrio, considerado explorao econmica de crianas. A disposio que obriga a empresa a pagar ao trabalhadore uma remunerao que garanta um nvel de vida adequado um salrio digno pode causar alguma controvrsia. Alguns economistas e empresas sustentam que qualquer mnimo que se estabelea para a compensao interfere de modo injustificado no livre mercado, criando ineficincia, e acabando por reduzir o nmero de postos de trabalho. Porm, as

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Normas das Naes Unidas no estabelecem um salrio mnimo. Tudo o que exigem uma compensao justa conforme ao nvel de vida local. Um emprego que no pague uma compensao justa constitui explorao e uma violao dos direitos humanos. Corrupo, proteco do consumidor e direitos humanos

A corrupo dos funcionrios pblicos enfraquece o estado de direito, desvia recursos que poderiam ser utilizados para cumprir compromissos de direitos humanos, e refora a pobreza e desigualdade. As Normas das Naes Unidas reafirmam, de forma concisa, as normas internacionais contra a corrupo e o suborno. O documento reafirma tambm as obrigaes relativas s prticas comerciais justas e honrradas, em consonncia com as leis e normas que regulam a proteco do consumidor. Reafirma-se que estas leis e normas devem levar a empresa a abster-se de produzir ou comercializar produtos perigosos ou memso potencialmene perigosos. O Comentrio clarifica que esta norme deve entender-se no contexto do costume e uso razovel. Direitos econmicos, sociais e culturais

Uma das consequncias da diviso ideolgica da Guerra Fria foi que ao desenvolver as disposies da Declarao Universal dos Direitos Humanos se dividiram em dois tratados: o Pacto Internacional de Direitos Civs e Polticos e o Pacto Internacional de Direitos Econmicos, Sociais e Culturais. Aps a Guerra Fria foi de novo possvel entender os direitos humanos como interdependentes. Sem proteger direitos bsicos de subsistncia (como o direito alimentao, gua ou habitao), difcil exercer os direitos civs e polticos (como o direito liberdade de expresso, a um julgamento justo ou ao sufrgio universal). De modo idntico, o exerccio dos direitos civs e polticos , frequentemente, essencial para vencer a discriminao e conseguir a proteco dos direitos econmicos, sociais e culturais. As Normas das Naes Unidas para as Empresas obrigam-nas a respeitar todos os direitos humanos, e a contribuir para a sua realizao. Alguns rgos de vigilncia das Naes Unidas j afirmaram com autoridade que os seus tratados so directamente aplicvels s empresas em aspectos como o respeito pela vida privada, a alimentao, a gua , e a sade . As Normas das Naes Unidas, que aqui analisamos, sublinham que as empresas devem fazer tudo o que esteja ao seu alcance dentro das suas respectivas esferas de actividade e influncia para respeitar e defender o direito a uma alimentao adequada, a gua potvel, ao gozo ao mais alto nvel possvel de sade fsica e mental, habitao e educao. Tambm apoiam sem qualquer exitao o direito ao desenvolvimento e os direitos dos povos indgenas. Os direitos humanos e o ambiente

Em conformidade com as Normas das Naes Undias, as empresas tm a obrigao de cumprir as leis, normas, polticas e regulamentos internacionais e nacionais, e realizar a actividade comercial de forma a contribuir para o objectivos dod esenvolvimento sustentvel. O princpio de precauo ser cauteloso e evitar as aces que signifiquem uma presena de riscos inaceitveis para os direitos humanos e o ambiente pode entrar em conflito com a interpretao que as empresas fazem de uma cultura de negcios empreendedora, disposta a correr riscos. Por exemplo, as empresas que no aceitam o emergente consenso cientfico sobre as alteraes climticas no se mostraram receptivas disposio do Comentrio das Normas segundo a qual no devem valer-se da falta de uma certeza cientfica plena como pretexto para demorar a introduo de medidas para prevenir estes efeitos. Por outro lado, observa-se uma aceitao crescente do princpios de precauo, pese embora a ambiguidade do seu significado preciso, e muitas

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empresas declararam o seu compromisso para com ele (por exemplo no mbito do Pacto Global). Os Direitos dos Povos Indgenas

Inmeras disposies das Normas contm salvaguardas particularmente importantes para a populao indgena, tais como a firme garantia da no discriminao e a incluso do compromisso geral de respeitar os direitos culturais. O Comentrio pede s empresas que respeitem o direito das comunidades indgenas propriedade das suas terras e outros recursos naturais, e dos seus bens culturais e intelectuais. Menciona especificamente que as empresas devem respeitar o princpio do livre consentimento prvio e fundamentado das comunidades que so afectadas pelos projectos de desenvolvimento. Implementao e Verificao das Normas Alm de enunciar as obrigaes das empresas na esfera dos direitos humanos, as Normas das Naes Unidas tambm se ocupam da implementao e verificao do cumprimento das mesmas. Como primeira medida de aplicao as prprias empresas devem criar uma cultrua orientada para os direitos humanos. Pede-se s empresas para: Adoptar normas de funcionamento interno conformes com as Normas (por exemplo, uma poltica de direitos humanos); Incorporar as Normas nis seus contratos e acordos com terceiros; Proporcionar formao eficaz sobre as Normas a todos os seus trabalhadores, administradores, etc.; Progressivamente, celebrar contratos com fornecedores e outras empresas que cumpram as Normas das Naes Unidas para as empresas; Garantir a vigilncia em toda a cadeia de relaes comerciais; Criar mecanismos confidenciais que possibilitem aos trabalhadores a apresentao de denncias de incumprimento; e Realizar periodicamente uma auto-avaliao, tornar pblico o relatrio sobre o cumprimentos das Normas e aplicar planos e medidas de reparao. Em segundo lugar, as Normas contemplam que a sua aplicao possa ser objecto de uma vigilncia e verificao externa, por exemplo atravs de mecanismos de direitos humanos das Naes Unidas j existentes. Encorajam outros organismos, como os sindicatos, as ONG, as iniciativas de investimento tico e os grupos industriais a utilizar as Normas das Naes Unidas como base das suas actividades de vigilncia, dilogo, negociao ou campanhas com as empresas. O terceiro mtodo de vigilncia realizar-se- atravs do Estado e dos indivduos e organizaes que se serviro dos mecanismos estatais para fazer cumprir as Normas. Algumas aces incluem a publicitao das Normas, utiliz-las como modelo para a actividade empresarial, e servir-se de mtodos tradicionais para promulgar, reforar e fazer cumprir as leis e regulamentos sobre a sua aplicao, alm do recurso aos tribunais de justia nacionais e internacionais. As empresas devero pagar compensaes por quaisquer danos que causem, e tanto os advogados como os clientes podem instar os tribunais nacionais e internacionais a referir-se s Normas das Naes Unidas na hora de avaliar os danos e as sanes penais.

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2. Responsabilidade Social das Empresas e Finana tica na Europa

Os cdigos de conduta desempenham um papel importante na definio dos valores subjacentes ao Investimento Socialmente Responsvel (ISR), uma das principais reas de interveno da finana tica. Esta relao cdigos de conduta RSE e o sector financeiro tem emergido nos ltimos anos ganhando visibilidade com a recente evoluo dos mercados financeiros, onde se evidencia de forma progressiva, a incorporao de polticas de RSE na gesto empresarial e na composio e comportamento dos fundos presentes nos mercados de capitais. 27 O ISR que incorpora consideraes sociais e ambientais anlise financeira tradicional, est a ganhar uma crescente aceitao no mundo financeiro. Com as suas origens na comunidade Quaker do sculo XIX nos Estados Unidos, e nas comunidades religiosas ligadas Igreja Metodista dos anos 1920 no Reino Unido, o ISR comeou por ser um movimento de boicote ao investimento em empresas no-ticas (como a indstria de armamento, as tabaqueiras, jogo e lcool). A partir de 1960, vrias comunidades religiosas comeam a seguir este exemplo, um pouco por toda a Europa. A partir de 1990 o ISR comea uma nova fase de desenvolvimento, ligada s preocupaes expressas, em torno do desenvolvimento sustentvel, por ONG, grupos de activistas e alguns empresrios de vanguarda. A emergncia do ISR na Amrica do Norte e na Europa comea assim a ser encarado como um sistema de investimento paralelo a outros movimentos como o do consumo verde e o do comrcio justo, e, eventualmente com maior impacto do que estes. Com a orientao do ISR para os objectivos do desenvolvimento sustentvel, o ISR deixou de ser um pequeno nicho de negcio, que s interessa a um nmero limitado de activistas sociais e ambientalistas. A ttulo de exemplo, veja-se o lanamento por parte do Financial Times britnico de um ndice de responsabilidade social, o FTSE4GOOD 28 , que tem em considerao factores sociais e ambientais das empresas constituintes. Este exemplo tem os seus antecedentes no ndice norte-americano lanado pelo Dow Jones, o Dow Jones Sustainability Group Index29 . O ISR abrange um vasto nmero de critrios no-financeiros no mbito da responsabilidade social das empresas (RSE). As vrias iniciativas neste sector vo do simples respeito passivo de alguns critrios at uma abordagem na qual os investidores promovem directamente a responsabilidade social nas empresas em que investem.

Tabela 1: Um amplo entendimento da Responsabilidade Social

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Este sub-captulo baseado em grande parte no trabalho de Joo Jos Fernandes em RSE - O Estado da Arte, Fundao Avina, no prelo. 28 http://www.ftse4good.com 29 http://www.djsgi.com

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Governao corporativa Sustentabilidade e respectivos relatrios Envolvimento poltico Propriedade intelectual

Performance social e ambiental Gesto dos Recursos Humanos Direitos dos trabalhadores/sub-contratados Impacto socio-econmico nos pases em

desenvolvimento Anlise de risco do negcio + anlise do risco de reputao da empresa Poltica e prtica de compras (procurement) Impacto social e ambiental dos produtos e servios Questes de tica social Conformidade (Compliance) com as normas e leis relevantes para as questes ticas, sociais e ambientais. Gesto social e ambiental Source: Eurosif Analysis Envolvimento na comunidade

O ISR aplicvel a qualquer produto financeiro (aces, obrigaes, ttulos da dvida pblica, etc.) embora na prtica seja mais usado nos mercados accionistas (equity securities). O mercado ISR divide-se habitualmente entre retalho e investimento institucional. O retalho abrange a poupana e investimento individual, enquanto o institucional abrange o restante mercado. Existe outra grande diferena entre o retalho e o ISR institucional. O ISR a retalho reflecte as escolhas financeiras e no-financeiras de um indivduo, o que significa que possvel compatibilizar os investimentos de um indivduo com os seus valores (embora condicionadas oferta existente). J o investimento institucional, que movimenta maiores volumes, apresenta um quadro mais complexo, no que respeita ao ISR: A viso mais restrictiva do investimento institucional aplica-se s empresas que investem com os seus prprios fundos, tais como bancos, companhias de seguros, empresas, etc. A esta categoria podemos acrescentar grupos de pessoas organizados em torno de uma viso tica prpria e, de alguma forma, individualizada: igrejas, fundaes, organizaes sem fins lucrativos, etc. A terceira categoria composta por investidores que aplicam e gerem o investimento em nome de outros: principalmente os fundos de penses e outros esquemas de poupana para a reforma. Ao contrrio da categoria anterior, a deciso de investimento geralmente consensualizada por mltiplos stakeholders, que tm interesse nos fundos. A deciso de investimento no tomada por um director financeiro, mas por um grupo de pessoas que pode incluir representantes dos participantes no fundo (ex: sindicatos) a quem foi delegada a funo de gerir o portfolio de investimento. 2.1 O Contexto Legal e Regulador do ISR

A legislao na Europa em matria de investimentos socialmente responsveis ainda muito reduzida, embora haja pases como o Reino Unido, a Holanda e a Alemanha que apresentam j um certo desenvolvimento, sobretudo orientado para a promoo de ISR na rea ambiental. Por outro lado, nos pases do Sul da Europa a legislao est longe de acompanhar as evolues em termos de iniciativas ISR.

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O Reino Unido distingue-se por ser o pas onde mais rapidamente se desenvolveu o ISR e o RSE e onde tem havido uma evoluo normativa considervel sobre ISR e o apoio institucional ao ISR. Em Maro de 1998, o Ministro do Comrcio e da Indstria modificou as leis fundamentais sobre a empresa e elaborou um relatrio final chamado "Modern Company Law for a Competitive Economy" publicado em Julho 2001 e que acabou por trazer numerosas revises das regulamentaes relativas ao impacto dos investimentos na sociedade e no ambiente. 30 A Holanda tambm demonstra ser um pas onde a legislao acompanhou o desenvolvimento do ISR. Isto resulta essencialmente de duas grandes caractersticas do pas: as preocupaes ambientais e a capacidade de mobilizao da sociedade. Em 1995 investidores socialmente responsveis, instituies pblicas e outros organismos reuniram-se sob a denominao VBDO (Association of Investors for Sustainable Development) para actuarem como um grupo de presso, estabelecer um dilogo com as empresas e promover estratgias de mudana no seu comportamento no sentido de uma maior responsabilidade social e ambiental.Aps a sua primeira interveno pblica na assembleia anual dos accionistas da Royal Dutch Shell, a VDBO participou em numerosas campanhas nos anos seguintes, com um interesse particular pela investigao sobre os comportamentos das empresas. O activismo do VDBO acabou por levar em 1998 criao de um frum nacional sobre o ISR. Alm do desenvolvimento sustentvel, a VDBO interessou-se em assuntos como a evoluo do mercado, as estratgias de emprego e os cdigos de conduta para os fundos de ISR.31 Na Alemanha, o ISR tem uma clara orientao ambientalista, favorecendo o investimento directo em sectores de particular interesse, como a produo de energia elica. Todavia, os incentivos mais claros para o ISR na Alemanha provm da regulamentao da transparncia contida na legislao sobre a reforma dos fundos de penses. Os planos de poupana para a reforma privados tm que declarar se investem segundo procedimentos ticos, ecolgicos ou sociais. Em Frana, a regulamentao tem evoludo no sentido de prever disposies sobre a informao extra-financeira para a promoo do ISR e de prticas de gesto sustentvel. 32 Em pases do sul da Europa como a Espanha, o desenvolvimento do ISR tem um perodo relativamente curto, quase de uma dcada, acompanhado de uma evoluo legislativa mnima. As primeiras iniciativas de regulamentao nesta rea so devidas ao crescimento dos fundos ISR em Espanha. De facto, trata-se do sector mais avanado de todo o panorama da finana tica em Espanha. O ISR uma ideia relativamente recente tambm em Portugal. O Estado portugus ainda no tomou a iniciativa de promover o ISR como forma de aproximao do mesmo para uma cidadania mais activa e participativa. O maior desenvolvimento legislativo em matria de regulao do ISR na Europa registou-se nos ltimos dez anos e est relacionado com os apelos transparncia e o acesso informao. As leis de acesso informao (Disclosure laws) obrigam as empresas cotadas em bolsa a tornarem transparentes as suas polticas sociais, ticas e ambientais. No sector de gesto de fundos, os investimentos tambm esto sujeitos a polticas de transparncia e acesso informao, como o caso do Statement of Investment Principles (SIP) no Reino Unido, seguido por legislao similar na Frana e na Alemanha.

Acesso Informao sobre ISR nos Fundos de Penso do Reino Unido Publicada em Julho de 2000, UKs Pensions SRI Disclosure Regulation, exige que os gestores dos fundos de penso comuniquem no Statement of Investment Principles em que medida so tidas em considerao questes sociais, ambientais ou ticas na sua estratgia (no caso de existir alguma preocupao deste gnero). Como consequncia Veja-se este projecto em: www.dti.gov.uk/cld/review.htm. os fundos de penso comearam a exigir mais informao das empresas nas quais investem, o que levou muitas dessas Vereniging van Beleggers voor Duurzame Ontwikkeling (Netherlands) http://www.vbdo.nl/ empresas a publicarem European Social Investment Forum, www.eurosif.org. social e ambiental. informao acerca da respectiva performance Legislao na Frana. A Blgica, a Alemanha, a Frana e a Sucia adoptaram legislao idntica relativa aos fundos de penso. A legislao pode ser consultada em: http://www.legislation.hmso.gov.uk/si/si1999/19991849.htm ( Consulta em Abril de 2005)

30 31 32

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Durante o mesmo perodo, em pases como a Holanda e a Frana, os sindicatos conseguiram um maior protagonismo no mbito do ISR, seja atravs da criao de selos de qualidade ou da influncia no domnio da definio de polticas de ISR, prximas dos seus interesses. Comit Intersindical de Poupana Salarial (Frana) O Comit Intersyndical de lpargne Salariale (Frana) uma iniciativa criada em Janeiro de 2002 por quatro sindicatos franceses (CFDT, CGC, CFTC, CGT) com os seguintes objectivos: - Controlar a forma como a poupana salarial dos empregados investida; - Guiar os gestores no investimento seguro e socialmente responsvel. O Comit lanou um selo de qualidade para produtos financeiros em Frana que certifica a sua qualidade financeira, social e ambiental. Em 2002, existiam sete produtos financeiros com o selo, sendo j 12 em Maio de 2004. Mais informao disponvel em:http://www.cfdt.fr/actualite/economie/epargne_salariale/epargne_salariale_0005.htm (Link consultado em Abril de 2005)

Um outro factor que tem impulsionado o ISR nos anos mais recentes a gesto de risco, cuja necessidade se tornou evidente depois de vrios escndalos, entre os quais o da Enron e da Parmalat. Estes escndalos acabaram por levar os investidores a prestarem maior ateno aos factores de transparncia e governao corporativa. Como consequncia, a gesto e a responsabilidade dos accionistas ganhou importncia na agenda poltica. Em pases como a Suia, foi j publicada uma legislao acerca da obrigao de relatar o uso do direito de voto nas assembleias de accionistas. 2.2 Auto-regulao no mbito do ISR A auto-regulao desempenha tambm cada vez mais um papel de relevncia em pases como a Holanda ou o Reino Unido. Estas iniciativas surgiram ou pela falta de regulao local, ou simplesmente como uma contribuio voluntria adicional ao arsenal de regras existentes nos mercados ISR. A regulao de acesso informao dos fundos de penses do Reino Unido, de Julho de 2000, exige que os administradores dos fundos de penses tornem pblico em que medida as consideraes sociais,

ambientais ou ticas, so tidas em considerao nas suas estratgias e polticas de investimento, bem como durante o exerccio dos direitos (inclundo direito de voto) vinculados aos investimentos. Como consequncia, os fundos de penses comearam a exigir, das empresas nas quais investiam, mais informao acerca do desempenho social e ambiental. A Blgica, Alemanha, Frana e Sucia adoptaram regulamentos similares na gesto dos fundos de penses, no que respeita ao acesso informao. Para mais informao: www.legislation.hmso.gov.uk/si/si1999/19991849.htm

2.2.1 As Directrizes sobre Transparncia da Eurosif 33

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EUROSIF (2004), The Eurosif Transparency Guidelines. Disponvel em http://www.eurosif.org .

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A Eurosif (European Social Investment Forum) um grupo pan-Europeu, com sede em Frana, cuja misso consiste em encorajar e desenvolver o investimento socialmente sustentvel e socialmente responsvel, e a boa governao. Actualmente constituda por uma grande diversidade de membros, fundos de penses, prestadores de servios financeiros, instituies acadmicas, associaes de investigao, sindicatos e ONG. uma associao sem fins lucrativos, representando actualmente activos de valor superior a 600 mil milhes de Euros, detidos pelo conjunto dos seus membros. Em 2004, a Eurosif publicou um conjunto de directrizes sobre a transparncia, orientadas para os fundos de ISR da rea de retalho. Baseadas nas Directrizes sobre Transparncia dos Fundos de Investimento Sustentvel, criadas em 2002 pelo Dutch Social Investment Forum (www.vbdo.nl), estabelecem um conjunto de critrios de transparncia dos fundos ISR. 2.2.2 Factores e acontecimentos que dinamizaram o ISR Os factores que dinamizam o avano do ISR variam nos vrios pases europeus, dependendo das tradies e peso relativo dos vrios stakeholders. Entre os factors dinamizadores do ISR na Europa temos em termos de legislao/regulao: acesso informao corporativa, acesso informao no investimento (fundos de penses ou equivalente), reporting ou direito de voto, governao corporativa, aco dos sindicatos, directrizes de Associao Empresarial ou similar (trade body) e cdigos sindicais.

Para concluir esta breve anlise sobre os factores de dinamizao do ISR, apresentam-se alguns acontecimentos dos ltimos anos que mais contribuiram para o desenvolvimento da RSE e do ISR34 :

2000 Reino Unido Entrada em vigor da regulao sobre acesso informao nos fundos de penses ISR (SRI Pensions Disclosure Regulation). 2001 Bgica Regulao que exige aos fundos de penses um relatrio sobre de que forma tm em considerao aspectos sociais e ambientais nas suas decises de investimento. Frana Os relatrios anuais do Planos de Poupana dos Trabalhadores passam a informar as consideraes de domnio tico, social e ambiental. Legislao indica que as reservas dos fundos de penses passaro a tomar em considerao os aspectos sociais, ambientais e ticos. Lei sobre a nova regulao econmica introduz exigncias de informao no financeira para os relatrios anuais das empresas cotadas em bolsa. Alemanha

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CSR Europe, Deloitte & Euronext. Investing in Responsible Business: The 2003 survey of European fund managers, financial analysts and investor relations officers. Disponvel em http://www.csreurope.org

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Entra em vigor a legislao sobre as penses de reforma. Sistemas privados e ocupacionais certificados tero de reportar tendo em considerao os aspectos ticos, ambientais e sociais.

Reino Unido A Associao Britnica dos Seguradores publica novas directrizes ISR para as empresas, solicitando-lhes que informem nos seus relatrios riscos de carcter tico, social e ambiental relevantes para a sua actividade de negcio. Sucia Os fundos de penso controlados pelo Estado devero incluir consideraes ticas e ambientais na sua poltica de investimento e nos relatrios a entregar anualmente ao governo. Unio Europeia Publicao do Livro Verde da Comisso Europeia sobre a Promoo de um Enquadramento Europeu para a Responsabilidade Social das Empresas. Lanamento do www.sricompass.org e do Eurosif

Internacional Lanamento dos ndices ASPI (Advanced Sustainability Performance Index). Lanamento dos ndices FTSE4GOOD.

2002 Frana Criao do Comit Intersindical de Poupana Salarial por quatro sindicatos para atribuio de selos de responsabilidade social aos planos de poupana dos trabalhadores. Unio Europeia Comunicao da Comisso Europeia Responsabilidade Social das Empresas: um contributo das empresas para o desenvolvimento sustentvel. Criao do Frum Europeu Multistakeholder sobre Responsabilidade Social das Empresas.

Estados Unidos Entrada em vigor do Sarbanes-Oxley Act.

Internacional Lanamento do ndice Ethibel Sustainability Index. Publicao das Novas Directrizes da Global Reporting Initiative. Cimeira Mundial do Desenvolvimento Sustentvel (Joanesburgo) inclui o lanamento dos Princpios de Londres para a finana sustentvel. 2003 Reino Unido

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O Governo anncia os planos de reformar a lei das companhias, incluindo a implementao do Operating and Financial Review para as grandes empresas. Ir permitir uma maior acesso informao em matria de desempenho no financeiro.

Unio Europeia Publicao da Comunicao da Comisso Europeia sobre a Modernizao da Lei das Empresas e Fortalecimento da Governao Corporativa na Unio Europeia Um Plano para Avanar. Internacional A iniciativa do Carbono (Carbon Disclosure Project) lanado e advoga a publicao de informao relevante para o investimento relacionada com emisses de gs de estufa. Lanamento da AA1000 (Assurance Standard).

2.3 A emergncia do movimento ISR na Europa

O caso do Reino Unido paradigmtico do desenvolvimento transversal da finana tica na Europa. Ela comea com os valores vitorianos de condies justas de emprego e por isso o desenvolvimento local e a criao de emprego tiveram uma importncia considervel no seu incio. Posteriormente, os valores ambientais passaram tambm a serem importantes. O primeiro instrumento financeiro tico emerge sob a forma de banco tico em 1974, o Mercury Provident. Nos anos 80 consolidaram-se iniciativas ligadas finana tica, como a criao da agncia de certificao EIRIS em 1983 e o lanamento de fundos de investimento socialmente responsveis como Friends Provident Stewardship em 1984. Em 1992, foi fundado o banco tico mais representativo do Pas: o Co-Operative Bank. Entretanto, durante os anos 90 anos criou-se o Forum para o Investimento Responsvel do Reino Unido e em 1997 aparece o principal fundo de penses socialmente responsvel europeu: Universities Superannuation Scheme (USS), crucial no movimento do activismo accionrio britnico e que foi precedido de novas leis aprovadas em 2000 e destinadas a gerar uma maior transparncia dos fundos de penso.

Entretanto em pases como a Alemanha, ustria e Suia, o desenvolvimento da finana tica foi marcado por uma orientao de tipo ambiental, nascida dos movimentos ecologistas e pacifistas dos anos 70, atravs da aco da agncia financeira Kommunalkredit (ustria) que financiava os organismos pblicos que procurassem melhorar o ambiente. Os fundos para estes crditos eram alcanados pela colocao de ttulos ambientais entre investidores pblicos e privados. Desta forma, novos modos de entender a economia e o comrcio comearam a surgir e que acabaram por se concretizar na criao do banco alternativo alemo GLS Gemeinschaftsbank (1974) destinado a promover projectos com benefcios sociais e ambientais e excludos pelo financiamento convencional. O mesmo aconteceu na Suia, onde a crescente conscincia ambiental e associativa dos cidados levou criao de bancos ticos nos anos 80: o GLS Gemeinschaftsbank e o Alternative Bank Schweiz (ABS). No fim da dcada de 80 nasce na Alemanha mais um banco socialmente responsvel, o Oekobank, 1988, e o primeiro fundo de ISR: o BfG koRent (actualmente SEB koRent), 1989, ambos com uma orientao claramente ambientalista. Em 1991 nasce na ustria a primeira sociedade de

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gesto de activos (asset management) chamada TOKOS, em simultneo com a primeira revista dirigida ao investidor socialmente responsvel, e principalmente ecolgico: a Oeko-Invest. Seria esta mesma revista, que em conjunto com a alem Natur & Kosmos, que estaria por detrs do aparecimento do primeiro ndice de sustentabilidade no mbito alemo, o NaturAktien Index (NAI). medida que o ISR ficou mais popular na dcada de 90, especialmente pela aco dos fundos de investimento verdes, surgiram agncias de certificao, como as alems Oekom, Suedwind, Imug ou Scoris, ou as numerosas nascidas na Suia, entre as quais se sobressai a Centre Info (1990) como pioneira. O suio SAM Sustainability Group contribuiu tambm para a criao do ndice financeiro Dow Jones Sustainability Index em 1998. Finalmente, preciso sublinhar o papel importante desempenhado pelas instituies religiosas como interlocutores institucionais cruciais no fomento do ISR na Alemanha. Outras instituies como a Ethos foram tambm importantes, principalmente a partir de 1997, na promoo de critrios de ISR para os fundos de penso. Ao mesmo tempo, servios de informao e notcias sobre a finana tica na Alemanha e na ustria desenvolveram-se relativamente cedo, como o site www.ecoreporter.de , activo desde 1999, ou a feira do investimento sustentvel Dinheiro Verde, celebrada pela primeira vez no mesmo ano.

Por seu lado, os primeiros passos da finana tica na Holanda remontam aos anos 60, e materializam-se na fundao de bancos como o ASN Bank em 1960 e o Triodos Bank em 1980, orientado claramente para produtos de economia socialmente responsvel. At 1991, o mercado dos fundos ISR permaneceu pouco activo, mas desenvolveu-se rapidamente a partir do momento em que o Estado comeou a desempenhar um papel cada vez mais activo na promoo dos investimentos ambientalmente sustentveis atravs dos incentivos fiscais do Plano de Poupanas e Investimento Verde (Green Savings and Investment Plan). A situao holandesa parecida com a britnica no que diz respeito importncia do activismo accionista, com a criao em 1995 por parte de investidores institucionais e privados da VBDO (Associao de Investidores para o Desenvolvimento Sustentvel). Esta organizao acabou por estimular j em 1998 a criao do Frum Nacional do ISR.

Em Frana, o Comit Catholique contre la Faim et pour le Dveloppement (CCFD), nascido com a apoio do Crdit Coopratif nos princpios dos anos 80 e com a vocao de financiar com parte dos seus fundos mutualistas projectos empresariais em pases em desenvolvimento, pode ser considerado o precursor natural no pas do ISR. Na mesma poca nasceu o primeiro fundo de investimento tico, baseado no respeito pelos direitos humanos. Desde ento, a evoluo do ISR em Frana foi ligada a critrios como a promoo do emprego e a luta contra a excluso social, com os sindicatos a desempenharem um papel muito activo na introduo da responsabilidade social nos fundos de penso desde 1998. O segundo factor em ordem de importncia no desenvolvimento da finana socialmente responsvel foi o ambiente. Ao mesmo tempo, as organizaes e as redes no financeiras a favor da finana tica e da responsabilidade social de empresa experimentaram um considervel desenvolvimento, com o aparecimento dos observatrios do comportamento empresarial como o Centro Francs para a Informao sobre as Empresas (Centre Franais d'Information sur les Entreprises CFIE) em 1996, do CSR Europe em 1997, do Observatrio sobre a Responsabilidade Social das Empresas (Observatoire sur la Responsabilit Sociale des Entreprises - ORSE) em 1999, e especialmente o Frum para o Investimento Responsvel (Forum pour l'Investissement Responsable - FIR) tambm em 1999 (embora s apresentado oficialmente em 2001. Os servios de certificao social e ambiental comearam a difundir-se

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em Frana com Arese (actualmente Vigeo) em 1997, assim como a primeira certificao dos produtos financeiros solidrios criada pela ONG FINANSOL.

Em Itlia, tal como em Espanha, as pequenas instituies italianas de crdito (muitas delas de origem cooperativa, como as caixas de poupana) desempenharam tradicionalmente um papel relativamente parecido ao do banco tico: financiamento a comunidades locais, zonas rurais e/ou subdesenvolvidas, microempresas e necessidades familiares, e tambm grupos excludos pelo sistema financeiro convencional. Em geral, as ditas instituies no pertenciam a privados, mas a entidades locais e/ou pblicas e portanto os benefcios repercutiam-se na sociedade. J nos anos 80 surgiram em Itlia numerosas sociedades

mutualistas autogeridas (MAG), estreitamente ligadas ao movimento associativo do Norte do Pas, que diferenciavam o panorama em relao a outros Pases do sul da Europa, como Espanha e Portugal. Este movimento reflectiu-se na criao da Banca Etica italiana, primeiro banco orientado em direco a grupos economicamente marginalizados.A partir de 1997, comea o desenvolvimento dos fundos de ISR, quer em Itlia quer na Espanha, e nos dois pases por bancos convencionais. A evoluo foi sem dvida desigual e o volume patrimonial alcanado pelos fundos de ISR italianos, entre os maiores de Europa, afasta-se dos modestos resultados alcanados na Espanha. Igualmente diferente o desenvolvimento do carcter solidrio do ISR. Enquanto que em Itlia s um quarto dos fundos so solidrios, em Espanha maior o nmero dos fundos exclusivamente solidrios que o dos fundos que prevm s alguns critrios ticos, e tambm a maioria deles tem carcter solidrio.

Em Portugal, como no caso da Grcia, investigaes realizadas pelo SiRi Group em 2003 observaram a inexistncia ou quase inexistncia de ISR nestes pases, quer sob forma de fundos quer de outros produtos.Contudo,e aps a realizao de um projecto europeu de 1998 sobre a promoo da microfinana para o desenvolvimento local, este sector comea a emergir atravs do trabalho de vrias associaes e entidades financeiras, entre as quais se salienta a ANDC (Associao Nacional para o Direito ao Crdito). A partir de 2000 difundiram-se tambm os programas de microcrdito realizados por instituies financeiras portuguesas em alguns pases em desenvolvimento como Moambique. As diferenas no desenvolvimento da finana tica em Itlia, Espanha e Portugal dizem respeito tambm existncia, no primeiro Pas, a partir de 1997, de uma agncia de certificao social: Avanzi, e a criao de uma rede de ISR chamada SiRi. Actualmente, nem em Espanha nem em Portugal h agncias de certificao propriamente chamadas, excepo do caso de algumas organizaes em Espanha como ECODES ou Economistas sin Fronteras que de vez em quando realizam servios de investigao sobre a responsabilidade social das empresas. No caso da Espanha, a criao nos fins dos anos 90 de redes como REAS e de diferentes movimentos de apoio a bancos ticos no tiveram a mesma importncia dos seus similares em Itlia.

O contexto legislativo no se pode considerar favorvel ao desenvolvimento da finana tica em Itlia, Portugal e Espanha. Quer neste ltimo pas quer em Itlia a participao pblica e poltica na finana tica est aparentemente a aumentar, assim como o debate sobre os accionistas activos, especialmente pelos investidores institucionais, basicamente fundos de penso e de investimento.

Finalmente, no caso dos pases que pertencem ao ex-bloco socialista, no se dispe de informaes anteriores aos anos 90, se bem que seja possvel afirmar com alguma certeza que at ento a ideia de

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finana tica utilizada no resto da Europa estava pouco difundida. Sucessivamente, excepo de financiamentos pontuais de outro tipo por bancos ticos, o aspecto mais relevante nestes Pases foi a microfinana como meio de desenvolvimento.

2.4. Situao Actual do ISR na Europa

No sentido de averiguar qual o tamanho real do mercado de fundos de investimento socialmente responsvel, procede-se a uma anlise das tendncias europeias, quer ao nvel do mercado de retalho, quer ao nvel do mercado institucional. Em Novembro de 2004, a Avanzi SRI Research e a SiRi Company publicaram um estudo relativo aos fundos verdes, ticos e sociais. O estudo reporta-se at data de 30 de Junho de 2004. 35

Para efeitos do estudo foram considerados os fundos que: usam um escrutnio tico, social e ambiental na seleco do portfolio; so comercializados como produtos ISR; esto disponveis para o pblico (fundos de retalho); so fundos UCITS (Undertaking Investment in Transferable Securities), de acordo com a directiva n 85/611/EEC, podendo ser comercializados em toda a Europa.

No foram considerados: fundos solidrios que apenas fazem uma doao de parte das comisses de gesto ou dos lucros para ONG ou boas causas; fundos especializados apenas no investimento em tecnologias do ambiente ou na indstria ambiental (tratamento de resduos, tratamento de gua); fundos e outros produtos de investimento apenas disponveis para investidores especializados.

Para efeitos de atribuio dos fundos a um determinado pas: Considerou-se o critrio da domiciliao. Quando um produto est domiciliado na Suia mas tambm comercializado na Alemanha, considerase como fundo suio. Nmero de Fundos Identificados: 354, representando um aumento de 13% em 12 meses (Junho de 2003 Junho de 2004). Os pases que lideram o movimento so o Reino Unido, Sucia, Frana e Blgica, representando 64,4% dos fundos europeus. Entre 2003 representavam 63%. O peso relativo do Reino Unido mantm-se elevado, permanecendo prximo dos 21% relatados em meados de 2003. Os mercados de retalho mais dinmicos so a Astria e a Frana, com um crescimento em termos de nmero de fundos, na ordem dos 25% em 12 meses. Em Portugal e na Grcia no foram detectados quaisquer fundos.

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Avanzi SRI Research e SiRi Company, Green, Social and ethical funds in Europe 2004 (Milan, October 2004)

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GRFICO 1

Evoluo do N de Fundos ISR entre 1980 a 2004

O montante total de activos ISR cresceu em 57%, passando dos 12,2 mil milhes de euros, para 19,0 mil milhes no segundo trimestre de 2004.

GRFICO 2

Evoluo dos Activos ISR domiciliados na Europa em Milhes de Euros*

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* No inclui os portfolios institucionais. GRFICO 3 Activos por pas relativos aos fundos ISR (domiciliados) em milhes de Euros (30 Junho 2004)

No que respeita distribuio dos activos, o Reino Unido aparece bastante destacado, representando 36,2% do total de activos do ISR de retalho. A Itlia e a Sucia surgem respectivamente em segundo e terceiro lugar, com percentagens superiors a 10%. Em termos de peso relativo, o estudo revela que os activos dos fundos ISR representam 0,47% do total de activos dos fundos UCITS, contra 0,36% em 2003. Os pases onde os fundos ISR representam um maior peso relativo so a Blgica, com 1,75%, a Holanda, Reino Unido e Suia, que ultrapassam os 1,45%.

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2.4.1 O mercado ISR Institucional na Europa36

No existe uma definio nica de ISR de um ponto de vista pragmtico. Podem, contudo, identificar.se trs nveis: O primeiro nvel, central, constitudo por prticas de escrutnio; este pode ser positivo (por exemplo: melhor-na-sua-classe), e com extensas excluses. O segundo nvel integra algumas excluses simples (escrutnio negativo), muito prximo a uma noo de gesto de risco. Habitualmente inclui critrios como excluso do tabaco, ou actividades na Birmnia. A quase totalidade dos fundos de penso usa este tipo de escrutnio. O terceiro nvel consiste em prticas de dilogo empenhado (engagement). Aqui no existe a aplicao de critrios de escrutnio, mas o exerccio de poder sobre a governao corporativa dos fundos, pressionado para a incluso de aspectos relacionados com a RSE . Por vezes, o engagement pode ser combinado com o escrutnio.

Viso 1: O ISR permanece um nicho, apesar do seu crescimento No seu sentido mais estricto, o ISR institucional representa cerca de 34 mil milhes de Euros. Esta abordagem no inclui as prticas de engagement ou as excluses simples. Na ausncia de uma viso comum, assente em legislao, muito difcil medir o engagement. Frequentemente esta estratgia no consegue demonstrar um impacto efectivo na alterao das prticas sociais, econmicas e ambientais das empresas objecto do investimento, tornando-se difcil, nestes casos, classificar o ISR. O Reino Unido o mercado institucional de ISR mais desenvolvido na Europa. Seguem-se a Alemanha, Holanda, Suia e Frana, todos com tamanhos muito prximos. Finalmente a ustria, Itlia e Espanha, esto entre os mercados menos desenvolvidos. Em Portugal e na Grcia no existe um mercado ISR.

Viso 2: O ISR comea a massificar-se (Mainstreaming) Num entendimento mais alargado do ISR institucional na Europa, a Eurosif calcula um valor de mercado em torno dos 336 mil milhes de euros. Em pases como o Reino Unido e a Holanda os dados sugerem que o ISR j entrou nos principais mercados financeiros (mainstreaming). Esta abordagem mostra que as prticas de excluso simples e o dilogo empenhado (engagement) tm uma crescente aceitao junto da generalidade da comunidade financeira.

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EUROSIF (2004). Social Responsible Investment among European Institutional Investors 2003 Report. Disponvel em http://www.eurosif.org

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O documento da Eurosif apoia qualitativamente esta viso. Num estudo recente realizado pela Thomson Extel & UKSIF37 , e baseado numa sondagem de mbito europeu efectuada aos gestores de fundos, pergunta sobre qual a percentagem do seu negcio que estava orientado para o ISR, os gestores responderam da seguinte forma: Tabela 2: ISR como % do Total de Activos Geridos Percentagem do ISR face ao Total de Activos 0-2% 2-5% 5-10% Mais de 10% Fonte: Eurosif Noutra questo, 92% dos gestores responderam que tinham a expectativa de um maior envolvimento no mercado ISR no futuro. Outra constatao interessante registou-se quando foi perguntado a alguns gestores a razo que levava as empresas a encarar elementos de responsabilidade social e ambiental. Enquanto 81% concordou com a afirmao para apoiar o valor da marca e a reputao, houve um muito maior consenso em relao afirmao para melhorar a capacidade de apelo aos investidores. 2.4.2 Tendncias no Mercado ISR A liderana dos Fundos de Penses no Crescimento do Mercado de ISR Apesar de as organizaes sociais sem fins lucrativos (charities) terem desempenhado um papel impulsionador no arranque do mercado institucional de ISR no Reino Unido, uma evidncia crescente indica que os fundos de penses desempenham actualmente o papel de liderana no desenvolvimento deste mercado na Europa. Ao mesmo tempo que os fundos de penses se expandem na Europa Continental, os sindicatos comeam a desempenhar um papel mais activo. O papel das Igrejas, associaes de carcter social e fundaes, que podem ser descritas como instituies com agendas (tal como no caso do envolvimento dos sindicatos no mbito dos fundos de penses), continuar a ser fundamental, mas com menor relevncia do que os fundos de penses. A sua liderana permanecer, contudo, no mbito da visibilidade do ISR. A sua atitude de advocacia social em torno de causas sociais, continuar a chamar a ateno dos actores externos para alguns temas relacionados com o ISR. Percentagem de Respostas 31,91% 8,51% 14,89% 44,68%

Atitudes culturais face ao ISR Cada Pas teve e continua a ter um ponto de partida no que diz respeito ao problema social, tico e ambiental. Sem dvida, a maturao do mercado, a sensibilizao da sociedade e a evoluo de produtos de ISR contribuem para a ampliar o conjunto dos interesses nacionais. Adicionalmente, a questo da governao

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Thomson Extel and the UK Social Investment Forums Social Responsible Investment Survey, July 2003. Disponvel em http://www.uksif.org

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corporativa (corporate governance) comea a ter repercusses em toda a Europa. Desta forma, o ISR e a sua gesto esto crescentemente a lidar com assuntos que ultrapassam as fronteiras nacionais, contribuindo para a formao progressiva de uma viso comum do ISR na Europa. Evoluo das estratgias de ISR, mas nem sempre na mesma direco.

Em alguns pases, o escrutnio positivo vai crescendo mais que em outros. J desempenha um papel importante no mercado francs e italiano e, segundo Eurosif, o seu peso vai continuar a aumentar na Europa continental. Trata-se de uma aproximao atraente pois coloca-se bem no meio da cultura financeira global ao incentivar a competio sustentvel entre empresas que tentam ser as melhores quanto ao comportamento socialmente responsvel,e assim atrair investimentos. H contudo quem considere o escrutnio positivo como sendo ineficiente uma vez que aplicado em pequenas doses comparado ao mercado institucional ou tambm ao mercado dos fundos de penses (quer dizer, aplicam-se critrios positivos a menos de 1% dos fundos de penses em Frana, a 0,3% no Reino Unido e a 0,17% na Holanda). Os crticos do escrutnio positivo acreditam que existem um maior potencial no dilogo empenhado (engagement). A pergunta chave em relao a esta prtica se se conseguir export-la do Reino Unido, onde est mais difundida, para outros pases europeus. Por exemplo, a Holanda tem revelado algum sucesso na aplicao deste mtodo na gesto dos fundos de penso, embora a sua prctica continue a ser limitada. Provavelmente, a difuso do dilogo empenhado ser afectada a breve prazo pela falta de visibilidade e de resultados ponderveis. Finalmente, muitas pessoas no consideram a excluso simples como uma estratgia de ISR, mas como um instrumento mnimo e simples de gesto dos riscos para um grande nmero de investidores institucionais.

2.5 Concluses

Podemos concluir que este mercado possui um potencial enorme para continuar desenvolver-se na Europa. Por exemplo, o ISR representa s 2,1% do total dos fundos de penses europeus. 38 O futuro dos ISR institucionais depende da forma como aspectos de sustentabilidade conseguirem ser integrados com sucesso na gesto financeira de fundos pblicos a longo prazo. A fora dos debates sobre a governao corporativa (corporate governance), transparncia, entre os outros assuntos, leva-nos a pensar que as questes sociais, ticas e ambientais podem chegar a ser um factor de anlise importante para os mercados financeiros.

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European Pension Fund Managers Guide 2002 by Mercer Investment Consulting and Eurosif research

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