ESCUELA DE INGENIERIA

CURSO: ADM. FINANCIERA.

(Flujo de Caja: Corto Plazo)
PROFESOR: MS. Pedro Arroyo G.

Lima, 2007

SOLUCION: CASO N 1
FLUJO DE CAJA MENSUAL PROYECTADO
RUBRO
INGRESOS:

JUNIO

JULIO

Ing. Ventas

50000
50000
100000

60000
50000
110000

90000
60000
150000

200000
160000
360000

8000

9600
16000

8000

25600

14400
19200
16000
49600

32000
35200
16000
83200

24000
24000
5000
3600

28800
6000
34800
5000
4500

43200
7200
50400
5000
6300
300000
12000

2800
12000
55400

69900

423300

96000
13200
109200
15000
14400
300000
12000
2800
12000
548600

44600
17000
61600

40100
61600
101700

-273300
251700
-21600
51600

C*Cobrar (30 das)

TOTAL INGRESOS

AGOSTO TOTAL TRIM.

DESEMBOLSOS:
Compras (40% de Ing.Ventas)
Contado (20%)
Pago a 30 das (40%)
Pago a 60 das (40%)
Compras Netas
Gastos Adm.y Ventas (30% Ing.V.)
Contado (80%)
Pago a 30 das (20%)
Gastos Adm.y Ventas Netos
Intereses
Impuesto a la Renta
Pago Deuda Bancaria
Prstamo Accionista
Impuesto por pagar (mes anterior)
Cuentas por Pagar (mes anterior)

TOTAL DESEMBOLSOS
MOVIMIENTO NETO
CAJA INICIAL
CAJA a. de FINANCIAMIENTO
FINANCIAMIENTO
VENTA DE ACTIVOS FIJOS
SALDO FINAL FINANCIERO

150000
Ing. Pedro Arroyo
G.
61600
251700

30000

-188600
17000
-171600
51600
150000

30000