Real Systems S.A. Sistema de Contabilidad CONCAR 2006.

01 (Codebase) NUEVOS REGISTROS DE COMPRAS Y VENTAS Se han efectuado una serie de modificaciones en el sistema de contabilidad CONCAR (versiones 2005.01 en adelante) en lo referente a los nuevos reportes de Registro de Compras y Registro de Ventas e Ingresos, de conformidad con lo establecido en el D.S.1302005-EF. Configuracin de Tablas generales Las siguientes Tablas Generales sern creadas automticamente por el sistema CONCAR al momento de ingresar, solo en el caso en que no estuviesen creadas:

Tabla General 28 Tasas de Detracciones Sunat Tabla General 29 Tasas de Percepciones Sunat)

Tabla General 28 Tasas de Detracciones Sunat La configuracin de esta tabla es como sigue: Clave : Corresponder al Cdigo Sunat (001 al 026) Descripcin : De la posicin 1 a la 55 corresponder a la descripcin de la tasa De la posicin 56 a la 60 corresponder al porcentaje de la tasa (dos enteros, punto decimal y dos decimales)
EMPRESA DEMO S.A. CTTABL03 CODIGO TABLAS GENERALES PAG. 1 17/01/2006 08:26:52 a.m.

DESCRIPCION 1...5...10...15...20...25...30...35...40...45...50...55...60 ---------------------------------------------------------------------28 -------001 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 TASAS DE DETRACCIONES SUNAT -----------------------------------------------------------AZUCAR 10.00 ALCOHOL ETILICO 10.00 (15%) RECURSOS HIDROBIOLOGICOS 9.00 MAIZ AMARILLO DURO 7.00 (15%) ALGODON 11.00 CAA DE AZUCAR 12.00 MADERA 9.00 ARENA Y PIEDRA 12.00 RESIDUOS-SUBPRODUCTOS-DESECHOS-RECORTES Y DESPERDICIOS 14.00 BIENES DEL INCISO A) DEL APENDICE I DE LA LEY DEL IGV 10.00 SERVICIOS DE INTERMEDIACION LABORAL GRAV.CON EL IGV Y 14.00 ANIMALES VIVOS 4.00 CARNES Y DESPOJOS COMESTIBLES 4.00 ABONOS-CUEROS Y PIELES DE ORIGEN ANIMAL 4.00 ACEITE DE PESCADO 9.00 HARINA-POLVO Y PELLETS DE PESCADO-CRUST.MOLUS.Y DEMAS 9.00 EMBARCACIONES PESQUERAS 9.00 ARRENDAMIENTO DE BIENES MUEBLES 9.00 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE BIENES MUEBLES 9.00 MOVIMIENTO DE CARGA 14.00

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022 023 024 025 026 OTROS SERVICIOS EMPRESARIALES LECHE COMISION MERCANTIL FABRICACION DE BIENES POR ENCARGO SERVICIO DE TRANSPORTE DE PERSONAS 14.00 4.00 12.00 12.00 12.00

NOTA: La codificacin antes indicada ha sido establecida por SUNAT y se encuentra en el Anexo 4 de la Resolucin de Superintendencia 183-2004/SUNAT y normas modificatorias (incluyendo la Resolucin de Superintendencia 258-2005/SUNAT del 29 de Diciembre de 2005), tal como se encuentra publicada al 16 de Enero de 2006 en la pgina web de Sunat http://www.sunat.gob.pe. Dicha codificacin y sus respectivas tasas tambin se encuentra contenida en el archivo LEEME.TXT suministrado con el software de SUNAT Programa de Declaracin de Beneficios (PDB) versin 1.0 actualizado al 13 de Enero de 2006. (Resolucin de Superintendencia 210-2005/SUNAT) Esta tabla puede estar sujeta a modificaciones, es responsabilidad del usuario del sistema mantenerla actualizada.

Nota importante: En caso de haberse trabajado con la versin 2005.01 2005.02, las mismas que crearon la Tabla General 28 con cdigos Sunat a dos (2) dgitos, el usuario deber borrar manualmente el contenido de la Tabla General 28, eliminando cada lnea (registro). De este modo, la prxima vez que se ingrese al sistema con la versin 2005.03, el sistema crear la Tabla 28 como se muestra lneas arriba. Tabla General 29 Tasas de Percepciones Sunat La configuracin de esta tabla es como sigue:y configurarlo de la siguiente manera: Clave : Corresponder al Cdigo Sunat Descripcin : De la posicin 1 a la 55 corresponder a la descripcin de la tasa De la posicin 56 a la 60 corresponder al porcentaje de la tasa (dos enteros, punto decimal y dos decimales)

INKADEMO CTTABL03 CODIGO

TABLAS GENERALES

PAG. 1 28/11/2005 09:29:03 a.m.

DESCRIPCION 1...5...10...15...20...25...30...35...40...45...50...55...60 ---------------------------------------------------------------------29 -------01 02 03 04 05 06 07 TASAS DE PERCEPCIONES SUNAT -----------------------------------------------------------COMBUSTIBLES 1.00 IMPORTACIONES ART. 4 LIT.a) 10.00 IMPORTACIONES ART. 4 LIT.b) 5.00 IMPORTACIONES ART. 4 LIT.c) 3.50 VENTAS INTERNAS - ART 5 LIT.a) 10.00 VENTAS INTERNAS - ART 5 LIT.b) 2.00 VENTAS INTERNAS - ART 5 LIT.c) 0.50

NOTA: La codificacin antes indicada ha sido establecida por SUNAT y se encuentra en el archivo LEEME.TXT suministrado con el sistema PDB SUNAT versin 1.0 actualizado al 13 de Enero de 2006. (Resolucin de Superintendencia 210-2005/SUNAT) Esta tabla puede estar sujeta a modificaciones, es responsabilidad del usuario mantenerla actualizada.

Tabla General 06 Tipos de Documentos

Crear el cdigo de documento PI - COMPROBANTE DE PERCEPCION Clave : PI Descripcin: COMPROBANTE DE PERCEPCION IGV
EMPRESA DEMO S.A. CTTABL03 CODIGO TABLAS GENERALES PAG. 1 11/01/2006 08:39:59 p.m.

DESCRIPCION 1...5...10...15...20...25...30...35...40...45...50...55...60 ---------------------------------------------------------------------06 -------BA BV CP DR FT GS LB LE LQ NA ND PA PB PG PI PL PR R9 RA RC RH RL TK VR TIPOS DE DOCUMENTOS -----------------------------------------------------------BOLETO AEREO 05 BOLETA DE VENTA 03 CARTA PORTE AEREO/SERV.CARGA 06 DETRACCION IGV FACTURA 01 GUIA REMISION 09 LIQUIDACION BANCOS/INST.FINAN/SEGUROS 13 LETRA LIQUIDACION DE COMPRA 04 NOTA DEABONO/CREDITO 07 NOTA DE DEBITO 08 ANTICIPO POLIZA BOLSA/AGENTES 11 PAGARE COMPROBANTE DE PERCEPCION IGV PLANILLA PRESTAMO DECLARACION UNICA DE ADUANA 50 RECIBO ARRENDAMIENTO 10 RECIBO SERV.PUBLICOS 14 RECIBO DE HONORARIOS 02 RESUMEN DE LIQUI. ADUANAS 50 TICKET 12 VARIOS

Tabla general 53 Parmetros para Comprobantes de Compras Para cada documento de compras (clave DOCxx) que deba mostrarse en el Registro de Compras su Fecha de Vencimiento o Fecha de Pago, deber agregarse el caracter V (mayscula) en la posicin 60 de la descripcin, tal como se muestra en el ejemplo:
EMPRESA DEMO S.A. CTTABL03 CODIGO TABLAS GENERALES PAG. 1 11/01/2006 08:39:59 p.m.

DESCRIPCION 1...5...10...15...20...25...30...35...40...45...50...55...60 ---------------------------------------------------------------------53 -------DOC08 PARAMETROS PARA COMPROBANTES DE COMPRAS -----------------------------------------------------------RC H RECIBOS DE SERVICIOS PUBLICOS V

Configuracin del Plan de Cuentas En el Mantenimiento Plan de Cuentas se han agregado las siguientes opciones: Casilla Doc.Referencia 2. Permite que la cuenta registre un segundo Documento de Referencia. Tasa. Este combo tiene las siguientes opciones: o 0 SIN TASA o 1 DETRACCIN (podr ingresar una Tasa de Detraccin) o 2 PERCEPCIN (podr ingresar una Tasa de Percepcin)

Las siguientes configuraciones son obligatorias: La cuenta contable usada para contabilizar el Anticipo por Detraccin (42203) debe tener habilitada la opcin Doc. Referencia, Doc.Referencia 2 y seleccionada la opcin 1 en el combo Tasa (Detraccin). La(s) cuenta(s) contable(s) utilizadas para contabilizar las provisiones de documentos de compras (Registro de Compras) debern tener habilitada la opcin Doc.Referencia y Fecha Vmto.

Solo para los usuarios del sistema CONCAR que sean agentes de Percepcin del IGV:

La(s) cuenta(s) contable(s) utilizadas para contabilizar las provisiones de documentos de ventas (cuentas por cobrar, 12x) debern tener habilitadas la opcin Doc. Referencia 2 y configurada la opcin 2 en el combo Tasa (Percepcin).

MANTENIMIENTO DE ANEXOS (Tipo Tipo Persona Tasa Detraccin Tasa Percepcin) Para todos los anexos de Clientes (C), Proveedores (P) y Honorarios (H), sin excepcin, debern especificarse, segn corresponda, las siguientes opciones: Tipo: Nacional / Extranjero Tipo Persona: (N) Natural (J) Jurdica (D) Sujeto No Domiciliado Estas opciones tienen efecto para los sistemas PDT-DAOT y PDB de Sunat. Adicionalmente: Proveedores (P): Se puede especificar, cuando corresponda, la Tasa Detraccin por defecto para aquellos proveedores cuyas operaciones de compra se encuentren sujetas al sistema de Detracciones del IGV.
Nota: En el caso en que se haya trabajado anteriormente con las versiones 2005.01 y 2005.02, ser necesario cambiar manualmente en cada anexo la Tasa de Detraccin, de acuerdo a los cdigos (a tres dgitos) de la nueva Tabla General 28.

Solo para los usuarios del sistema CONCAR que sean agentes de Percepcin del IGV: Clientes (C): Se debe especificar la Tasa Percepcin por defecto para aquellos clientes cuyas operaciones de venta se encuentren sujetas al Rgimen de Percepciones del IGV.

Registro de Comprobantes de Compras En el caso en que la compra se encuentre sujeta al Sistema de Detracciones del IGV, deber ingresarse en los siguientes campos: No. Detraccin: Fecha Detrac.: Imp. Detrac: Monto Base: Tipo tasa: nmero de comprobante de detraccin fecha de comprobante de detraccin importe del comprobante de detraccin monto base de la operacin sobre la que se calcula la detraccin tasa de detraccin correspondiente a la operacin (tres dgitos). Se mostrar por defecto la que se hubiere configurado para el proveedor en el Mantenimiento de Anexos.

NOTA: Si la cuenta contable para la contabilizacin del anticipo por detraccin (por ejemplo, 42203) no tuviese configurada (Mantenimiento Plan de Cuentas) la opcin 1 en el combo Tasa, el formulario Comprobantes de Compras (CTMOVI09) no mostrar los campos Tipo Tasa, Tasa ni Monto Base. Ver seccin Configuracin del Plan de Cuentas

Notas de Crdito / Notas de Dbito Al seleccionar en el tipo de documento NA (Nota de Abono/Crdito) o ND (Nota de Dbito), el sistema mostrar un botn a la derecha del campo para el nmero del documento. Al hacer clic en este botn aparecer el formulario Mantenimiento Documento de Referencia (CTMOVI60); en este formulario debern ingresarse los datos correspondientes al documento de referencia (Factura, Boleta de Venta) al que se refiere la Nota de Crdito o Nota de Dbito que se estuviese registrando en ese momento. Los datos que deben ingresarse son: Tipo Documento Serie (3 dgitos) Nmero documento Fecha de emisin del documento Monto del IGV del documento Base imponible del documento

(se puede usar (Shift)+(F1) para seleccionar)

Para grabar la informacin se debe hacer clic en el botn Grabar. Los datos del documento de referencia ingresados en el formulario Mantenimiento Documento de Referencia (CTMOVI60) sern mostrados en la columna Referencia del Registro de Compras; tambin sern utilizados para el PDB Sunat. NOTA: En el caso en que se hubiera ingresado en el campo Glosa Movimiento (corresponde a la glosa del detalle de la cuenta pasiva utilizada en el asiento de provisin (por ejemplo, 42101) y especificada en la clave CTAxx de la Tabla General 53) los datos del documento referencia, en la forma en la siguiente forma: RFFT-(serie)-(nmero) Siendo: FT (serie) (nmero) Tipo de documento Factura serie del documento a tres (3) dgitos nmero correlativo del documento (mximo diez (10) dgitos)

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RFFT, (serie), (nmero) se encuentran separados por guiones (-) Esta forma prevalece sobre cualquier ingreso efectuado en el formulario CTMOVI60, por lo tanto en el Registro de Compras se mostrar en la columna Referencia el contenido del campo Glosa Movimiento de acuerdo a la forma descrita anteriormente. Tngase en cuenta que esta forma de ingreso no es vlida para el PDB Sunat. Aquellos usuarios que generen asientos contables desde otros sistemas para exportarlos al CONCAR, debern usar utilizar el campo de la glosa detalle correspondiente a la cuenta contable pasiva del asiento contable de la provisin de la nota de dbito o crdito por compras (por ejemplo, 42101) (indicada en la clave CTAxx de la Tabla General 53) para indicar el documento de referencia, en la forma como se indica en esta nota.

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Mantenimiento Documento de referencia para Notas de Crdito o Debito

Registro de Comprobantes de Ventas Para todos los usuarios:

Notas de Crdito / Notas de Dbito Al seleccionar en el tipo de documento NA (Nota de Abono/Crdito) o ND (Nota de Dbito), el sistema mostrar un botn a la derecha del campo para el nmero del documento. Al

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hacer clic en este botn aparecer el formulario Mantenimiento Documento de Referencia (CTMOVI60); en este formulario debern ingresarse los datos correspondientes al documento de referencia (Factura, Boleta de Venta) al que se refiere la Nota de Crdito o Nota de Dbito que se estuviese registrando en ese momento. Los datos que deben ingresarse son: Tipo Documento Serie (3 dgitos) Nmero documento Fecha de emisin del documento Monto del IGV del documento Base imponible del documento

(se puede usar (Shift)+(F1) para seleccionar)

Para grabar la informacin se debe hacer clic en el botn Grabar. Los datos del documento de referencia ingresados en el formulario Mantenimiento Documento de Referencia (CTMOVI60) sern mostrados en la columna Referencia del Registro de Ventas; tambin sern utilizados para el PDB Sunat. NOTA: En el caso en que se hubiera ingresado en el campo Glosa Movimiento (corresponde a la glosa del detalle de la cuenta activa utilizada en el asiento de provisin (por ejemplo, 12101) y especificada en la clave CTAxx de la Tabla General 56) los datos del documento referencia, en la forma en la siguiente forma: RFFT-(serie)-(nmero) Siendo: FT (serie) (nmero) Tipo de documento Factura serie del documento a tres (3) dgitos nmero correlativo del documento (mximo diez (10) dgitos)

RFFT, (serie), (nmero) se encuentran separados por guiones (-) Esta forma prevalece sobre cualquier ingreso efectuado en el formulario CTMOVI60, por lo tanto en el Registro de Ventas e Ingresos se mostrar en la columna Referencia el contenido del campo Glosa Movimiento de acuerdo a la forma descrita anteriormente. Tngase en cuenta que esta forma de ingreso no es vlida para el PDB Sunat. Aquellos usuarios que generen asientos contables desde otros sistemas para exportarlos al CONCAR, debern usar utilizar el campo de la glosa detalle correspondiente a la cuenta contable activa del asiento contable de la provisin de la nota de dbito o crdito por ventas (por ejemplo, 12101) (indicada en la clave CTAxx de la Tabla General 56) para indicar el documento de referencia, en la forma como se indica en esta nota.

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Registro de Percepciones en el comprobante de venta Solo para los usuarios del sistema CONCAR que sean agentes de Percepcin del IGV: Si el comprobante de venta se encontrase sujeto a percepcin, al momento de su contabilizacin por Comprobante Ventas, deber marcarse la casilla de verificacin Dcmto.Ref y Tasa para el ingreso del documento de percepcin como documento de referencia. (PI COMPROBANTE DE PERCEPCION) y la tasa de percepcin correspondiente a la operacin. (De ser necesario, estos datos pueden modificarse posteriormente en forma manual mediante Comprobante Estandar con Conversin, modificando el registro original de la cuenta de provisin.)

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Impresin del Registro de Compras Para el registro de Compras el sistema contempla el siguiente Libro Oficial para su impresin: 1. Emisin Registro de Compras Formato Grande CTREGC23 Este Registro de Compras contiene una nueva columna Fecha de Vmto. o Pago en la que se mostrar la fecha de vencimiento registrada al momento de contabilizar el documento de compra, o ingresada mediante el Mantenimiento Registro de Compras. Asimismo, la columna Referencia mostrar: El nmero y fecha del certificado de detraccin del IGV, en el caso en que corresponda. El tipo-serie-nmero del documento de referencia ingresado en el formulario Mantenimiento Documento de Referencia (CTMOVI60) o en el Mantenimiento Registro de Compras.

Impresin del Registro de Ventas e Ingresos Para el registro de Ventas el sistema contempla los siguientes Libros Oficiales para su impresin: 2. Emisin Registro de Ventas e Ingresos Estandar CTREGV33 3. Emisin Registro de Ventas e Ingresos Exportacin CTREGV21 Estos registros mostrarn en la columna Referencia:

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El tipo-serie-nmero del documento de referencia ingresado en el formulario Mantenimiento Documento de Referencia (CTMOVI60) o en el Mantenimiento Registro de Ventas.

Nueva Versin Dialogo de Impresin para Impresoras Matriciales , Laser e Inkjet

1. Para impresin en Red, ya no es necesario configurar en la Tabla 93 la Clave PRN y en

la descripcin el puerto correspondiente ( NExx:) 2. Para la Impresin de Reportes de Formato Ancho (Ejemplo : Registro Compras,Ventas), en impresoras matriciales de carro angosto , seleccionando el Modo Texto se mostrar la casilla Impresin en Carro Angosto. Esta opcin permite imprimir una pgina de formato ancho (> 80 columnas) en varias pginas de tamao 8.5 x 11 (80 columnas) Para imprimir en varias pginas, En Modo Texto se debe seleccionar el tipo de Letra especfico y debe estar marcada la casilla Impresin en Carro Angosto.

3. Para la Impresin de Reportes de Formato Ancho (Ejemplo : Registro Compras,Ventas),

en impresoras Laser o Inkjet, usando modo Grfico el sistema imprimir una pgina de formato ancho usando varias pginas (A4 o Carta). No hace falta ajustar el tamao del reporte (Tamao); se recomienda utilizar orientacin Horizontal.

Revisado por: Alberto Castillo Enero 11, 2006

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Rev. Enero 17, 2006