PLANILLA ELECTRNICA

UTILIZACION DEL PDT PLAME

Presentacin dirigida a empleadores que SOLO tengan Prestadores de Servicios de rentas de 4ta Categora
Actualizado al 20.06.2012

Qu desarrollaremos acerca del PDT PLAME?

Qu es el PDT Planilla Electrnica PLAME?

Implementacin gradual del PDT PLAME.

A quienes se denomina PS 4ta Categora? Elaboracin de la declaracin en el PDT PLAME.

Mdulo de la Planilla Electrnica en SUNAT Virtual

NUEVA PLANILLA ELECTRNICA

QU ES EL PDT PLANILLA ELECTRNICA PLAME?

Nueva Planilla Electrnica

PLANILLA ELECTRNICA

T-REGISTRO *

Planilla Mensual de Pagos -PLAME

*Todos los empleadores deben inscribirse en el T-REGISTRO, incluyendo aquellos que nicamente cuentan con PS 4ta. Categora.

Qu es el PDT Planilla Electrnica PLAME?

Es el medio informtico aprobado por la SUNAT para la elaboracin y presentacin de la Planilla Mensual de Pagos (PLAME) y la declaracin y pago de las obligaciones que se generen a partir del perodo 11/2011 por los siguientes conceptos : Presentacin de la Planilla Mensual de Pagos. Retenciones del impuesto a la renta de 4ta y 5ta categora.

Informacin de los PS 4ta Categora, aun cuando no se efecte retencin por el servicio recibido.
Aportes al EsSalud y al Sistema Nacional de Pensiones.

Primas por aportes a: +Vida Seguro de Accidentes, Asegura tu pensin, aportes al SCTR EsSalud y Fondo de Derechos Sociales del Artista.
Aportes a COSAP y registro de los aportantes.

PDT PLAME
IMPLEMENTACIN GRADUAL A PARTIR DE 11/2011

Implementacin Gradual del PDT PLAME

El PDT PLAME ser utilizado teniendo en cuenta lo siguiente: Si en el perodo por el cual se presenta la declaracin, cuenta nicamente con PS con rentas de 4ta categora, deber utilizar

obligatoriamente el PDT PLAME, a partir del perodo 11/2011.

Si cuenta con trabajadores, pensionistas, personal en formacin y personal de terceros tendr una etapa opcional y una obligatoria. Es opcional de 11/2011 a 09/2012. Ser de uso obligatorio, a partir de octubre de 2012.

PDT PLAME
A QUIENES SE DENOMINA PS 4TA CATEGORA?

A quin se denomina PS 4ta categora?

A la persona natural que presta servicios a un empleador por los cuales obtenga rentas de cuarta categora. Son rentas de 4ta Categora las obtenidas por:

El ejercicio individual, de cualquier profesin, arte, ciencia, oficio o actividades no incluidas expresamente en la 3ra categora.

El desempeo de funciones de director de empresas, sndico, mandatario, gestor de negocios, albacea y actividades similares, incluyendo el desempeo de las funciones del regidor municipal o consejero regional, por las cuales perciban dietas.

Se deben inscribir los PS 4ta categora en el T-REGISTRO?

No. De acuerdo a lo dispuesto en el literal a) del primer prrafo del artculo 4-A del D.S. N. 018-2007-TR*, el empleador registrar a los Prestadores de Servicios que obtengan rentas de 4ta Categora directamente en la Planilla Mensual de Pagos PLAME. Excepcionalmente, los empleadores pertenecientes al Sector Pblico que deban declarar personas contratadas bajo la modalidad de Contratacin Administrativa de Servicios CAS s debern considerarlos en el T-REGISTRO, en calidad de trabajadores.
* Modificado por Decreto Supremo N. 015-2010-TR y 008-2011-TR.

PDT PLAME
ELABORACIN DE LA DECLARACION

PDT PLANILLA ELECTRNICA PLAME

Elaboracin de declaracin en el PDT PLAME

1. 2. 3.

Registro del Empleador en el T-REGISTRO.

Instalacin del PDT PLAME. Elaborar declaracin en el PDT PLAME. Datos del empleador (se obtienen del T-REGISTRO). Identificacin de la declaracin.

Detalle de la declaracin: Ingreso del PS 4ta Categora y detalle

de los comprobantes de pago. Determinacin de la deuda.

PASO N 1
REGISTRO DEL EMPLEADOR EN EL T-REGISTRO (Inscribirse o completar informacin)

EMPLEADOR (T-REGISTRO /SOL)

Ingrese a SOL>Mi RUC y Otros Registros>Registro del Empleador

Registro del Empleador

Si present el PDT 601 de marzo, abril o mayo de 2011, la SUNAT realiz la carga inicial de sus datos al T-REGISTRO. Verifique la informacin ingresada y complete los datos necesarios.

PASO N 2:
INSTALACIN DEL PDT PLAME

INSTALACIN DEL PDT PLAME 1.- Ingrese a SUNAT Virtual/

Declaracin y Pago/Descarga del PDT.

2: Pulse Mdulos

independientes PDT.

3: Ubique el PDT PLAME e instlelo*.

* Verifique tener instalado Adobe Air Runtime 2.0 (Software libre).

PASO N 3
ELABORACIN DE LA DECLARACIN MENSUAL

FORMAS DE INGRESO AL PDT PLAME

1.- Con Clave SOL: esta opcin le permite validar y descargar datos en lnea o sincronizar con el T-REGISTRO los datos del empleador y de sus prestadores, que constituye el insumo para elaborar su declaracin. 2.- Excepcionalmente, el empleador podr elaborar su declaracin haciendo uso de la opcin Sin Clave SOL, para tal efecto el empleador deber obtener un archivo personalizado de T-REGISTRO (SOL).

INGRESO AL PDT PLAME (A: Con clave SOL)

Seleccione la opcin Con Clave Sol, ingrese su N. de RUC, cdigo de usuario y clave SOL. A travs de esta opcin podr descargar automticamente la informacin de empleador y prestadores del T-REGISTRO. Para ello cuenta con las opciones sincronizar en el mdulo de Empleador y de Declaraciones Juradas.

INGRESO AL PDT PLAME (B : Sin clave SOL)

Seleccione la opcin Sin Clave SOL, ingrese su N. de RUC y la contrasea ADMINIST. Esta forma de ingreso no habilita las opciones para sincronizar con TREGISTRO. El usuario Administrador (ADMINIST) y su contrasea se generan automticamente. Por seguridad, ingrese a Utilitarios del PDT PLAME y cambie la contrasea. Los usuarios que ingresen al PDT con esta opcin podrn elaborar su declaracin obteniendo los datos del empleador y de sus prestadores a travs del Archivo Personalizado del T-REGISTRO , el que descargarn de SOL.

SUNAT

OBTENGA EL ARCHIVO PERSONALIZADO DEL T-REGISTRO

Si opta por la elaboracin de su declaracin con el Archivo personalizado, verifique que a la fecha de generacin del archivo sus datos del T-REGISTRO se encuentren actualizados.
2 1
Ingrese a SOL> Utilitarios para Mis Declaraciones y Pagos. .

Podr solicitar un nuevo archivo personalizado, haciendo click en Registrar Pedido., o Podr descargar un archivo personalizado solicittado en fecha anterior.

SUNAT
1

CARGUE EL ARCHIVO PERSONALIZADO AL PDT PLAME

Ingrese a Utilitarios del PDT PLAME

2 Seleccione el lugar de su PC en la que se encuentra el archivo personal. a cargar y luego pulse Importar Personalizado.

Datos del Empleador

(Con Clave SOL)
i. Identificacin del Empleador: Sincronice con TREGISTRO.

El aplicativo mostrar el N. de RUC del empleador. Si ingreso Con clave SOL pulse Sincronizar. Al sincronizar, el sistema descarga del T-REGISTRO los datos de empleador necesarios para elaborar el PDT.

Datos del Empleador (Con Clave SOL)

Datos del empleador (sincronizados del T-REGISTRO)

Datos tomados del T-REGISTRO.

Datos del Empleador (Sin Clave SOL)

Datos del empleador que al importar el Archivo personalizado se muestran en Identificacin del Empleador.

Datos del T-REGISTRO tomados del Archivo personalizado.

De la Declaracin/Informacin general
Ingrese a Declaraciones Juradas> Nueva Declaracin> Informacin General. Registre los datos bsicos Perodo de la declaracin e indicador de rectificatoria o sustitutoria.

Si ingres Con Clave SOL seleccione la opcin Sincronizar datos del TREGISTRO y luego pulse Ejecutar. Con ello obtendr los datos del T-REGISTRO de los prestadores para el perodo a declarar.

De la Declaracin/Informacin general
Ingrese a Declaraciones Juradas > Nueva declaracin>Informacin General. Registre los datos bsicos Perodo de la declaracin e indicador de rectificatoria o sustitutoria. Si ingres Sin Clave SOL y la informacin del TREGISTRO cargada al PDT se encuentra actualizada por una sinconizacin anterior o por la importacin de un Archivo personalizado, seleccione la opcin Utilizar datos T-REGISTRO y luego pulse Ejecutar

De la Declaracin/Informacin general
Al Sincronizar el aplicativo descarga los prestadores inscritos en el T-REGISTRO o verifica que no existan.
1 2

En las pantallas 2 y 3 se muestran las categoras Pensionistas y Pers. en formacin sin prestadores.

DE LA DECLARACIN/Detalle de Declaracin
PS 4ta Categora
(Identificacin registro individual) Ingrese el N. de RUC. Si accedi al PDT con clave Sol pulse Validar RUC Si accedi sin clave ingrese los apellidos y nombres del PS-4ta Categora.

Adicionalmente, se indicar la condicin de domicilio y si aplica Convenio para evitar

Doble Imposicin.

Pulse Grabar para pasar a Detalle de Comprobantes.

PS 4TA CATEGORA
Seleccione el tipo de comprobante, e ingrese: 1. Serie y nmero de comprobante de pago. 2. La fecha de emisin y la de pago. 3. Monto de la contraprestacin. 4. Indicador de retencin. El aplicativo calcular el monto retenido.
Finalmente pulse cerrar detalle

(Detalle de Comprobantes - individual)

PS 4TA CATEGORA
Recuerde que la Fecha de pago debe corresponder al perodo de declaracin, por ello si declara perodo 06/2012, la fecha de pago debe encontrarse comprendida entre el 01 y el 30.06.2012.

(Detalle de Comprobantes)

De aplicar convenio para evitar la doble imposicin, la casilla Monto Retenido ser editable, pudiendo ajustar el monto de la retencin.

PS 4TA CATEGORA

(Importacin de archivos)

ESTRUCTURAS DE DATOS DE IDENTIFICACIN: DEL PDT 601 Y EL PDT PLAME:

PS 4TA CATEGORA

(Importacin de archivos)

ESTRUCTURA 20 DEL PDT 601 Y EL PDT PLAME:

En la E20 para todo tipo de prestaciones se requerir el ingreso de la fecha de pago.

PS 4TA CATEGORA
Ejemplo de archivos de importacin : 1

(Importacin de archivos)

060120111120179316103.ps4

060120111120179316103.4ta

PS 4TA CATEGORA
1 Ingrese a PS 4ta> Importar archivo.

(Importacin de archivos)
Importe primero el

archivo .PS4.

Importe luego archivo .4ta

el

DE LA DECLARACIN/Determinacin de la Deuda

DE LA DECLARACIN/Determinacin de la Deuda
El aplicativo le calcular el impuesto resultante por retenciones de cuarta categora y corresponder al empleador ingresar el Importe a Pagar.

Valide la declaracin y de no detectarse inconsistencias guarde la declaracin.

DE LA DECLARACIN/Determinacin de la Deuda
Valide la declaracin. De detectarse inconsistencias subsnelas.

De no detectarse inconsistencias proceda a Guardar la declaracin.

SUNAT GENERACIN DE LA DECLARACIN (1/2)

1
2

Ingrese a Declaraciones registradas

Seleccione la declaracin. Slo si la declaracin se grab satisfactoriamente, se habilita el cono para generar el archivo de envo de su declaracin.

Seleccione la forma de presentacin e ingrese el lugar de su PC donde se grabar el archivo. Luego pulse Generar.

SUNAT
4

GENERACIN DE LA DECLARACIN (2/2)

En el lugar sealado de su PC se genera un resumen del archivo de envo generado.

De no existir inconsistencias se genera el archivo de envo de su declaracin.

SUNAT

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