ESTADO DA PARABA

SECRETARIA DE ESTADO DA RECEITA ANEXO-06_ ANEXO-06_ ANEXO-06_

ATUALIZADO EM 04.03.10 DECRETO N 30.927, DE 27.11.09 PUBLICADO NO DOE DE 29.11.09

A N E X O 06 Art. 335, do RICMS

MANUAL DE ORIENTAO/PROCESSAMENTO DE DADOS

1 - APRESENTAO

1.1 - Este manual visa a orientar a execuo dos servios destinados emisso de documentos e escriturao de livros fiscais e a manuteno de informaes em

meio magntico, por contribuintes do IPI e/ou do ICMS usurios de sistema eletrnico de processamento de dados, na forma estabelecida no Convnio ICMS 57/95, de 28 de junho de 1995; 1.2 - Contm instrues para preenchimento do Pedido/ Comunicao de Uso de Sistema Eletrnico de Processamento de Dados, para emisso de documentos fiscais, escriturao de livros e fornecimento de informaes Secretaria da Receita Federal, e s Secretarias de Fazenda, Economia, Finanas e Tributao dos Estados e do Distrito Federal e, finalmente, instrues sobre preenchimento do respectivo Recibo de Entrega; 1.3 - As informaes sero prestadas em meio magntico e/ou formulrios.

2 - DAS INFORMAES

2.1 - O contribuinte, usurio de sistema eletrnico de processamento de dados, est sujeito a prestar informaes fiscais em meio magntico de acordo com as especificaes indicadas neste manual, mantendo, pelo prazo decadencial, arquivo magntico com registros fiscais referentes totalidade das operaes de entradas e de sadas e das aquisies e prestaes realizadas e prestaes realizadas no exerccio de apurao:
2.1.1 - por totais de documento fiscal e por item de mercadoria (classificao fiscal), quando se tratar de Nota Fiscal, modelos 1 e 1-A e o cupom fiscal.

Nova redao dada ao subitem 2.1.1 pelo inciso I do art. 6 do Decreto n 30.927/09 - DOE de 29.11.09 OBS: Efeitos a partir de 01.08.09

2.1.1 - por totais de documento fiscal e por item de mercadoria (classificao fiscal), quando se tratar de Nota Fiscal, modelos 1 e 1-A e modelo 55, podendo, a critrio de cada unidade da Federao, ser exigido neste formato a Nota Fiscal do Produtor, modelo 4, e o cupom fiscal (Convnio ICMS 22/07);

2.1.2 - por totais de documento fiscal, quando se tratar de: a) Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6;

b) Nota Fiscal de Servios de Transporte, modelo 7; c) Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8; d) Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9; e) Conhecimento Areo, modelo 10; f) Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11; g) Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21; h) Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22;

Acrescentado a alnea i ao subitem 2.1.2 pelo inciso II do art. 7 do Decreto n 30.927/09 - DOE de 29.11.09.

i) Nota Fiscal de Servio de Transporte Ferrovirio, modelo 27 (Convnio ICMS 22/07);

Acrescentado a alnea j ao subitem 2.1.2 pelo inciso II do art. 7 do Decreto n 30.927/09 - DOE de 29.11.09.

j) Conhecimento de Transporte Eletrnico, modelo 57 (Convnio ICMS 42/09).

2.1.3 por total dirio, por equipamento, identificando cada situao tributria, quando se tratar de sada emitida por equipamento Emissor de Cupom Fiscal ECF, terminal Ponto de Venda - PDV ou mquina registradora, documentada por: a) Cupom Fiscal; b) Cupom Fiscal PDV; c) Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13; d) Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14;

e) Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15; f) Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16; g) Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2; 2.1.4 - por total dirio, por espcie de documento fiscal, quando se tratar de: a) Autorizao de Carregamento e Transporte, modelo 24; b) Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14; c) Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15; d) Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16; e) Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13; f) Despacho de Transporte, modelo 17; g) Manifesto de Carga, modelo 25; h) Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2; i) Nota Fiscal de Produtor, modelo 4; j) Ordem de Coleta de Carga, modelo 20; l) Resumo Movimento Dirio, modelo 18; 2.1.5 - por resumo mensal por item de mercadoria, quando se tratar de Nota Fiscal de Produtor, modelo 4, ou Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2. 2.2 - Observaes: 2.2.1 - o disposto no item 2.1.2 se aplica tambm s antigas Notas Fiscais modelo 1, sries A, B, C e nica e antiga Nota Fiscal de Entrada, modelo 3, emitidas at 29 de fevereiro de 1996 (REVOGADO - Convnio ICMS 76/03); 2.2.2 - o disposto no item 2.1.4 se aplica tambm Nota Fiscal Simplificada, emitida at 13 de dezembro de 1994 (REVOGADO - Convnio ICMS 76/03); 2.2.3 - o registro fiscal por item de mercadoria de que trata o subitem 2.1.1 fica dispensado quando o estabelecimento utilizar sistema eletrnico de processamento de dados somente para a escriturao de livro fiscal.

3 - INSTRUES PARA PREENCHIMENTO DO PEDIDO/COMUNICAO

3.1 - QUADRO I - Motivo do Preenchimento 3.1.1. - Campo 01 Pedido/Comunicao de: ITEM 1 - USO assinalar com x o pedido inicial de autorizao para uso do sistema eletrnico de processamento de dados para emisso de documentos fiscais e/ou escriturao de livros fiscais; ITEM 2 - ALTERAO DE USO assinalar com x quando se tratar de alterao referente a quaisquer das informaes de pedido anterior. Este pedido dever conter, alm das alteraes, as demais informaes relativas ao uso do sistema eletrnico de processamento de dados, de modo que este documento reflita a situao atual proposta pelo usurio; ITEM 3 - Recadastramento - assinalar com "x" no caso de novo cadastramento; ITEM 4 - Cessao de Uso a Pedido - assinalar com "x" numa das seguintes situaes: a) cessao total, quando devero ser preenchidos os campos de 04 a 06 e 24 a 28; b) cessao parcial referente a livros ou documentos especficos, quando devero ser preenchidos os campos de 04 a 06, 07 e/ou 08, conforme o caso, e os campos 24 a 28; ITEM 5 - cessao de Uso de Ofcio (Uso Exclusivo do Fisco) - Assinalar com "x" numa das seguintes situaes: a) cessao total, quando devero ser preenchidos os campos de 04 a 06; b) cessao parcial referente a livros ou documentos especficos, quando devero ser preenchidos os campos de 04 a 06, 07 e/ou 08, conforme o caso; 3.1.2 - CAMPO 02 - Processamento - para uso da repartio fazendria; 3.1.3 - CAMPO 03 - Carimbo de Inscrio Estadual - apor carimbo ou informao de inscrio estadual; 3.2 - QUADRO II - identificao do usurio:

3.2.1 - CAMPO 04 - Nmero da Inscrio Estadual - preencher com o nmero da inscrio estadual do estabelecimento no cadastro de contribuintes do ICMS; 3.2.2 - CAMPO 05 - Nmero do CNPJ/MF - preencher com o nmero da inscrio do estabelecimento no Cadastro Geral de Contribuintes do Ministrio da Fazenda; 3.2.3 - CAMPO 06 - Nome Comercial (Razo Social/Denominao) - preencher com o nome comercial (razo social/denominao) do estabelecimento. Evitar abreviaturas; 3.3 - QUADRO III - Livros e/ou Documentos Fiscais Emitidos por Sistema Eletrnico de Processamento de Dados: 3.3.1 - CAMPO 07 - Cdigos dos Documentos Fiscais - preencher com os cdigos dos documentos fiscais, conforme tabela abaixo:

TABELA DE MODELOS DE DOCUMENTOS FISCAIS CDIGO 24 14 15 16 13 10 11 09 08 17 25 01 06 03 21 04 22 07 02 20 18 MODELO Autorizao de Carregamento e Transporte, modelo 24 Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14 Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15 Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16 Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13 Conhecimento Areo, modelo 10 Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11 Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9 Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8 Despacho de Transporte, modelo 17 Manifesto de Carga, modelo 25 Nota Fiscal, modelo 1 Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6 Nota Fiscal de Entrada, modelo 3 Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21 Nota Fiscal de Produtor, modelo 4 Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22 Nota Fiscal de Servio de Transporte, modelo 7 Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 02 Ordem de Coleta de Carga, modelo 20 Resumo Movimento Dirio, modelo 18;

Acrescentado o cdigo 26 pelo inciso I do art. 7 do Decreto n 25.137/04 - DOE de 29.06.04 (Convnio ICMS 18/04).

26

Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas, modelo 26

Acrescentado o cdigo 27 pelo inciso I do art. 7 do Decreto n 30.927/09 - DOE de 29.11.09.

27

Nota Fiscal de Servio de Transporte Ferrovirio, modelo 27 (Convnio ICMS 22/07)

Acrescentado o cdigo 55 pelo inciso I do art. 6 do Decreto n 27.243/06 - DOE de 14.06.06 (Convnio ICMS 12/06).

55

Nota Fiscal Eletrnica, modelo 55

Acrescentado o cdigo 57 pelo inciso I do art. 7 do Decreto n 30.927/09 - DOE de 29.11.09.

57

Conhecimento de Transporte Eletrnico, modelo 57 (Convnio ICMS 42/09)

3.3.2 - CAMPO 8 - Livros Fiscais - assinalar o(s) livro(s) objeto do pedido; 3.4 - QUADRO IV - Especificaes Tcnicas; Os campos deste quadro devero ser preenchidos com as especificaes tcnicas dos equipamentos e programas utilizados para emisso e escriturao por sistema eletrnico de processamento de dados: 3.4.1 - CAMPO 9 - UCP - Fabricante/Modelo - indicar o fabricante e o modelo da unidade central de processamento, utilizando, se necessrio, o verso do formulrio; 3.4.2 - CAMPO 10 - Sistema Operacional - indicar o sistema operacional e seu nmero de verso;

3.4.3 - CAMPO 11 - Meios Magnticos Disponveis - assinalar com "x" o meio magntico de apresentao do registro fiscal; 3.4.4 - CAMPO 12 - Linguagem de Programao - indicar a linguagem em que foram codificados os programas; 3.4.5 - CAMPO 13 - Sistemas Gerenciadores de Bancos de Dados (SGBD) indicar o gerenciador do banco de dados, ou seja, o conjunto de rotinas que administra o banco de dados, se houver; 3.5 - QUADRO V - Identificao do Estabelecimento onde se Localiza a UCP: 3.5.1 - CAMPO 14 - Nmero de Inscrio Estadual/Municipal - preencher com o nmero da inscrio estadual ou, no caso de este inexistir, com o nmero de inscrio municipal do estabelecimento onde se encontra a unidade central de processamento, precedido da letra M; 3.5.2 - CAMPO 15 - Nmero de Inscrio no CNPJ/MF - preencher com o nmero de inscrio no CNPJ/MF do estabelecimento onde se encontra a unidade central de processamento; 3.5.3 - CAMPO 16 - Nome Comercial (Razo Social/Denominao) indicar o nome comercial (razo social/denominao) do estabelecimento onde se encontra a unidade central de processamento. Evitar abreviaturas; 3.5.4 - CAMPOS 17 A 23 - Endereo e Telefone do Estabelecimento - preencher com tipo, ttulo e nome do logradouro, nmero, complemento, municpio, unidade da Federao, CEP do endereo do estabelecimento onde se encontra a unidade central de processamento e o nmero do telefone; 3.6 - QUADRO VI - Responsvel pelas Informaes: 3.6.1 - CAMPO 24 - Nome do Signatrio - indicar o nome da pessoa que, representando a empresa requerente/declarante, assinar o pedido de comunicao; 3.6.2 - CAMPO 25 - TELEFONE/FAX preencher com o nmero de telefone do estabelecimento para contatos sobre processamento de dados; 3.6.3 - CAMPO 26 - Cargo na Empresa - Preencher com o nome do cargo ocupado pelo signatrio na empresa; 3.6.4 - CAMPO 27 - CPF/Nmero de Identidade - preencher com o nmero de inscrio no cadastro de pessoas fsicas - CPF/MF ou da carteira de identidade do signatrio;

3.6.5 - CAMPO 28 - Data e Assinatura - preencher a data e apor a assinatura; 3.7 - QUADRO VII - Para uso da Repartio Fazendria: 3.7.1 - CAMPOS 29 A 31 - para uso da Repartio Fazendria - No preencher, uso da repartio fazendria; 3.7.2 - CAMPO 32 - Visto/Carimbo da Receita Federal - no preencher, uso da Secretaria da Receita Federal.

4 - FORMA DE ENTREGA E DESTINAO DAS VIAS

O Pedido/Comunicao de Uso de Sistema Eletrnico de Processamento de Dados ser apresentado repartio fiscal a que estiver vinculado o estabelecimento interessado, preenchido datilograficamente, em quatro (4) vias que, aps o despacho, tero a seguinte destinao:

4.1 - A via original e outra via - sero retidas pelo Fisco; 4.2 - Uma via - ser entregue pelo requerente/declarante Diviso de Tecnologia e Informaes da Delegacia da Receita Federal a que estiver subordinado; 4.3 - Uma via - ser devolvida ao requerente/declarante, para servir como comprovante.

5 - DADOS TCNICOS DE GERAO DO ARQUIVO

5.1 - FITA MAGNTICA OU CARTUCHO: 5.1.1 - os dados no podero ser entregues utilizando fita magntica ou cartucho; 5.2 - DISCO FLEXVEL DE 3 1/2": 5.2.1 - face de gravao: dupla; 5.2.2 - densidade de gravao: dupla ou alta;

5.2.3 - formatao: compatvel com o MS-DOS e windows; 5.2.4 - tamanho do registro: 126 bytes, acrescidos de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 5.2.5 - organizao: seqencial; 5.2.6 - codificao: ASCII; 5.2.7 - os dados gerados com as caractersticas descritas neste subitem podero ser enviados via teleprocessamento; 5.3 - FITA DAT: 5.3.1 - os dados no podero ser entregues utilizando fitas DAT; 5.4 OUTRAS MDIAS E FORMAS DE TRANSMISSO: 5.4.1 os dados podero ser entregues utilizando CD-ROM de 51/4 e 3 1/2' em formato circular. 5.5 - FORMATO DOS CAMPOS: 5.5.1 - numrico (N), sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas; 5.5.2 - alfanumrico (X) - alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco; 5.6 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS: 5.6.1 - NUMRICO - na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros. As datas devero ser expressas no formato ano, ms e dia (AAAAMMDD); 5.6.2 - ALFANUMRICO - na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos.

6 - ETIQUETA DE IDENTIFICAO DO ARQUIVO

6.1 - Os arquivos devero estar acondicionados de maneira adequada de modo a preservar seu contedo. Cada mdia dever ser identificada atravs de etiqueta, contendo as seguintes informaes: 6.1.1 - CNPJ/MF do estabelecimento a que se referem as informaes contidas no arquivo, no formato 99.999.999/9999-99; 6.1.2 - Inscrio Estadual - nmero de inscrio estadual do estabelecimento informante; 6.1.3 - a expresso "Registro Fiscal" e Convnio ICMS 57/95; 6.1.4 - nome comercial (razo social/denominao do estabelecimento); 6.1.5 - AA/BB - nmero de mdias onde BB significa a quantidade total de mdias entregues e AA a seqncia da numerao na relao de mdias; 6.1.6 - abrangncia das informaes - datas, inicial e final, que delimitam o perodo a que se refere o arquivo; 6.1.7 - densidade de gravao - indica em que densidade foi gravado o arquivo; 6.1.8 - tamanho do bloco, quando aplicvel.

7 - ESTRUTURA DO ARQUIVO MAGNTICO

7.1 - O arquivo magntico compe-se dos seguintes tipos de registros: 7.1.1 - Tipo 10 - Registro mestre do estabelecimento, destinado identificao do estabelecimento informante; 7.1.2 - Tipo 11 - Dados complementares do informante; 7.1.3 - Tipo 50 - Registro de total de Nota Fiscal modelos 1 e 1-A, Nota Fiscal de Produtor, modelo 4, Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6, Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21, e Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao ICMS. No caso de documentos com mais de uma alquota de ICMS e/ou mais de um Cdigo Fiscal de Operao CFOP, deve ser gerado para cada combinao de alquota e CFOP um registro tipo 50, com valores nos campos monetrios (11, 12, 13, 14 e 15) correspondendo soma dos itens que compe o mesmo, de tal forma que as

somas dos valores dos campos monetrios dos diversos registros que representam uma mesma nota fiscal, correspondero aos valores totais da mesma; 7.1.4 - Tipo 51 - Registro de total de Nota Fiscal modelos 1 e 1 A, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao IPI; 7.1.5 - Tipo 53 - Registro de total de documento fiscal, quanto substituio tributria; 7.1.6 - Tipo 54 - Registro de Produto (classificao fiscal); 7.1.7 - Tipo 55 - Registro de Guia Nacional de Recolhimento; 7.1.8 Tipo 56 Registro complementar relativo s operaes com veculos automotores novos realizadas por montadoras, concessionrias e importadoras;

Acrescentado o subitem 7.1.8A ao item 7 pelo inciso I do art. 3 do Decreto n 29.030/08 - DOE de 29.01.08 (Convnio ICMS 136/07).

7.1.8A Tipo 57 Registro complementar para indicao do nmero de lote de fabricao;

7.1.9 - Tipo 60 Registro destinado a informar as operaes e prestaes realizadas com os documentos fiscais emitidos por equipamento emissor de cupom fiscal os quais so: Cupom Fiscal, Cupom Fiscal PDV, Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13, Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14, Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15, Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16, e Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2; 7.1.10 - Tipo 61 - Registro dos documentos fiscais descritos a seguir, quando no emitidos por equipamento emissor de cupom fiscal: Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13, Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14, Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15, Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16, Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2;
7.1.11 - Tipo 70 - Registro de Total de Nota Fiscal de Servio de Transporte, modelo 7, de Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8, de Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9, de Conhecimento Areo, modelo 10, e de Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao ICMS;

Nova redao dada ao subitem 7.1.11 pelo inciso II do art. 6 do Decreto n 30.927/09 - DOE de 29.11.09.

7.1.11 - Tipo 70 - Registro de total de Nota Fiscal de Servio de Transporte, modelo 7, de Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8, de Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9, de Conhecimento Areo, modelo 10, de Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11, e de Conhecimento de Transporte Eletrnico, modelo 57, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao ICMS (Convnio ICMS 42/09);

7.1.12 Tipo 71 Registro de Informaes da carga transportada referente a Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8, Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9, Conhecimento Areo, modelo 10, e Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11;

Nova redao dada ao subitem 7.1.12 pelo inciso III do art. 6 do Decreto n 30.927/09 - DOE de 29.11.09.

7.1.12 - Tipo 71 - Registro de Informaes da carga transportada referente a Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8, Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9, Conhecimento Areo, modelo 10, Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11 e de Conhecimento de Transporte Eletrnico, modelo 57 (Convnio ICMS 42/09);

7.1.13 Tipo 74 Registro de Inventrio ; 7.1.14 - Tipo 75 - Registro de Cdigo de Produto e Servio; 7.1.15 Tipo 76 Registro de total de Nota Fiscal de Servios de Comunicao, modelo 21, Nota Fiscal de Servios de Telecomunicaes, modelo 22; 7.1.16 Tipo 77 Registro de servios de comunicao e telecomunicao;

7.1.17 Tipo 90 Registro de totalizao do arquivo, destinado a fornecer dados indicando a quantidade de registros.

8 - MONTAGEM DO ARQUIVO MAGNTICO DE DOCUMENTOS FISCAIS

8.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, classificados na ordem abaixo:

TIPOS DE REGISTROS 10 11 50, 51, 53

POSIES DE CLASSIFICAO

A/D

DENOMINAO DOS CAMPOS DE CLASSIFICAO

OBSERVAES 1 registro 2 registro

1a2 31 a 38 3 a 16 19 a 21 22 a 27 35 a 37 31 a 38 4 a 11 12 a 31 3 3 4a9 10 a 23

A A A A A A A A A *

Tipo Data CNPJ Srie Nmero Nmero do Item Data Data Nmero de srie de fabricao Subtipo Subtipo (R) Ms e Ano de emisso Cdigo da mercado-ria/produto ou servio Tipo Data Tipo Cdigo da mercado-ria/produto Tipo Data Data Cdigo da mercado-ria/produto Cdigo da mercado-ria/produto ou servio *observar a seguinte ordem de classificao: Mestre/Analtico/Dirio/Item

54 e 56

55 60 (subtipos M, A, D e I) 60 (subtipo R)

A A A A A A A A A A A

61

1a2 31 a 38 1a3 10 a 23 1a2 31 a 38 3 a 10 11 a 24 19 a 32

61R

70 e 71

74

75

76

1a2 52 a 59 37 a 46 3 a 16 19 a 20 21 a 22 23 a 32 38 a 40

A A A A A A A A

Tipo Data Nmero CNPJ Srie Subsrie Nmero Nmero do Item ltimos registros;

77

90

Nova redao dada ao subitem 8.1 pelo inciso I do art. 4 do Decreto n 25.137/04 - DOE de 29.06.04 (Convnio ICMS 20/04).

8.1 O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, classificados na ordem abaixo:

Tipos de Registros 10 11 50, 51, 53

Posies de Classificao

A/D

1a2 31 a 38 3 a 16 19 a 21 22 a 27 35 a 37 31 a 38

A A A A A A A

Denominao dos Campos Observaes de Classificao 1 registro 2 registro Tipo Data CNPJ Srie Nmero Nmero do Item Data

54 e 56

55

Acrescentado o registro 57 ao item 8 pelo inciso II do art. 3 do Decreto n 29.030/08 - DOE de 29.01.08 (Convnio ICMS 136/07).

57

3 a 16 33 a 35 36 a 41 49 a 51

A A A A

CNPJ Srie Nmero Nmero do Item

60 (subtipos

4 a 11 12 a 31

A A

Data Nmero de fabricao Subtipo srie

*observar a seguinte ordem de classifi-cao: de Mestre/Analtico/Dirio/Item

M, A, D e I) 60 (subtipo R)

3 3 4a9 10 a 23

* Subtipo (R) A A A A A A A A A A A A A A A A Ms e Ano de emisso Cdigo da mercadoria/produto ou Servio Tipo Data Tipo Cdigo da ria/produto Tipo Data Data Cdigo da mercadoria/produto Cdigo da mercadoria/produto ou Servio Tipo Data Nmero CNPJ Srie mercado-

61

1a2 31 a 38 1a3 10 a 23

61R

70 e 71

1a2 31 a 38 3 a 10 11 a 24

74

75 76

19 a 32 1a2 52 a 59 37 a 46 3 a 16 19 a 20

77

21 a 22 23 a 32 38 a 40 1a2 14 a 21 03 a 13 95 a 102 86 1a2 15 a 22 03 a 14 59 a 66 90

A A A A A A A A A A A

Subsrie Nmero Nmero do Item Tipo Data da DDE Nmero da DDE Data emisso NF exportao Tipo Data de emisso do RE Nmero do RE Data da emisso da NF de remessa com fim especfico ltimos registros

85

8.2 - A indicao "A/D" significa "ascendente/descendente".

9 - REGISTRO TIPO 10

MESTRE DO ESTABELECIMENTO N 01 02
DENOMINAO DO CAMPO

CONTEDO

03

04

"10" CNPJ/MF do estabelecimento informante 14 Inscrio Inscrio estadual do Estadual estabelecimento informante 14 Nome do Nome comercial (Razo Contribuinte Social/denominao) do Tipo CNPJ/MF

TAMA- POSIO NHO 02 1 2

FORMATO N

16

17

30

contribuinte 35 05 Municpio Municpio onde domiciliado estabelecimento informante da Unidade da Federao Referente ao Municpio 2 07 Fax Nmero do fax do estabelecimento informante 10 A data do incio do perodo referente s informaes prestadas 8 09 Data Final A data do fim do perodo referente s informaes prestadas 8 10 Cdigo da Cdigo da identificao identificao do da estrutura do arquivo Convnio magntico entregue, conforme tabela abaixo 116 123 N 96 97 X est o 31 65 X

30 06 Unidade Federao

66

95

98

107

08

Data Inicial

108

115

1 11 Cdigo da Cdigo da identificao da identificao da natureza das operaes natureza das informadas, conforme tabela abaixo operaes informadas 1 12 Cdigo da fina- Cdigo da finalidade lidade do arquivo utilizado no arquivo magntico magntico, conforme tabela abaixo 1

124

124

125

125

126

126

X;

9.1 - OBSERVAES:
9.1.1 - Tabela para preenchimento do campo 10:

TABELA DE CDIGO DE IDENTIFICAO DA ESTRUTURA DO ARQUIVO MAGNTICO ENTREGUE CDIGO 1 2 DESCRIO DO CDIGO DE IDENTIFICAO DA ESTRUTURA DO ARQUIVO Estrutura conforme Convnio ICMS 57/95 na verso do Convnio ICMS 31/99 Estrutura conforme Convnio ICMS 57/95 na verso atual;

Nova redao dada ao subitem 9.1.1 pelo inciso II do art. 4 do Decreto n 25.137/04 - DOE de 29.06.04 (Convnio ICMS 19/04).

9.1.1 Tabela para preenchimento do campo 10:

TABELA DE CDIGO DE IDENTIFICAO DA ESTRUTURA DO ARQUIVO MAGNTICO ENTREGUE Cdigo 1 Descrio do cdigo de identificao da estrutura do arquivo Estrutura conforme Convnio ICMS 57/95, na verso estabelecida pelo Convnio ICMS 31/99 e com as alteraes promovidas at o Convnio ICMS 30/02. Estrutura conforme Convnio ICMS 57/95, na verso estabelecida pelo Convnio ICMS 69/02 e com as alteraes promovidas pelo Convnio ICMS 142/02. Estrutura conforme Convnio ICMS 57/95, com as alteraes promovidas pelo Convnio ICMS 76/03

9.1.1.1 o contribuinte dever entregar o arquivo magntico atualizado de acordo com a verso mais recente do Convnio 57/95; 9.1.2 - Tabela para preenchimento do campo 11:

TABELA PARA CDIGO DA IDENTIFICAO DA NATUREZA DAS OPERAES INFORMADAS CDIGO DESCRIO DO CDIGO DA NATUREZA DAS OPERAES

1 2 3

Interestaduais somente operaes sujeitas ao regime de substituio tributria Interestaduais operaes com ou sem substituio tributria Totalidade das operaes do informante;

9.1.3 - Tabela para preenchimento do campo 12:

TABELA DE FINALIDADES DA APRESENTAO DO ARQUIVO MAGNTICO CDIGO 1 2 3 5 DESCRIO DA FINALIDADE Normal Retificao total de arquivo: substituio total de informaes prestadas pelo contribuinte referentes a este perodo Retificao aditiva de arquivo: acrscimo de informao no includa em arquivos j apresentados Desfazimento: arquivo de informao referente a operaes/prestaes no efetivadas . Neste caso, o arquivo dever conter, alm dos registros tipo 10 e tipo 90, apenas os registros referentes s operaes/prestaes no efetivadas;

9.1.4 No caso de Retificao corretiva de arquivo: substituio de informao relativa a documento j informado prevista nas verses anteriores do Convnio 57/95, dever ser enviado novo arquivo completo, utilizando a Retificao total de arquivo (cdigo 2);

Acrescentado o subitem 9.1.5 pelo inciso II do art. 7 do Decreto n 25.137/04 - DOE de 29.06.04 (Convnio ICMS 18/04).

9.1.5 O Cdigo 3 do subitem 9.1.3 - Retificao aditiva de arquivo: acrscimo de informao no includa em arquivo j apresentado, no ser adotado pelo Estado da Paraba.

10 - REGISTRO TIPO 11

DADOS COMPLEMENTARES DO INFORMANTE N 01 02 03 04 05 06 DENOMINAO DO CAMPO Tipo Logradouro Nmero Complemento Bairro CEP CONTEDO "11" Logradouro Nmero Complemento Bairro Cdigo de Endereamento Postal Pessoa responsvel para contatos 28 08 Telefone Nmero dos telefones para contatos 12 115 126 N. 87 114 X TAMANHO 02 34 5 22 15 POSIO 1 3 37 42 64 2 36 41 63 78 FORMATO N X N X X

8 07 Nome do Contato

79

86

11 REGISTRO TIPO 50:

Nota Fiscal, modelo 1 ou 1-A (cdigo 01), quanto ao ICMS, Nota Fiscal do Produtor, modelo 4 (cdigo 04), Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6 (cdigo 06), Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21 (cdigo 21), Nota Fiscal de Servios de Telecomunicaes, modelo 22 (cdigo 22).

Nova redao dada ao cabealho do item 11 pelo inciso I do art. 5 do Decreto n 27.243/06 - DOE de 14.06.04 (Convnio ICMS 12/06).

11 - REGISTRO TIPO 50 Nota Fiscal, modelo 1 ou 1-A (cdigo 01), quanto ao ICMS, Nota Fiscal do Produtor, modelo 4 (cdigo 04), Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6 (cdigo 06),

Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21 (cdigo 21), Nota Fiscal de Servios de Telecomunicaes, modelo 22 (cdigo 22) Nota Fiscal Eletrnica, modelo 55 (cdigo 55).

N 01 02

DENOMINAO DO CAMPO

CONTEDO "50" CNPJ do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas

Tipo CNPJ

TAMANHO 02

POSIO 1 2

FORMATO N

14 03 Inscrio Estadual Inscrio Estadual do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas 14 04 Data de emisso ou recebimento Data de emisso na sada ou de recebimento na entrada 8 05 Unidade da Fede-rao Sigla da unidade da Federao do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas 2 06 Modelo Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Emitente da Nota Fiscal (P-prprio/Tterceiros) Valor total da nota fiscal (com 2 decimais) 2 3 6

16

17

30

31

38

39

40

07 08 09

Srie Nmero CFOP

41 43 46

42 45 51

N X N

4 10 Emitente

52

55

56

56

11

Valor Total

13 12 Base de Clculo do ICMS Valor do ICMS Base de Clculo do ICMS (com 2 decimais) 13 13 Montante do imposto (com 2 decimais) 13 14 Isenta ou notributada Valor amparado por iseno ou no incidncia (com 2 decimais) 13 15 Outras Valor que no confira dbito ou crdito do ICMS (com 2 decimais) 13 16 Alquota Alquota do ICMS (com 2 decimais) Situao da Nota Fiscal 4 1

57

69

70

82

83

95

96

108

109

121

17

Situao

122 126

125 126

N X;

11.1 - OBSERVAES: 11.1.1 - este registro dever ser composto por contribuinte do ICMS, obedecendo sistemtica semelhante da escriturao dos livros Registro de Entradas e Registro de Sada; 11.1.2 - nas operaes decorrente das vendas de produtos agropecurios, inclusive caf em gro, efetuadas pelo Banco do Brasil S/A, em leilo na bolsa de mercadorias, em nome de produtores (Conv. ICMS 46/94 de 29 de maro de 1994 e Conv. ICMS 132/95 de 11 de dezembro de 1995), os CAMPOS 02, 03 e 05 devem conter os dados do emitente da Nota Fiscal, devendo a cada registro Tipo 50 corresponder um registro Tipo 71, com os dados dos estabelecimentos remetente e destinatrio; 11.1.2A Nas operaes decorrentes de servios de telecomunicaes ou comunicaes o registro dever ser composto apenas na aquisio; 11.1.3 Em se tratando de Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, Nota Fiscal de Servios de Comunicao e de Telecomunicao, o registro dever ser composto apenas na entrada de energia eltrica ou aquisio de servios de comunicao e telecomunicaes;

11.1.4 - no caso de documentos com mais de uma alquota de ICMS e/ou mais de um Cdigo Fiscal de Operao CFOP, deve ser gerado para cada combinao de alquota e CFOP um registro tipo 50, com valores nos campos monetrios (11, 12, 13, 14 e 15) correspondendo soma dos itens que compe o mesmo, de tal forma que as somas dos valores dos campos monetrios dos diversos registros que representam uma mesma nota fiscal, correspondero aos valores totais da mesma; 11.1.5 - CAMPO 02: 11.1.5.1 Em se tratando de pessoas no obrigadas inscrio no CNPJ/MF, preencher com o CPF. 11.1.5.2 - tratando-se de operaes com o exterior ou com pessoa fsica no inscrita no CPF zerar o campo; 11.1.6 - CAMPO 03: 11.1.6.1 - tratando-se de operaes com o exterior ou com pessoas no obrigadas inscrio estadual, o campo assumir o contedo "ISENTO"; 11.1.6.2 - na hiptese de registro referente a fornecimento feito por produtor agropecurio, em que seja obrigatria a emisso de Nota Fiscal de Entrada, na falta da inscrio estadual, o campo assumir o CPF do produtor agropecurio; 11.1.7 - CAMPO 05 - tratando-se de operaes com o exterior, colocar "EX"; 11.1.8 - CAMPO 06 - preencher conforme cdigos da tabela de modelos de documentos fiscais, do subitem 3.3; 11.1.9 - CAMPO 07: 11.1.9.1 - em se tratando de documento sem seriao deixar em branco as trs posies; 11.1.9.2 - no caso de Nota Fiscal, modelo 1 e 1-A (cdigo 01), preencher com o algarismo designativo da srie ( 1, 2 etc..) deixando em branco as posies no significativas; 11.1.9.3 - em se tratando de documentos com seriao indicada por letra, preencher com a respectiva letra (B, C ou E). No caso de documentos fiscais de Srie nica preencher com a letra U; 11.1.9.4 - em se tratando dos documentos fiscais de srie indicada por letra seguida da expresso nica (Srie B-nica, Srie C-nica ou Srie E-nica), preencher com a respectiva letra (B , C ou E) na primeira posio e com a letra U na segunda posio, deixando em branco a posio no significativa;

11.1.9.5 No caso de documento fiscal de Srie nica seguida por algarismo arbico ( Srie nica 1, Srie nica 2 etc...) preencher com a letra U na primeira posio, e o algarismo respectivo dever ser indicado nas posies subseqentes.

Acrescentado o subitem 11.1.9A pelo inciso II do art. 6 do Decreto n 27.243/06 - DOE de 14.06.06 (Convnio ICMS 12/06).

11.1.9A CAMPO 08 Se o nmero do documento fiscal tiver mais de 6 dgitos, preencher com os 6 ltimos dgitos;

11.1.10 CAMPO 10 Preencher com P se nota fiscal emitida pelo contribuinte informante (prprio) ou T, se emitida por terceiros. 11.1.10.1 - em se tratando de documento fiscal sem subseriao deixar em branco as duas posies; (REVOGADO - Convnio ICMS 76/03); 11.1.10.2 - no caso de Nota Fiscal, modelo 1 e 1-A (cdigo 01), preencher com brancos; (REVOGADO - Convnio ICMS 76/03); 11.1.10.3 - no caso de subsrie designada por algarismo aposto letra indicativa da srie ( Srie B Subsrie 1, Srie B Subsrie 2 ou Srie B-1, Srie B-2 etc..) ou de documento fiscal de srie nica com subsrie designada por algarismo ( Srie nica 1, Srie nica 2 etc...), preencher com o algarismo de subsrie ( 1, 2 etc...) deixando em branco a posio no significativa; (REVOGADO - Convnio ICMS 76/03); 11.1.10.4 - no caso de subseriao de documentos fiscais de sries "A-nica", "Bnica", "C-nica" e "E-nica", colocar "U" na primeira posio e o nmero da subsrie na segunda posio; (REVOGADO - Convnio ICMS 76/03); 11.1.11 - CAMPO 09 e 16 - Ver observao 11.1.4; 11.1.12 - CAMPO 12 base de clculo do ICMS: 11.1.12.1 - colocar o valor da base de clculo do ICMS, quando no se tratar de operao ou prestao com substituio tributria; 11.1.12.2 - quando se tratar de operao ou prestao com substituio tributria deve-se: 11.1.12.2.1 - colocar o valor da base de clculo ICMS prprio, quando se tratar de operao

de sada e o informante for o substituto tributrio; 11.1.12.2.2 - zerar o campo quando o informante no for o substituto tributrio; 11.1.13 - CAMPO 13 - Valor do ICMS: 11.1.13.1 - colocar o valor do ICMS, quando no se tratar de operao com substituio tributria; 11.1.13.2 - quando se tratar de operao com substituio tributria deve-se: 11.1.13.2.1 - colocar o valor do ICMS prprio, quando se tratar de operao de sada e o informante for o substituto tributrio; 11.1.13.2.2 - zerar o campo quando o informante no for o substituto tributrio;
11.1.14 - CAMPO 17 - Preencher o campo de acordo com a tabela abaixo:

SITUAO Documento Fiscal Normal Documento Fiscal Cancelado Lanamento Extemporneo de Documento Fiscal Normal Lanamento Extemporneo de Documento Fiscal Cancelado

CONTEDO DO CAMPO N S E X

O campo 17 deve ser preenchido conforme os seguintes critrios: com N, para lanamento normal de documento fiscal no cancelado; com S, para lanamento de documento regularmente cancelado; com E, para lanamento extemporneo de documento fiscal no cancelado; com X, para lanamento extemporneo de documento fiscal cancelado;

Nova redao dada ao subitem 11.1.14 pelo inciso II do art. 5 do Decreto n 27.243/06 - DOE de 14.06.06 (Convnio ICMS 12/06).

11.1.14 - CAMPO 17 - Preencher o campo de acordo com a tabela abaixo:

Situao Documento Fiscal Normal Documento Fiscal Cancelado Lanamento Extemporneo de Documento Fiscal Normal Lanamento Extemporneo de Documento Fiscal Cancelado

Contedo do Campo N S E

X Documento com USO DENEGADO exclusivamente para uso dos emitentes de Nota Fiscal Eletrnica Modelo 55 2 Documento com USO inutilizado exclusivamente para uso dos emitentes de Nota Fiscal Eletrnica Modelo 55 4

Nova redao dada ao subitem 11.1.14 pelo inciso V do art. 6 do Decreto n 30.927/09 - DOE de 29.11.09.

11.1.14 - CAMPO 17 - Preencher o campo de acordo com a tabela abaixo (Convnio ICMS 42/09):

Situao Contedo do Campo Documento Fiscal Normal N Documento Fiscal Cancelado S Lanamento Extemporneo de Documento Fiscal Normal E Lanamento Extemporneo de Documento Fiscal X Cancelado Documento com USO DENEGADO - exclusivamente para 2 uso dos emitentes de Nota Fiscal Eletrnica - Modelo 55 e Conhecimento de Transporte Eletrnico, Modelo 57 Documento com USO inutilizado - exclusivamente para 4 uso dos emitentes de Nota Fiscal Eletrnica - Modelo 55 e Conhecimento de Transporte Eletrnico, Modelo 57

11.1.15 o registro das antigas Notas Fiscais, modelo 1, sries A, B, C ou U, e modelo 3, srie E, somente poder se referir a emisses anteriores a 01 de maro de 1996.

Acrescentado o subitem 11.1.16 pelo inciso I do art. 8 do Decreto n 25.912/05 - DOE de 19.05.05 (Convnio ICMS 12/05).

11.1.16 Nos documentos fiscais emitidos em operaes ou prestaes tambm registradas em equipamento Emissor de Cupom Fiscal ECF os campos 11 a 16 devem ser zerados, no devendo ser informados registros tipo 54.

12 - REGISTRO TIPO 51

TOTAL DE NOTA FISCAL QUANTO AO IPI

N DENOMINAO DO CAMPO CONTEDO TAMANHO POSIO FORMATO

01 02

Tipo CNPJ

"51" CNPJ do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas

14 03 Inscrio Estadual Inscrio Estadual do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas 14 04 Data de emis- Data de emisso na so/recebimento sada ou recebimento na entrada 8 Unidade da Fede- Sigla da unidade da rao Federao do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas

16

17

30

31

38

05

06 07 08

Srie Nmero CFOP

Srie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Valor total da nota fiscal (com 2 decimais)

2 3 6

39 41 44

40 43 49

X X N

4 09 Valor Total

50

53

13 10 Valor do IPI Montante do IPI (com 2 decimais) 13

54

66

67

79

11

Isenta ou no- Valor amparado por tributada IPI iseno ou no incidncia do IPI (com 2 decimais) 13 80 92 N Outras IPI Valor que no confira dbito ou crdito do IPI (com 2 decimais) 13 20 1 93 106 126 105 125 126 N X X;

12

13 14

Brancos Situao

Brancos Situao da Nota Fiscal

12.1 - OBSERVAES: 12.1.1 - Este registro dever ser composto somente por contribuintes do IPI, obedecendo sistemtica semelhante da escriturao dos livros Registro de Entradas e Registro de Sadas; 12.1.2 - CAMPO 02 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 12.1.3 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6; 12.1.4 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 11.1.7; 12.1.5 - CAMPO 06 Valem as observaes do subitem 11.1.9; 12.1.6 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 11.1.4; 12.1.7 CAMPO 14 - Valem as observaes do subitem 11.1.14;

13 - REGISTRO TIPO 53

SUBSTITUIO TRIBUTRIA N 01 02 DENOMINAO DO CAMPO Tipo CNPJ CONTEDO "53" CNPJ do contribuinte Substitudo TAMA- POSIO NHO 2 1 2 FORMATO N

14 03 Inscrio Estadual Inscrio Estadual do Contribuinte substitudo 14 Data de emis- Data de emisso na so/recebimento sada ou recebimento na entrada 8 Unidade da Fede- Sigla da unidade da rao Federao do contribuinte substitudo 2 06 Modelo Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Emitente da Nota Fiscal (P-prprio/T-terceiros) 1 11 Base Clculo do Base de clculo de ICMS Substituio reteno do ICMS (com 2 decimais) Tributria 13 12 ICMS retido ICMS retido pelo substituto (com 2 decimais) 13 Despesas Soma das despesas Acessrias acessrias (frete, seguro e outras com 2 decimais) 13 Situao Situao da Nota Fiscal 1 Cdigo da Anteci- Cdigo que identifica o pao tipo da Antecipao Tributria 1 Brancos 29 2 3 6

16

17

30

04

31

38

05

39

40

07 08 09

Srie Nmero CFOP

41 43 46

42 45 51

N X N

4 10 Emitente

52

55

56

56

57

69

70

82

13

14 15

83 96

95 96

N X X; X;

16

97 98

97 126

13.1 - OBSERVAES

13.1.1 - Este registro s obrigatrio para o contribuinte substituto tributrio, nas operaes com mercadorias. 13.1.1.1. Este registro ser, tambm, exigido do contribuinte substitudo, nas operaes em que h destaque do imposto retido no documento fiscal, ou sujeito antecipao tributria. Neste caso, nos campos 2, 3 e 5 sero informados os dados do contribuinte substituto/remetente da mercadoria/produto; 13.1.2 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6; 13.1.3 - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; 13.1.4 - CAMPO 07 - Valem as observaes do subitem 11.1.9; 13.1.5 - CAMPO 09 - Valem as observaes do subitem 11.1.11; 13.1.6 - CAMPO 10 - Valem as observaes do subitem 11.1.10;
13.1.7 - CAMPO 14 - Valem as observaes do subitem 11.1.14.

Acrescentado novo subitem 13.1.7 com a redao a seguir pelo art. 4 do Decreto n 29.030/08 - DOE de 29.01.08 (Convnio ICMS 142/07).

13.1.7 CAMPOS 11 e 12 Devem ser includas nestes campos, alm das operaes normais de substituio tributria, os valores referentes s operaes relativas ao Convnio ICMS 51/00.

13.1.8 - CAMPO 15 Preencher o campo de acordo com a tabela abaixo:

SITUAO

CONTEDO DO CAMPO Substituio Tributria informada pelo substituto ou pelo substitudo Branco Pagamento de substituio efetuada pelo destinatrio, quando no efetuada ou efetuada a menor pelo substituto 1 Antecipao tributria efetuada pelo destinatrio apenas com complementao do diferencial de aliquota 2 Antecipao tributria com MVA (Margem de Valor Agregado), efetuada pelo destinatrio sem encerrar a fase 3 de tributao Antecipao tributria com MVA (Margem de Valor Agregado), efetuada pelo destinatrio encerrando a fase de 4 tributao

Nova redao dada ao subitem 13.1.8 pelo inciso III do art. 4 do Decreto n 25.137/04 - DOE de 29.06.04 (Convnio ICMS 18/04).

13.1.8 - CAMPO 15 Preencher o campo de acordo com a tabela abaixo:

Situao Pagamento de substituio efetuada pelo destinatrio, quando no efetuada ou efetuada a menor pelo substituto Antecipao tributria efetuada pelo destinatrio apenas com complementao do diferencial de alquota Antecipao tributria com MVA (Margem de Valor Agregado), efetuada pelo destinatrio sem encerrar a fase de tributao Antecipao tributria com MVA (Margem de Valor Agregado), efetuada pelo destinatrio encerrando a fase de tributao Substituio tributria interna motivada por regime especial de tributao Substituio Tributria informada pelo substituto ou pelo substitudo que no incorra em nenhuma das situaes anteriores

Contedo do Campo 1 2 3 4 5 Branco

Nova redao dada ao subitem 13.1.8 pelo inciso I do art. 2 do Decreto n 25.683/05 - DOE de 20.01.05 (Convnio ICMS 114/05).

13.1.8 - CAMPO 15 - Preencher o campo de acordo com a tabela abaixo:

Situao Pagamento de substituio efetuada pelo destinatrio, quando no efetuada ou efetuada a menor pelo substituto Antecipao tributria efetuada pelo destinatrio apenas com complementao do diferencial de alquota Antecipao tributria com MVA (Margem de Valor Agregado), efetuada pelo destinatrio sem encerrar a fase de tributao Antecipao tributria com MVA (Margem de Valor Agregado), efetuada pelo destinatrio encerrando a fase de tributao Substituio tributria interna motivada por regime especial de tributao ICMS pago na importao Substituio Tributria informada pelo substituto ou pelo substitudo que no incorra em nenhuma das situaes anteriores

Contedo do Campo 1 2 3 4 5 6 Branco;

Renumerado o subitem 13.1.7 para 13.1.8 pelo art. 4 do Decreto n 29.030/08 - DOE de 29.01.08 (Convnio ICMS 142/07).

13.1.8 - CAMPO 14 - Valem as observaes do subitem 11.1.14.

Renumerado o subitem 13.1.8 para 13.1.9 pelo art. 4 do Decreto n 29.030/08 - DOE de 29.01.08 (Convnio ICMS 142/07).

13.1.9 - CAMPO 15 - Preencher o campo de acordo com a tabela abaixo:

Situao

Contedo do Campo Pagamento de substituio efetuada pelo destinatrio, quando no efetuada ou 1 efetuada a menor pelo substituto Antecipao tributria efetuada pelo destinatrio apenas com complementao 2 do diferencial de alquota Antecipao tributria com MVA (Margem de Valor Agregado), efetuada pelo 3 destinatrio sem encerrar a fase de tributao Antecipao tributria com MVA (Margem de Valor Agregado), efetuada pelo 4 destinatrio encerrando a fase de tributao Substituio tributria interna motivada por regime especial de tributao 5 ICMS pago na importao 6 Substituio Tributria informada pelo substituto ou pelo substitudo que no Branco; incorra em nenhuma das situaes anteriores

14 - REGISTRO TIPO 54

PRODUTO N 01 02 DENOMINAO DO CAMPO Tipo CNPJ CONTEDO 54 CNPJ do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao
Cdigo da Situao Tributria

TAMA- POSIO NHO 2 1 2

FORMATO N

14 03 Modelo

16

04 05 06

Srie Nmero CFOP

2 3 6

17 19 22

18 21 27

N X N

4
07 CST 3

28
32

31
34

Nova redao dada ao campo 07 do item 14 pelo inciso I do art. 6 do Decreto n 25.912/05 - DOE de 19.05.05

(Ajuste SINIEF 02/05).

07 08 CST Cdigo da Situao 3 Tributria Nmero do Item Nmero de ordem do item na nota fiscal 3 Cdigo do Produto Cdigo do produto ou ou Servio servio do informante 14 Quantidade Quantidade do produto (com 3 decimais) 11 Valor do Produto Valor bruto do produto (valor unitrio multiplicado por quantidade) - com 2 decimais 12 12 Valor do Descon- Valor do Desconto to/Despesa Aces- Conce-dido no item sria (com 2 deci-mais). 12 13 Base de Clculo do Base de clculo do ICMS ICMS (com 2 decimais) 12 Base de Clculo do Base de clculo do ICMS para ICMS de reteno na Substituio Tri- Substituio Tributria butria (com 2 decimais) 75 86 N 32 34 X

35

37

09

38

51

10

52

62

11

63

74

87

98

14

12 15 Valor do IPI Valor do IPI (com 2 decimais) 12 Alquota Utilizada no Clculo do ICMS (com 2 decimais) 4

99

110 N

111

122 N

16

Alquota do ICMS

123

126 N;

14.1 - observaes: 14.1.1 - devem ser gerados: 14.1.1.1 - um registro para cada produto ou servio constante da nota fiscal e/ou romaneio; 14.1.1.2 - registros para informar valores do frete, seguro e outras despesas acessrias que constem do corpo da nota fiscal (ver observaes nos subitens 14.1.5 e 14.1.7); 14.1.2 - CAMPO 03 - preencher conforme cdigos da tabela de modelos de documentos fiscais do subitem 3.3.1; 14.1.3 - CAMPO 04 - valem as observaes do subitem 11.1.9; 14.1.4 CAMPO 07 O primeiro dgito da situao tributria ser: 0, 1 ou 2, conforme tabela A Origem da Mercadoria do Anexo ao Convnio SINIEF s/n, de 15.12.70; o segundo dgito ser de 0 a 9, exceto 8, e o terceiro dgito ser zero ou um, ambos conforme tabela B Tributao pelo ICMS, do mesmo anexo; 14.1.5 - CAMPO 08 Deve refletir a posio seqencial de cada produto ou servio na nota fiscal, obedecendo os seguintes critrios: 14.1.5.1 001 a 990 nmero seqencial do produto ou servio; 14.1.5.2 991 identifica o registro do frete; 14.1.5.3 992 identifica o registro do seguro; 14.1.5.4 993 PIS/COFINS; 14.1.5.5 997 complemento de valor de Nota Fiscal e/ou ICMS; 14.1.5.6 998 servios no tributados; 14.1.5.7 999 identifica o registro de outras despesas acessrias. 14.1.6 -CAMPO 09 14.1.6.1 - Informar a prpria codificao utilizada no sistema de controle de estoque/emisso de nota fiscal do contribuinte, listando esta codificao e os demais dados do produto/mercadoria, atravs do registro Tipo 75 (considera-se o cdigo EAN-13 ou equivalente como codificao prpria); 14.1.6.2 - Em se tratando de registros para indicar o valor de frete,

seguro e de outros itens cuja posio seqencial do produto est definida no item 14.1.5, discriminados na nota fiscal, deixar em branco. 14.1.7 - CAMPO 12 - Deve ser preenchido com valor de desconto concedido para o item da Nota Fiscal (utilizar o critrio de rateio proporcional, quando se tratar de desconto generalizado sobre o total da nota fiscal) ou, quando se tratar dos itens referenciados nas observaes 14.1.5.2 a 14.1.5.7, com o valor constante da nota fiscal do respectivo campo. 14.1.8 - CAMPO 13 base de Clculo do ICMS: 14.1.8.1 - colocar o valor da base de clculo do ICMS, quando no se tratar de operao ou prestao com substituio tributria; 14.1.8.2 - quando se tratar de operao ou prestao com substituio tributria deve-se: 14.1.8.2.1 - colocar o valor da base de clculo ICMS prprio, quando se tratar de operao de sada e o informante for o substituto tributrio; 14.1.8.2.2 - zerar o campo quando o informante no for o substituto tributrio; 14.1.9 - CAMPO 14: 14.1.9.1 - zerar o campo quando no se tratar de operao ou prestao com substituio tributria; 14.1.9.2 - colocar o valor da base de clculo do ICMS na substituio tributria, para as operaes de entrada (informante substitudo) e sada (informante substitudo e substituto tributrio).

15 REGISTRO TIPO 55

GUIA NACIONAL DE RECOLHIMENTO DE TRIBUTOS ESTADUAIS N 01 02 DENOMINAO DO CAMPO Tipo CNPJ CONTEDO "55" CNPJ do contribuinte Substituto tributrio Inscrio Estadual na Unidade da Federao TAMANHO 2 POSIO 1 2 FORMATO N

14 03 Inscrio Estadual

16

destinatria) do contribuinte substituto tributrio 14 04 Data da GNRE Data do pagamento do documento de Arrecadao 8 Unidade da Sigla da unidade da Federao do Subs- Federao do tituto contribuinte substituto tributrio 2 Unidade da Sigla da unidade da Federao Federao de destino Favorecida (favorecida) 2 Cdigo do Banco onde foi efetuado o recolhimento 3 Agncia GNRE Agncia onde foi efetuado o recolhimento 4 Nmero GNRE Nmero de autenticao Bancria do documento de Arrecadao 20 Valor GNRE Valor recolhido (com 2 decimais) 13 Data Vencimento Data do vencimento do ICMS substitudo 8 Ms e ano de Ms e ano referente Referncia ocorrncia do fato gerador, formato MMAAAA 6 Nmero do Convnio Preencher com o ou contedo do campo Protocolo/Mercadoria 15 da GNRE Banco GNRE 30 17 30 X

31

38

05

39

40

06

41

42

07

43

45

08

46

49

09

50

69

10

70

82

11

83

90

12

91

96

13

97

126

X;

15.1 - Observaes: 15.1.1 - registro composto apenas por contribuintes substitutos tributrios, devendo ser gerado um registro para cada Guia Nacional de Recolhimento de Tributos Estaduais GNRE; 15.1.2 - CAMPO 10 - valor lquido aps a compensao: resultado do ICMS por substituio devido, descontados os valores relativos a devolues e ressarcimentos decorrentes de operaes efetuadas sob o regime de substituio tributria; 15.1.3 - CAMPO 03 caso o informante, substituto tributrio, no possua inscrio estadual na unidade da Federao destinatria, preencher com INEXISTENTE.

15A - REGISTRO TIPO 56 OPERAES COM VECULOS AUTOMOTORES NOVOS N 01 02 03 DENOMINAO DO CAMPO Tipo CNPJ/CPF CONTEDO TAMANHO POSIO FORMATO 1 3 2 16 N N

04 05 06

07 08

09

"56" 2 CNPJ ou CPF do 14 adquirente Cdigo do modelo da nota Modelo fiscal 2 Srie Srie da nota fiscal 3 Nmero Nmero da nota fiscal 6 Cdigo Fiscal de Operao CFOP e Prestao 4 CST Cdigo da Situao 3 Tributria Nmero do Item Nmero de ordem do item na nota fiscal 3 Cdigo do Cdigo do produto ou Produto ou servio do informante Servio 14
Tipo de operao Tipo de operao: 1 venda para concessionria; 2 Faturamento Direto Convnio ICMS 51/00; 3 Venda direta)

17 19 22

18 21 27

N X N

28 32

31 34

N N

35

37

38

51

10

52

52

Nova redao dada ao campo 10 do item 15A pelo inciso IV do art. 4 do Decreto n 25.137/04 - DOE de 29.06.04 (Convnio ICMS 18/04). de Tipo de operao: 1 venda para concessionria; 2 Faturamento Direto Convnio ICMS 51/00; 3 Venda direta; 0 Outras 1 52 52 N

10

Tipo operao

11

CNPJ da CNPJ da concessionria Concessionria Alquota do IPI 14 Alquota do IPI (com 2 44 decimais) Cdigo do Chassi do 17 veculo Brancos 39 53 66 N

12

13 14

Chassi Brancos

67 71 88

70 87 126

N X X

15A.1 - OBSERVAES: 15A.1.1 - Este registro dever ser composto pelas montadoras, concessionrias e importadoras, nas operaes com veculos automotores novos; 15A.1.2 Dever ser informado apenas para os itens relativos aos veculos automotivos; 15A.1.3 - CAMPOS 02 a 09 Devem ser preenchidos com o mesmo contedo dos campos do registro 54 equivalente; 15A.1.4 - CAMPO 11 Colocar o CNPJ da concessionria envolvida na operao, quando se tratar de faturamento direto efetuado pelas montadoras ou importadoras. Zerar o campo nos demais casos;

Acrescentado o item 15B pelo inciso III do art. 3 do Decreto n 29.030/08 - DOE de 29.01.08 (Convnio ICMS 136/07).

15B REGISTRO TIPO 57

NMERO DE LOTE DE FABRICAO DE PRODUTO

N 01 02

Denominao do Campo Tipo CNPJ 57

Contedo

Tamanho 2 1 3

Posio 2 16

Formato N N

CNPJ do remetente nas 14 entradas e do destinatrio nas sadas Inscrio Estadual Contribuinte do 14

03 04 05 06 07 08 09 10 11

Inscrio Estadual Modelo Srie Nmero CFOP CST Nmero Item Cdigo Produto Nmero lote produto Branco

17 31 33 36 42 46 49 52 66

30 32 35 41 45 48 51 65 85

X N X N N X N X X

Cdigo do modelo da nota 2 fiscal Srie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal Operao e Prestao Cdigo da Tributria 3 6 de 4

Situao 3

do Nmero de ordem do item 3 na nota fiscal do Cdigo do informante produto do 14 de 20

do Nmero do lote do fabricao do produto

12

41

86

126

15B.1 OBSERVAES:

15B.1.1 Este registro se destina a informar dados relativos ao nmero de lote de fabricao de medicamentos;

15B.1.2 Dever ser informado por fabricantes, atacadistas e varejistas que atuem como centro de distribuio e que estejam obrigados a manter arquivo eletrnico contendo registro fiscal por item de mercadoria, conforme clusula quinta do Convnio ICMS 57/95, de 28 de junho de 1995; nas operaes com produtos classificados nos cdigos NBM/SH 3003 e 3004;

15B.1.3 Dever ser gerado um registro para cada item da nota fiscal

16 - REGISTRO TIPO 60: Cupom Fiscal, Cupom Fiscal PDV ,e os seguintes Documentos Fiscais quando emitidos por Equipamento Emissor de Cupom Fiscal: Bilhete de Passagem Rodovirio (modelo 13), Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16), e Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2) 16.1 - Devem ser gerados para cada equipamento: 16.1.1 para cada dia, um registro Tipo 60 - Mestre, como indicado no subitem 16.2 e os respectivos registros Tipo 60 Analtico, informando as situaes tributrias praticadas, conforme subitem 16.3, de modo que este conjunto de registros represente os dados fiscais escriturados pelo contribuinte; 16.1.2 para cada dia, os respectivos registros Tipo 60 Resumo Dirio, informando o total dirio do item registrado em cada equipamento, conforme subitem 16.4, de modo que o conjunto de registros relativos a itens de idntica situao tributria represente a informao constante do respectivo registro Tipo 60 Analtico; 16.1.3 os respectivos registros Tipo 60 - Item, conforme subitem 16.5;

16.1.4 os respectivos registros Tipo 60 Resumo Mensal, conforme subitem 16.6; 16.2 Registro Tipo 60 Mestre (60M): Identificador do equipamento;

DENOMINAO DO CAMPO

CONTEDO

TAMANHO

POSIO

FORMATO

01 02 03

Tipo Subtipo Data de emisso

60 M Data de emisso documentos fiscais

2 1 dos 8

1 3

2 3

N X

11

04

Nmero de srie de Nmero de srie de fabricao fabricao do equipamento 20 12 31 X Nmero de ordem Nmero atribudo pelo seqencial do estabelecimento ao equipaequipamento mento 3 32 34 N

05

06

Modelo do mento fiscal

docu- Cdigo do modelo documento fiscal

do 2 35 36 X

07

Nmero do Contador de Ordem de Operao no incio do dia

Nmero do primeiro documento fiscal emitido no dia (Nmero do Contador de Ordem de Operao COO) 6 37 42 N

08

Nmero do Contador de Ordem de Operao no final do dia

Nmero do ltimo documento fiscal emitido no dia (Nmero do Contador de Ordem de Operao COO) 6 43 48 N

09

10

Nmero Contador Reduo Z Contador Reincio Operao

do Nmero do Contador de de Reduo Z (CRZ) 6 de Valor acumulado no de Contador de Reincio de Operao (CRO) 49 54 N

3 11 Valor Bruta da Venda Valor acumulado no totalizador de Venda Bruta 16 12 Valor do Totalizador Valor acumulado Geral do Totalizador Geral equipamento no

55

57

58

73

13

Brancos

16 37

74 90

89 126

N X;

16.2.1 Observaes: 16.2.1.1 - Registro composto apenas pelos emitentes dos documentos fiscais em questo, quando emitidos por PDV, Mquina Registradora e ECF; 16.2.1.2 - Registro utilizado para identificar o equipamento emissor de cupom fiscal no estabelecimento; 16.2.1.3 - Os dados dirios de cada um dos totalizadores parciais de situao tributria do equipamento devero ser informados no registro especificado no subitem 16.3 (Registro Tipo 60 Analtico); 16.2.1.4 - CAMPO 02 M, indica que este registro mestre, deste modo identifica o equipamento emissor de cupom fiscal no contribuinte; 16.2.1.5 -CAMPO 06 - Preencher com 2B, quando se tratar de Cupom Fiscal emitido por mquina registradora (no ECF), com 2C, quando se tratar de Cupom Fiscal PDV, ou 2D, quando se tratar de Cupom Fiscal (emitido por ECF). J para os demais Documentos Fiscais deve ser preenchido conforme cdigos da tabela de modelos, do subitem 3.3.1; 16.2.1.6 campo 11 caso o equipamento no tenha o respectivo totalizador preencher com o valor da venda bruta do dia; 16.3 - Registro Tipo 60 Analtico (60A): Identificador de cada Situao Tributria no final do dia de cada equipamento emissor de cupom fiscal

DENOMINAO DO

CONTEDO

TAMA-

POSIO

FORMATO

CAMPO

NHO

01 02 03

Tipo Subtipo Data de emisso

60 A Data de emisso documentos fiscais

2 1 dos 8

1 3

2 3

N X

11

04

Nmero de srie Nmero de srie de de fabricao fabricao do equipamento 20 12 31 X Situao Tributria/ Alquota Valor Acumulado no totalizador parcial Identificador da Situao Tributria / Alquota do ICMS 4 Valor acumulado no final do dia no totalizador parcial da situao tributria / alquota indicada no campo 05 (com 2 decimais) 32 35 X

05

06

07

Brancos

12 79

36 48

47 N 126 X

16.3.1 Observaes: 16.3.1.1 - Registro composto com as informaes dos totalizadores parciais das mquinas ativas no dia; 16.3.1.2 - Deve ser gerado um registro para cada um dos totalizadores parciais de situao tributria por dia e por equipamento; 16.3.1.3 - CAMPO 02 A, indica que este registro Tipo 60 Analtico; 16.3.1.4 - CAMPO 05 Informa a situao tributria / alquota do totalizador parcial: 16.3.1.4.1 - Quando o totalizador parcial for de operao tributada na sada, este campo deve indicar alquota praticada. Ela deve ser informada como campo numrico com duas casas decimais. Como exemplos, alquota de:

8,4% deve ser informado -0840;

18% deve ser informado -1800;

16.3.1.4.2 Quando o totalizador parcial se referir a outra situao tributria, informar conforme tabela abaixo:

SITUAO TRIBUTRIA Substituio Tributria Isento No incidncia Cancelamentos Descontos ISSQN

CONTEDO DO CAMPO F I N CANC DESC ISS

16.3.1.5 - CAMPO 06 Deve informar o valor acumulado no totalizador parcial da situao tributria/alquota indicada no campo 05. Este valor acumulado corresponde ao valor constante na Reduo Z, emitido no final de cada dia, escriturado pelo contribuinte; 16.4 - Registro Tipo 60 Resumo Dirio (60D): Registro de mercadoria/produto ou servio constante em documento fiscal emitido por Terminal Ponto de Venda (PDV) ou equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF)

DENOMINAO DO CAMPO

CONTEDO

TAMANHO

POSIO

FORMATO

01 02 03

Tipo Subtipo Data de emisso

60 D Data de emisso documentos fiscais

2 1 dos 8

1 3

2 3

N X

11

04

Nmero de srie Nmero de srie de de fabricao fabricao do equipamento 20 12 31 X Cdigo da merca- Cdigo doria/produto ou mercadoria/produto Servio servio do informante da ou

05

14 06 Quantidade Quantidade comercializada da mercadoria/produto no dia (com 3 decimais)

32

45

13 07 Valor da merca- Valor lquido (valor bruto doria/produto ou diminudo dos descontos) Servio da mercadoria/produto acumulado no dia (com 2 decimais) 16 08 Base de Clculo Base de clculo do ICMS do ICMS valor acumulado no dia (com 2 decimais) 16 09 Situao Identificador da Situao Tributria / Tributria / Alquota do Alquota da ICMS (com 2 decimais) mercadoria/produto ou Servio 4 13 19

46

58

59

74

75

90

10 11

Valor do ICMS Brancos

Montante do imposto

91 95 108

94 107 126

X N X

16.4.1 - Observaes: 16.4.1.1 - Registro cuja adoo fica condicionada ao tipo/modelo de ECF que permita gerar estes arquivos; 16.4.1.2 - Registro composto com as informaes totalizadas por cdigo da mercadoria/produto ou servio registrado em documentos fiscais emitidos no dia pelo equipamento identificado no campo 04; 16.4.1.3 Para cada cdigo de mercadoria/produto ou servio deve ser gerado um registro com o total dirio por equipamento; 16.4.1.4 - CAMPO 02 D, indica que este registro Tipo 60 Resumo Dirio; 16.4.1.5 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 14.1.6; 16.4.1.6 - CAMPO 06 Quantidade da mercadoria/produto comercializada no dia, registradas no equipamento identificado no campo 04, com 3 decimais;

16.4.1.7 - CAMPO 09 Valem as observaes do subitem 16.3.1.4; 16.4.1.8 - CAMPO 10 Preencher com zeros no caso de Situao Tributria igual a F, N ou I; 16.5 - Registro Tipo 60 Item (60I) : Item do documento fiscal emitido por Terminal Ponto de Venda (PDV) ou equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF)

N 01 02 03 04

DENOMINAO DO CAMPO

CONTEDO 60 I Data de emisso do documento fiscal Nmero de srie de fabricao do equipamento Cdigo do modelo do documento fiscal Nmero do Contador de Ordem de Operao (COO) Nmero de Ordem do item no Documento Fiscal Cdigo da mercadoria/produto ou servio do informante Quantidade da mercadoria/produto (com 3 decimais) Valor lquido (valor bruto diminudo do desconto) da mercadoria/produto (com 2 decimais) Base de Clculo do ICMS do Item (com 2 decimais) Identificador da Situao Tributria / Alquota do ICMS (com 2 decimais)

Tipo Subtipo Data de emisso Nmero de srie de fabricao Modelo do documento fiscal N de ordem do documento fiscal Nmero do item

TAMA- POSIO NHO 2 1 2 1 3 3 8 20 4 12 11 31

FORMATO N X N X

05 06

2 6

32 34

33 39

X N

07

40

42

08

09

Cdigo da mercadoria/produto ou Servio Quantidade

14 13

43 57

56 69

X N

10

Valor mercadoria/produto

da

12 12

83 83

94 94

N N

11

Base de Clculo do ICMS Situao Tributria / Alquota da mercadoria/produto ou Servio

12

95

98

13

Valor do ICMS

Montante do imposto

12

99

110

Nova redao dada ao campo 13 do subitem 16.5 pelo inciso V do art. 4 do Decreto n 25.137/04 - DOE de 29.06.04 (Convnio ICMS 18/04). 13 Valor do ICMS Montante do Imposto (2 decimais) 12 99 110 N 14 Brancos 16 111 126 X

16.5.1 - Observaes: 16.5.1.1 - registro cuja adoo fica condicionada ao tipo/modelo de ECF que permita gerar estes arquivos; 16.5.1.2 - Registro composto apenas pelos emitentes de documentos fiscais emitidos por Terminal Ponto de Venda (PDV) ou equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF); 16.5.1.3 - Deve ser gerado um registro para cada mercadoria/produto ou servio constante do documento fiscal; 16.5.1.4 - CAMPO 02 - I, indica que este registro Tipo 60 Item; 16.5.1.5 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 16.2.1.5; 16.5.1.6 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 14.1.6;
16.5.1.7 - CAMPO 10 - Valor unitrio da mercadoria/produto com trs decimais;

Nova redao dada ao subitem 16.5.1.7 pelo inciso IV do art. 6 do Decreto n 30.927/09 - DOE de 29.11.09.

16.5.1.7 - CAMPO 10 - Valor unitrio lquido (valor bruto diminudo do desconto) da mercadoria/produto com 2 decimais (Convnio ICMS 42/09);

16.5.1.8 - CAMPO 11 - Valor utilizado como base de clculo do ICMS; 16.5.1.9 - CAMPO 12 - Valem as observaes do subitem 16.3.1.4;

16.5.1.10 CAMPO 13 - Valem as observaes do subitem 16.4.1.8;

Acrescentado o subitem 16.5.1.11 pelo inciso III do art. 7 do Decreto n 25.137/04 - DOE de 29.06.04 (Convnio ICMS 18/04).

16.5.1.11 - Quanto se tratar de cancelamento de item o registro deve ser completo indicando no campo 12 a expresso CANC;

Acrescentado o subitem 16.5.1.12 pelo inciso IV do art. 7 do Decreto n 25.137/04 - DOE de 29.06.04 (Convnio ICMS 18/04).

16.5.1.12 - Quanto se tratar de cancelamento de Cupom Fiscal todos os registros devem ser reapresentados, com o campo 12 indicando a expresso CANC;

16.6 - Registro Tipo 60 Resumo Mensal (60R): Registro de mercadoria/produto ou servio processado em equipamento Emissor de Cupom Fiscal;

DENOMINAO DO CAMPO

CONTEDO

TAMANHO

POSIO

FORMATO

01 02 03

04

Tipo 60 2 Subtipo R 1 Ms e Ano de Ms e Ano de emisso emisso dos documentos fiscais 6 Cdigo da merca- Cdigo da doria/produto ou mercadoria/produto ou Servio servio do informante 14

1 3

2 3

N X

10

23

05

Quantidade

Quantidade da mercadoria/produto no ms (com 3 decimais) 13 24 36 N

06

Valor da merca- Valor bruto da doria/produto ou mercadoria/produto ou Servio servio acumulado no ms (com 2 decimais)

16 07 Base de Clculo Base de clculo do ICMS do ICMS valor acumulado no ms (com 2 decimais) 16 08 Situao Tribu- Identificador da Situao tria/Alquota da Tributria / Alquota do mercadora/produ- ICMS (com 2 decimais) to ou Servio

37

52

53

68

09

Brancos

4 54

69 73

72 126

X X

16.6.1 - Observaes: 16.6.1.1 - Registro obrigatrio; 16.6.1.2 - Registro composto com as informaes sintticas dos itens de mercadoria/produto e servio dos Cupons Fiscais emitidos pelas mquinas ECF ativas no ms; 16.6.1.3 - Deve ser gerado um registro para cada tipo de mercadoria/produto ou servio processado em equipamento Emissor de Cupom Fiscal, acumulado por estabelecimento no ms; 16.6.1.4 - CAMPO 02 R, indica que este registro Tipo 60 Resumo Mensal; 16.6.1.5 - CAMPO 03 Ms e Ano de emisso no formato MMAAAA; 16.6.1.6 - CAMPO 04 - Valem as observaes do subitem 14.1.6; 16.6.1.7 - CAMPO 05 Quantidade de itens da mercadoria/produto comercializados no ms com 3 decimais;

16.6.1.8 - CAMPO 08 Valem as observaes do subitem 16.3.1.4.

Nova redao dada ao subitem 16.6.1.8 pelo art. 5 do Decreto n 25.189/04 - DOE de 20.07.04 (Convnio ICMS 33/04)

16.6.1.8 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 16.3.1.4, excludas as posies de Cancelamentos e Descontos.

17 REGISTRO TIPO 61:

Para os documentos fiscais descritos a seguir, quando no emitidos por equipamento emissor de cupom fiscal : Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16), Bilhete de Passagem Rodovirio (modelo 13) e Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2).

DENOMINAO DO CAMPO

CONTEDO

TAMANHO

POSIO FORMATO 1 3 17 2 16 30 N X X

01 02 03 04

05

06

07

Tipo 61 2 Brancos 14 Brancos 14 Data de emisso Data de emisso do(s) documento(s) fiscal(is) 8 Modelo Modelo do(s) documento(s) fiscal(is) 2 Srie Srie do(s) documento(s) fiscal(is) 3 Subsrie Subsrie do(s) documento(s) fiscal(is) 2

31

38

39

40

41

43

44

45

08

Nmero inicial Nmero do primeiro de ordem documento fiscal emitido no dia do mesmo modelo, srie e subsrie

6 09 Nmero final de Nmero do ltimo ordem documento fiscal emitido no dia do mesmo modelo, srie e subsrie 6 10 Valor Total Valor total documento(s) fiscal(is)/movimento (com 2 decimais) do(s) dirio 13 11 Base de clculo Base de clculo do(s) ICMS documento(s) fiscal(is) / total dirio (com 2 decimais) 13 Valor do montante do imposto / total dirio (com 2 decimais) 12 Isenta ou no- Valor amparado por iseno tributadas ou no-incidncia / total dirio (com 2 decimais) Valor do ICMS 13 14 Outras Valor que no confira dbito ou crdito de ICMS / total dirio (com 2 decimais) 13 15 Alquota Alquota do ICMS (com 2 decimais) Branco 4 1

46

51

52

57

58

70

71

83

12

84

95

13

96

108 N

109 121 N

16

Branco

122 125 N 126 126 X;

17.1 - Observaes:

17.1.1 - registro composto apenas pelos emitentes dos documentos fiscais em questo, quando no emitidos atravs de equipamento emissor de cupom fiscal; 17.1.2 - este registro dever ser composto conforme lanamento efetuado no livro Registro de Sadas respectivo; 17.1.3 - CAMPO 06: 17.1.3.1 - em se tratando de documentos com seriao indicada por letra, preencher com a respectiva letra (D). No caso de documentos fiscais de Srie nica preencher com a letra U, deixando em branco as posies no significativas; 17.1.3.2 - em se tratando dos documentos fiscais de srie indicada por letra seguida da expresso nica (Srie D-nica), preencher com a respectiva letra (D) na primeira posio e com a letra U na segunda posio, deixando em branco a posio no significativa; 17.1.4 - CAMPO 07: 17.1.4.1 - em se tratando de documento fiscal sem subseriao deixar em branco as duas posies; 17.1.4.2 - no caso de subsrie designada por algarismo aposto letra indicativa da srie ( Srie D Subsrie 1, Srie D Subsrie 2 ou Srie D-1, Srie D-2 etc..), preencher com o algarismo de subsrie ( 1, 2 etc...) deixando em branco a posio no significativa; 17.1.5 - CAMPO 09 no caso da emisso de apenas um documento fiscal na data, preencher com o mesmo nmero indicado no campo 08 (Nmero inicial de ordem).

Acrescentado o subitem 17.1.6 pelo inciso II do art. 8 do Decreto n 25.912/05 - DOE de 19.05.05 (Convnio ICMS 12/05).

17.1.6 Os valores dos documentos fiscais emitidos em operaes ou prestaes tambm registradas em equipamento Emissor de Cupom Fiscal ECF devem ser considerados zerados para o preenchimento dos campos 10 a 15, no devendo seus itens ser includos nos registros tipo 61R.

17A - REGISTRO TIPO 61

Resumo Mensal por Item (61R): Registro de mercadoria/produto ou servio comercializados atravs de Nota Fiscal de Produtor ou Nota Fiscal de Venda a Consumidor no emitida por ECF. N 01 02
DENOMINAO DO CAMPO

CONTEDO 61 R

Tipo Mestre/Analtico/Resumo Ms e Emisso Ano

TAMANHO 02

POSIO 1 2

FORMATO N

01 03 de Ms e Ano de emisso dos documentos fiscais 06 04 Cdigo do Produto Cdigo do informante produto do 14 05 Quantidade Quantidade do produto acumulada vendida no ms (com 3 decimais) 13 06 Valor Bruto Produto do Valor bruto do produto - valor acumulado da venda do produto no ms (com 2 decimais)

10

23

24

36

16 07 Base de Clculo do Base de clculo do ICMS do ICMS valor acumulado no ms (com 2 decimais) 16 04

37

52

08 09

Alquota do Produto Brancos

Alquota do ICMS do produto Preencher posies com espaos em branco

53 69

68 72

N N

54

73

126

17A.1 Observaes: 17A.1.1 - Registro obrigatrio; 17A.1.2 Deve ser gerado um registro para cada combinao de cdigo de produto e Alquota. Ou seja, se determinado produto saiu do estabelecimento com alquotas distintas no perodo informado, deve ser gerado

um registro para cada ocorrncia desse tipo. 17A.1.3 Cada Registro tipo 61R deve estar relacionado a um Registro tipo 75 correspondente. 17A.1.4 CAMPO 02 Resumo R, indica que este registro Tipo 61 Resumo Mensal por Item; 17A.1.5 - CAMPO 03 Ms e Ano de emisso no formato MMAAAA; 17A.1.6 CAMPO 04 - Cdigo do Produto ou Servio Informar a prpria codificao utilizada no sistema de controle de estoque/ emisso de nota fiscal do contribuinte, listando esta codificao e os demais dados do produto/ mercadoria, atravs do registro Tipo 75 (considera-se o cdigo EAN-13 ou equivalente como codificao prpria). 17A.1.7 - CAMPO 05 Quantidade de itens da mercadoria/produto comercializados no ms com 3 decimais; 17A.1.8 CAMPO 06 - Base de Clculo do ICMS Valor acumulado no ms de acordo com a Alquota aplicada ao produto no ms. 17A.1.9 CAMPO 08 Valem as observaes do subitem 16.3.1.4..

18 - REGISTRO TIPO 70

Nota Fiscal de Servio de Transporte Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas Conhecimento Areo

Acrescentado ao caput do item 18 pelo inciso V do art. 7 do Decreto n 25.137/04 - DOE de 29.06.04 (Convnio ICMS 18/04).

Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas

Acrescentado ao caput do item 18 pelo inciso III do art. 7 do Decreto n 30.927/09 - DOE de 29.11.09.

Nota Fiscal de Servio de Transporte Ferrovirio (Convnio ICMS 22/07);

Conhecimento de Transporte Eletrnico (Convnio ICMS 42/09);

N 01 02

DENOMINAO DO CAMPO

CONTEDO "70" CNPJ do emitente do documento, no caso de aquisio de servio; CNPJ do tomador do servio, no caso de emisso do documento

TAMANHO

POSIO 1 2

FORMATO

Tipo CNPJ

14 03 Inscrio Estadual Inscrio Estadual do emitente do documento, no caso de aquisio de servio; Inscrio Estadual do tomador do servio, no caso de emisso do documento

16

14 04 Data de emisso / Data de emisso para o utilizao prestador, ou data de utilizao do servio para o tomador 8

17

30

31

38

05

Unidade Federao

da Sigla da unidade da Federao do emitente do documento, no caso de aquisio de servio, ou do tomador do servio, no caso de emisso do documento

2 06 Modelo Cdigo do modelo documento fiscal do

39

40

07 08 09 10

11

12

13

14

2 Srie do documento 1 Subsrie do documento 2 Nmero do documento 6 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao - Um registro para cada CFOP do documento fiscal 4 Valor total do Valor total do documento fiscal documento fiscal (com 2 decimais) 13 Base de Clculo do Base de clculo do ICMS (com ICMS duas decimais) 14 Valor do ICMS Montante do imposto (com duas decimais) 14 Isenta ou no- Valor amparado por iseno tributada ou no incidncia (com duas decimais) Srie Subsrie Nmero CFOP 14

41 43 44 46

42 43 45 51

N X X N

52

55

56

68

69

82

83

96

97

110

15

Outras

Valor que no confira dbito ou crdito do ICMS (com duas decimais) 14 111
125

124
125

N
N

16

CIF/FOB

Modalidade do 1 CIF ou 2 FOB

frete

Nova redao dada ao campo 16 do item 18 pelo inciso VI do art. 4 do Decreto n 25.137/04 - DOE de 29.06.04 (Convnio ICMS 18/04). Modalidade do frete 1 CIF, 2 FOB ou 0 OUTR0S (a opo 0 OUTROS nos casos em que no se aplica a informao de clusula CIF ou FOB)

16

CIF/FOB/OUTROS

1 17 Situao Situao do documento fiscal 1

125 125 N 126 126 X;

18.1 - OBSERVAES: 18.1.1 - este registro dever ser composto por contribuintes do ICMS, tomadores ou prestadores de servios de transporte; 18.1.2 - CAMPO 02 - valem as observaes do subitem 11.1.5; 18.1.3 - CAMPO 03 - valem as observaes do subitem 11.1.6.1; 18.1.4 - CAMPO 05 - valem as observaes do subitem 11.1.7; 18.1.5 - CAMPO 06 - valem as observaes do subitem 11.1.8; 18.1.6 - CAMPO 7 Srie: 18.1.6.1 - em se tratando de documentos com seriao indicada por letra, preencher com a respectiva letra (B ou C). No caso de documentos fiscais de Srie nica preencher com a letra U; 18.1.6.2 - em se tratando dos documentos fiscais de srie indicada por letra seguida da expresso nica (Srie B-nica, Srie C-nica), preencher o campo srie com a respectiva letra (B ou C) e a primeira posio do campo subsrie com a letra U, deixando em branco a posio no significativa; 18.1.6.3 - no caso de documento fiscal de Srie nica seguida por algarismo arbico (Srie nica 1, Srie nica 2 etc...) preencher com a letra U. O algarismo respectivo dever ser indicado no campo Subsrie;

18.1.6.4 - em se tratando de documento fiscal sem seriao deixar em branco; 18.1.7 - CAMPO 8 subsrie: 18.1.7.1 - em se tratando de documento fiscal sem subseriao deixar em branco as duas posies; 18.1.7.2 - no caso de subsrie designada por algarismo aposto letra indicativa da srie (Srie B Subsrie 1, Srie B Subsrie 2 ou Srie B-1, Srie B-2 etc..) ou de documento fiscal de srie nica com subsrie designada por algarismo (Srie nica 1, Srie nica 2 etc...), preencher com o algarismo de subsrie (1, 2 etc...) deixando em branco a posio no significativa; 18.1.8 - CAMPO 17 valem as observaes do subitem 11.1.14.

19 REGISTRO 71

Informaes da Carga Transportada Referente a: Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas Conhecimento Areo Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas;

Acrescentado ao caput do item 19 pelo inciso VI do art. 7 do Decreto n 25.137/04 - DOE de 29.06.04 (Convnio ICMS 18/04).

Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas

Acrescentado ao caput do item 19 pelo inciso IV do art. 7 do Decreto n 30.927/09 - DOE de 29.11.09.

Conhecimento de Transporte Eletrnico (Convnio ICMS 42/09).

N 01 02 03

04

05

DENOMINAO CONTEDO TAMANHO POSIO DO CAMPO Tipo "71" 2 1 2 CNPJ do tomador CNPJ do tomador do 14 3 16 servio Inscrio Estadual Inscrio estadual do do tomador tomador do servio 14 17 30 Data de emisso Data de emisso do conhecimento 8 31 38 Unidade da Unidade da Federao Federao do do tomador do servio tomador 2 39 40
Modelo Modelo do conhecimento 2 41 42

FORMATO N N

X
X

06

Nova redao dada ao campo 06 do item 19 pelo inciso II do art. 6 do Decreto n 25.912/05 - DOE de 19.05.05 (Ajuste SINIEF 02/05).
06 07 08 09 10

Modelo
Srie Subsrie Nmero Unidade Federao remetente destinatrio nota fiscal da do / da

Modelo conhecimento

do 2

41 43 44 46

42 43 45 51

N X X N

Srie do conhecimento 1 Subsrie do 2 conhecimento Nmero do 6 conhecimento Unidade da Federao do remetente, se o destinatrio for o tomador ou unidade da Federao do destinatrio, se o remetente for o tomador

52

53

11

CNPJ do remeten- CNPJ do remetente, se o te/destinatrio da destinatrio for o tomador nota fiscal ou CNPJ do destinatrio, se o remetente for o tomador 14 54 67 N

12

Inscrio Estadual do remetente/ destinatrio da nota fiscal

Inscrio Estadual do remetente, se o destinatrio for o tomador ou Inscrio Estadual do destinatrio, se o remetente for o tomador

14 13 Data de emisso Data de emisso da nota da Nota fiscal fiscal que acoberta a carga transportada 8 14 Modelo fiscal Srie fiscal da nota Modelo da nota fiscal que acoberta a carga transportada 2 nota Srie da nota fiscal que acoberta a carga transportada 3 16 Nmero da nota Nmero da nota fiscal fiscal que acoberta a carga trans-portada 6 Situao do documento 1 fiscal 12

68

81

82

89

90

91

15

da

92

94

17 18

Situao Brancos

95 126 115

100 126 126

N X X;

19.1 - OBSERVAES: 19.1.1 - registro composto apenas por emitentes de Conhecimentos de Transporte Rodovirio de Cargas, Conhecimentos de Transporte Aquavirio de Cargas, Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, e Conhecimentos Areos, que gravaro um (1) registro para cada nota fiscal constante dos conhecimentos, excetuando-se os

conhecimentos regularmente cancelados; 19.1.1.1 - nas operaes decorrente das vendas de produtos agropecurios, inclusive caf em gro, efetuadas pelo Banco do Brasil S/A, em leilo na bolsa de mercadorias, em nome de produtores (Conv. ICMS 46/94 de 29 de maro de 1994 e Conv. ICMS 132/95 de 11 de dezembro de 1995), os CAMPOS 02, 03 e 05 devem conter os dados do estabelecimento remetente, e os CAMPOS 10 a 12 os dados do estabelecimento destinatrio; 19.1.2 - CAMPO 02 - valem as observaes do subitem 11.1.5; 19.1.3 - CAMPO 03 - valem as observaes do subitem 11.1.6.1; 19.1.4 - CAMPO 05 - valem as observaes do subitem 11.1.7; 19.1.5 - CAMPO 06 - valem as observaes do subitem 11.1.8; 19.1.6 - CAMPO 08 - valem as observaes do subitem 18.1.6; 19.1.7 - CAMPO 10 - valem as observaes do subitem 11.1.7; 19.1.8 - CAMPO 11 - valem as observaes do subitem 11.1.5; 19.1.9 - CAMPO 12 - valem as observaes do subitem 11.1.6.1; 19.1.10 - CAMPO 14 - valem as observaes do subitem 11.1.8; 19.1.11 - CAMPO 15 - valem as observaes do subitem 11.1.9; 19.1.12 - CAMPO 16 - valem as observaes do subitem 11.1.10. (REVOGADO Convnio ICMS 69/02).

19A - REGISTRO TIPO 74

REGISTRO DE INVENTRIO N 01 02
DENOMINAO DO CAMPO CONTEDO TAMANHO POSIO FORMATO

Tipo Data do Inventrio

74 Data do Inventrio no formato AAAAMMDD

10

03

Cdigo do Produto Cdigo do produto do informante 14 11 24 X Quantidade Quantidade do produto (com 3 decimais) 13 25 37 N Valor bruto do produto (valor unitrio multiplicado por quantidade) - com 2 decimais 13 38 50 N

04

05

Valor do Produto

06

Cdigo de Posse Cdigo de Posse das das Mercadorias Mercadorias Inventariadas, Inventariadas conforme tabela abaixo 1 51 51 X

07

CNPJ Possuidor Proprietrio

do CNPJ do Possuidor da / Mercadoria de propriedade do Informante, ou do proprietrio da Mercadoria em poder do Informante

14 08 Inscrio Estadual Inscrio Estadual do do Possuidor / Possuidor da Mercadoria de Proprietrio propriedade do Informante, ou do proprietrio da Mercadoria em poder do Informante

52

65

14 09 UF do Possuidor/ Unidade da Federao do Proprietrio Possuidor da Mercadoria de propriedade do Informante, ou do proprietrio da Mercadoria em poder do Informante

66

79

10

Brancos

2 45

80 82

81 126

X X

19A.1 - Observaes: 19A.1.1 - Registro obrigatrio; 19A.1.2 - Os Registros de Inventrios devem ser includos nos arquivos referentes ao perodo de apurao do ICMS em que foi realizado o inventrio e nos arquivos referentes ao perodo seguinte; 19A.1.3 - Deve ser gerado pelo menos um registro para cada tipo de produto constante do inventrio codificando de acordo com o sistema de controle de estoque/emisso de nota fiscal utilizado pelo contribuinte. Ser gerado um registro distinto para cada item, por CNPJ de empresa depositria/depositante deste item; 19A.1.4 - CAMPO 03 Informar a prpria codificao utilizada no sistema de controle de estoque/emisso de nota fiscal do contribuinte; 19A.1.5 CAMPO 06 Dever ser preenchido conforme tabela abaixo:

TABELA DE CDIGO DE POSSE DAS MERCADORIAS INVENTARIADAS CDIGO 1 2 3

DESCRIO DA POSSE DAS MERCADORIAS INVENTARIADAS

Mercadorias de propriedade do Informante e em seu poder Mercadorias de propriedade do Informante em poder de terceiros Mercadorias de propriedade de terceiros em poder do Informante

19A.1.6 CAMPO 07 Se o campo 06 for igual a 1, preencher com zeros; se o campo 06 for igual a 2, preencher com o CNPJ da empresa que detm a posse da mercadoria de propriedade do informante; se o campo 06 for igual a 3, preencher com o CNPJ da proprietria da mercadoria em poder do informante; 19A.1.7 CAMPO 08 Se o campo 06 for igual a 1, preencher com brancos; se o campo 06 for igual a 2, preencher com a Inscrio Estadual da empresa que detm a posse da mercadoria de propriedade do informante; se o campo 06 for igual a 3, preencher com a Inscrio Estadual da proprietria da mercadoria em poder do informante.

20 - REGISTRO TIPO 75

CDIGO DE PRODUTO OU SERVIO

DENOMINAO DO CAMPO

CONTEDO

TAMANHO

POSIO

FORMATO

01 02

Tipo Data Inicial

03

Data Final

04

05

Cdigo Produto Servio Cdigo NCM

do ou

06

Descrio

07

Unidade de Medida de Comercializao

08

Alquota do IPI

09

Alquota do ICMS

75 2 Data inicial do perodo de validade das informaes 8 Data final do perodo de validade das informaes 8 Cdigo do produto ou servio utilizado pelo contribuinte 14 Codificao da Nomenclatura Comum do Mercosul 8 Descrio do produto ou servio 53 Unidade de medida de comercializao do produto (un, kg, mt, m3, sc, frd, kWh, etc..) 6 Alquota do IPI do produto (com 2 decimais) 5 Alquota do ICMS aplicvel a mercadoria ou servio nas operaes ou prestaes internas ou naquelas que se tiverem iniciado no exterior (com 2 decimais)

10

11

18

19

32

33

40

41

93

94

99

100

104

4 10 Reduo da Base % de Reduo na base de de Clculo do clculo do ICMS, nas ICMS operaes internas (com 2 decimais) 5 11 Base de Clculo Base de Clculo do ICMS de do ICMS de substituio tributria (com 2

105

108

109

113

Substituio Tributria

decimais) 13 114 126 N

20.1 - OBSERVAES 20.1.1 - Obrigatrio para informar as condies do produto/servio, codificando de acordo com o sistema de controle de estoque/emisso de nota fiscal utilizado pelo contribuinte. 20.1.2 CAMPO 2, CAMPO 3 - Perodo de validade das informaes contidas neste registro. Em ocorrendo alterao de qualquer informao do produto/servio, incluir novo registro com outro perodo de validade. 20.1.3 - CAMPO 04 Deve ser gerado um registro para cada tipo de mercadoria/produto ou servio que foi comercializado no perodo ou constante no registro inventrio se informado no arquivo. Este campo deve ser preenchido com o mesmo cdigo da mercadoria/produto ou servio informado no registro tipo 54, ou no registro tipo 60, ou no registro tipo 74, ou no registro tipo 77;. 20.1.4 CAMPO 05 Obrigatrio para contribuintes do IPI, ficando opcional para os demais. 20.1.5 CAMPO 11 20.1.5.1 zerar o campo quando no se tratar de produto ou servio sujeito substituio tributria; 20.1.5.2 colocar o valor unitrio da base de clculo do ICMS na substituio tributria.

20A - REGISTRO TIPO 76

NOTA FISCAL DE SERVIOS DE COMUNICAO (MOD. 21) nas prestaes de servio NOTA FISCAL DE SERVIOS DE TELECOMUNICAES (MOD. 22) nas prestaes de servio

DENOMINAO DO CAMPO

CONTEDO

TAMANHO

POSIO

FORMATO

01 02

Tipo CNPJ/CPF

03

04

05 06 07 08

09

10

11

"76" 02 CNPJ/CPF do tomador do servio 14 Inscrio Estadual Inscrio Estadual do tomador do servio 14 Modelo Cdigo do modelo da nota fiscal 2 Srie Srie da nota fiscal 2 Subsrie Subsrie da nota fiscal 2 Nmero Nmero da nota fiscal 10 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao 4 Tipo de Receita Cdigo da identificao do tipo de receita, conforme tabela abaixo 1 Data de Data de emisso na emisso/Recebimento sada ou de Recebimento na entrada 8 Unidade da Sigla da Unidade da Federao Federao do Remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas 2

16

17

30

31 33 35 37

32 34 36 46

N X X N

47

50

51

51

52

59

60

61

12

Valor Total

Valor total da nota fiscal (com 2 decimais) 62 74 N

13

14

15

13 Base de Clculo do Base de Clculo do ICMS ICMS (com 2 decimais) 13 Valor do ICMS Montante do imposto (com 2 decimais) 12 Isenta ou no Valor amparado por tributada iseno ou noIncidncia (com 2 decimais)

75

87

88

99

12 16 Outras Valor que no confira dbito ou Crdito do ICMS (com 2 decimais) 12 17 Alquota Alquota do (valor inteiro) ICMS 2 1

100

111

112

123

18

Situao

Situao da nota fiscal

124 126

125 126

N X

20A.1 - OBSERVAES 20A.1.1 - Este registro dever ser composto por contribuintes do ICMS, prestadores de servio de comunicao e telecomunicao;

Acrescentado o subitem 20A.1.1.1 pelo art. 3 do Decreto n 25.683/05 - DOE de 20.01.05 (Convnio ICMS 114/04).

20A.1.1.1 - No caso de documentos com mais de uma alquota de ICMS e/ou mais de um Tipo de Receita e/ou mais de um Cdigo Fiscal de Operao ou Prestao CFOP, deve ser gerado para cada combinao de alquota, Tipo de Receita e CFOP um registro tipo 76, com valores nos campos monetrios (12, 13, 14, 15 e 16) correspondendo soma dos itens que compe o mesmo, de tal forma que as somas dos valores dos campos monetrios dos diversos registros que representam uma mesma nota fiscal correspondero aos valores totais da mesma;

20A.1.2 - CAMPO 02 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 20A.1.3 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6.1; 20A.1.4 - CAMPO 04 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; 20A.1.5 CAMPO 05 Srie; 20A.1.5.1 Em se tratando de documentos com seriao indicada

por letra, preencher com a respectiva letra ( B ou C). No caso de documentos fiscais de Srie nica preencher com a letra U; 20A.1.5.2 Em se tratando dos documentos fiscais de srie indicada por letra seguida da expresso nica (Srie B-nica, Srie C-nica), preencher o campo srie com a respectiva letra (B ou C) e a primeira posio do campo subsrie com a letra U, deixando em branco a posio no significativa; 20A.1.5.3 No caso de documento fiscal de Srie nica seguida por algarismo arbico (Srie nica 1, Srie nica 2 etc...) preencher com a letra U. O algarismo respectivo dever ser indicado no campo Subsrie; 20A.1.5.4 - Em se tratando de documento fiscal sem seriao deixar em branco; 20A.1.6 CAMPO 06 Subsrie; 20A.1.6.1 - Em se tratando de documento fiscal sem subseriao deixar em branco as duas posies; 20A.1.6.2 No caso de subsrie designada por algarismo aposto letra indicativa da srie (Srie B Subsrie 1, Srie B Subsrie 2 ou Srie B-1, Srie B-2 etc..) ou de documento fiscal de srie nica com subsrie designada por algarismo (Srie nica 1, Srie nica 2 etc...), preencher com o algarismo de subsrie (1, 2 etc...) deixando em branco a posio no significativa. 20A.1.7 - Tabela para preenchimento do campo 09:

TABELA DE CDIGO DA IDENTIFICAO DO TIPO DE RECEITA CDIGO 1 2 DESCRIO DO CDIGO DE IDENTIFICAO DO TIPO DE RECEITA Receita prpria Receita de terceiros

20A.1.8 - CAMPO 11 - Valem as observaes do subitem 11.1.7; 20A.1.9 - CAMPO 18 Valem as observaes do subitem 11.1.14;

20B - REGISTRO TIPO 77

SERVIOS DE COMUNICAO E TELECOMUNICAO

DENOMINAAO DO CAMPO

CONTEDO

TAMANHO

POSIO

FORMATO

01 02

Tipo CNPJ/CPF

03

Modelo

04 05 06 07

Srie Subsrie Nmero CFOP

08

Tipo de Receita

77 2 CNPJ/CPF do tomador do servio 14 Cdigo do modelo da nota fiscal 22 Srie da nota fiscal 2 Subsrie da nota fiscal 2 Nmero da nota fiscal 10 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao 4 Cdigo da identificao do tipo de receita, conforme tabela abaixo 1

16

17 19 21 23

18 20 22 32

N X X N

33

36

37

37

09

Nmero do Item

Nmero de ordem do item na nota fiscal 3 38 40 N Cdigo do informante servio do 11 41 51 X

10

Cdigo do Servio

11

Quantidade

Quantidade do (com 3 decimais)

servio 13 52 64 N

12

Valor do Servio

Valor bruto do servio (valor unitrio multiplicado por Quantidade) com 2 decimais

12 13 Valor do Valor do Desconto Desconto/Despesa Concedido no item (com 2 Aces-sria decimais).

65

76

12 14 Base de Clculo Base de clculo do ICMS do ICMS (com 2 decimais) 15 Alquota do ICMS 12 Alquota Utilizada no Clculo do ICMS (valor inteiro) 2 CNPJ/MF da operadora de destino 14 (n Cdigo que designa o usurio final na rede do informante 10

77

88

89

100

101

102

16

CNPJ/MF

103

116

17

Cdigo terminal)

117

126

20B.1 OBSERVAES: 20B.1.1 - Este registro dever ser composto por contribuintes do ICMS, prestadores de servio de comunicao e telecomunicao; 20B.1.2 - CAMPO 02 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 20B.1.3 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; 20B.1.4 CAMPO 04 Srie; 20B.1.4.1 Em se tratando de documentos com seriao indicada por letra, preencher com a respectiva letra ( B ou C). No caso de documentos fiscais de Srie nica preencher com a letra U; 20B.1.4.2 Em se tratando dos documentos fiscais de srie indicada por letra seguida da expresso nica (Srie B-nica, Srie C-nica), preencher o campo srie com a respectiva letra (B ou C) e a primeira posio do campo subsrie com a letra U, deixando em branco a posio no significativa; 20B.1.4.3 No caso de documento fiscal de Srie nica seguida por algarismo arbico (Srie nica 1, Srie nica 2 etc...) preencher com a letra U. O algarismo respectivo dever ser indicado no campo Subsrie; 20B.1.4.4 - Em se tratando de documento fiscal sem seriao deixar em branco; 20B.1.5 CAMPO 05 Subsrie;

20B.1.5.1 - Em se tratando de documento fiscal sem subseriao deixar em branco as duas posies; 20B.1.5.2 No caso de subsrie designada por algarismo aposto letra indicativa da srie (Srie B Subsrie 1, Srie B Subsrie 2 ou Srie B-1, Srie B-2 etc..) ou de documento fiscal de srie nica com subsrie designada por algarismo (Srie nica 1, Srie nica 2 etc...), preencher com o algarismo de subsrie (1, 2 etc...) deixando em branco a posio no significativa; 20B.1.6 - Tabela para preenchimento do campo 08:

TABELA DE CDIGO DA IDENTIFICAO DO TIPO DE RECEITA CDIGO 1 2 DESCRIO DO CDIGO DE IDENTIFICAO DO TIPO DE RECEITA Receita prpria Receita de terceiros

20B.1.7 CAMPO 10 - Para efeito exclusivo de controle do tipo de receita relativa ao servio prestado, utilizar a codificao determinada pela Anatel.

Nova redao dada ao subitem 20B.1.7 pelo inciso II do art. 2 do Decreto n 25.683/05 - DOE de 20.01.05 (Convnio ICMS 114/05).

20B.1.7. CAMPO 10 para efeito exclusivo de controle do tipo de receita relativa ao servio prestado, informar o cdigo do servio utilizado pelo contribuinte que deve ter como limite mximo (11) onze dgitos.
Acrescentado o item 20C pelo inciso VII do art. 7 do Decreto n 25.137/04 - DOE de 29.06.04 (Convnio ICMS 20/04).

20C - REGISTRO TIPO 85 Informaes de Exportaes

Denominao do Campo

Contedo

Tama-

Posio

For-

nho

mato

01 Tipo
02 Declarao de Ex-portao

85
N da Declarao de Exportao

02
11

01
03

02
13

X
N

Nova redao dada ao campo 02 do item 20C REGISTRO TIPO 85 pelo inciso I do art. 4 do Decreto n 28.484/07 DOE de 11.08.07 (Convnio ICMS 70/07).
02 Declarao de Exportao/Declarao Simplificada de Exportao 03 Data da Declarao
04 Averbao

N da Declarao de Exportao/N Declarao Simplificada de Exportao Data da Declarao de Exportao (AAAAMMDD)

Informao quanto averbao do Despacho de Exportao. (Preencher com S- SIM ou N No)

11

03

13

08
01

14
22

21
22

N
X

Nova redao dada ao campo 04 do item 20C pelo inciso I do art. 7 do Decreto n 25.912/05 - DOE de 19.05.05 (Ajuste SINIEF 02/05). NOTA: Vigor a partir de 01.07.05.

04

Natureza da Exportao

Preencher com: 1 Exportao Direta 2 Exportao Indireta

01

22

22

Nova redao dada ao campo 04 do item 20C REGISTRO TIPO 85 pelo inciso II do art. 4 do Decreto n 28.484/07 DOE de 11.08.07 (Convnio ICMS 70/07).
04 Natureza Exportao da Preencher com: "1" Exportao Direta "2" Exportao Indireta "3" Exportao Direta Regime Simplificado "4" Exportao Indireta 01 22 22 X

05 Registro de portao 06 Data do Registro

Regime Simplificado Ex- N do registro Exportao Data do Registro Exportao

de de

12 08

23 35

34 42

N N

07 08 09

10

(AAAAMMDD) Conhecimento de N do conhecimento de embarque embarque Data do Conheci- Data do conhecimento de mento embarque (AAAAMMDD) Tipo do Conheci- Informao do tipo de mento conhe-cimento de transporte (Preencher conforme tabela de tipo de do-cumento de carga do SISCOMEX - anexa) Pas Cdigo do pas de destino da mercadoria (Preencher conforme tabela do SISCOMEX)
Comprovante de

16 08 02

43 59 67

58 66 68

X N N

04

69

72

11 Comprovante de Ex-portao Nmero do Exportao

08

73

80

Nova redao dada ao campo 11 do item 20C pelo inciso I do art. 7 do Decreto n 25.912/05 - DOE de 19.05.05 (Ajuste SINIEF 02/05). NOTA: Vigor a partir de 01.07.05. 11 Reservado
12 Data do comprovante exportao

Preencher com zeros

de Data do comprovante exportao (AAAAMMDD) de

08
08

73
81

80
88

N
N

Nova redao dada ao campo 12 do item 20C pelo inciso I do art. 7 do Decreto n 25.912/05 - DOE de 19.05.05 (Ajuste SINIEF 02/05). NOTA: Vigor a partir de 01.07.05.

12 Data da Averbao da Data da averbao da 08 Declarao de Declarao de exportao

81

88

Exportao
13 Nota Fiscal de Exportao

(AAAAMMDD)
Nmero de Nota Fiscal de Exportao emitida pela Comercial Exportadora ou Trading Company 06 89 94 N

Nova redao dada ao campo 13 do item 20C pelo inciso I do art. 7 do Decreto n 25.912/05 - DOE de 19.05.05 (Ajuste SINIEF 02/05).

NOTA: Vigor a partir de 01.07.05.

13 Nota Fiscal Exportao 14 Data da emisso de Nmero de Nota Fiscal de 06 Exportao emitida pelo Exportador Data da emisso da NF de 08 exportao/revenda (AAAAMMDD) Cdigo do modelo da NF 02 Srie da Nota Fiscal 03 Brancos 19 89 94 N

95

102

15 Modelo 16 Srie 17 Brancos

103 105 108

104 107 126

N N X

20C.1 - OBSERVAES: 20C.1.1 - Este registro se destina a informar dados relativos exportao, obrigatrio para as Empresas Comerciais Exportadoras e Trading Companies;

Nova redao dada ao subitem 20C.1.1 pelo inciso II do art. 7 do Decreto n 25.912/05 - DOE de 19.05.05 (Convnio ICMS 12/05). NOTA: Vigor a partir de 01.07.05.

20C.1.1 - Este registro se destina a informar dados relativos exportao, obrigatrio para os exportadores, inclusive Comerciais Exportadoras e Trading Companies;

20C.1.2 - Dever ser gerado um registro 85 para cada Declarao de Exportao averbada;

Nova redao dada ao subitem 20C.1.2 pelo inciso II do art. 7 do Decreto n 25.912/05 - DOE de 19.05.05 (Convnio ICMS 12/05) NOTA: Vigor a partir de 01.07.05..

20C.1.2 - Dever ser gerado um registro 85 para cada Declarao de Exportao averbada e no arquivo do perodo de referncia em que ocorrer a averbao;

20C.1.3 - Caso haja mais de uma nota fiscal vinculada a uma mesma Declarao de Exportao, devero ser gerados tantos registros quantos documentos fiscais existirem;
20C.1.4 - Dever ser gerado um registro 85 para cada Registro de Exportao vinculado a uma mesma Declarao de Exportao;

Nova redao dada ao item 20C.1.4 pelo inciso III do art. 4 do Decreto n 28.484/07 - DOE de 11.08.07 (Convnio ICMS 70/07).

20C.1.4 - Dever ser gerado um registro 85 para cada Registro de Exportao vinculado a uma mesma Declarao de Exportao. Tambm dever ser gerado um registro 85 nos casos de Declarao Simplificada de Exportao. Neste caso preencher os campos 5 e 6 com zeros.

20C.1.5 - A obrigatoriedade de informar esse registro no dispensa a obrigatoriedade de informar os registros tipo 50, 54 e 75 relativos aos documentos fiscais de exportao; 20C.1.6 - CAMPO 09: Preencher conforme tabela de Tipo de documento de carga do SISCOMEX:

CDIGO 01 02 03 04 06 07 08 09 10 11 12 13 14 16 17 18 19 20 91 92 93 99

DENOMINAO AWB MAWB HAWB COMAT R. EXPRESSAS ETIQ. REXPRESSAS HR. EXPRESSAS AV7 BL MBL HBL CRT DSIC COMAT BL RWB HRWB TIF/DTA CP2 NO IATA MNAO IATA HNAO IATA OUTROS

Acrescentado o subitem 20C.1.7 pelo art. 5 do Decreto n 28.484/07 - DOE de 11.08.07 (Convnio ICMS 70/07).

20C1.7 - Para os casos de no existncia de Conhecimento de Embarque, nas operaes de exportao, preencher os seguintes campos do Registro 85 conforme abaixo: Campo 07 - PROPRIO Campo 08 - zeros Campo 09 - 99

Acrescentado o item 20D pelo inciso VIII do art. 7 do Decreto n 25.137/04 - DOE de 29.06.04 (Convnio ICMS 18/04).

20D - REGISTRO TIPO 86 Informaes Complementares de Exportaes

Denominao do Campo

Contedo

Tamanho

Posio

Formato

01 Tipo 86 02 Registro de N do registro de Exportao Expor-tao 03 Data do Registro Data do Registro de Exportao (AAAAMMDD) CNPJ do contribuinte Produtor/Industrial/Fabricante que promo-veu a remessa com fim especfico Inscrio Estadual do contribuinte Produtor/Industrial/Fabricante que promoveu a remessa com fim especfico Unidade da Federao do Produtor/Industrial/Fabricante que promoveu remessa com fim especfico N da Nota Fiscal de remessa com fim especfico de exportao recebida Data de emisso da Nota Fiscal da remessa com fim especfico (AAAAMMMDD) Cdigo do modelo do documento fiscal Srie da Nota Fiscal Cdigo do produto adotado no registro tipo 75 quando do registro de entrada da Nota Fiscal de remessa com fim

02 12 08

01 03 15

02 14 22

X N N

04 CNPJ do remetente

14

23

36

05 Inscrio Estadual remetente

14

37

50

do

06 Unidade da Federao

02

51

52

07 Nmero de Nota Fiscal 08 Data de emisso

06

53

58

08

59

66

09 Modelo 10 Srie 11 Cdigo Produto

02 03 14

67 69 72

68 71 85

N N X

do

12

13 14

15

16

especfico Quantidade Quantidade, efetivamente exportada, do produto declarado na Nota Fiscal de remessa com fim especfico recebida (com trs decimais) Valor unitrio do Valor unitrio do produto (com produto duas decimais) Valor do Produto Valor total do produto (valor unitrio multiplicado pela quantidade) com 2 decimais Relacionamento Preencher conforme tabela de cdigos de relacionamento entre Registro de Exportao e Nota Fiscal de remessa com fim especfico Tabela A Brancos Brancos

11

86

96

12 12

97 109

108 120 N

01

121

121

05

122

126

20D.1 - OBSERVAES:

20D.1.1 - Este registro se destina a informar dados relativos exportao, obrigatrio para as Empresas Comerciais Exportadoras e Trading Companies;

Nova redao dada ao subitem 20D.1.1 pelo inciso III do art. 7 do Decreto n 25.912/05 - DOE de 19.05.05 (Convnio ICMS 12/05). NOTA: Vigor a partir de 01.07.05.

20D.1.1 - Este registro se destina a informar dados relativos a remessa com fim especfico de exportao com declarao de exportao averbada, obrigatrio para as Empresas Comerciais Exportadoras e Trading Companies.

20D.1.2 - Dever ser gerado um registro 86 para cada Nota Fiscal de remessa com fim especfico de exportao relacionada com o

registro de exportao em questo; 20D.1.3 - Dever ser gerado um registro 86 para cada registro de exportao emitido, mesmo que isso implique em repetio de informaes sobre a Nota Fiscal emitida com fim especfico;
20D.1.4 - CAMPO 15 Preencher o campo conforme cdigos contidos na tabela abaixo:

Cdigo de Relacionamento entre Registro de Exportao e Nota Fiscal de remessa com fim especfico:

CDIGO 0 (zero)

DESCRIO

Cdigo destinado a especificar a existncia de relacionamento de um Registro de Exportao com uma NF de remessa com fim especfico (1:1).

1 Cdigo destinado a especificar a existncia de relacionamento de um Registro de Exportao com mais de uma NF de remessa com fim especfico (1:N).

2 Cdigo destinado a especificar a existncia de relacionamento de mais de um Registro de Exportao com somente uma NF de remessa com fim especfico (N:1).

Nova redao dada ao item 20D.1.4 pelo inciso IV do art. 4 do Decreto n 28.484/07 - DOE de 11.08.07 (Convnio ICMS 70/07).

20D.1.4 campo 15 Preencher o campo conforme cdigos contidos na tabela abaixo CDIGO 0 (zero) DESCRIO Cdigo destinado a especificar a existncia de relacionamento de um Registro de Exportao com uma NF de remessa com fim especfico (1:1) Cdigo destinado a especificar a existncia de relacionamento de um Registro de Exportao com mais

de uma NF de remessa com fim especfico (1:N) Cdigo destinado a especificar a existncia de relacionamento de mais de um Registro de Exportao com somente uma NF de remessa com fim especfico (N:1) Cdigo destinado a especificar exportao atravs da DSE - Declarao Simplificada de Exportao

20D.1.5 - A obrigatoriedade de informar esse registro no dispensa a obrigatoriedade de informar os registros tipo 50, 54 e 75 relativos aos documentos fiscais recebidos com o fim especfico de exportao.

21 REGISTRO TIPO 90

TOTALIZAO DO ARQUIVO
N DENOMINAO DO CONTEDO CAMPO TAMANHO

POSIO 1 3 17 2 16 30

FORMATO

01 02 03 04

05

... 06

Tipo 90 2 CNPJ/MF CNPJ/MF do informante 14 Inscrio Estadual Inscrio Estadual do 14 informante Tipo a ser Tipo de registro que ser totalizado totalizado pelo prximo campo 2 Total de registros Total de registros do tipo informado no campo anterior 8 ...... ............ ..... Nmero de registros tipo 90 1

N N X

31

32

33 .....

40 ......

N ...

126

126

21.1 - OBSERVAES 21.1.1 - registro com lay-out flexvel. Os campos 4 e 5 se repetiro para totalizar todos os tipos de registros existentes no arquivo magntico, exceto os tipos 10, 11 e 90, e

um Total Geral de registros, dispensada a indicao de tipos no informados; 21.1.2 - o limite mximo do registro de 126 posies; 21.1.3 - caso as 126 posies no sejam suficientes para totalizar todos os tipos de registros, acrescentar tantos registros tipo 90 quantos forem necessrios, seguindo as seguintes diretrizes: 21.1.3.1 - manter iguais os campos 1, 2, 3 e 6 em todos os registros de tipo 90 existentes no arquivo; 21.1.3.2 - as posies no utilizadas (anteriores posio 126) devem ser preenchidas com brancos; 21.1.4 - CAMPO 04 21.1.4.1 - dever conter o tipo de registro do arquivo magntico que ser totalizado no campo a seguir, sendo dispensada a informao de total de tipo 10, 11 e 90; 21.1.4.2 no ltimo dos registros tipo 90 incluir um campo para o Total Geral de registros do arquivo, este campo dever ser preenchido com 99; 21.1.5 CAMPO 05 21.1.5.1- ser formado pelo nmero de registros especificados no campo anterior, contidos no arquivo magntico; 21.1.5.2 - quando for informado o Total Geral, entende-se que este corresponde ao somatrio de todos os registros contidos no arquivo, incluindo os registros tipo 10, 11 e 90; 21.1.6 CAMPO 06 21.1.6.1 - a posio 126 de todos os registros tipo 90 sempre conter o nmero de registros tipo 90 existentes no arquivo.

22 - INSTRUES GERAIS

22.1 - Os registros fiscais podero ser mantidos em caractersticas e especificaes diferentes, desde que, quando exigidos, sejam fornecidos nas condies previstas neste manual; 22.2 - O fornecimento dos registros fiscais de forma diversa da prevista no subitem anterior depender de consulta prvia ao Fisco estadual ou Receita Federal, conforme o caso; 22.3 - O contribuinte usurio de sistema eletrnico de processamento de dados dever fornecer, quando solicitado, documentao tcnica minuciosa, completa e atualizada do sistema, contendo descrio, gabarito de registro ("lay-out") dos arquivos e listagens de programas.

23 - LISTAGEM DE ACOMPANHAMENTO

23.1 - O arquivo em meio magntico ser apresentado com Listagem de Acompanhamento, contendo as seguintes informaes: 23.1.1 - CNPJ do estabelecimento informante, no formato 99.999.999/9999-99; 23.1.2 - inscrio estadual do estabelecimento informante; 23.1.3 - nome comercial (razo social/denominao) do estabelecimento informante; 23.1.4 - endereo completo do estabelecimento informante; 23.1.5 - marca e modelo do equipamento utilizado na gerao do arquivo; 23.1.6 - indicao do meio magntico (fita ou disquete) apresentado com o respectivo total de mdias; 23.1.7 - tamanho do bloco e densidade de gravao, quando aplicvel; 23.1.8 - perodo abrangido pelas informaes contidas no arquivo; 23.1.9 - indicao dos totais por tipo de registro, indicando apenas os tipos existentes no arquivo magntico, cada tipo em uma linha: tipo 10 = tipo 11 = tipo 50 = tipo 51 = tipo 53 = tipo 54 = tipo 55 = 1 ..... ..... ..... ..... ..... ..... registro; registros; registros; registros; registros; registros; registros;

Acrescentado o tipo 57 pelo inciso IV do art. 3 do Decreto n 29.030/08 - DOE de 29.01.08 (Convnio ICMS 136/07).

tipo 57 = tipo 60 = tipo 61 = tipo 70 = tipo 71 = tipo 75 = tipo 90 =

..... ..... ..... ..... ..... ..... .....

registros; registros; registros; registros; registros; registros; registros;

23.1.10 - total geral de registros no arquivo; 23.2 a Listagem de Acompanhamento aqui especificada, ser substituda por Recibo de Entrega gerado pelo seu programa validador.

24 - RECIBO DE ENTREGA

A apresentao do arquivo ser acompanhada de Recibo de Entrega, preenchido em trs (3) vias pelo estabelecimento, obedecidas as seguintes instrues: 24.1 - Dados Gerais: 24.1.1 - CAMPO 01 - Primeira Apresentao - assinalar com um "X" uma das seguintes opes, de acordo com a situao: Sim - no caso de primeira apresentao de cada perodo solicitado; No - no caso de retificao primeira apresentao; 24.2 - identificao do Contribuinte: 24.2.1 - CAMPO 02 - Inscrio Estadual - preencher com o nmero da inscrio estadual do estabelecimento no cadastro de contribuintes do ICMS do estado da Paraba; 24.2.2 - CAMPO 03 - CNPJ/MF - preencher com o nmero da inscrio do estabelecimento no Cadastro Geral de Contribuintes do Ministrio da Fazenda CNPJ/MF;

24.2.3 - CAMPO 04 - Nome Comercial (Razo Social/Denominao) preencher com o nome comercial (razo social/denominao) do estabelecimento. Evitar abreviaturas; 24.3 - Especificao do Arquivo Entregue: 24.3.1 - CAMPO 05 - Meio Magntico Entregue - assinalar com um "X" conforme a situao; 24.3.2 - CAMPO 06 - Nmero de Mdias do Arquivo - anotar a quantidade de mdias apresentadas do arquivo magntico; 24.3.3 - CAMPO 07 - Perodo indicar a data inicial e final (DD/MM/AAAA a DD/MM/AAAA) dos registros contidos no arquivo; 24.4 - Responsvel pelas Informaes: 24.4.1 - CAMPO 08 - Nome - indicar o nome do responsvel pelo estabelecimento; 24.4.2 - CAMPO 09 - telefone - Indicar o nmero do telefone para contatos; 24.4.3 - CAMPO 10 - Data - indicar a data de preenchimento do formulrio; 24.4.4 - CAMPO 11 - Assinatura - lanar a assinatura, em todas as vias, do responsvel pelo estabelecimento; 24.5 - Para uso da Repartio: 24.5.1 - CAMPO 12 - Responsvel pelo Recebimento - no preencher, uso da repartio fazendria; 24.5.2 - CAMPO 13 - Responsvel pelo Processamento - no preencher, uso da repartio fazendria; 24.6 O Recibo de Entrega aqui especificado, a critrio da unidade federada, poder ser substitudo por Recibo de Entrega gerado pelo seu programa validador.

25 - FORMA, LOCAL E PRAZO DE APRESENTAO

A entrega do arquivo magntico ser efetivada segundo instrues complementares ou intimao lavrada pela autoridade competente, acompanhada

de Listagem de Acompanhamento e do Recibo de Entrega, emitido em trs (3) vias, uma das quais ser devolvida ao contribuinte, como recibo.

26 - DEVOLUO DO ARQUIVO MAGNTICO

26.1 - O arquivo magntico ser recebido condicionalmente e submetido a teste de consistncia; 26.2 - Constatada a inobservncia das especificaes descritas neste manual, o arquivo ser devolvido para correo, acompanhado de Listagem Diagnstico indicativa das irregularidades encontradas. A listagem ser fornecida em papel ou meio magntico, de acordo com a convenincia da Repartio Fazendria.

27 - MODELOS DOS LIVROS FISCAIS EMITIDOS POR PROCESSAMENTO ELETRNICO DE DADOS

27.1 - Os relatrios que compem os livros fiscais devero obedecer aos modelos previstos no Convnio ICMS 57/95, de 28 de junho de 1995, sendo permitido: 27.1.1 - dimensionar as colunas de acordo com as possibilidades tcnicas do equipamento do usurio; 27.1.2 - imprimir o registro em mais de uma linha, utilizando cdigos apropriados; 27.1.3 - suprimir as colunas que o estabelecimento no estiver obrigado a preencher; 27.1.4 - suprimir a coluna destinada a "OBSERVAES" desde que as eventuais observaes sejam impressas em seguida ao registro a que se referir ou ao final do relatrio mensal com as remisses adequadas; 27.2 - Admitir-se- o preenchimento manual da coluna "OBSERVAES" para inserir informaes que somente possam ser conhecidas aps o prazo de emisso do livro fiscal.

28 - DOCUMENTOS FISCAIS

28.1 - Considera-se como documento fiscal previsto no SINIEF o formulrio numerado tipograficamente, que tambm for numerado pelo sistema eletrnico de processamento de dados, aplicando-se-lhe as disposies sobre documentos fiscais estatudas no SINIEF; 28.2 - Caso o formulrio destinado emisso dos documentos fiscais referidos no subitem anterior, numerado tipograficamente, for inutilizado antes de ser numerado pelo sistema eletrnico de processamento de dados, aplicar-se-lhe-o as regras do inciso V da clusula dcima quarta do Convnio ICMS 57/95, de 28 de junho de 1995; 28.3 - Sero, tambm, aplicadas as regras do inciso V da clusula dcima quarta do Convnio ICMS 57/95, de 28 de junho de 1995, ao formulrio, j numerado pelo sistema eletrnico de processamento de dados, que for inutilizado por defeito na impresso, hiptese em que o prximo formulrio poder ter a mesma numerao dada pelo sistema ao formulrio inutilizado.

PEDIDO/COMUNICAO DE USO DE SISTEMA ELETRNICO DE PROCESSAMENTO DE DADOS

01 PEDIDO/COMUNICAO 1 2 3 4 5 USO ALTERAO DE USO RECADASTRAMENTO CESSAO DE USO A PEDIDO CESSAO DE USO DE OFCIO 02 PROCESSAMENTO

03 CARIMBO
ESTADUAL

DE

INSC.

QUADRO II
04 N INSCRIO ESTADUAL 06 NOME COMERCIAL (RAZO SOCIAL/DENOMINAO)

IDENTIFICAO DO USURIO
05 N CNPJ/MF

QUADRO III LIVROS FISCAIS E/OU DOCUMENTOS FISCAIS EMITIDOS POR SISTEMA ELETRNICO DE PROCESSAMENTO DE DADOS
07 CDIGOS DOCUMENTOS FISCAIS MODELO MODELO MODELO 08 LIVROS FISCAIS 1 REGISTRO DE ENTRADAS

2 3 4 5

REGISTRO DE SADAS REGISTRO DE CONTROLE DA PRODUO E DO ESTOQUE REGISTRO DE INVENTRIO REGISTRO DE APURAO DO ICMS

QUADRO IV
09 UCP FABRICANTE/MODELO 11 MEIOS MAGNTICOS DISPONVEIS 1 DISQUETE 3 2 DISQUETE 5

ESPECIFICAES TCNICAS
10 SISTEMA OPERACIONAL:

FITA MAGNTICA

OUTROS _______________

12 LINGUAGEM DE PROGRAMAO 13 SISTEMAS GERENCIADORES DE BANCOS DE DADOS

QUADRO V
14 16 17 19

IDENTIFICAO DO ESTABELECIMENTO ONDE SE LOCALIZA A UCP

15 N INSCRIO CNPJ/MF 18 NMERO 23 TEL/FAX

N INSCRIO ESTADUAL/MUNICIPAL NOME COMERCIAL (RAZO SOCIAL/DENOMINAO) LOGRADOURO COMPLEMENTO 20 MUNICPIO

21 UF

22 CEP

QUADRO VI
24 NOME DO SIGNATRIO 26 CARGO NA EMPRESA 28 DATA ______/______/__________

RESPONSVEL PELAS INFORMAES

25 TELEFONE/FAX CPF / N IDENTIDADE ASSINATURA
27

_________________________________________________

QUADRO VII

PARA USO DA REPARTIO FAZENDRIA

29 RECEBIDO EM ______/______/__________

30 AUTORIZADO O PEDIDO EM ______/______/__________

31 PROCESSADO EM ______/______/__________

SIM NO PROTOCOLO N _____________

_______________________ ASSINATURA 32 VISTO/CARIMBO DA RECEITA FEDERAL

__________________________ ASSINATURA

________________________________________________________________

____________________________ ASSINATURA/MATRCULA

01

PRIMEIRA APRESENTAO? SIM

RECIBO DE ENTREGA DE ARQUIVO MAGNTICO

NO

IDENTIFICAO DO CONTRIBUINTE 02 INSCRIO ESTADUAL |___|___|___|___|___|___|___|___|___|___|___|___|___| 04 NOME COMERCIAL (RAZO SOCIAL / DENOMINAO) 03 CNPJ/MF

ESPECIFICAO DO ARQUIVO ENTREGUE 0 MEIO MAGNTICO ENTREGUE 5

FITA MAGNTICA (ESPECIFICAR)

DISCO FLEXVEL 3

DISCO FLEXVEL 5

OUTROS (ESPECIFICAR)

_______________________________________________..........___________________________________________ ____ ______________________________________________..........____________________________________________ __ 0 6 NMERO DE MDIAS DO ARQUIVO 07 PERODO |___|___|___|___|___|___|___|___| A |___|___|___|___|___|___|___|___|

RESPONSVEL PELAS INFORMAES 0 8 NOME 09 TELEFONE

1 0

DATA

11

ASSINATURA

____ / _____ / ________

__________________________________________________________________

PARA USO DA REPARTIO 1 2 RESPONSVEL PELO RECEBIMENTO 13 RESPONSVEL PELO PROCESSAMENTO

DATA

------- / ----------- / --------------

DATA

---------- / --------------- / ----------------

------------------------------------------...-------------------------ASSINATURA MATRCULA

___________________________ _________________ ASSINATURA MATRCULA

REGISTRO DE ENTRADAS RE MODELO P1

REGISTRO DE ENTRADAS FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: DATA DE ESPCIE ENTRADA
SRIE

CNPJ (MF): MS OU PERODO/ANO: DOCUMENTOS FISCAIS NMERO

DATA DO CDIGO

(a) C 1 2 TR 3 CODIFICAO ICMS VALORES FISCAIS CD. (a) BASE DE CLCULO VALOR DA OPERAO ALQ. IMPOSTO

UF ORIGEM

VALOR

CONTBIL FISCAL

SUBSRIE

DOCUMENTO

EMITENTE XXXXXXXXXX

CONTBIL XX 99.999.999,99 XXXXXX 9.99 TOTAL 9 1 2 3 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99,9

CREDITADO 9.999.999,99 9.999.999,99

99/99/99

XXXXX

XXX

999999

99/99/99

LIVRO REGISTRO DE ENTRADAS RE MODELO P1/A

REGISTRO DE ENTRADAS FIRMA: INSC. EST.: FOLHA:
DOCUMENTOS FISCAIS VALOR DATA DE ESPCIE SRIE SUBNMERO SRIE DATA DO CDIGO UF CONTBIL DOCUMENTO EMITENTE ORIGEM CONTBIL FISCAL ICMS BASE DE CLCULO CD. (a)

(a) CDIGO DE VALORES FISCAIS

1 OPERAES COM CRDITO DO IMP CNPJ (MF): MS OU PERODO/ANO:

CODIFICAO

2 OPERAES SEM CRDITO DO IMP

3 OPERAES SEM CRDITO DE IMP

VALORES FISCA

ENTRADA

IPI

VALOR DA OPERAO

99/99/99 XXXXX

XXX

999999

99/99/99

XXXXXXXXXX

XX

99.999.999,99 XXXXXX

9.99

ICMS IPI

9 19

99.999.999,99 99.999.999,99

TOTAL

ICMS

1 2 3

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

TOTAL

IPI

1 2

99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99

LIVRO REGISTRO DE SADAS RS MODELO P2

REGISTRO DE SADAS FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: DOCUMENTOS FISCAIS
VALOR ESPCIE SRIE NMERO DIA UF CONTBIL CONTBIL SUBSRIE DESTINO IPI FISCAL ICMS BASE DE CLCULO ALQ. IMPOSTO DEBITADO

CNPJ (MF): MS OU PERODO/ANO: CODIFICAO VALORES FISCAIS

OPERAES COM DBITO DO IMPOSTO

OPER

ISE

NO-T XXXXX XXX 999.999.999.999 99 XX 99.999.999,99 XXXXXXXX 9.99 ICMS IPI ICMS IPI 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99,9 99,9 99,9 99,9 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

99. 99.

TOTAL

99. 99.

LIVRO REGISTRO DE SADAS RS MODELO P2/A

REGISTRO DE SADAS FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: DOCUMENTOS FISCAIS
ESPCIE SRIE SUBSRIE NMERO DIA

CNPJ (MF): MS OU PERODO/ANO: CODIFICAO

UF DESTINO VALOR CONTBIL CONTBIL FISCAL BASE DE CLCULO ALIQ. OPERAES COM DBITO DO IMPOSTO IMPOSTO DEBITADO

VALORES FISC

OP

IS

NO XXXXX XXX 999.999.999.999 99 XX 99.999.999,99 XXXXXX 9.99 99.999.999,99 99,9 99.999.999,99

99

TOTAL

99.999.999,99

99,9

99.999.999,99

99

REGISTRO CONTROLE DA PRODUO E DO ESTOQUE RCPE MODELO P3

REGISTRO DE CONTROLE DA PRODUO E DO ESTOQUE FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: PRODUTO: XXXXXXXXXXXXXXXXXX 9999.99.9999 (a) CDIGO DE ENTRADAS E SADAS

1 NO PRPRIO CNPJ (MF): ESTABELECIMENTO MS OU PERODO/ANO: UNIDADE: XXXXX CLASSIFICAO FISCAL: 2 EM OUTRO ESTABELECIMENTO 3 DIVERSAS

DOCUMENTO

LANAMENT O DATA DI A

ENTRADAS E SADAS ESTOQUE OBSERVA ES

ESPC IE

SRIE SUBS RIE

NME RO

CODIFICA E/ CD.( QUANTIDA O a) S DE CONT FISC BIL AL

VALOR

IPI

XXXX X XXXX X

XXX XXX

999999 99.99.99 9 XXXXX 9.99 X 9 X 9.99 X E 999999 99.99.99 9 XXXXX 9 X S 9 *SUB TOTAL 9 E S

9 9

**

*SUB TOTAL 9 9 TOTA PERO L DO DO

E S

(PRODUTO ) 9.999.999 9.999.999 ,99 ,99 99.999.999. 999 9.999.999 9.999.999 ,99 ,99 99.999.999. 99.999.999. 999 999 99.999.999. 999 99.999.999. 999 99.999.999. 999 99.999.999. 999 99.999.999. 999 99.999.999. 999 99.999.999. 999

99.999.999. 999

LIVRO REGISTRO DE INVENTRIO RI MODELO P7

REGISTRO DE INVENTRIO
FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: CLASSIFICA O FISCAL CNPJ (MF): ESTOQUES EXISTENTES EM: DISCRIMINAO VALORES UNIDAD QUANTIDAD UNITRIO TOTAL E E

XX XX X XX XX

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX X

XX

999.999,999

999.999,9 999.999.999,9 9 9

LIVRO REGISTRO DE APURAO DO ICMS RAICMS MODELO P9

REGISTRO DE APURAO DO ICMS
FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: CNPJ(MF): MS OU PERODO/ANO: ENTRADAS CODIFICAO VALORES CONTBEIS ICMS VALORES FISCAIS
OPERAES COM CRDITO DO IMPOSTO BASE DE CLCULO IMPOSTO CREDITADO OPERAES SEM CRDITO DO IMPOSTO ISENTAS OU N/TRIBUTADAS OUTRAS

CONTBIL

FISCAL

XXXXXX XXXXXX XXXXXX

9.99 9.99 9.99

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

SUBTOTAIS ENTRADAS

99.999.999,99 1.00 DO ESTADO

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

2.00 DE OUTROS ESTADOS

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

3.00 DO EXTERIOR

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

TOTAIS

99.999.999,99

99.999.999,99 SADAS

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

CODIFICAO
CONTBIL FISCAL

ICMS VALORES FISCAIS VALORES CONTBEIS 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

OPERAES COM DBITO DO IMPOSTO OPERAES SEM DBITO DO IMPOSTO BASE DE CLCULO IMPOSTO DEBITADO ISENTAS OU NOTRIBUTADAS OUTRAS

XXXXXX XXXXXX XXXXXX

9.99 9.99 9.99

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

SUBTOTAIS SADAS

5.00 PARA O ESTADO

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

6.00 PARA OUTROS ESTADOS

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

7.00 PARA O EXTERIOR

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

TOTAIS

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

LIVRO REGISTRO DE APURAO DO ICMS RAICMS MODELO P9

RESUMO DA APURAO DO IMPOSTO FIRMA: INSC. EST.: CNPJ(MF): FOLHA: MS OU PERODO/ANO:

DBITO DO IMPOSTO

VALORES
COLUNA AUXILIAR 999.999.999,99 SOMAS 999.999.999,99

001 - POR SADAS/PRESTAES COM DBITO D IMPOSTO B I T O 002 OUTROS DBITOS (DISCRIMINAR ABAIXO) XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

DO

999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99

003 ESTORNO DE CRDITOS (DISCRIMINAR ABAIXO) XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99

999.999.999,99 004 SUBTOTAL

999.999.999,99

CRDITO DO IMPOSTO

VALORES
COLUNA AUXILIAR SOMAS

005 - POR ENTRADAS/AQUISIES COM CRDITO DO C IMPOSTO R D I 006 OUTROS CRDITOS (DISCRIMINAR ABAIXO) T O XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

999.999.999,99

999.999.999,99

999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99

007 ESTORNO DE DBITOS (DISCRIMINAR ABAIXO) 999.999.999,99 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 999.999.999,99

999.999.999,99 008 SUBTOTAL

999.999.999,99

999.999.999,99 009 SALDO CREDOR DO PERODO ANTERIOR

999.999.999,99

999.999.999,99 010 TOTAL

999.999.999,99

APURAO DO SALDO

VALORES
COLUNA AUXILIAR SOMAS 999.999.999,99

S 011 SALDO DEVEDOR (DBITO MENOS CRDITO) A L D O 012 DEDUES (DISCRIMINAR ABAIXO) XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

999.999.999,99 999.999.999,99

999.999.999,99 999.999.999,99

99/9.999.999,99 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

013 IMPOSTO A RECOLHER

014 SALDO CREDOR (CRDITO MENOS DBITO) A TRANSPORTAR P/O PERODO SEGUINTE

INFORMAES COMPLEMENTARES
GUIAS DE RECOLHIMENTO GUIA DE INFORMAO

NMERO DATA (BANCO/REPARTIO)

VALOR

RGO ARRECADADOR

DATA DA ENTREGA

LOCAL DA ENTREGA

999999999999 99/99/99 99.999.999,99 XXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 999999999999 99/99/99 99.999.999,99 XXXXXXXXXXXXXXXXX 999999999999 99/99/99 99.999.999,99 XXXXXXXXXXXXXXXXX OBSERVAES:

99/99/99

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XX

LISTA DE CDIGOS DE EMITENTES LCE MODELO P10

LISTA DE CDIGOS DE EMITENTES FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: CDIGO DO EMITENTE CNPJ (MF): DATA: EMITENTE DO DOCUMENTO FISCAL FEDER NO CNPJ ESTADUAL AO XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX XX 99.999.99 XXXXXXX 9/9999-99 XXXXXX UNIDA INSCRI INSCRI DE DA O O

TABELA DE CDIGO DE MERCADORIAS LCP MODELO P11

TABELA CDIGO DE MERCADORIAS FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: CDIGO DO PRODUTO XXXXXXXXXX

CNPJ (MF): DATA: DISCRIMINAO CLASSIFICAO FISCAL XXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

ESTADO DESTINATRIO: XXXXXXXXXXXX

OPERAES INTERESTADUAIS MODELO P12

LISTAGEM DE LP1

EMITENTE: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX PGINA: 999.999 ENDEREO: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX CNPJ: 99.999.999/9999-99 PERODO:DE MM/AA A MM/AA CIDADE: XXXXXXXXX UF: XX CEP: 99999 INSCRIO EST.: XXXXXXXXXXX EMISSO:DD/MM/AAAA N NF SER EMISSO VR. CONTBIL BASE DE CLC. ESTADUAL IS/N TRIB DESP ACESS 999999 99.999.999/9999-99 99.999.999,99 XXXXXXXXXXXX 99.999.999,99 999 99.999.999,99 999999 X99 99.999.999/9999-99 99.999.999,99 XXXXXXXXXXXX 99.999.999,99 999 99.999.999,99 TOTAIS 999.999.999,99 XXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999,99 XXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999,99 CIDADE VT SUBST B C SUBST X99 DD/MM/AA 999.999.999,99 999.999.999,99 XXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999,99 XX 99 99999.999.999,99 RAZO SOCIAL VR. DO ICMS ENDEREO CNPJ. VR. DO IPI INSC. VR. ICMS SUBST. UF CEP

XXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999,99

999.999.999,99

DD/MM/AA 999.999.999,99

XXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999,99

XXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999,99 XX 99 99999.999.999,99

999.999.999,99

DA 99.999.999,99

FOLHA 99.999.999,99

ESTADO DESTINATRIO: XXXXXXXXXXXXXXXXX

PRESTAES INTERESTADUAIS MODELO P13

LISTAGEM DE LPI

EMITENTE:: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX PGINA: 999.999 ENDERE O: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX CNPJ: 99.999.999/999999 PERODO: DE MM/AA A MM/AA CIDADE: XXXXXXXXXXXXXXXX UF: XX CEP: 99.999 -999 INSCRIO EST.: XXXXXXXXXXXXXXXXXX EMISSO: DD/MM/AAAA DADOS DO CONHECIMENTO DADOS DA CARGA TRANSPORTADA

N EMISSO VR. CONTBIL SRIE MODELO VR. ICMS CIF/FOB

TIPO ESTADUAL: SOCIAL:

N DOC CNPJ:

EMISSO

INSC. RAZO DO DO DO

SRIE REMETENTE REMETENTE DESTINATRIO DESTINATRIO XX 999999 XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXX X99 XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXX XX 999999 XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXX X99 XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXX

VR. CONTBIL DO REMETENTE

DO DESTINATRIO

DO

999999 99.999.999,99 X99 99.999.999,99 XXX 999999 99.999.999,99 X99 99.999.999,99 XXX _____________ TOTAIS DA 999.999.999,99 999.999.999,99

99/99/99 99

99/99/99 99.999.999/9999-99 999.999.999,99 99.999.999/9999-99

99/99/99 99

99/99/99 99.999.999/9999-99 999.999.999,99 99.999.999/9999-99

FOLHA

_______________ 9.999.999.999,99
10 = TIPO DCTO.: NF = NOTA

MODELO: 8 = CONHECIMENTO DE TRANSP. RODOVIRIO DE CARGAS; CONHECIMENTO AREO FISCAL 9 = CONHECIMENTO DE TRANSP. AQUAVIRIO DE CARGAS; OU = OUTROS

ESTADO DESTINATRIO: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

DADOS

RECOLHIMENTO GNR MODELO P14

EMITENTE: PGINA: 999.999 ENDEREO: CNPJ: 99.999.999/9999-99 MM/AA A MM/AA CIDADE: XXXXXXXXXXXXXXXX INSCRIO EST.: XXXXXXXXXX DD/MM/AAAA

DE LP1

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX PERODO: DE UF: XX CEP: 99999 EMISSO:

DATA GNR RESSARCIMENTO DD/MM/AA 999999999999 99.999.999,99 DD/MM/AA

VALOR GNR

CCD BANCO CD AGNCIA VALOR DEVOLUO 999 99.999.999,99 999

NMERO VALOR 9999 99.999.999,99 9999

999999999999 99.999.999,99 TOTAIS DA FOLHA 99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99