(TEXTILES DEL NORTE )

(BALANCE GENERAL )

(ACTIVO )
(DISPONIBLE )
(INVENTARIO DE MERCANCIAS )
(PROP.PLANTA Y EQUIPO )
(DEP.ACUMULADA )
(CLIENTES )
(GAST.PAG POR ANTICIPADO )
(OTROS ACTIVOS )
(TOTAL ACTIVOS )

25,000,000
70,000,000
125,000,000
(12,500,000)
140,000,000
5,000,000
1,200,000
353,700,000

(PASIVO )
(OBLIGACIONES FINANCIERAS )
(OBLIGACIONES LABORALES )
(I.V.A POR PAGAR )
(I.C.A POR PAGAR )
(PROVEEDORES C .PLAZO )
(OTROS PASIVOS )
(TOTAL PASIVO )

60,000,000
5,000,000
15,000,000
3,500,000
35,000,000
7,000,000
125,500,000

(PATRIMONIO )
(CAPITAL )
(RESERVA LEGAL )
(UTI.DE EJERCICIOS ANTERIORES )
(UTI.DEL EJERCICIO )
(TOTAL PATRIMONIO )

185,000,000
18,200,000
20,000,000
5,000,000
228,200,000

(PASIVO Y PATRIMONIO )

353,700,000

PRESENTADO POR:
GRUPO:
ELIANA PEREZ MONCADA FECHA
JUAN GUILLERMO TIQUE LEAL

84673
6/16/2011

ANALISIS Y PLANEACION
PARA EL SIGUIENTE PERIODO SE PRETENDE AUMENTAR LAS UTILIDADES DE LA SIGUIETE MANERA
1. AUMENTAR EL NUMERO DE CLIENTES OFRECIENDO CREDITOS A PLAZOS DE
90 DIAS Y SUS VENTAS AL CONTADO CON UN DESCUENTO DEL 10% SI ES
PAGADO POR UN VALOR QUE SUPERE EL 50% DE LA DEUDA
2. AUMENTAR LA PRODUCCION ADQUIRIENDO MAQUINARIA Y EQUIPO QUE
SUPLA LA DEMANDA PRESUPUESTADA
3. AUMENTAR LA MANO DE OBRA CONTRATANDO MAS PERSONAL CAPACITADO
PARA HACER UNA PRODUCCION DE OPTIMA CALIDAD
4. SOLICITAR UN PRESTAMO BANCARIO QUE SE AJUSTE A NUESTRAS
NECESIDADES YA QUE PARA PODER LOGRAR LO PRESUPUESTADO ES DE VITAL
IMPORTACIA
5. CAPACITAR A LOS EMPLEADOS DEL AREA DE VENTA Y ADMINISTRACION EN
ATENCION AL CLIENTE
PRESUPUESTO DE PRODUCCION

CAMISAS

I TRIMESTRE II TRIMESTRE III TRIMESTRE IV TRIMESTRETOTAL

15000
15000
15000
15000
60000

COSTO POR UNIDAD

COSTO DE VENTAS

13,000
22,100

PRESUPUESTO DEVENTAS
los pagos no los realizaran al contado con un descuento del 10% si se paga
mas del 50% de la deuda y a credito a 90 dias el valor restante
I TRIMESTRE II TRIMESTRE III TRIMESTRE IV TRIMESTRE
CAMIZAS 331,500,000 331,500,000 331,500,000 331,500,000
IVA
53,040,000 53,040,000 53,040,000 53,040,000
TOTAL
384,540,000 384,540,000 384,540,000 384,540,000
PRESUPUESTO DE COMPRAS
se paga al contado 70% y a credito de 90 dias el 30% restante para cada trimestre
I TRIMESTRE II TRIMESTRE III TRIMESTRE IV TRIMESTRE

CAMIZAS 195,000,000 195,000,000 195,000,000 195,000,000

PRESUPUESTO DE GASTOS
I TRIMESTRE II TRIMESTRE III TRIMESTRE IV TRIMESTRE
nomina produccion
10,800,000 10,800,000 10,800,000
10,800,000
nomina de administracion12,500,000 12,500,000 12,500,000
12,500,000
nomina de ventas
10,000,000 10,000,000 10,000,000
10,000,000
total
33,300,000 33,300,000 33,300,000
33,300,000
servicios publicos

4,800,000

4,800,000

4,800,000

4,800,000

gastos generales
total

2,400,000
7,200,000

2,400,000
7,200,000

2,400,000
7,200,000

2,400,000
7,200,000

S DE LA SIGUIETE MANERA

da trimestre

FLUJO DE EFECTIVO
TEXTILES DEL NORTE
NOTA EL SALDO QUE PASA SE DIVIDE ENTRE CAJA Y BANCOS - CAJA 10% BANCOS 90%
INGRESOS
SALDO QUE PASA
CAJA
BANCOS
PRESTAMO BANCARIO
VENTA DE CARTERA
CLIENTES
VENTAS AL CONTADO
OTROS
TOTAL INGRESOS

I TRIMESTRE
25,000,000
$ 2,500,000
$ 22,500,000
$ 750,000,000
$ 35,000,000
0
$ 156,846,000
$
991,846,000

EGRESOS
PROVEEDORES
$ 145,250,000
OBLIGACIONES FINANCIERAS
$ 20,000,000
OBLIGACIONES FINANCIERAS LAG PLAZ
OBLIGACIONES LABORALES
$ 38,300,000
IVA POR PAGAR
$ 68,040,000
ICA POR PAGAR
$ 3,500,000
INVERCION EN MAQUINARIA
$ 72,500,000
GASTOS GENERALES
$ 7,200,000
IMPREVISTOS
$ 7,000,000
TOTAL EGRESOS
###
TOTAL
BASE
SALDO QUE PASA

630,056,000
$ 15,000,000
615,056,000

II TRIMESTRE
615,056,000
$ 61,505,600
$ 553,550,400
$ 35,000,000
$ 192,270,000
$ 156,846,000
$
###

$ 203,750,000
$ 20,000,000
$ 62,500,000
$ 33,300,000
$ 53,040,000
$
$ 72,500,000
$ 39,529,700
$ 7,000,000
###
###
$ 15,000,000
###

PRESUPUESTO FINANCIERO
CAJA 10% BANCOS 90%
III TRIMESTRE
###
$ 110,760,830
$ 996,847,470

IV TRIMESTRE
795,564,600
$ 79,556,460
$ 716,008,140

$ 35,000,000
$ 192,270,000
$ 156,846,000
$
###

$ 35,000,000
$ 192,270,000
$ 156,846,000
$
###

$ 393,290,000
$ 20,000,000
$ 62,500,000
$ 33,300,000
$ 53,040,000
$
$ 72,500,000
$ 39,529,700
$ 7,000,000
###

$ 393,290,000

###
$ 15,000,000
###

591,020,900
$ 15,000,000
576,020,900

$ 62,500,000
$ 33,300,000
$ 53,040,000
$
$ 39,529,700
$ 7,000,000
###

la compaa textiles del norte ha evidenc

financiacion por valor de $750.000.000 M
el ofrece una tasa de interes baja, un int
36 meses en este caso a 12 trimestres
saldo
###
###
###
###

total
###
###
###
###

###
###
###
###
###
###
###
$ 62,500,000
$

###
###
###
###
###
###
###
###
$

NANCIERO

s del norte ha evidenciado por medio del flujo de efectivo que requiere de una
or de $750.000.000 Mcte por lo tanto pide un prestamo al banco de colombia ya que
de interes baja, un interes muerto a 3 meses y un estudio de credito de $400.000. a
aso a 12 trimestres
interese

###

total
###
###
###
###

###
###
###
###
###
###
###
$ 750,000

###
###
###
###
###
###
###
###

###

###
400,000
###

TEXTILES DEL NORTE

NIT: 80.904.135-2
ESTADO DE RESULTADOS

PERIODO COMPRENDIDO (30 DE JUNIO DE 2009 A 30 DE JUNIO DE 2010)

INGRESOS OPERACIONALES
VENTAS BRUTAS
DEVOLUCION EN VENTAS

###
$0

INVENTARIO INICIAL
$ 70,000,000
+ COMPRAS
$ 780,000,000
- DEVOLUCION EN COMPRAS
$0
= MERCANCIAS DISPONIBLES PARA
$ 850,000,000
LA VENTA
- INVENTARIO FINAL
$ 70,000,000
= COSTO DE VENTAS
$ 780,000,000

$ 780,000,000

= UTILIDAD BRUTA EN VENTAS

$ 424,194,000

$ 167,000,000

GASTOS OPERACIONALES
GASTOS DE PERSONAL
SERVICIOS
GASTOS GENERALES

$ 138,200,000
$ 19,200,000
$ 9,600,000
$ 167,000,000

= UTILIDAD OPERACIONAL

$ 257,194,000

+ INGRESOS NO OPERACIONALES

$0
$0

GASTOS NO OPERACIONALES

$0
$0

= UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

###IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
= UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS
###RESERVA LEGAL
5% RESERVA ESTATUTARIA

$ 257,194,000
$ 84,874,020
$ 172,319,980

$ 17,231,998
$ 8,615,999

= UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO

$ 25,847,997
###

CONDOR DE LOS ANDES LTDA

NIT. 80.904.139-2
BALANCE GENERAL
PERIODO COMPRENDIDO (30 DE JUNIO DE 2009 A 30 DE JUNIO DE 2010)
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBLE
CAJA
79,556,460
BANCOS
716,008,140
DEUDORES
CLIENTES
115,362,000
GASTOS PAGADOS POR ANT

###

795,564,600

115,362,000
5,000,000

INVENTARIOS
70,000,000
MERCANCIAS NO FABRICADAS
70,000,000
POR LA EMPRE
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
342,500,000
- DEPRECIACION ACUMULADA
(12,500,000)
DIFERIDOS
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
GASTOS DIFERIDOS
OTROS ACTIVOS
1,200,000

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
PROVEEDORES
OBLIGACIONES FINANCIERAS
IVA POR PAGAR
OTROS PASIVOS
RENTA Y COMPLENETARIOS

934,806,620

58,500,000
784,150,000
7,282,600
84,874,020

PATRIMONIO
CAPITAL
RESERVAS
UTILIDAD EJERCICIOS ANTERI
UTILIDAD DE L EJERCICIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

382,319,980
185,000,000
25,847,997
25,000,000
146,471,983

###